TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH
Đề tài:
NANG CAO CHAT LƯỢNG CHO VAY DOI VỚI DOANH NGHIỆP VUA VA NHO TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN DAU TU
VÀ PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHANH LANG SƠN
Ho va tén : Hoang Thi Thién
Mã sinh viên : 11166301
Lop : Tai chinh doanh nghiép 58B
Ngành : Ngân hàng — Tài chính
Hệ đào tạo : Chính quy
Giảng viên hướng dẫn : Th.S Lê Quốc Anh
Hà Nội — Tháng 06/2020
Trang 2DANH MỤC VIET TẮTT 5- 5< << 5£ s£Ss£ S2 E2EE2ESsES9 E39 s9 5953955055 3959 52 se” i DANH MỤC BANG BIEU, SƠ ĐÔ 5< 5< 5< SsSsessesseseesetsersersessesee ii
09)8/0962710055 1
CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE CHO VAY VÀ CHAT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CUA NGAN HANG THUONG MAI 3
1.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ -2- ¿++++£+++£x++zxzzxerseeex 3 1.1.1 Khái niệm - sọ TT TH HH HH HT nh nà nà 3 1.1.2 Đặc điểm cccc HH HH Ha 5 1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế 8
1.2 Hoạt động cho vay DNVVN của ngân hang thương mậại - - ‹+~+ 10
1.2.1 Khái niỆm -.-s + sk HnH H g T nnH H H H H Hưggh gig 10 1.2.2 Đặc điểm cc HH Hà 10 1.2.3 on a 11
1.2.4 Vai trò của cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ - «55s «<++sse+s+s 13 1.3 Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của các Ngân hang Thương mại L4 1.3.1 Các quan điểm về chat lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ 14
1.3.2 Tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ 15
1.3.3 Sự cần thiết nâng cao chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ 18
1.3.4 Nhân tố anh hưởng đến chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa va nho 20
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHÁT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THUONG MẠI CO PHAN ĐẦU TƯ VA PHAT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LANG SƠN GIAI DOAN 2017 — Z2(1 (5 09.0 000000 009006 04.00 4.00400040090896 25 2.1 Giới thiệu về ngân hàng thương mại cổ phần Dau tư và Phát triển Việt Nam vi 0i ìi i06 25
2.1.1 Quá trình thành lập và phát triỀn 2- 2 + +2 22+ +EerEerxerxerxrrerree 25 2.1.2 Cơ cấu tô chức bộ máy và chức năng - 2-2 2+ e+xe£xerxeExerxererxee 26 2.1.3 Các hoạt động chính +11 919 111 111 ng ng ng net 272.1.4 Thực trang tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thuong mại cô phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Lang Sơn 27
Trang 32.1.5 Kết quả hoạt động thanh toán và ngân quỹ - s¿ sz+z++zx+rxecez 30
2.2 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hang
Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Lang Sơn giai
Goan 2017 - 2019 001171757 302.2.1 CO so án 135 g5 30
2.2.2 Quy trình cho vay các DNVVN - LH HH HH HH ng kh ky 3l
2.2.3 Kết quả cho vay DNVVN giai đoạn 2017 - 2019 -¿©cz+csscxccsez 35
2.3 Phân tích thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017
-"016 39
2.3.1 Phân thích chỉ tiêu định tính: - 5555222 * s22 *£*+ze+zeeeszeeecsz 39
2.3.2 Phân tích chỉ tiêu định lượng: 5c +5 S+ + vs srirerrrrrerrrrereree 40
2.4 Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại BIDV
Lang Sơn giai đoạn 2017 - 2(19 «k1 1k1 91191 nh HH HH 44
2.4.1 Két qua ion nh aảiảŸi4“<ẮẢẦ 44 2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân - 2-2 2 £+E+EE+EE£EE£EE+EE£EEEEEEEEEEeEEerxrrxrrerree 45
CHUONG 3: GIẢI PHAP VÀ KIÊN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHAT
LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG
THUONG MAI CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI
NHANH LANG SƠN GIAI DOAN TỚI << 5555555 s3 3333 ssss250
3.1 Phuong hướng hoạt động của Phong giao dich trong thời gian tới 50
3.1.1 Mục tiêu và nhiệm vụ hoạt động của chi nhánh trong 5 năm tới 50
3.1.2 Định hướng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong 5 năm tới 51
3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa va nhỏ Ngân
