Bài giảng luật ngân hàng el25 Đại học mở hà nội

UẬT NGÂN HÀNG GIỚI THIỆU Luật ngân hàng là môn khoa học pháp lí chuyên ngành, cung cấp những kiến thức cơ bản về địa vị pháp lí của các chủ thể tiến hành hoạt động kinh doanh ngân hàng, nội dung pháp lí chủ yếu trong kinh doanh ngân hàng và quản lí nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng. Nội dung học phần gồm 6 bài sau: Bài 1: Tổng quan về pháp luật ngân hàng Việt Nam Bài 2: Pháp luật về Ngân hàng nhà nước Việt Nam Bài 3: Pháp luật về Tổ chức tín dụng Bài 4: Pháp luật về huy động vốn của Tổ chức tín dụng Bài 5: Pháp luật về cấp tín dụng của Tổ chức tín dụng Bài 6: Pháp luật về dịch vụ thanh toán Để học tốt môn học này, các Anh/Chị cần phải chuẩn bị các tài liệu cơ bản sau: TÀI LIỆU BẮT BUỘC 1. Trường Đại học Mở Hà Nội, Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nxb Tư pháp, Hà Nội, 2015 2. Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam, Nxb. CAND, Hà Nội, 2017. TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Lê Vinh Danh, Tiền và hoạt động ngân hàng, Nxb. CTQG, Hà Nội, 1997. 2. Nguyễn Ninh Kiều, Tiền tệ và ngân hàng, Nxb. Thống kê, Hà Nội, 1998. 3. Ngô Quốc Kỳ, Một số vấn đề pháp lí cơ bản về hoạt động của ngân hàng, Nxb. CTQG, Hà Nội, 1995. 4. Ngô Quốc Kỳ, Ngân hàng thương mại, Nxb. Tư pháp, Hà Nội, 2005. 5. Nguyễn Văn Tuyến, Tìm hiểu luật ngân hàng (lí thuyết và thực hành), Nxb. CAND, Hà Nội, 2000. 6. Nguyễn Văn Tuyến, Giao dịch thương mại của ngân hàng thương mại trong điều kiện kinh tế thị trường ở Việt Nam, Nxb. Tư pháp, Hà Nội, 2005.

LUẬT NGÂN HÀNG GIỚI THIỆU

Luật ngân hàng là môn khoa học pháp lí chuyên ngành, cung cấp những kiến thức cơ bản về địa vị pháp lí của các chủ thể tiến hành hoạt động kinh doanh ngân hàng, nội dung pháp lí chủ yếu trong kinh doanh ngân hàng và quản lí nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng Nội dung học phần gồm 6 bài sau:

Bài 1: Tổng quan về pháp luật ngân hàng Việt Nam Bài 2: Pháp luật về Ngân hàng nhà nước Việt Nam Bài 3: Pháp luật về Tổ chức tín dụng

Bài 4: Pháp luật về huy động vốn của Tổ chức tín dụng Bài 5: Pháp luật về cấp tín dụng của Tổ chức tín dụng Bài 6: Pháp luật về dịch vụ thanh toán

Để học tốt môn học này, các Anh/Chị cần phải chuẩn bị các tài liệu cơ bản sau:

TÀI LIỆU BẮT BUỘC

1 Trường Đại học Mở Hà Nội, Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nxb

Tư pháp, Hà Nội, 2015

2 Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam, Nxb

CAND, Hà Nội, 2017

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 Lê Vinh Danh, Tiền và hoạt động ngân hàng, Nxb CTQG, Hà Nội, 1997 2 Nguyễn Ninh Kiều, Tiền tệ và ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội, 1998 3 Ngô Quốc Kỳ, Một số vấn đề pháp lí cơ bản về hoạt động của ngân hàng,

Sau khi học xong môn học này, các Anh/Chị sẽ nắm bắt được những kiến

thức cơ bản nhất về:

- Tổng quan về pháp luật ngân hàng Việt Nam

- Pháp luật về Ngân hàng nhà nước Việt Nam - Pháp luật về Tổ chức tín dụng

- Pháp luật về huy động vốn của Tổ chức tín dụng - Pháp luật về cấp tín dụng của Tổ chức tín dụng - Pháp luật về dịch vụ thanh toán

BÀI 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG VIỆT NAM

Bài học giới thiệu khái quát về hoạt động ngân hàng và hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam Sau khi học xong, các bạn có thể hiểu được khái quát về hoạt động ngân hàng, hệ thống ngân hàng theo quy định hiện hành đồng thời hiểu được khái quát về hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam

Theo đó, bài học được chia làm hai nội dung chính bao gồm: I Khái quát về hoạt động ngân hàng

Phần này sẽ giới thiệu về sự ra đời của hoạt động ngân hàng, khái niệm hoạt động ngân hàng, cấu trúc của hệ thống ngân hàng và những yếu tố ảnh hưởng tới sự phát triển của hoạt động ngân hàng ở Việt Nam

II Khái quát về hệ thống pháp luật ngân hàng ở Việt Nam

Phần này giới thiệu về khái niệm hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam bao gồm khái niệm pháp luật ngân hàng và các nguyên tắc của pháp luật ngân hàng Việt Nam

PHẦN I: KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG NỘI DUNG BÀI HỌC

1 Sự ra đời của hoạt động ngân hàng

Hoạt động ngân hàng được ra đời từ các tiền đề sau: Thứ nhất, xuất phát từ nhu cầu trao đổi tiền

Hoạt động trao đổi tiền đã có từ thời Hy Lạp và La Mã cổ đại Xuất hiện những người chuyên thực hiện trao đổi tiền như công việc kinh doanh và kiếm lời

Thứ hai, từ nhu cầu tích lũy của cải ở tầng lớp dân cư giàu có Họ thường có nhu cầu được bảo quản và giữ gìn tài sản Ở Châu âu, thường bảo quản ở nhà thờ Ở Trung Quốc, các hội buôn tiền không chỉ giữ gìn an toàn mà còn làm cho việc cất trữ chuyển nhượng dễ dàng hơn nhờ ngân phiếu

Thứ ba, từ nhu cầu về vốn để đáp ứng hoạt động thương mại Do hạn chế về thông tin và thiếu sự tin cậy nên người thừa vốn và thiếu vốn thường phải thực hiện thông qua người thứ ba

Những tiền đề trên đã làm xuất hiện một ngành kinh doanh mới mà hiện nay gọi là hoạt động ngân hàng

2 Khái niệm hoạt động ngân hàng

Hiện nay các quốc gia thường liệt kê các hoạt động quốc gia đó chấp nhận là hoạt động ngân hàng

VD:Luật Mỹ ( 90s): Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dung, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế

Hoạt động ngân hàng thường được thể hiện bằng các hình thức sau: - Nhận tiền gửi từ công chúng

được định nghĩa bằng cách liệt kê các nghiệp vụ được chấp nhận là hoạt động ngân hàng Theo đó, Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng một cách thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ sau: Nhận tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

Từ khái niệm trên, có thể rút ra một số đặc trưng của hoạt động ngân hàng như sau:

- Hoạt động ngân hàng có đối tượng kinh doanh là tiền tệ - Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro cao - Hoạt động ngân hàng có tính chuyên môn, nghiệp vụ cao - Hoạt động ngân hàng có tính hợp tác và tính quốc tế sâu sắc

- Phân biệt hoạt động ngân hàng với các hoạt động kinh doanh khác

KHÁC

1 Đối tượng

Tiền tệ và các dịch vụ tiền tệ

Các hoạt động kinh doanh khác; Tiền tệ chỉ là phương tiện để thực hiện 2

2

Chủ thể thực hiện

Là các TCTD Tất cả các tổ chức cá nhân có đủ điều kiện

3 Tính chất

Mang tính đặc thù, bởi rủi ro mang tính dây truyền

Theo quy luật kinh tế thị trường và năng lực hoạt động

44

PL điều chỉnh

Luật Ngân hàng và Luật các TCTD, các Luật chuyên ngành khác: Luật phá sản, Doanh nghiệp…

Bộ luật Dân sự và Luật Thương mại, Luật chuyên ngành khác,…

3 Cấu trúc của hệ thống ngân hàng

Lịch sử hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam có thể chia làm hai thời kỳ:

- Thời kỳ trước năm 1990: Hệ thống ngân hàng hoạt động theo mô hình 1 cấp

- Thời kỳ sau năm 1990: Hệ thống ngân hàng hoạt động theo mô hình 2 cấp

Mỗi thời kỳ lại có những đặc trưng, cách thức tổ chức hệ thống ngân hàng khác nhau, phù hợp với từng giai đoạn phát triển của đất nước Cụ thể:

➢ Thời kỳ trước năm 1990: Hệ thống ngân hàng hoạt động theo mô

hình 1 cấp

Thời kỳ này hệ thống ngân hàng Việt Nam được tổ chức như là hệ thống ngân hàng một cấp bao gồm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hệ thống chi nhánh từ trung ương đến địa phương phân bố theo địa giới hành chính Có thể hình dung hệ thống ngân hàng 1 cấp qua mô hình sau

