Đề cương Ôn thi môn thanh toán quốc tế (chi tiết quan trọng)

Đề cương Ôn thi môn thanh toán quốc tế (chi tiết quan trọng) Đề cương Ôn thi môn thanh toán quốc tế (chi tiết quan trọng) Đề cương Ôn thi môn thanh toán quốc tế (chi tiết quan trọng) Đề cương Ôn thi môn thanh toán quốc tế (chi tiết quan trọng) Đề cương Ôn thi môn thanh toán quốc tế (chi tiết quan trọng)

ĐỀ CƯƠNG ÔN THI MÔN THANH TOÁN QUỐC TẾ

Rủi ro trong phương thức thanh toán L/C đối với người bán:

Phương thức thanh toán L/C (hay còn gọi là thư tín dụng) là một bức thư do ngânhàng đại diện của người nhập khẩu bên mua lập ra theo yêu cầu của bên mua cam kết

sẽ trả một số tiền nhất định cho người xuất khẩu đó là bên bán tại một thời điểm cụ thểnếu người bán xuất trình bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản được nêutrong thư tín dụng

Ví dụ: bạn nhận một đơn hàng từ Nhật họ sẽ muốn nhập 2 tấn thanh long ruột đỏ sau

khi thỏa thuận xong rồi thì bên khách bên Nhật họ sẽ đến ngân hàng và mở cái L/C racam kết sẽ trả số tiền với cái chi phí mà cái lô hàng thanh long đó và bạn cũng sẽ đếnngân hàng tại Việt Nam để nộp chứng từ và nhận thanh toán sau khi đã giao hàng =>Đây là bản chất của phương thức thanh toán nhau L/C này

Như vậy thì 4 bên sẽ tham gia vào quá trình thanh toán L/C này đó là: bạn, ngân hàngcủa bạn, khách hàng ở bên Nhật và ngân hàng ở bên Nhật

Khi người mua và người bán dùng phương thức thanh toán L/C thì phải tốn phí trunggian cho ngân hàng do đó dịch vụ này cũng là một mảng kinh doanh tại ngân hàng vàđược phụ trách bởi phòng thanh toán quốc tế

Vậy thì rủi ro gặp phải khi mà mình sử dụng phương thức thanh toán LC này là gì

- Thứ nhất, LC là cam kết trả tiền có điều kiện và thỏa thuận dựa trên sự thiện chí vàbình đẳng giữa người bán và người mua nhưng người bán vẫn thường là người yếu thếChỉ khi bạn hoàn thành đủ những điều kiện bên mua yêu cầu thì bạn mới có thể nhậnđược tiền về và nếu bên mua cố tình làm khó cài một số điều khoản không khả thi để

bắt lỗi chứng từ từ đó làm cơ sở từ chối nhận hoặc ép người bán giảm giá cái tiềnhàng nếu không muốn chuyển thêm chi phí thì bạn cũng không thể làm gì họ

Ví dụ: LC Yêu cầu là ngoài vận đơn Bill người bán phải xuất trình thêm một giấy

chứng nhận giao hãng tàu ký và đóng dấu Tuy nhiên thì sau khi giao hàng hãng tàuchỉ cấp cho người bán giấy chứng nhận có chữ ký mà không đóng dấu của hãng tàu Theo quy định của luật quốc tế áp dụng trong lĩnh vực vận tải biển thì lúc này ngânhàng sẽ không chấp nhận thanh toán cho người bán do thiếu hồ sơ giấy tờ và như thếhàng của bạn sẽ tiếp tục phải ở cảng mà không thể lấy tiền ngay gây rất nhiều thiệt hạicho người bán

- Thứ hai, LC là một cam kết trả tiền có thời hạn

Ví dụ: lô hàng xuất khẩu thanh long ruột đỏ đi Nhật ở trên thì sau khi mà thỏa thuận

và làm LC rồi bạn tìm nhà cung cấp để mua hàng nhưng số thanh long ấy lỡ nhưkhông gửi đến đúng hạn để bạn đưa lên tàu xuất đi theo đúng thời hạn đã ghi trong LCthì sao

Bởi vì thì trong cái khách nước ngoài họ chỉ thanh toán dựa trên cái thời hạn ghi trêncái LC thôi hết hạn thì coi như là vô hiệu khách hàng nước ngoài sẽ rút L/C về

Ví dụ cụ thể là thời hạn thanh toán của LC là tới ngày 1/3 là hết hạn LC mà tới hôm