hàng Thuong mại Cổ phan Dau tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Lạng Son 53 3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt, đúng đắn -5-=52 53 3.2.2 Nâng cao chat lượng huy động vốn - ¿+ 2 2 2£ £+E££EerEerxerxrresree 55
3.2.3 Nâng cao chất lượng thâm định - 5: Sc+t+sStSx‡ESEEEEEESEEEEEESEEEErksrrrerksree 55
3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra- giám sát tin dụng -. : -:-+-++ 58
3.2.5 Thực hiện tốt quy trình tín dụng 2 ¿+ + £+E£+E£+E£zEezxerxerxerszxee 58 3.2.6 Nâng cao chat lượng đội ngũ cán DO cececsessesssessessesssessessesssessessessessseeseeseess 59
Trang 43.2.7 Thành lập tô phụ trách cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ -.- 60
3.2.8 các lv ai) 1n 603.2.9 Các giải pháp khác + s22 2 EEEE2112112717171121121111111 211 1c 61
3.3 Một số kiến nghị - ¿55 22+‡2222EE22EE2211221127112112112711211111111 211.1 cre 63 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi
nhánh Lang SƠN - «<< + 13k 91 TH TH TH HT th 63
3.3.2 Kiến nghị với các cơ quan quản lý nhà nước 2: sz sz+s+zs+zx+zsz 65
3.3.3 Đối với các DNVVVN 2222x221 2112211221211221121121111121121 1 cecre 65
0n ,ÔỎ 67 DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO - 2-2 52s ©ssessesssessess 69
Trang 5DANH MỤC VIET TAT
Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ
BIDV Ngân hàng thương mại cổ phan Đầu tu và Phát triển
DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ
DVKD Don vi kinh doanh
HDKD Hoạt động kinh doanh
Trang 6DANH MUC BANG BIEU, SO DO
Bang 1 1 Phân loại doanh nghiệp theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP 5
Bảng 2 1 Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Lạng Sơn 28 Bảng 2 2 Bảng tình hình huy động vốn của Ngân hang Thương mại Cổ phần Đầu
tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Lang SƠN - St SH re 29 Biểu đồ 2 1 Nguồn vốn huy động của BIDV Lạng Sơn giai đoạn 2017-2019 29
Bang 2.3 Quy mô cho vay các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại BIDV chi nhánh Lang
Son giai Goan 2017 -2019 00ẺẼ7a 35
Bảng 2.4 Du no cho vay theo thời han cho vay các doanh nghiệp vừa va nhỏ tai
BIDV chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 20177 -201 s25 tk +kEssEseesresske 36
Bảng 2.5: Dư nợ cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo ngành nghề tại BIDV
chi nhánh Lang Sơn giai đoạn 2017- 2(19 - c2 k2 v*91 1 1 9 ng rưưt 38
Bảng 2.6 Vòng quay vốn tín dụng đối với doanh nghiệp vừa va nhỏ tại BIDV chi
nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 -201 - - + 3k3 E313 911111111 Errkrrke 40
Bảng 2.7 Hệ số thu nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại BIDV chi nhánh Lạng
Sơn giai đoạn 2017 -21 - - c1 x11 9111910 111111 HH HH kh 41
Bảng 2.8 hiệu quả cho vay và hiệu quả quản lý chi phí đối với doanh nghiệp vừa
và nhỏ tại BIDV chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 -2019 c<<<c<<+2 42
Bảng 2.9 Dư nợ phân theo nhóm nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại BIDV chỉ
nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 - 21 c1 + k3 1S 9 1111 1 xen rkp 43
Bảng 2.10 Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
BIDV chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 -21 - 2 5 tk + Eskssesskesske 44Bang 3.1 Bang định hướng tín dụng các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo nhóm
I2 8 52
Sơ đồ 2 1 Mô hình tổ chức của BIDV Lạng SOn ceccecesccssesessessesssseesesseesessesseseseseees 26 Sơ đồ 2 2 Sơ đồ quy trình chung trước phê duyỆt 2-2 2s x+£x+£++£zzzxezed 31
Hình 2.1 Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời hạn các Doanh nghiệp vừa và nhỏ giai
đoạn 2017-2019 tại BIDV chi nhánh Lang Sơn 5 5 SĂS S1 *svEseersesereeee 37
Hình 2.2 Tỷ trọng dư nợ cho vay các Doanh nghiệp vừa và nhỏ theo ngành nghề
năm 2017-2019 tại BIDV chi nhánh Lạng Son . 5 5S sserseseeersee 38
Trang 7LOI MỞ DAU 1 Lý do lựa chon dé tai.