Theo mô hình 1 cấp, NHNN vừa đảm nhận chức năng quản lý Nhà nước về các mặt hoạt động tiền tệ, ngân hàng, tín dụng và thanh toán vừa thực hiện chức năng kinh doanh của một ngân hàng thương mại

Kiểu tổ chức hệ thống ngân hàng như thế này thích hợp với đặc thù của cơ chế quản lý kế hoạch tập trung bao cấp lúc bấy giờ Bởi lẽ, trong thời kỳ này, Nhà nước đóng giữ vai trò chủ đạo trong mọi hoạt động của nền kinh tế, chính vì thế NHNN cũng phải nằm trong tầm kiểm soát của Nhà nước, hoạt động của NHNN đều phải nằm trong khuân khổ phục vụ cho nhu cầu của nhà nước Tuy nhiên, khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế kinh doanh thì nó tỏ ra kém hiệu quả

Chi nhánh NHNN Tỉnh, Thành phố

Chi nhánh NHNN Tỉnh, Thành phố

Chi nhánh NHNN Quận, Huyện

Chi nhánh NHNN Quận, Huyện

Chi nhánh NHNN Quận, Huyện Chi nhánh NHNN

Quận, Huyện

Khách hàng

Khách hàng

Khách hàng Khách

hàng

và không còn phù hợp nữa Năm 1986 trước sức ép của công cuộc đổi mới kinh tế đòi hỏi hệ thống ngân hàng Việt Nam phải được cải tổ sâu rộng nhằm thích ứng với tình hình và yêu cầu chuyển đổi của nến kinh tế Từ đó hệ thống ngân hàng Việt Nam bước vào thời kỳ cải tổ dần dần qua từng giai đoạn nhằm chuyển sang mô hình hệ thống ngân hàng 2 cấp Giai đoạn chuyển đổi từ ngân hàng 1 cấp sang ngân hàng 2 cấp được thực hiện từ 1987 đến 1990, thực hiện theo tinh thần Nghị Định 53HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội Đồng Bộ Trưởng Cụ thể:

(i) Thứ nhất, là việc tách bộ phận Quản lý quỹ Ngân sách Nhà nước ra khỏi

Ngân hàng Nhà nước để hình thành Hệ thống Kho bạc Nhà nước, làm chức năng quản lý quỹ Ngân sách cho Chính phủ

(ii) Thứ hai, là thành lập hệ thống Ngân hàng chuyên doanh và tách chức

năng kinh doanh của Ngân hàng Nhà nước giao về cho các ngân hàng chuyên doanh Điều này được xem như là một bước cải tổ quan trọng vì bước đầu tách bạch rõ ràng được hai chức năng quản lý và kinh doanh của Ngân hàng Nhà nước

Đánh giá: Theo Nghị định 53, hệ thống ngân hàng Việt Nam được tổ chức

thành hệ thống ngân hàng 2 cấp bao gồm: Ngân hàng Nhà nuớc và Ngân hàng chuyên doanh Ngân hàng Nhà nước, được tổ chức thành hệ thống từ trung ương đến cấp tỉnh, thực hiện chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng Ngân hàng chuyên doanh bao gồm Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam, Ngân hàng Đầu Tư Xây Dựng Việt Nam và Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, thực hiện chức năng kinh doanh theo những lĩnh vực tương ứng với tên gọi

+ Ưu điểm: là tách được chức năng kinh doanh khỏi chức năng quản lý của

Ngân hàng Nhà nước trao cho hệ thống ngân hàng chuyên doanh

+ Nhược điểm:

- Hệ thống ngân hàng theo Nghị định 53HĐBT vẫn còn mang tính chất độc quyền Nhà nước, chưa cho phép các thành phần kinh tế khác tham gia hoạt động ngân hàng, trong khi chủ trương của Chính phủ là phát triển nền kinh tế đa thành phần

- Hệ thống Ngân hàng này vẫn chưa chú trọng đến vai trò hoạt động như một ngân hàng trung ương của Ngân hàng Nhà nước

- Hệ thống ngân hàng tổ chức theo kiểu này còn xa lạ so với hệ thống ngân hàng của các nước có nền kinh tế thị trường Điều này phần nào làm cản trở quá trình hội nhập và thu hút vốn đầu tư nước ngoài

- Hệ thống ngân hàng này vẫn còn thiếu cơ sở pháp lý làm nền tảng cho hoạt động của cả hệ thống khiến cho cả hệ thống lâm vào tình trạng khó khăn vào năm 1990

Những nhược điểm như vừa nêu trên đòi hỏi một lần nữa phải cải tổ hệ thống

ngân hàng Việt Nam Năm 1990 với sự ra đời của Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước và Pháp lệnh các tổ chức tín dụng, hệ thống ngân hàng Việt Nam bước vào thời kỳ cải tổ lần thứ hai Đó cũng là thời điểm hệ thống tổ chức ngân hàng được tổ chức theo mô hình 2 cấp hoàn chỉnh

➢ Thời kỳ sau năm 1990: Hệ thống ngân hàng hoạt động theo mô hình 2

cấp

Nhu cầu cải tổ hệ thống ngân hàng Việt Nam xuất phát từ yêu cầu chuyển đổi từ cơ chế quản lý kinh doanh xã hội chủ nghĩa sang cơ chế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước cùng với chủ trương phát triển nền kinh tế đa thành phần Ngày 23/05/1990 Hội Đồng Nhà nước ban hành pháp lệnh về Ngân hàng Nhà nước và pháp lệnh về các tổ chức tín dụng Hai pháp lệnh này đánh dấu thời kỳ cải tổ hệ thống ngân hàng Việt Nam lần thứ hai Với hai pháp lệnh này hệ thống ngân hàng Việt Nam được tổ chức gần giống hệ thống ngân hàng các nước có nền kinh tế thị trường, bao gồm:

• Ngân hàng Nhà nước: NHNN thực thi nhiệm vụ quản lý nhà nước về hoạt

động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán, ngoại hối và ngân hàng; thực thi nhiệm vụ của một Ngân hàng Trung ương - là ngân hàng duy nhất được phát hành tiền và là ngân hàng của các ngân hàng NHNN là cơ quan tổ chức việc điều hành chính sách tiền tệ, lấy nhiệm vụ giữ ổn định giá trị đồng tiền làm mục tiêu chủ yếu và chi phối căn bản các chính sách điều hành cụ thể đối với hệ thống các ngân hàng cấp 2

• Các tổ chức tín dụng, bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư phát triển, công ty tài chính và hợp tác xã tín dụng, đóng vai trò ngân hàng trung gian Các TCTD là chủ thể thực hiện các hoạt động kinh doanh thuộc lĩnh

vực lưu thông tiền tệ, tín dụng, thanh toán, ngoại hối và dịch vụ ngân hàng trong

toàn nền kinh tế quốc dân

Cấu trúc hệ thống ngân hàng tổ chức theo mô hình 2 cấp tiếp tục được ghi nhận lại Hiến Pháp 1992, Luật TCTD 1997, Luật NHNN 1997, Luật TCTD 2010, Luật NHNN 2010 Tổ chức hệ thống ngân hàng Việt Nam theo mô hình 2 cấp có nhiều ưu điểm so với tổ chức hệ thống ngân hàng trước đó Cụ thể: - Hệ thống ngân hàng theo kiểu này đã xoá bỏ được tính chất độc quyền Nhà nước trong hoạt động ngân hàng bằng cách cho phép thành lập ngân hàng thương mại thuộc nhiều loại hình sở hữu khác nhau

- Hệ thống ngân hàng tổ chức theo kiểu này gần giống hệ thống ngân hàng có nền kinh tế thị trường, trong đó có sự hiện diện và hoạt động của ngân hàng liên doanh và chi nhánh ngân hàng nước ngoài góp phần hỗ trợ cho việc thu hút vốn đầu tư nước ngoài cũng như truyền bá công nghệ ngân hàng hiện đại vào Việt Nam

NHNN Việt Nam

TDTD

Khách hàng

TDTD

Khách hàng

TDTD

Khách hàng

- Mô hình này chú trọng đến vai trò ngân hàng trung ương của Ngân hàng Nhà nước thể hiện ở chỗ quy định và quản lý dự trữ bắt buộc đối với các ngân hàng thương mại Điều này nhằm bảo đảm an toàn cho cả hệ thống ngân hàng, tránh những sự cố đổ vỡ như đã từng xảy ra trước khi cải tổ

- Mô hình này góp phần đa dạng hoá hoạt động ngân hàng về mặt hình thức sở hữu cũng như số lượng ngân hàng Sự phát triển đa dạng các loại hình ngân hàng thương mại Việt Nam đã thúc đẩy nỗ lực cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại, từ đó, nâng cao trình độ nghiệp vụ và chất lượng phục vụ sao cho ngày càng tiện ích cho khách hàng