ấy bên nhà cung cấp họ chưa có hàng để giao cho bạn thì lý do là khan hiếm nguyênliệu thì lúc này bạn không có hàng để giao lên tàu và thế thì bạn cũng không có Billtàu thiếu chứng từ quan trọng này thì không thể nhận tiền bên thanh toán từ LC đượcnhưng mà hàng thì bạn mua rồi nếu lúc này bên mua họ dễ tính thì bạn có thể nhờ họ

mở lại cái LC nếu không mở mình cũng không làm gì được họ và nếu họ có tình làm

ISBP là tập quán tiêu chuẩn ngân hàng quốc tế (trong giao dịch chứng từ), cũng là mặthàng do ICC phát hành nhưng nó nhằm cụ thể hóa UCP nên nếu ICC quy định được

áp dụng thì ISBP được áp dụng theo

Tuy nhiên UCP nào cũng có ISBP liên quan chứ không phải UCP này lấy ISBP khácgắn vào

Ví dụ: UCP 500 sẽ ISBP 6400

UCP 500 ISBP 745

Trả lời 2: ISBP là viết tắt của cụm từ International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits – là tập quán Ngân hàng Tiêu chuẩn Quốc tế về Kiểm tra Chứng từ theo Thư tín dụng Nếu UCP được quy định áp

dụng thì ISBP được áp dụng theo Tuy nhiên, UCP nào sẽ có ISBP tương ứng

https://ratracosolutions.com/n/isbp-la-gi-thong-tin-ve-isbp/ (tham khảo thêm)

Việc dẫn chiếu ISBP vào L/C là không có giá trị, vì theo UCP, việc tuân thủ các điều khoản của ISBP chính là tuân thủ UCP Tại sao lại như vậy? Một khi L/C đã tuyên bố tuân thủ UCP, thì các bên liên quan đến L/C đương nhiên phải tuân thủ các điều khoản của ISBP Nếu việc dẫn chiếu ISBP vào L/C là yêu cầu bắt buộc thì có thể dẫn đến sự suy diễn không đúng rằng: Mặc dù L/C đã tuân thủ UCP nhưng còn việc có tuân thủ ISBP hay không tùy thuộc vào sự lựa chọn của họ (nghĩa là nếu có dẫn chiếu ISBP thì nó có hiệu lực pháp lý, còn nếu không có dẫn chiếu thì không có giá trị gì)

2 Sắp xếp thứ tự ưu tiên về mặt pháp lý đối với các nguồn lực điều chỉnh giao dịch bằng L/C thì thứ tự ưu tiên về mặt pháp lý tăng đều là:

- Các điều khoản L/C (2)

- Thông lệ và tập quán quốc tế (UCP, ISBP, Incoterms, ) (1)

- Công ước quốc tế và luật quốc tế (5)

- Hiệp định song biên và đa biên (4)

- Hệ thống văn bản pháp lý quốc gia (3)

=> Thông lệ - Các điều khoản L/C - Hệ thống - Hiệp định - Công ước

3 UCP có được áp dụng đương nhiên với:

a L/C mở bằng thư

b L/C mở bằng Telex

c L/C mở bằng SWIFT

d tất cả không đúng

=> Theo Điều 1 UCP 600 quy định rõ là UCP 600 chỉ có hiệu lực: " when the text

of the credit expressly indicates that it is subject to these rules".

Nghĩa là: " Khi nội dung của L/C chỉ ra rõ ràng là tham chiếu đến các quy tắc này".

Như vậy, bất kỳ một L/C nào muốn được áp dụng UCP 600 thì phải có dẫn chiếu rõràng trong L/C

- Nếu phát hành bằng thư thì phải có câu: " THIS CREDIT IS SUBJECT TO THE UCP 600 ICC 2007"

- Nếu phát hành bằng điện thì phải thể hiện tại trường 40E: 40E: APPLICABLE RULES: UCP LATEST VERSIO

Trả lời 2: Theo điều 1 UCP 600 quy định UCP chỉ có hiệu lực khi nội dung LC có dẫnchứng rõ ràng tham chiếu theo Phải ghi điều nào khoản nào của UCP 600 nếu cótrong UCP

4 Phiên bản UCP nào sau đây còn hiệu lực áp dụng?

a UCP 600 - ICC2007

Trả lời 2: All đều còn nguyên hiệu lực vì UCP là văn bản quy phạm pháp luật tùy ý,các phiên bản sau không phủ nhận tính chất pháp lý phiên bản trước, các phiên bảnđều có giá trị như nhau

5 Nêu định nghĩa “Tín dụng chứng từ” trong UCP 600 Tên gọi nào sau đây là đúng đối với phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