4 Những yếu tố ảnh hưởng đến sự phát triển của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam

Phân tích những yếu tố ảnh hưởng tới sự phát triển của hoạt động ngân hàng ở Việt nam nhằm làm rõ những ảnh hưởng của các yếu tố này đến hoạt động ngân hàng, từ đó có những giải pháp điều chỉnh cho phù hợp Những yếu tố này bao gồm:

Thứ nhất, Chính sách kinh tế của Đảng và Nhà nước

Chính sách kinh tế “ mở cửa” và hội nhập quốc tế đã có những tác động tích cực đến hoạt động ngân hàng Theo đó ngày càng nhiều các tổ chức tín dung được thành lập, trong đó có nhiều TCTD có vốn đầu tư nước ngoài Các loại hình dịch vụ ngân hàng ngày càng phong phú, đa dạng, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng cũng như khả năng cạnh tranh của các TCTD

Thứ hai, xu hướng hội nhập và quốc tế hóa hoạt động ngân hàng Hội nhập và quốc tế hóa là xu hướng tất yếu của quá trình phát triển của hoạt động ngân hàng ở VN Sự tác động của quá trình hội nhập là hết sức rõ ràng Nó đòi hỏi các TCTD phải tăng cường khả năng cạnh tranh nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng với những đòi hỏi tiêu chuẩn cao hơn trong việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng Như vậy, nó là thời cơ nhưng cũng là nhiều thách thức đòi hỏi TCTD phải hoàn thiện không ngừng hoạt động của mình Quá trình hội nhập cũng đòi hỏi hoạt động ngân hàng Việt Nam cần đáp ứng các tiêu chuẩn và tập quán quốc tế nhằm thống nhất hoạt động ngân hàng trên phạm vi quốc tế, hạn chế các rủi ro trong quá trình thực hiện hoạt động ngân hàng đặc biệt là các hoạt động ngân hàng xuyên quốc gia Nếu am hiểu tập quán sẽ nâng cao khả năng

quản trị rủi ro, giảm chi phí giao dịch và tang cường khả năng cạnh tranh Còn nếu không am hiểu và vận dung kém thì TCTD sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro

Thứ ba, sự phát triển của khoa học kỹ thuật và công nghệ tin học đã làm thay đổi cơ bản cách thức thực hiện hoạt động ngân hàng trong những thập kỷ qua Mặt tích cực là khiến cho TCTD có thể quản trị hệ thống tốt hơn, cung cấp dịch vụ nhanh, chính xác hơn Hầu hết các TCTD hiện nay đều có hệ thống mạng tin học hiện đại cho phép thực hiện các hoạt động quản trị một cách kịp thời và cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng qua mạng internet Tuy nhiên cũng phải đối mặt với nhiều thách thức như tăng chi phí quản trị mạng, chi phí đào tạo, rủi ro từ mạng internet

PHẦN II: KHÁI QUÁT VỀ HỆ THỐNG PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG VIỆT NAM

NỘI DUNG BÀI HỌC 1 Khái niệm

Pháp luật ngân hàng là tổng hợp các quy phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình:Tổ chức và quản lý hoạt động ngân hàng; Tổ chức, hoạt động của các tổ chức tín dụng; Hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác

Nguồn của Luật Ngân hàng là những văn bản quy phạm pháp luật do cơ quan nhà nước có thẩm quyền ban hành hoặc phê chuẩn theo hình thức, trình tự, thủ tục luật định, có chứa các quy phạm pháp luật Ngân hàng.Cũng như các ngành luật khác, nguồn của Luật ngân hàng cũng bao gồm các văn bản QPPL trong hệ thống pháp luật quốc gia, các điều ước hiệp định song phương và đa phương, các tập quán quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng

Về chức năng của hệ thống pháp luật ngân hàng

- Là công cụ để nhà nước quản lý hoạt động ngân hàng;

- Là cơ sở pháp lý để các tổ chức hoạt động ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh trên cơ sở bình đẳng và cạnh tranh lành mạnh;

- Là cơ sở pháp lý để giải quyết các tranh chấp có thể phát sinh trong lĩnh vực ngân hàng

Cũng giống Luật Ngân hàng của hầu hết các nước trên thế giới, Luật Ngân hàng Việt Nam cũng bao gồm chủ yếu hai loại quy phạm pháp luật, đó là các quy phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ quản lý nhà nước về ngân hàng và các qui phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ tổ chức và kinh doanh ngân hàng Tương ứng với hai nhóm quy phạm này là hai nhóm đối tượng điều chỉnh của Luật ngân hàng như sau:

• Các quan hệ quản lý nhà nước về Ngân hàng là các quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình nhà nước thực hiện hoạt động quản lý nhà nước đối với hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế Ví dụ quan hệ cấp, thu hồi giấy phép hoạt động ngân hàng, quan hệ thanh tra giữa NHNN với các

TCTD, Các quan hệ quản lý nhà nước về Ngân hàng được thực hiện bằng phương thức mệnh lệnh phục tùng

• Các quan hệ tổ chức và kinh doanh ngân hàng là các quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình tổ chức, thực hiện hoạt động kinh doanh ngân hàng của các TCTD và hoạt động của các tổ chức khác Phương thức thực hiện thiết lập các quan hệ này là phương thức bình đẳng, thỏa thuận

2 Các nguyên tắc của pháp luật ngân hàng Việt Nam

Các nguyên tắc này bao gồm:

- Thứ nhất, đảm bảo sự bình đẳng của các chủ thể kinh doanh tham gia vào lĩnh vực ngân hàng Nguyên tắc này thể hiện tinh thần của Hiến pháp năm 2013, theo đó pháp luật cho phép các thành phần kinh tế được bình đẳng tham gia vào hoạt động ngân hàng Cụ thể: Hiến pháp 2013 quy định: “Các chủ thể thuộc các thành phần kinh tế bình đẳng, hợp tác và cạnh tranh theo pháp luật.” (Khoản 2 Điều 5)

- Thứ hai, Đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Nguyên tắc này được ghi nhận trong Khoản 2 Điều 9 Luật các TCTD 2010

- Thứ ba, Đảm bảo quyền tự chủ kinh doanh của các chủ thể hoạt động ngân hàng Nguyên tắc này được ghi nhận tại Điều 7 Luật các TCTD 2010

- Thứ tư, Đảm bảo thực hiện các cam kết quốc tế của Việt Nam trong lĩnh vực ngân hàng Nguyên tắc này được ghi nhận tại Khoản 3 Điều 3 Luật các TCTD 2010

BÀI TẬP

Câu 1 Phân tích khái niệm và đặc điểm của hoạt động ngân hàng?

Câu 2 Hoạt động ngân hàng là gì? Hãy nêu những điểm khác biệt cơ bản

giữa hoạt động ngân hàng với các hoạt động kinh doanh khác?

Câu 3 Hãy phân tích để làm rõ tính đặc thù của hoạt động ngân hàng?

Câu 4 Giải thích tại sao pháp luật ngân hàng lại có những quy định hạn chế

quyền tự do kinh doanh của các chủ thể kinh doanh ngân hàng?

Câu 5 Mô hình ngân hàng hai cấp hiện nay có những đặc trưng gì? Tại sao

mô hình hệ thống ngân hàng một cấp không thể phù hợp với thể chế kinh tế thị trường hiện nay?

Chúc Anh/Chị học tập tốt!

BÀI 2: PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

GIỚI THIỆU

Bài học giới thiệu các vấn đề pháp lý về tổ chức và hoạt động của ngân hàng nhà nước Sau khi học xong bài học này, các bạn có thể nắm được vị trí pháp lý và chức năng của ngân hàng nhà nước; nắm được cơ cấu tổ chức và các hoạt động của ngân hàng nhà nước Bài học gồm 3 nội dung chính bao gồm:

I Vị trí pháp lý và chức năng của ngân hàng nhà nước

Phần này sẽ giới thiệu vị trí pháp lý và các chức của ngân hàng nhà nước Việt Nam

II Tổ chức, quản trị và điều hành ngân hàng nhà nước

Phần này sẽ giới thiệu về hệ thống tổ chức, việc lãnh đạo và điều hành của ngân hàng nhà nước Việt Nam

III Hoạt động của ngân hàng nhà nước

Phần này sẽ giới thiệu các hoạt động cơ bản của ngân hàng nhà nước bao gồm: thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia; phát hành tiền; cho vay, bảo lãnh tạm ứng cho ngân sách nhà nước; Hoạt động thanh toán và ngân quỹ; Quản lý ngoại hối và hoạt động ngoại hối

PHẦN I: VỊ TRÍ PHÁP LÝ VÀ CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

NỘI DUNG BÀI HỌC 1 Vị trí pháp lý

Theo Khoản 1 Điều 2 Luật Ngân hàng nhà nước năm 2010 thì: Ngân hàng nhà nước Việt Nam là cơ quan ngang Bộ của Chính phủ và là ngân hàng trung ương của nước CHXHCN Việt Nam

Như vậy theo quy định này NHNN VN có 2 vị trí là cơ quan thuộc bộ máy hành pháp, cơ quan của Chính phủ, có vị trị như một Bộ, Thống đốc NHNN tương đương Bộ Trưởng Đồng thời là ngân hàng hàng trung ương của quốc gia