Trả lời 2: Định nghĩa: Theo điều 2 UCP 600 có định nghĩa thư tín dụng là bất cứ…Như vậy tên gọi nó là tùy ý, nội dung như vậy được xem là tín dụng chứng từ rồi

6 Tại sao gọi là phương thức tín dụng chứng từ?

=> Câu trả lời phải đứng dưới góc độ tất cả các bên có liên quan

- Tất các các bên có liên quan đều giao dịch bằng chứng từ mà không liên quan đếnhàng hóa dịch vụ trong giao dịch chứng từ

- Đầu tiên, người thụ hưởng có lấy được tiền hay không, phụ thuộc hoàn toàn vàochứng từ xuất trình chứ không phụ thuộc vào hàng hóa được giao

- Đối với phía ngân hàng L/C là thỏa thuận của người thụ hưởng tức là người xuấttrình chứng từ (là người thụ hưởng), còn lại là ngân hàng phát hành Thì NHPH chỉcăn cứ phụ thuộc vào chứng từ để quyết định là thanh toán hay không thanh toán vàkhông theo bất kỳ yêu cầu hay thiện chí của người đòi tiền

7 Một khách hàng phân trần “tôi đến NH đề nghị mở L/C, NH yêu cầu ký quỹ 100% giá trị LC, tôi đã thực hiện nghĩa là tôi ko vay NH một đồng nào thế mà

NH cứ gọi tôi là con nợ (tín dụng)! Ngay khi tôi ko ký quỹ đồng nào thì tôi chỉ trở thành con nợ của NH khi NH đứng ra trả thay L/C cho tôi!” Ai có thể giúp tôi lấy lại sự công bằng cho tôi!

“Credit” có nghĩa là tín dụng nhưng cũng có nghĩa là uy tín => Thực chất người đềnghị mở (nhà nhập khẩu) họ đề nghị mở L/C là họ phải điền 100% giá tiền rồi để ngânhàng cam kết trả cho người thụ hưởng => Không phải là đi vay mà là sử dụng uy tíncủa ngân hàng để cam kết việc trả tiền

8 Thế nào là 1 xuất trình phù hợp?

=> Điều 2 UCP 600

Xuất trình phù hợp có nghĩa là phù hợp với điều kiện điều khoản của thư tín dụng Các điều khoản của L/C + các điều kiện thì tùy theo UCP 600 thì có ISBP tương ứng

9 Người thụ hưởng xuất trình BCT phù hợp cho NHPH, trong khi đó, người yêu cầu mở LC có chứng cứ về việc giao hàng thiếu (có nghĩa là chứng từ và giao hàng không khớp) Hỏi người yêu cầu phải làm gì để NHPH ngưng thanh toán?

=> Về mặt thực tế, khi ngân hàng nhận được bộ chứng từ thì phải có thời gian xử lý.Nếu chứng từ áp dụng theo UCP thì có 5 ngày để ngân hàng xem xét chứng từ rồi xửlý

Khi ngân hàng nhận được chứng từ biết là bộ chứng từ giả thì có bằng chứng chứngminh cho việc đó

Mặc dù nộp đơn cho ngân hàng để bên kia xuất trình họ không phát hiện ra, nếuchứng minh được bộ chứng từ là thật thì họ gian dối (có sự vi phạm pháp luật) để cóđược bộ chứng từ hoàn chỉnh Thì mình phải làm sao?

Theo UCP 600 thì ngân hàng sẽ có 5 ngày làm việc để kiểm tra chứng từ và ngân hàngphải tiến hành thanh toán vô điều kiện nếu xuất trình là phù hợp, tuy nhiên do UCP làvăn bản quy phạm pháp luật tùy ý

Nếu chúng ta chứng minh được việc giao hàng đó là vi phạm và có bằng chứng việc viphạm (làm giả chứng từ, giao hàng thiếu, ) thì mình có thể làm đơn để trình tòa án đểyêu cầu áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời

Ngân hàng theo quy định là họ phải thanh toán nhưng nếu như tòa án ra quyết định làngân hàng ngừng thanh toán Vì UCP là văn bản quy phạm tùy ý nhưng có tính chấtpháp lý với mọi quốc gia

Như vậy, ngân hàng sẽ xử lý theo đúng quy phạm pháp luật hiện hành, theo yêu cầutòa án là áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời để ngừng thanh toán nhưng mà việc nàychỉ được khi bạn phải đưa ra được bằng chứng rõ ràng và đồng thời bạn phải đóng tiềndeposit cho khoản ngừng thanh toán đó để đảm bảo nếu đưa ra bằng chứng và sau đótòa án phát hiện ra là không đúng thì bạn sẽ tiền deposit hay như thế nào đó (phải cóđảm bảo)

Lưu ý cái này chỉ được áp dụng nếu như ngân hàng chưa thanh toán tiền lương, nếungân hàng đã thanh toán rồi là xong luôn

Trả lời 2: Người thụ hưởng nhận được xác nhận thông báo LC phát hành bằng điệnchân thật và không có ghi chú gì Sau đó lại nhận được LC thông báo phát hành bằngthư, trên đó ghi rõ “LC bằng thư mới có giá trị thực hiện" Người thụ hưởng phải thựchiện theo LC nào? (Điều 11 khoản a UCP 600) Như vậy người thụ hưởng phải thựchiện đúng L/C phát hành bằng điện mới lấy được tiền

10 Ai là người phát hành và ai là người đứng trên trả tiền trên hóa đơn? (hóa đơn thương mại)

người phát hành: bên bán trừ trg hợp quy định điều 38

người đứng tên trả tiền trên hóa đơn: bên mua (người yêu cầu mở LC)

cần tránh hiểu lầm vai trò cam kết thanh toán LC của ngân hàng phát hành và ngườiđứng tên trả tiền trên hóa đơn

11 Trường hợp nào sau đây được xem là chuyển tải

*A/ Hàng được dỡ xuống và bốc lên cùng 01 con tàu

*B/ Hàng được dỡ xuống từ tàu biển A rồi bốc lên tàu biển B

°C/ Hàng được dỡ xuống ô tô tải và bốc lên tàu hỏa Điều 19b, => B.C

12 Tại sao các LC thường yêu cầu:

a B/L: (2/3) originals mà không phải (3/3)

*b Chứng từ bảo hiểm phải Full set (3/3)

B/L: là chứng nhận gửi hàng nên:

1 bản gửi cho thuyền trưởng để khi hàng hóa đến trước BCT thì nhà NK cầm vận đơnnày đến NH kí hậu và nhận hàng Do chứng từ bảo hiểm không phải xuất trình đểnhận hàng nên theo điều 28b UCP 600 thì tất cả bản gốc đều phải xuất trình còn trong

đó đối với chứng từ vận tải không yêu cầu all bản gốc cần xuất trình, mà 1 bản gốc đitheo con thuyền rồi

Câu hỏi ôn tập

1 Một chứng từ vận tải thể hiện

- Giao hàng cho tàu Victory

- Giao hàng cho tàu President

-> hỏi chứng từ này có phải chứng vận tải đa phương thức không?

2 Thế nào là chứng từ vận tải đích danh?

Câu hỏi ôn tập

5 Tình huống:

- Sử dụng vận tải đa phương thức – đương nhiên có chuyển tải

- Nếu L/C cấm chuyển tải – Transhipment not allowed

Hỏi làm thế nào để được thanh toán?

6 Ngày cấp vận đơn đường biển có phải là ngày giao hàng không?

Căn cứ (ii) điểm a Điều 22 UCP 600: Ngày phát hành vận đơn theo hợp đồng thuê tàu

sẽ được coi là ngày giao hàng, trừ khi trên vận đơn theo hợp đồng thuê tàu có ghi chúhàng đã xếp lên tàu có ghi ngày giao hàng, trong trường hợp này, ngày ghi ở trong ghichú hàng đã xếp lên tàu sẽ được coi là ngày giao hàng

Câu hỏi ôn tập

7 Công ty A xuất khẩu tôm đông lạnh đi một nước ở châu Âu, trong khi không

có tàu đi thẳng tới nước đó Trong khi L/C quy định hàng không được chuyển tải Như vậy công ty A làm thế nào lấy được B/L hợp lệ để thanh toán?

8 Trong L/c quy định người bán phải xuất trình trọn bộ vận đơn hàng không gốc “presentation a full set of originals” Nhưng hãng hàng không chỉ giao cho doanh nghiệp chúng tôi 01 bản gốc của vận đơn Vậy chúng tôi có được thanh toán tiền khi chỉ xuất trình cho ngân hàng 01 bản vận đơn gốc ko?

THAM KHẢO:

Câu 1: Trọng tài viên Trung tâm trọng tài quốc tế Việt Nam (VIAC) có được sử dụng bản dịch UCP bằng tiếng Việt của Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI) đã được công chứng để giải quyết tranh chấp?