Sở dĩ quy định NHNN là cơ quan của chính phủ, và là NHTW vì:

Thứ nhất, đề xuất NHNN trực thuộc Chính phủ xuất phát từ quan điểm cho

rằng tiền tệ là phương tiện là cách thức hữu hiệu để quản lý và điều hành một quốc gia;

Thứ hai, với việc nắm giữ đồng thời hai vị trí, kéo theo đó là các chức năng

tương ứng với các vị trí đó sẽ giúp NHNN thực hiện tốt nhất vai trò của mình Chỉ khi là cơ quan Nhà nước, cơ quan hành pháp, NHNN mới đủ chức năng thẩm quyền để thực hiện các nhiệm vụ điều hành chính sách tiền tệ quốc gia, thị trường tài chính và ngược lại, với quyền năng của một NHTW, thông qua các công cụ kinh tế, NHNN thực hiện tốt chức năng quản lý nhà nước;

Thứ ba, xét về mặt tổ chức, hoạt động NHNN có năng lực tài chính lớn nhất

hiện nay, phạm vi hoạt động rất rộng và ảnh hưởng dây truyền đến cả hệ thống tài chính, với vị trí như vậy, NHNN là chủ thể tốt nhất giữ vai trò NHTW

2 Chức năng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Ở Việt Nam, Xuất phát từ vị trí, NHNN vừa có tư cách pháp lý của cơ quan nhà nước vừa là ngân hàng trung ương, vì vậy chức năng của NHNN cũng sẽ được pháp luật quy định trên cả hai phương diện: Chức năng quản lý nhà nước và chức năng ngân hàng trung ương

Thứ nhất, chức năng quản lý nhà nước bao gồm:

- Tham gia xây dựng chiến lược và kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của Nhà nước

- Xây dựng dự án chính sách tiền tệ quốc gia để trình Chính phủ

- Xây dựng các dự án luật, pháp lệnh, và các dự án khác về tiền tệ và hoạt động ngân hàng; ban hành các văn bản quy phạm pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng

- Cấp, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động của các TCTD trừ trường hợp do Thủ tướng Chính phủ quyết định; cấp, thu hồi giấy phép hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác; quyết định giải thể, chấp thuận chia tách, hợp nhất, sáp nhập các TCTD

- Kiểm tra, thanh tra hoạt động ngân hàng, kiểm soát tín dụng, xử lý các vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng theo thẩm quyền

- Quản lý việc vay, trả nợ nước ngòai của các doanh nghiệp theo quy định của Chính phủ

- Các nhiệm vụ khác theo quy định của Luật NH như thanh tóan quốc tế, hoạt động đối ngoại,… (điều 5)

Thực tế NHNN có những chức năng trên bởi NHNN là cơ quan, tổ chức có năng lực tài chính, với mạng lưới chi nhánh, văn phòng đại diện khắp các tỉnh thành, thông tin nhanh và tầm ảnh hưởng lớn

Thứ hai, chức năng Ngân hàng trung ương

Với chức năng là Ngân hàng trung ương Ngân hàng nước Việt Nam có các quyền sau:

- Phát hành tiền

- Thực hiện tái cấp vốn nhằm cung ứng tín dụng ngắn hạn và phương tiện

thanh tóan cho nền kinh tế

- Điều hành thị trường tiền tệ, thực hiện nghiệp vụ thị trường mở; - Kiểm sóat dự trữ quốc tế; quản lý dự trữ ngoại hối của nhà nước;

- Tổ chức hệ thống thanh tóan qua ngân hàng, làm dịch vụ thanh tóan, quản lý việc cung ứng dịch vụ thanh tóan

- Tổ chức hệ thống thông tin và làm dịch vụ thông tin ngân hàng

PHẦN II: TỔ CHỨC, QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

NỘI DUNG BÀI HỌC 1 Hệ thống tổ chức

Theo Điều 10 Luật NHNN VN, NHNN được tổ chức thành hệ thống tập trung, thống nhất, bao gồm:

- Trụ sở chính Ngân hàng nhà nước Việt Nam: hiện nay trụ sở chính NHNN Việt Nam nằm tại 49 Lý Thái Tổ, Hà Nội;

- Các chi nhánh NHNN: Chi nhánh NHNN được mở tại các tỉnh/thành trên cả nước, chi nhánh NHNN là đơn vị phụ thuộc không có tư cách pháp nhân, thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn theo ủy quyền của Thống đốc - Các đơn vị phụ thuộc: là các đơn vị do NHNN thành lập chịu sự quản lý

trực tiếp, hiện nay NHNN có 6 đơn vị phụ thuộc, đó là: Học Viện Ngân hàng, Thời báo Ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng, Trường ĐH NH TP HCM, Trung tâm thông tin ứng dụng, Trường Bồi dưỡng cán bộ Ngân hàng, Ban Quản lý các dự án tín dụng quốc tế Ngòai ra còn có các doanh nghiệp thành lập theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ để cung cấp các sản phẩm chuyên dùng phục vụ hoạt động Ngân hàng

SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC NHNN VIỆT NAM

Vụ Chiến lược NH Thời báo ngân

hàng Trung tâm thông

tin tín dụng

Trường bồi dưỡng cán bộ

ngân hàng Ban quản lý các

dự án tín dụng quốc tế Vụ Chính sách

tiền tệ Vụ Hợp tác quốc

tế

Vụ Kiểm toán nội bộ

Vụ dự toán t.kê tiền tệ Cục p.hành và

kho quỹ Cơ quan thanh tra, giám sát NH

Vụ Tín dụng

Vụ Quản lý ngoại hối

Vụ tài chính – kế toán Vụ Tổ chức cán

bộ Sở giao dịch

Văn phòng NHNN Cục công nghiệp

tin học Vụ thi đua–khen thường

Cục quản trị

Các tổ chức sự nghiệp

63 chi nhánh TNHH Tỉnh, TP Vụ Cục NHTW Vp đại diện

NHNN tại TPHCM

THỐNG ĐỐC NHNN

CÁC PHÓ THỐNG ĐHNN

2 Lãnh đạo và điều hành Ngân hàng Nhà nước

Trên thế giới

Cơ cấu lãnh đạo và điều hành NHNN trên thế giới có hai dạng chính

Thứ nhất, Bộ máy lãnh đạo theo chế độ Thủ trưởng chế (một lãnh đạo): Thống

đốc hoặc chủ tịch là người duy nhất chịu trách nhiệm trước nhà nước

Thứ hai, Bộ máy lãnh đạo điều hành tập thể: Ngoài Thống đốc (chủ tịch) là người đại diện của NHTW còn Hội đồng quản trị (hoặc Hội đồng chính sách

tiền tệ quốc gia hoặc Hội đồng NHTW)

Ở Việt Nam, tại Pháp lệnh NHNN VN năm 1990, bộ máy lãnh đạo NHNN

vẫn theo chế độ điều hành tập thể, việc quản trị NHNN do Hội đồng quản trị đảm nhiệm (điều 4), việc điều hành đặt dưới quyền của Thống đốc NHNN (điều

14)

Đến Luật NHNN VN 1997, bộ máy lãnh đạo NHNN đã thay đổi, thực hiện theo chế độ Thủ trưởng chế: Thống đốc NHNN là thành viên của Chính phủ chịu trách nhiệm lãnh đạo và điều hành NHNN, có nhiệm vụ quyền hạn như sau (điều 11):

+ Chỉ đạo, tổ chức thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn của NHNN;

+ Chịu trách nhiệm trước Thủ tướng Chính phủ, trước Quốc hội về lĩnh vực mình phụ trách;

+ Đại diện pháp nhân NHNN VN

Hỗ trợ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước là các Phó Thống đốc (06 phó Thống đốc), tiếp đó NHNN được chia thành các Vụ, Cục bao gồm 17 Vụ cục như Vụ Chính sách tiền tệ, Vụ Tín dụng, Vụ Quản lý Ngoại hối, Vụ Thanh tóan, vụ Pháp chế, Vụ Kiếm toán nội bộ, Vụ Tài chính- kế toán, Cục Công nghệ tin học, Cục Quản trị,…

Ngoài cơ cấu tổ chức của NHNN, để tư vấn cho Chính phủ trong việc quyết định những vấn đề thuộc nhiệm vụ, quyền hạn của Chính phủ về chính sách tiền tệ quốc gia, Điều 4 Luật NHNN VN quy định, Chính phủ thành lập Hội đồng tư vấn chính sách tiền tệ quốc gia không phải là bộ phận trực thuộc NHNN VN

PHẦN III HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

NỘI DUNG BÀI HỌC

1 Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia (Mục 1 điều 15 – điều 21)

Chính sách tiền tệ quốc gia là một bộ phận của chính sách kinh tế - tài chính của Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh và nâng cao đời sống của nhân dân

Điều 15 Luật NHNN VN quy định nhiệm vụ của NHNN VN trong việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia như sau:

- Chủ trì xây dựng dự án chính sách tiền tệ quốc gia, kế hoạch cung ứng lượng tiền bổ sung cho lưu thông hàng năm trình Chính phủ;

- Thực hiện việc đưa tiền ra lưu thông, rút tiền từ lưu thông về theo tín hiệu của thị trường trong phạm vi lượng tiền cung ứng đã được Chính phủ phê duyệt;

- Điều hành các công cụ thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia bao gồm:

Thứ nhất, công cụ tái cấp vốn: Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng có bảo đảm của NHNN nhằm cung ứng vốn ngắn hạn và phương tiện thanh toán cho các TCTD Công cụ tái cấp vốn được NHNN sử dụng dưới các hình thức như cho vay theo hồ sơ tín dụng, chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác

Nghiệp vụ thị trường mở

Dự trữ bắt

buộc Tỷ giá hối đoái

Lãi suất Tái cấp vốn

CC thực hiện CSTT QG

Thứ hai, công cụ lãi suất: công cụ lãi suất được NHNN thực hiện dưới hình thức công bố lãi suất cơ bản làm cơ sở cho các TCTD ấn định lãi suất kinh doanh hoặc dưới hình thức áp dụng lãi suất đối với tái cấp vốn Sử dụng công cụ lãi suất có hai tác dụng, một trực tiếp, một gián tiếp Tác dụng gián tiếp là nó làm tăng, giảm lãi suất cho vay của TCTD và do đó tác động đến cung ứng tiền và tín dụng Tác động trực tiếp là nó làm tăng hay giảm dự trữ của TCTD Do vậy tác động đến lượng cho vay tiêu dùng và đầu tư trong nền kinh tế

Thứ ba, Tỷ giá hối đoái là tỷ lệ giữa giá trị của đồng Việt Nam với giá trị của đồng tiền nước ngoài Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, NHNN căn cứ vào nhu cầu ngoại tệ trên thị trường và nhu cầu điều tiết của nhà nước xác định công bố tỷ giá hối đoái của đồng Việt Nam

Thứ tư, Dự trữ bắt buộc tỷ lệ dự trữ bắt buộc là tỷ lệ mà Ngân hàng trung ương thiết lập ra để quy định mức tối thiểu giữa tiền mặt và tiền gửi mà các ngân hàng thương mại bắt buộc phải tuân thủ để đảm bảo tính thanh khoản của mình Tùy thuộc vào tình hình hoạt động của thị trường mà NHNN sẽ quyết định tỷ lệ dự trữ bắt buộc khác nhau Khi NHNN tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, các ngân hàng phải giảm tỷ lệ cấp tín dụng, từ đó hạn chế lượng tiền trong lưu thông Ngược lại, khi NHNN giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc, các ngân hàng sẽ tăng tỷ lệ cấp tín dụng, từ đó lượng tiền trong lưu thông cũng được tăng lên

Thứ năm, nghiệp vụ thị trường mở:

Đây là công cụ được sử dụng thường xuyên nhất, hiệu quả nhất, ảnh hưởng rộng rãi nhất và được xem là quan trọng nhất đối với Ngân hàng trung ương các nước công nghiệp Ở Mỹ nó được sử dụng thường xuyên ít nhất mỗi ngày một lần

Nghiệp vụ thị trường mở có hai loại: Loại được phép mua hoặc bán lại chứng khoán vào những thời điểm nhất định sau khi nghiệp vụ được tiến hành (repurchase agreements and Reserve Repurchase Agreements), và loại không được phép mua hay bán lại (outright Purchases or Sales)

Khi NHNN đem chứng khoán ra thị trường mở để bán, nó thu tiền mặt hoặc séc về, cho nên:

1) Nó giảm lượng cung ứng tiền mặt trong lưu thông từ đó giảm khả năng và cường độ giao dịch trong nền kinh tế

2) Khi các TCTD mua chứng khoán của NHNN, dù nó trả bằng séc hay tiền mặt thì dự trữ của nó cũng giảm đi Khi dự trữ của TCTD giảm, một lần nữa nó làm giảm khả năng cấp phát tín dụng của các ngân hàng, và như thế cung ứng tiền trong nền kinh tế càng bị thắt chặt hơn nữa

Bên cạnh đó, khi NHNN bán chứng khoán để thu tiền về, lượng chứng khoán tuôn ra thị trường đột ngột trở nên rất lớn Chứng khoán dư thừa, làm giá của nó hạ và do vậy, lãi suất của chứng khoán tăng lên Lãi suất của chứng khoán tăng, sẽ buộc các TCTD phải tăng lãi suất ngân hàng lên để tránh tình trạng nhân dân và các nhà đầu tư rút tiền khỏi ngân hàng, đem đầu tư vào chứng khoán (tình trạng Disintermediation) Lãi suất lên làm khan hiếm thêm cung ứng tiền Và cung ứng tiền khan hiếm làm giảm tỷ giá và giá cả hàng hóa Như vậy, khi NHNN thực hiện nghiệp vụ bán, nó thắt chặt cung ứng tiền, tăng lãi suất, giảm dự trữ, giảm tỷ giá và giảm phát giá cả

Khi NHNN đem tiền mặt hoặc séc ra thị trường mở để mua chứng khoán, ảnh hưởng của nó hoàn toàn ngược lại Lượng tiền mặt trong lưu thông tăng lên, làm tăng dự trữ, tăng lượng tín dụng được cấp phát bởi hệ thống TCTD Lượng chứng khoán được NHNN mua làm khan hiếm chứng khoán và đẩy giá chứng khoán lên Giá chứng khoán tăng làm giảm lãi suất của nó, và đến lượt, làm giảm lãi suất của cả hệ thống TCTD Cung ứng tiền làm tăng tỉ giá và giá cả leo thang Như vậy, NHNN thực hiện nghiệp vụ mua mở rộng cung ứng tiền, giảm lãi suất, tăng dự trữ, tăng tỷ giá và lạm phát gia tăng

2 Phát hành tiền (Mục 2 điều 22 – điều 29)

Tiền mặt được xem là loại tiền mạnh nhất trong hệ thống tiền tệ và hơn nữa, thông qua nó, tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn được hình thành Mặt khác hoạt động cung ứng tiền có thể tác động một cách trực tiếp đến độ tăng giảm của tổng cung tiền tệ trong nền kinh tế, từ đó ảnh hưởng đến cả sản xuất và tiêu dùng Chính vì thế, để đảm bảo hoạt động phát hành tiền không ảnh hưởng tiêu cực đến sự phát triển của nền kinh tế pháp luật của hầu hết các nước đều ghi nhận NHTW được quyền phát hành tiền Và ở Việt Nam Khoản 1 Điều 17 Luật NHNN VN 2010 “ Ngân hàng Nhà nước là cơ quan duy nhất phát hành tiền giấy, tiền kim loại của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam” Và Khoản 3

Điều 2 Luật NHNN VN 2010 “Ngân hàng Nhà nước thực hiện chức năng của

Ngân hàng trung ương về phát hành tiền”

Nguyên tắc phát hành tiền

Nền kinh tế không thể có quá ít tiền, vì một lượng tiền quá ít dùng để trao đổi một số lượng hàng hóa nhiều hơn, sẽ làm cho mỗi đơn vị của tiền trao đổi được nhiều hàng hóa Giá trị của tiền lúc này tăng lên bởi giá cả của hàng hóa (hay số lượng đơn vị tiền cần có để đổi lấy một đơn vị hàng hóa) giảm đi Tuy nhiên, điều đó sẽ làm cho giới sản xuất, kinh doanh mất lời và họ sẽ thu hẹp sức sản xuất Hệ quả là sản lượng sẽ suy giảm Hơn nữa, lượng tiền quá ít sẽ hạn chế khả năng và cường độ trao đổi trong sản xuất, lưu thông Điều này sẽ nhanh chóng làm giảm tiêu dùng và đầu tư Kết quả cuối cùng sẽ làm cho nền kinh tế trở nên trì trệ, suy thoái

Mặt khác, nền kinh tế cũng không thể và không nên có quá nhiều tiền hơn mức mà nó cần Vì lượng tiền quá thừa sẽ làm cho sức trao đổi của nó trở nên kém do cần có nhiều đơn vị tiền hơn để đổi lấy những số lượng hạn chế về hàng hóa Giá cả của hàng hóa chắc chắn sẽ leo thang và đời sống của nhân dân sẽ trở nên mất ổn định

Các cách phát hành tiền của NHNN Việt Nam

Thứ nhất, phát hành qua cửa ngõ chính phủ:

Như chúng ta đã biết trong quá trình học về Luật tài chính, để giải quyết tình trạng thâm hụt NSNN Chính Phủ sẽ phải vay tiền để bù đắp thâm hụt Vay để bù đắp thâm hụt NSNN của Chính Phủ có thể được thực hiện theo 3 cách: phát hành trái phiếu kho bạc, vay nước ngoài hoặc vay NHNN