Trả lời: Chỉ UCP bản gốc bằng tiếng Anh do Phòng Thương mại quốc tế (ICC) phát

hành mới có giá trị pháp lý giải quyết các tranh chấp phát sinh giữa các bên tham giathanh toán bằng L/C, các bản dịch sang các thứ tiếng khác chỉ có giá trị tham khảo.Như vậy, tòa án và trọng tài viên phải căn cứ vào bản gốc UCP bằng tiếng Anh doICC phát hành để xét xử và tuyên án

Câu 2: L/C có thể bao gồm các điều khoản trái với UCP? Tại sao?

Trả lời: Có thể Bởi vì UCP là văn bản pháp lý tùy ý, nên trong L/C có thể quy định

các điều khoản có nội dung trái với UCP, miễn là các điều khoản này không trái phápluật

Câu 3: UCP 600 được áp dụng đương nhiên đối với:

Trả lời: Theo Điều 1 UCP 600 quy định rõ là UCP 600 chỉ có hiệu lực:

" when the text of the credit expressly indicates that it is subject to these rules".Nghĩa là: " Khi nội dung của L/C chỉ ra rõ ràng là tham chiếu đến các quy tắc này"

Như vậy, bất kỳ một L/C nào muốn được áp dụng UCP 600 thì phải có dẫn chiếu rõràng trong L/C

- Nếu phát hành bằng thư thì phải có câu:

" THIS CREDIT IS SUBJECT TO THE UCP 600 ICC 2007"

- Nếu phát hành bằng điện thì phải thể hiện tại trường 40E:

40E: APPLICABLE RULES: UCP LATEST VERSION

Câu 4: Phiên bản UCP nào sau đây còn hiệu lực áp dụng:

Trả lời: UCP là văn bản quy phạm pháp luật tùy ý, nên các phiên bản sau không phủ

nhận tính chất pháp lý của phiên bản trước, điều này có nghĩa là tất cả các phiên bảnUCP đều có giá trị pháp lý như nhau Do đó, khi dẫn chiếu áp dụng UCP nào cần phảinói rõ dố hiệu của nó

Câu 5: Nêu định nghĩa "tín dụng chứng từ" trong UCP 600 Tên gọi nào sau đây

là đúng đối với phương thức thanh toán tín dụng chứng từ:

a/ Tín dụng chứng từ

b/ Thư tín dụng

c/ Tín dụng thư

d/ Tất cả đều đúng

Trả lời: Theo định nghĩa tại Điều 2 UCP 600

"Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable andthereby constitutes a definte undertaking of the issuing bank to honour a complyingpresentation"

Nghĩa là: "Tín dụng là một thỏa thuận bất kỳ, cho dù được mô tả hoặc gọi tên như thếnào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không hủy ngang của Ngân hàng phát hành vềviệc thanh toán khi xuất trình phù hợp"

Như vậy, tên gọi phương thức tín dụng chứng từ là "tùy ý", tức có thể là bất cứ nhưthế nào, miễn là thể hiện một cam kết chắc chắn, không hủy ngang của Ngân hàngphát hành về việc thanh toán khi xuất trình phù hợp

Câu 6: Theo UCP 600, thời gian tối đa 05 ngày làm việc để quyết định việc xuất trình có phù hợp hay không được áp dụng cho:

a Riêng ngân hàng xác nhận và ngân hàng phát hành

b Riêng ngân hàng phát hành và ngân hàng được chỉ định

c Riêng ngân hàng được chỉ định và ngân hàng xác nhận

d Ngân hàng phát hành, ngân hàng xác nhận (nếu có) và ngân hàng được chỉ định

=> Theo UCP 600, thời hạn 5 ngày làm việc để quyết định chứng từ có phù hợp haykhông là cho mỗi ngân hàng trong số 3 ngân hàng nêu trên

Câu 7: Hãy bình luận ý kiến cho rằng “Khi đã áp dụng phương thức Tín dụng chứng từ, các bên bắt buộc phải tuân thủ UCP 600”.

=> Sai

- UCP 600 là quy tắc do Phòng Thương mại quốc tế ban hành, không phải là Luật (trừ

Mỹ và Colombia)

- Chỉ khi nào trong hợp đồng và L/C dẫn chiếu UCP 600 thì các điều khoản của UCP

600 trở thành điều khoản bắt buộc các bên tuân thủ

e a hoặc b đều được.

=> Câu e (Điều 14b) Theo điều 14 khoản b UCP 600 quy định: Một ngân hàngđược chỉ định hay theo chỉ thị ngân hàng xác nhận nếu có, và ngân hàng pháthành lần lượt có tối đa 5 ngày làm việc của ngân hàng sau ngày xuất trình chứng từ đểxác định chứng từ hợp lệ hay không Thời hạn này không được rút ngắn, nếukhông thì chịu ảnh hưởng bởi sự kiện xảy ra vào ngày hoặc sau ngày hết hạn hiệu lựcxuất trình chứng từ hay ngày cuối cùng xuất trình chứng từ Vì ngân hàng phát hành

có tối đa 5 ngày làm việc sau ngày xuất trình chứng từ (có nghĩa là không bao gồmngày nghỉ lễ, nghỉ bù, thứ bảy, chủ nhật,…) nên khi công ty X xuất trình chứng từvào ngày 03/01/2013 (thứ năm) và vì có 2 ngày thứ bảy, chủ nhật nên ngày mà ACBthông báo xác định chứng từ hợp lệ là ngày 08/01/2013 hoặc là ngày 10/01/2013

Thêm vào để làm rõ hơn điều 14b: ngân hàng làm việc trong điều 14b quy địnhphải là Ngân hàng được chỉ định, ngân hàng xác nhận nếu có, hoặc là ngân hàngphát hành Ngân hàng thông báo không nằm trong trường hợp này (hoặc là ngânhàng phục vụ người thụ hưởng cũng vậy); khi những ngân hàng này nhận đượcthư tín dụng do người thụ hưởng xuất trình thì chúng phải chuyển chứng từ chingân hàng phát hành ngay lập tức (không có thời gian 5 ngày làm việc như ngân hàngđược chỉ định).

Trong điều 14b có đoạn: “Thời hạn này không được rút ngắn, nếu không thì chịu ảnh

hưởng bởi sự kiện xảy ra vào ngày hoặc sau ngày hết hạn hiệu lực xuất trình chứng từ hay ngày cuối cùng xuất trình chứng từ” Có nghĩa là:

Ví dụ: Ngày cuối cùng để xuất trình chứng từ là ngày 15/02 và người xuất trình xuất trình chứng từ vào ngày 15/02, nếu theo điều khoản này thì ngày cuối cùng để ngân hàng ra thông báo xác định chứng từ có hợp lệ hay không là ngày 20/02 Nhưng vào ngày 15/02, tại ngân hàng X đó có một cuộc đình công, đến ngày 18/02 thì Ngân hàng X mới làm việc trở lại thì thời hạn 5 ngày sẽ được tính từ ngày 18/02 và ngày cuối cùng để ngân hàng ra thông báo chứng từ có hợp lệ hay không sẽ là ngày 22/02.

Câu 9: Việc ngân hàng được chỉ định không thực hiện đúng các điều khoản của UCP có ảnh hưởng đến quyền và nghĩa vụ và trách nhiệm của ngân hàng phát hành (hoặc ngân hàng xác nhận

a Ảnh hưởng lớn

b Ảnh hưởng một phần

c Hoàn toàn không ảnh hưởng

=> Theo điều 12 a) của UCP 600 a Bằng cách chỉ định ngân hàng chấp nhận hốiphiếu hoặc cam kết trả tiền sau, ngân hàng phát hành đã ủy quyền ngân hàng được chỉđịnh trả trước hoặc mua hối phiếu đã được chấp nhận hoặc ca Trừ Khi ngân hàngđược chỉ định là ngân hàng xác nhận, việc ủy quyền thanh toán, chiết khấu khôngràng buộc ngân hàng được chỉ định bất cứ nghĩa vụ nào về thanh toán hoặc chiếtkhấu, trừ khi có sự đồng ý rõ ràng của ngân hàng được chỉ định và được truyềnđạt đến người hưởng

Câu 10: Trong L/C có yêu cầu các chứng từ: 3/3 Original signed commercial invoice

3/3 Original certiíicate of origin issued Full set (3/3) clean on board Ocean Bill oflading Đã bốc hàng lên tàu và thông báo cho người đề nghị mở LC Khi xuất trình BộChứng từ đến ngân hàng được chỉ định, ngoài những chứng từ nêu trên, cần có 1chứng từ khác: “các điều khoản về vận đơn đường biển -Bill of Lading Terms andConditions” Ngân hàng được chỉ định sẽ xử lý như thế nào?