Cách vay thứ nhất không ảnh hưởng đến mức cung ứng tiền của NHNN Khi chính phủ phát hành trái phiếu (thí dụ như công trái ở Việt Nam) nhân dân bỏ tiền ra để mua trái phiếu tức là đã cho chính phủ vay Chính phủ dùng chính số tiền ấy để chi tiêu và tiền lại ra thị trường Lượng tiền mặt ở ngoài lưu thông hầu như vẫn không đổi Đến kỳ, chính phủ thu được thuế, có tiền để trả cho dân, Kho bạc lại thu trái phiếu về , NHNN thực chất không phải phát hành thêm tiền

Các vay thứ 2 và 3 NHNN buộc phải phát hành thêm tiền Với cách thứ hai, khi chính phủ vay của nước ngoài, lượng tiền vay được dưới các hình thức

hàng hóa, vàng hoặc các loại ngoại tệ Những loại tài sản này đem về thường cũng phải ký quỹ ở NHNN để chuyển đổi thành tiền mặt, và như vậy, có nghĩa là NHNN phải phát hành thêm tiền dưới dạng cho chính phủ vay

Khi NHNN trực tiếp cho chính phủ vay (cách thứ 3), vì chính phủ nhất thời không vay được của nhân dân hoặc của nước ngoài, lượng tiền mặt lưu thông sẽ tăng lên thông qua chi tiêu của chính phủ Chính phủ vay trực tiếp của NHNN theo 3 dạng: (1) vay ứng trước tạm thời (3 tháng hoặc 6 tháng, chờ chính phủ thu được thuế sẽ bù), (2) vay ứng trước có kỳ hạn (vay trong cả năm tài chính, chờ các năm sau sẽ trả một lần hoặc trả từng đợt Điều này diễn ra khi sự thâm hụt đã được chính phủ dự liệu trước vì những mục tiêu nhất định), (3) vay ứng trước vĩnh viễn, khi mà chính phủ vay quá nhiều lần và không có khả năng trả nợ

Việc NHNN phát hành tiền cho chính phủ vay có thể dẫn tới những hệ quả xấu Ví dụ: Khi chính phủ vay của NHNN mà hoàn toàn không có gì để thế chấp ngoài lưu thông (do chỉ tiêu của chính phủ) mà không hề có sự tăng thêm sản phẩm, dịch vụ hoặc hàng hóa để làm thăng bằng Tiền mặt sẽ đột ngột trở nên thừa hơn hàng hóa, và do vậy giá cả sẽ bắt đầu leo thang vì một đơn vị hàng hóa bây giờ cần phải có nhiều đơn vị tiền hơn trước để trao đổi

Chính vì thế để phát hành tiền cho chính phủ vay NHNN cần phải tuân thủ một số quy định nhất định:

+ "Chủ trương nhất quán của Chính phủ là không phát hành tiền cho chi tiêu ngân sách Toàn bộ số vay bù đắp bội chi ngân sách được dành cho đầu tư phát triển”, tham gia bình ổn thị trường hối đoái,…

+ Điều 26 Luật NHNN VN 2010 “Ngân hàng Nhà nước tạm ứng cho ngân sách trung ương để xử lý thiếu hụt tạm thời quỹ ngân sách nhà nước theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ Khoản tạm ứng này phải được hoàn trả trong năm ngân sách, trừ trường hợp đặc biệt do Uỷ ban thường vụ Quốc hội quyết

định”

Thứ hai, Phát hành tiền qua cửa ngõ ngân hàng trung gian

Để giải quyết tình trạng thiếu hụt tiền tạm thời, không đủ khả năng thanh toán hoặc thực hiện các hợp đồng cho vay gấp các NHTG có thể xin vay tiền từ NHTW Khi NHTW cho NHTG vay tiền, tiền mặt sẽ thông qua NHTG để tới

tay nhân dân Đó là một hình thức phát hành thêm tiền mặt của NHTW Nếu những khoản cho vay này cũng là cho vay có thế chấp, không phải là cho vay suông dưới hình thức cấp vốn, thì nó là một nghiệp vụ phát hành thuần túy như các loại hình phát hành trên

Thứ ba, Phát hành tiền qua ngõ thị trường vàng và ngoại tệ

Khi NHTW muốn can thiệp vào thị trường ngoại tệ để điều tiết tỷ giá ngoại hối, cách làm phổ biến nhất là thực hiện các nghiệp vụ mua hoặc bán trên thị trường này Bằng việc tung tiền mặt ra thị trường ngoại tệ để mua USD, Yen, hoặc các đồng tiền khác và vàng, NHTW một mặt làm tăng tài sản có của nó ở Hạng mục vàng và ngoại tệ, có nghĩa là làm tăng dự trữ quốc gia chính thức, mặt khác nó làm tăng lượng tiền mặt trong nền kinh tế một khoản tương đương với phát sinh bên tài sản có Đây là một hình thức của phát hành tiền qua ngõ thị trường vàng và ngoại tệ

3 Hoạt động tín dụng (Mục 3 điều 30 – điều 33)

Hoạt động tín dụng của NHNH khác với hoạt động tín dụng của TCTD, nhằm mục tiêu thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, đảm bảo an tòan cho hệ thống tín dụng

Hoạt động tín dụng của NHNN được thực hiện dưới các hình thức sau:

Thứ nhất, Bảo lãnh: (Điều 31) NHNN tiến hành bảo lãnh cho các TCTD vay vốn nước ngòai theo chỉ định của Thủ tướng Chính phủ

Thứ hai, Tạm ứng cho ngân sách nhà nước (NSTW) là hình thức hoạt động tín dụng của NHNN xử lý thiếu hụt tạm thời quỹ NSNN theo quy định của Thủ tướng Chính phủ Khỏan tạm ứng phải được hòan trả trong năm ngân sách, trừ trường hợp đặc biệt do Ủy ban thường vụ Quốc hội quyết định

Thứ ba, Cho vay: NHNN cho các TCTD là ngân hàng vay ngắn hạn (hình thức tái cấp vốn theo quy định tại điều 17 Luật NHNN VN)

4 Mở tài khoản, hoạt động thanh toán và ngân quỹ (Mục 4 điều 34 – điều

36)

NHNN được mở tài khoản ở ngân hàng nước ngòai, tổ chức tiền tệ, ngân hàng quốc tế

NHNN được mở và quản lý tài khoản, thực hiện các giao dịch cho TCTD trong nước, kho bạc nhà nước, các ngân hàng nước ngòai tổ chức tiền tệ, ngân hàng quốc tế

NHNN có thẩm quyền cung cấp các dịch vụ thanh toán cho hệ thống các TCTD, cho các khách hàng khác, thực hiện các hoạt động ngân hàng đối ngoại

5 Quản lý ngoại hối và hoạt động ngoại hối (Mục 5 điều 37 – điều 39)

Thể hiện trên cả hai phương diện: Quản lý hành chính nhà nước và quản lý bằng nghiệp vụ ngân hàng

Tính chấp hành – điều hành (quản lý hành chính), NHNN xây dựng dự án luật, pháp lệnh về quản lý ngoại hối; cấp, thu hồi giấy phép hoạt động ngọai hối; kiểm sóat hoạt động ngọai hối của các TCTD,…

Thông qua nghiệp vụ ngân hàng: NHNN thực hiện quản lý dự trữ ngoại hối Nhà nước thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia

6 Thanh tra, giám sát ngân hàng(Chương V, điều 50 - điều 57)

Thanh tra, giám sát ngân hàng là hoạt động bộ phận của hoạt động quản lý nhà nước về ngân hàng, mang những đặc điểm sau:

+ Mang tính quyền lực nhà nước, do các cơ quan nhà nước có thẩm quyền thực hiện, thuộc bộ máy Ngân hàng Nhà nước

+ Thanh tra, giám sát gắn liền với hoạt động quản lý nhà nước về ngân hàng +Mục đích bảo đảm an toàn cho hệ thống các TCTD, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của khách hàng,…

- Đối tượng thanh tra ngân hàng là các tổ chức và hoạt động của TCTD và hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác

- Nội dung của hoạt động thanh tra ngân hàng gồm:

+ Thanh tra việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, thực hiện các quy định trong giấy phép hoạt động ngân hàng

+ Phát hiện, ngăn chặn và xử lý theo thẩm quyền; kiến nghị các cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng

+ Kiến nghị các biện pháp bảo đảm thi hành pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng

- Đối tượng giám sát: Ngân hàng Nhà nước thực hiện việc giám sát ngân hàng đối với mọi hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Trong trường hợp cần thiết, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu cơ quan nhà nước có thẩm quyền giám sát hoặc phối hợp giám sát công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng

- Nội dung của hoạt động giám sát

 Thu thập, tổng hợp và xử lý tài liệu, thông tin, dữ liệu theo yêu cầu giám sát ngân hàng

 Xem xét, theo dõi tình hình chấp hành các quy định về an toàn hoạt động ngân hàng và các quy định khác của pháp luật về tiền tệ và ngân hàng; việc thực hiện kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý về thanh tra và khuyến nghị, cảnh báo về giám sát ngân hàng

 Phân tích, đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành và mức độ rủi ro của tổ chức tín dụng; xếp hạng các tổ chức tín dụng hằng năm

 Phát hiện, cảnh báo rủi ro gây mất an toàn hoạt động ngân hàng và nguy cơ dẫn đến vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng

 Kiến nghị, đề xuất biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn và xử lý rủi ro, vi phạm pháp luật

BÀI TẬP

Câu 1 Ngân hàng nhà nước có những chức năng cơ bản nào? Nêu những

hoạt động chính của Ngân hàng nhà nước thể hiện từng chức năng đó?