a Bộ Chứng từ bất hợp lệ, do BCT xuất trình không đúng với L/C

b Bỏ Qua Chứng ở đó, có thể gửi trả cho người xuất trình, đồng thời ngân hàng sẽthực hiện thanh toán hoặc chiết khấu nếu Bộ Chứng từ hợp lệ

c Yêu cầu người xuất thụ hưởng xuất trình BCT khác

d Cả 3 ý đều sai

=> Vì theo điều 14g UCP 600 : Một chứng từ được xuất trình những thư tín dụngkhông yêu cầu thì sẽ bị bỏ qua và có thể được gửi trả cho người xuất trình

d/ Tất cả các phương án trên đều không đúng

=> D Điều 1 UCP 600: L/C ghi áp dụng UCP thì UCP được áp dụng

CÂU 2: Phiên bản UCP nào sau đây còn hiệu lực áp dụng:

a/ UCP 600 ICC 2007

b/ UCP 500 ICC 1993

c/ UCP 400 ICC 1983

d/ Tất cả các phiên bản đều còn nguyên hiệu lực

=> D UCP là tập quán quốc tế, bản sau không phủ định giá trị của bản trước

CÂU 3: Nêu định nghĩa "tín dụng chứng từ" trong UCP 600 Tên gọi nào sau đây là

đúng đối với phương thức thanh toán tín dụng chứng từ:

a/ Tín dụng /chứng từ

b/ Thư tín dụng

c/ Tín dụng thư

d/ Tất cả đều đúng

CÂU 4 Ta có dữ liệu trong một bức L/C như sau: Date of Issue: 130101; Date of

Expiry: 130315 Latest day of Shipment: 121225 Công ty X giao hàng ngày25/12/2012 Vậy ngày trễ nhất để xuất trình chứng từ là ngày nào?

a 16/01/2013

b 15/01/2013

c 15/02/2013

d 15/03/2013

CÂU 5 Ta có dữ liệu sau: Ngày 03/01/2013 (thứ năm), người thụ hưởng là công ty

X xuất trình bộ chứng từ đến ACB (ACB là ngân hàng được chỉ định), yêu cầu ACBthanh toán cho bộ chứng từ Vậy thời gian nào là ngày mà ACB ra thông báo xácđịnh chứng từ là hợp lệ:

CÂU 6: Trên các chứng từ như: Chứng nhận xuất xứ, Chứng nhận chất lượng sản

phẩm của nhà máy, Chứng từ đóng gói…thì hàng hoá là các máy móc thiết bị, đòihỏi rất nhiều chi tiết kỹ thuật, quy cách phẩm chất có cần diễn tả đầy đủ trên hoá đơn

nhằm cung cấp dữ liệu cho người mua không?

A, có

B, không

=> Tùy thuộc vào thư tín dụng có yêu cầu hay không

CÂU 8 Khi áp dụng URC cho chứng từ thì có còn quyền được đảm bảo bởi

UCP hay không?

a Có

b Không

CÂU 9 Trong thời gian 5 ngày làm việc, ngân hàng có thể yêu cầu người hưởng sửa

chữa, điều chỉnh, thay thế chứng từ Nếu trong vòng 5 ngày đó người hưởng khôngđáp ứng được yêu cầu sửa đổi đó thì việc xuất trình vẫn được coi là hợp lệ, đúng haysai?

a Đúng Điều 10 © UCP

b Sai

CÂU 10 Hoá đơn ghi 10.000 tấn gạo, nếu thực tế hàng giao chỉ 9.000 tấn gạo thì

ngân hàng có phải chịu trách nhiệm về sự sai biệt giữa thông tin ghi trên hoá đơn và

thực tế giao hàng hay không? a Không Điều 34 nhe

b Có

CÂU 11 Phải thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán và trả tiền sau; hoặc cam kết

thanh toán và trả tiền sau Đó là việc ngân hàng nào phải làm khi xuất trình phùhợp?

a Ngân hàng phát hành

b Ngân hàng được chỉ định ĐIỀU 8 UCP

c Cả 2 ngân hàng trên

CÂU 12 Ở Việt Nam, tổ chức nào phát hành C/O?

A Người xuất khẩu

B Ngân hàng thương mại

C Bộ Công thương; Phòng Thương mại và công nghiệp Việt Nam

D Công ty giám định Vinacontrol

CÂU 13 Port of Loading trên vận đơn thể hiện đúng nếu ghi:

A, Cảng xuất khẩu

B Cảng nhập khẩu

c Cảng trung gian

d b và c đúng

CÂU 14 Theo UCP 600, chứng từ bảo hiểm phải được phát hành bằng

loại tiền nào?