Câu 2 Trình bày cơ cấu tố chức và bộ máy quản lý điều hành của ngân hàng

nhà nước

Câu 3 Hãy đánh giá sự tác động của các công cụ thực hiện chính sách tiền

tệ quốc gia đến cung cầu tiền tệ của nền kinh tế Nếu nền kinh tế xảy ra hiện tượng lạm phát cao, Ngân hàng Nhà nước nên sử dụng các công cụ ấy như thế nào?

Câu 4 Phân biệt hoạt động giám sát ngân hàng với hoạt động thanh tra ngân

hàng

Câu 5 Có quan điểm cho rằng, ngân hàng nhà nước cần phải độc lập với

Chính phủ thù mới đảm trách đầy đủ chức năng của Ngân hàng trung ương Quan điểm của bạn về vấn đề này như thế nào?

Chúc Anh/Chị học tập tốt!

BÀI 3: PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG

GIỚI THIỆU

Bài học giới thiệu các vấn đề pháp lý về tổ chức và hoạt động của các tổ chức tín dụng Sau khi học xong bài học này, các bạn có thể nắm được khái quát về các tổ chức tín dụng; Quy chế pháp lý về cấp giấy phép thành lập và hoạt động của các tổ chức tín dụng; Cách thức tổ chức và điều hành cũng như các hoạt động của tổ chức tín dụng Bài học gồm 4 nội dung chính bao gồm:

I Khái niệm, đặc điểm, phân loại các tổ chức tín dụng

Phần này sẽ giới thiệu khái niệm, các đặc trưng các cách thức phân loại các tổ chức tín dụng

PHẦN I KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM, PHÂN LOẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG

1 Khái niệm và đặc điểm

Theo Khoản 1 Điều 4 Luật các TCTD 2010 quy định:

“ TCTD là doanh nghiệp thực hiện một, một số, hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng”

Trong khái niệm quy định tại Luật TCTD 2010 chúng ta có thể thấy có 2 dấu hiệu để xác định 1 tổ chức là TCTD:

+ Dấu hiệu thứ 1: Tổ chức đó là doanh nghiệp Điều này có nghĩa là,

TCTD được cũng sẽ mang những đặc điểm như 1 doanh nghiệp thông thường

+ Dấu hiệu thứ 2: Tổ chức đó thực hiện một, một số, hoặc tất cả các hoạt

động ngân hàng Dấu hiệu đặc trưng ở đây đó là TCTD thực hiện hoạt động ngân hàng Về hoạt động ngân hàng thì như chúng ta đã tìm hiểu ở bài trước, hoạt động ngân hàng chính là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ như: Nhận tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

Theo cách định nghĩa này chúng ta có thể hiểu TCTD chính là doanh nghiệp, thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

2 Đặc điểm của TCTD:

TCTD có 4 đặc điểm như sau:

+ Đặc điểm 1: Về đối tượng kinh doanh:

Đối tượng kinh doanh của các TCTD chính là tiền tệ Đây là đặc trưng của riêng các TCTD Và với đối tượng kinh doanh đặc thù này, hoạt động kinh doanh của các TCTD có đặc điểm gì khác so với doanh nghiệp thông thường Chúng ta sẽ tìm hiểu trong đặc điểm thứ 2

+ Đặc điểm 2: Về hoạt động kinh doanh

Hoạt động ngân hàng chính là đặc trưng thể hiện sự khác biệt cơ bản nhất giữa TCTD và các doanh nghiệp thông thường Theo quy định của Luật TCTD 2010, hiện nay chỉ có TCTD là chủ thể duy nhất được phép thực hiện các hoạt động ngân hàng Các doanh nghiệp khác không phải là TCTD thì không được phép thực hiện hoạt động này Với đối tượng kinh doanh là tiền tệ và hoạt động kinh doanh liên quan đến tiền tệ, trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro Đây cũng là đặc điểm riêng của các TCTD, chúng ta sẽ cùng tìm hiểu đặc điểm thứ 3

+ Đặc điểm 3: Về tính rủi ro, hoạt động của các TCTD mang tính rủi ro cao

Tính chất rủi ro của các TCTD tiềm ẩn ngay trong hoạt động kinh doanh của các TCTD Chẳng hạn: Ngân hàng nhận tiền gửi của khách A, sau đó ngân hàng dùng chính số tiền gửi này cho khách hàng B vay Và như chúng ta đã nói, rất có khả năng khách hàng B không trả được tiền cho ngân hàng khi đến hạn Trong khi đó, ngân hàng vẫn phải thanh toán cho khách hàng A đầy đủ cả gốc và lãi Vấn đề đặt ra là, ngân hàng lúc này lấy tiền ở đâu để trả khi mà số tiền này đã cho khách hàng B vay và khách hàng B không thể trả lại được cho ngân hàng Và trong trường hợp ngân hàng không thanh toán được số tiền mà các tổ chức cá nhân gửi vào ngân hàng có thể gây nên một tâm lý hoang mang cho các khách hàng gửi tiền khác Ngân hàng đã làm gì với số tiền của mình? Thế là một hiệu ứng domino sẽ diễn ra Các tổ chức, cá nhân gửi tiền vào các TCTD đồng loạt rút tiền trước hạn Mà tiền thì ngân hàng vốn đang cho các tổ chức, cá nhân khác vay, phải đến hạn mới có thể thu hồi Do đó ngay lập tức, việc 1 ngân hàng không thanh toán được tiền gửi của khác sẽ dấn đến việc khách hàng ở các ngân hàng khác cũng sẽ đồng loạt đi rút tiền Khi đó, việc đổ vỡ cả hệ thống TCTD là rất dễ có thể xảy ra Và với tính rủi ro này hoạt động quản lý của các TCTD cũng phải mang những nét riêng so với các doanh nghiệp thông thường Chúng ta sẽ cùng tìm hiểu trong đặc điểm thứ 4

+ Đặc điểm 4: Về quản lý TCTD

Nếu như các doanh nghiệp thông thường đều đặt dưới sự quản lý trực tiếp của sở kế hoạch và đầu tư Thì hoạt động của các TCTD phải đặt dưới sự quản lý trực tiếp của NHNN Hiện nay NHNN là chủ thể có thẩm quyền Cấp, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động của các TCTD (trừ trường hợp do Thủ tướng Chính phủ quyết định); Bên cạnh đó NHNN còn là chủ thể Kiểm tra, thanh tra hoạt động ngân hàng, kiểm soát tín dụng, xử lý các vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng của các TCTD Mặt khác, nếu như các ở doanh nghiệp thông thường sở kế hoạch và đầu tư thường không can thiệp quá sâu vào hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp Thì đối với các TCTD thì khác, NHNN có sự kiểm soát rất chặt chẽ đến các hoạt động kinh doanh của các TCTD

i) NHTM : là ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận

Ở Việt Nam, Ngân hàng Thương mại được chính thức thừa nhận từ Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính năm 1999 và NHTM tồn tại dưới các hình thức sau:

+ Ngân hàng thương mại Nhà nước: là ngân hàng thương mại do Nhà nước

thành lập, thuộc sở hữu Nhà nước Nhiệm vụ của NHTMNN ngoài mục tiêu lợi nhuận còn lồng ghép mục tiêu thực hiện chính sách kinh tế nhà nước

+ Ngân hàng thương mại cổ phần: là ngân hàng thương mại được thành lập

dưới hình thức công ty cổ phần

+ Ngân hàng liên doanh: là ngân hàng được thành lập trên cơ sở hợp đồng

liên doanh, góp vốn giữa bên Việt Nam và bên nước ngoài, tỷ lệ vốn góp do các bên thỏa thuận song phần vốn của bên nước ngòai không vượt quá 50% vốn điều lệ của Ngân hàng liên doanh

+ Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: Theo quy định của Luật TCTD năm

1997, Nhà nước chỉ cho phép nhà đầu tư nước ngoài đầu tư 100% vốn thành lập TCTD phi ngân hàng Tuy nhiên, Luật sửa đổi bổ sung Luật TCTD năm 2004 đã cho phép nhà đầu tư nước ngòai đầu tư 100% vốn vào kinh doanh ngân hàng không phân biệt hình thức tổ chức Kế thừa quy định này, luật TCTD 2010 cũng cho phép thành lập ngân hàng 100% vốn nước ngoài

+ Chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam: là đơn vị phụ thuộc của