a Cùng loại tiền ghi trên hoá đơn thương mại

b Cùng loại tiền ghi trên L/C Điểm f điều 28

c Ghi trong hợp đồng mua bán

d Do người mua bảo hiểm chọn

CÂU 15 Chức năng nào KHÔNG đúng với vận đơn đường biển:

a Bằng chứng xác nhận hợp đồng chuyên chở

b Là chứng thực quyền sở hữu đối với hàng hoá

c Là căn cứ để xác định giá hàng hoá được chuyên chở

CÂU 16 Trong trường hợp được phép chuyển tải, Port of discharge trên vận đơn thể

hiện đúng nếu ghi:

a Cảng xuất khẩu

b Cảng nhập khẩu

c Cảng trung gian

d Câu b và c đúng

Câu 17 Khi áp dụng URC cho chứng từ thì chứng từ có còn quyền được đảm bảo

bởi UCP hay không?

B 7 ngày sau ngày giao hàng

C 21 ngày sau ngày giao hàng

D 21 ngày sau ngày giao hàng nhưng phải nằm trong thời hạn hiệu lực của thư tín dụng đó

Đ 14 ©

CÂU 20: Trong phương thức thanh toán nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection), nhà

xuất khẩu phải xuất trình chứng từ nào qua ngân hàng:

CÂU 21: Bộ chứng từ hoàn hảo là cơ sở để:

A Nhà xuất khẩu đòi tiền ngân hàng phát hành thư tín dụng

B Nhà nhập khẩu hoàn trả ngân hàng phát hành số tiền đã thanh toán cho

người thụ hưởng

C Ngân hàng xác nhận thực hiện cam kết thanh toán

D Tất cả các câu trên đều đúng Điều 27 UCP 600

CÂU 22: Trong thanh toán nhờ thu người kí phát hối phiếu là:

A Xuất khẩu

B Nhập khẩu

C Ngân hàng phát hành

D Ngân hàng thông báo

CÂU 24: Trong nghiệp vụ tín dụng chứng từ, tất cả các bên hữu quan chỉ giao

dịch căn cứ vào:

A Chứng từ Đ 14 (a)

B Hàng hóa

C Các giao dịch khác mà chứng từ mà có thể liên quan đến

CÂU 25: Trong thanh toán nhờ thu người phải trả tiền hối phiếu là:

A Xuất khẩu

B Nhập khẩu

C Ngân hàng

CÂU 26: Theo URC 522 của ICC, chứng từ nào sau đây là chứng từ

thương mại? A Hối phiếu

B Kỳ phiếu

C Séc

D Hóa đơn thương mại

CÂU 27: Người quyết định cuối cùng rằng bộ chứng từ có phù hợp với các điều kiện

và điều khoản của thư tín dụng là:

A Ngân hàng phát hành.

B Người yêu cầu mở thư tín dụng

C Ngân hàng thông báo

Theo UCP 600, chứng từ bảo hiểm phải được phát hành bằng tiền nào?

A Ghi trên hóa đơn thương mại

B Theo quy định của thư tín dụng

C Ghi trong hợp đồng thương mại

D Do người mua bảo hiểm chọn

CÂU 30: Theo URC 522 của ICC chứng từ nào dưới đây là

chứng từ tài chính A Hóa đơn thương mại

B Giấy chứng nhận xuất xứ

C Vận đơn đường biển

D Hối phiếu

CÂU 31: Trong quan hệ thương mại quốc tế khi các bên tham gia chưa hiểu biết và

tin tưởng lẫn nhau thì nên sử dụng phương thức thanh toán nào?

A Chuyển tiền

B Mở tài khoản ghi sổ

C Nhờ thu trơn

D Tín dụng chứng từ

CÂU 32: Trong thư tín dụng điều khoản về hàng hóa sử dụng các thuật ngữ ―forǁ,

―aboutǁ, ―circaǁ chỉ số lượng hàng hóa theo UCP600 thì dung sai là bao nhiêu?

A Không

B +10% Đ 30 (a)

C.+5%

D +3%

CÂU 33: Theo UCP600 hối phiếu có thể được ký phát với số tiền ít hơn giá trị

hóa đơn không? A Không

B Có

C Tùy theo ngân hàng quy định

D Tùy theo nhà xuất khẩu quy định

CÂU 34 UCP 600 là văn bản pháp lý bắt buộc tất cả các chủ thể tham gia thanh toán

tín dụng chứng từ phải thực hiện là

A Đúng

B Sai bắt buộc khi có ghi trong hđ

CÂU 35 Theo UCP 600 của ICC trong chứng từ bảo hiểm nếu không quy định rõ số

tiền được bảo hiểm thì số tiền tối thiểu phải là bao nhiêu?