Ngân hàng nước ngoài, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh và pháp luật Việt Nam, được ngân hàng mở chi nhanh bảo đảm chịu trách nhiệm đối với mọi nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh tại Việt Nam

ii) NH chính sách: Là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, do nhà nước thành lập để thực hiện các nhiệm vụ nhà nước giao Lợi nhuận không phải là mục tiêu hàng đầu của các NH chính sách

iii) Ngân hàng hợp tác xã : Là ngân hàng của các quỹ tín dụng nhân dân, do các quỹ tín dụng nhân dân và 1 số pháp nhân góp vốn thành lập nhằm mục tiêu chủ yếu là liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính và điều hòa vốn trong hệ thống các quỹ tín dụng nhân dân Đây là loại hình ngân hàng mới được ghi nhận trong luật các TCTD 2010 Tiền thân của ngân hàng này là quỹ tín dụng nhân dân trung ương, Hiện nay, nước ta đang thực hiện đề án chuyển đổi quỹ tín dụng nhân dân thành ngân hàng HTX

- Thứ hai, TCTD phi ngân hàng : là TCTD chỉ được thực hiện 1 hoặc 1 số hoạt động ngân hàng, trừ hoạt động nhận tiền gửi và cung ứng các dịch vụ thanh toán, Các TCTD phi ngân hàng bao gồm :

i) Công ty tài chính : Là TCTD phi ngân hàng thực hiện hoạt động ngân hàng theo giấy phép nhưng không được thực hiện dịch vụ nhận tiền gửi ngắn hạn và cung ứng dịch vụ thanh toán Hoạt động của các cty tài chính là cho vay, tư vấn tài chính, tiền tệ và một số dịch vụ khác theo quy định của pháp luật và một số dịch vụ khác theo quy định của pháp luật

ii) Công ty cho thuê tài chính: là TCTD phi ngân hàng có hoạt động chủ yếu là chu thuê tài chính Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng thuê giữa bên thuê và bên cho thuê

+ Thứ ba, Tổ chức tài chính vi mô: là loại hình TCTD chỉ thực hiện một số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của các tổ chức cá nhân, hộ gia đình thu nhập thấp và doanh nghiệp siêu nhỏ

+ Thứ tư, Quỹ tín dụng nhân dân : Là TCTD do các cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã, để thực hiện 1, 1 số hoạt động ngân hàng và nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ, giúp đỡ lẫn nhâu trong sản xuất kinh doanh

Ý nghĩa của việc phân loại :

Thứ nhất, đối với TCTD :Giúp TCTD xác định được các văn bản pháp luật nào điều chỉnh hoạt động của mình Đồng thời giúp TCTD tổ chức và điều hành theo đúng quy định của pháp luật

Thứ hai, đối với nhà nước : Là căn cứ để nhà nước xác các hạn chế đảm bảo an toàn đối với từng loại hình TCTD Đồng thời là căn cứ để nhà nước giới hạn quy mô hoạt động, phạm vi nghiệp vụ của từng loại TCTD

PHẦN II QUY CHẾ THÀNH LẬP, CẤP GIẤY PHÉP HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG

1 Điều kiện cấp giấy phép thành lập và hoạt động của TCTD

Theo quy định tại Điều 20 Luật các TCTD 2010, điều kiện thành lập các tổ chức tín dụng bao gồm:

Thứ nhất, điều kiện về vốn pháp định: TCTD có vốn điều lệ, vốn được cấp tối thiểu bằng mức vốn pháp định Quy định về mức vốn pháp định có sự điều chỉnh tăng dần

Thứ hai, điều kiện về nhân sự: Chủ sở hữu của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập là pháp nhân đang hoạt động hợp pháp và có đủ năng lực tài chính để tham gia góp vốn; cổ đông sáng lập hoặc thành viên sáng lập là cá nhân có năng lực hành vi dân sự đầy đủ và có đủ khả năng tài chính để góp vốn (Điều 20 Luật TCTD 2010)

Thứ ba, điều kiện về điều lệ: có Điều lệ phù hợp với quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan;

Thứ tư, điều kiện về tính khả thi của phương án thành lập

Có Đề án thành lập, phương án kinh doanh khả thi, không gây ảnh hưởng đến sự an toàn, ổn định của hệ thống tổ chức tín dụng; không tạo ra sự độc quyền hoặc hạn chế cạnh tranh hoặc cạnh tranh không lành mạnh trong hệ thống tổ chức tín dụng

Ngoài ra đối với Tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngoài ngoài để được cấp Giấy phép thì ngoài việc phải đáp ứng các điều kiện như các TCTD trong nước còn phải đáp ứng một số điều kiện khác như:

(i) Tổ chức tín dụng nước ngoài được phép thực hiện hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật của nước nơi tổ chức tín dụng nước ngoài đặt trụ sở chính;

(ii) Hoạt động dự kiến xin phép thực hiện tại Việt Nam phải là hoạt động mà tổ chức tín dụng nước ngoài đang được phép thực hiện tại nước nơi tổ chức tín dụng nước ngoài đặt trụ sở chính;

(iii) Tổ chức tín dụng nước ngoài phải có hoạt động lành mạnh, đáp ứng các điều kiện về tổng tài sản có, tình hình tài chính, các tỷ lệ bảo đảm an toàn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;

(iv) Tổ chức tín dụng nước ngoài phải có văn bản cam kết hỗ trợ về tài chính, công nghệ, quản trị, điều hành, hoạt động cho tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngoài; bảo đảm các tổ chức này duy trì giá trị thực của vốn điều lệ không thấp hơn mức vốn pháp định và thực hiện các quy định về bảo đảm an toàn của Luật này;

(v) Cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài đã ký kết thỏa thuận với Ngân hàng Nhà nước về thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng, trao đổi thông tin giám sát an toàn ngân hàng và có văn bản cam kết giám sát hợp nhất theo thông lệ quốc tế đối với hoạt động của tổ chức tín dụng nước ngoài

2 Cấp, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động

Thẩm quyền: Theo quy định tại Điều 18 Luật các TCTD 2010 Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền cấp, sửa đổi, bổ sung và thu hồi Giấy phép

Thời hạn cấp giấy phép (Điều 22 Luật TCTD 2010):

+ Trong thời hạn 180 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép hoặc từ chối cấp Giấy phép cho tổ chức đề nghị cấp phép

+ Trong thời hạn 60 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép hoặc từ chối cấp Giấy phép cho văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng

Các trường hợp thu hồi giấy phép (Điều 28 Luật TCTD 2010):

+ Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép có thông tin gian lận để có đủ điều kiện được cấp Giấy phép;

+ Tổ chức tín dụng bị chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, giải thể, phá sản;

+ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng hoạt động không đúng nội dung quy định trong Giấy phép;

+ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài vi phạm nghiêm trọng quy định của pháp luật về dự trữ bắt buộc, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động;

+ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ quyết định xử lý của Ngân hàng Nhà nước để bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng;

+ Đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngoài, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng trong trường hợp tổ chức tín dụng nước ngoài hoặc tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng bị giải thể, phá sản hoặc bị cơ quan có thẩm quyền của nước nơi tổ chức đó đặt trụ sở chính thu hồi Giấy phép hoặc đình chỉ hoạt động

3 Điều kiện khai trương hoạt động (Điều 26 Luật TCTD 2010)

Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng

phải tiến hành khai trương hoạt động trong thời hạn 12 tháng, kể từ ngày được

cấp Giấy phép; quá thời hạn này mà không khai trương hoạt động thì Ngân hàng Nhà nước thu hồi Giấy phép Và chỉ được tiến hành hoạt động kể từ ngày khai trương hoạt động

Để khai trương hoạt động, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được cấp Giấy phép phải có đủ các điều kiện sau đây:

+ Đã đăng ký Điều lệ tại Ngân hàng Nhà nước;

+ Có Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, có đủ vốn điều lệ, vốn được cấp, có kho tiền đủ điều kiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, có trụ sở

đủ điều kiện bảo đảm an toàn tài sản và phù hợp với yêu cầu hoạt động ngân hàng;

+ Có cơ cấu tổ chức, bộ máy quản trị, điều hành, kiểm toán nội bộ, quản lý rủi ro, hệ thống kiểm soát nội bộ phù hợp với loại hình hoạt động theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan;

+ Có hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu quản lý, quy mô hoạt động;

+ Có quy chế quản lý nội bộ về tổ chức, hoạt động của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), các phòng, ban chuyên môn nghiệp vụ tại trụ sở chính; quy chế nội bộ về quản lý rủi ro; quy chế về quản lý mạng lưới;

+ Vốn điều lệ, vốn được cấp bằng đồng Việt Nam phải được gửi đầy đủ vào tài khoản phong tỏa không hưởng lãi mở tại Ngân hàng Nhà nước ít nhất 30 ngày trước ngày khai trương hoạt động Vốn điều lệ, vốn được cấp được giải tỏa khi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã khai trương hoạt động;

+ Đã công bố thông tin hoạt động

QUY TRÌNH THÀNH LẬP TỔ CHỨC TÍN DỤNG

LẬP HỒ SƠ ĐỀ NGHỊ

CÔNG BỐ THÔNG TIN HOẠT ĐỘNG

(ít nhất 30 ngày trước ngày khai trương hoạt động)