Sự phát triển mạnh mẽ của các doanh nghiệp đã có những đóng góp lớn vào
sự thay đổi của nền kinh tế Nước ta là một nước đang phát triển thì loại hình doanh
nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) được coi là xương sống của nền kinh tế Vai trò của
nó đã được chứng minh tại các nước phát triển, và tại những nước đang phát triển Chính phủ các nước cũng đang cô gắng tìm cách dé tạo điều kiện cho các DN này.
Theo thong kê của cục Phát triển doanh nghiệp (Bộ Kế hoạch - Đầu tư), đội ngũ DNVVN chiếm khoảng 98,1% (năm 2017) và vẫn đang có xu hướng tăng thêm,
điều này giúp thu hút được lượng lớn lao động và giải quyết được nhiều van đề của nền kinh tế Mặc dù các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng như vậy, nhưng các DN này vẫn đứng trước rất nhiều rào can dé có thé tồn tại và phát triển.
Một trong những rào cản đáng quan tâm nhất đó là rào cản về tiếp cận nguồn vốn Đối với các DN này thì nguồn tài chính là từ các Ngân hàng thương mại là chủ yêu và quan trọng nhất Vì vậy việc NH tài trợ cho các DNVVN vừa mang ý nghĩa to lớn đối với sự tồn tại của các DN, vừa quyết định đến sự phát triển của nền kinh tế.
Tuy nhiên, bên cạnh việc mở rộng quy mô cho vay các DNVVN tại các Ngan hàng
Thương mại thì việc nâng cao chất lượng của các khoản vay để công tác tín dụng tại NH ngày một hiệu quả cũng là một vẫn đề đáng lưu ý và cần được quan tâm.
Nhận thức được ý nghĩa và tầm quan trọng của hoạt động cho vay doanh
nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại, em đã mạnh dạn chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương
mại Cé phan Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Lạng Sơn” làm đề tài chuyên đề tốt nghiệp, với mục tiêu chính đó là đánh giá chất lượng hoạt động cho vay DNVVN tại BIDV Chi nhánh lạng sơn và đưa ra một số giải pháp kiến nghị cụ thé nhằm nâng cao chất lượng công tác tín dụng tại chi nhánh nói riêng và hệ thong
Ngân hàng Thương mại Cô phan Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói chung.
2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài
Thông qua quá trình nghiên cứu, em hướng tới ba mục tiêu chính sau:
Hệ thống hóa các kiến thức nền tảng về chất lượng cho vay DNVVN tại các
Đánh giá những kết quả đạt được, hạn chế về chất lượng cho vay DNVVN của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Lang Sơn giai
đoạn 2017 - 2019.
Trang 8Đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN cho tại Ngân hàng Thương mại Cô phan Dau tư và Phát Triển Việt Nam -Chi nhánh Lang Sơn giai đoạn sắp tới.
3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài
Đối tượng nghiên cứu: chất lượng cho vay DNVVN của ngân hàng thương
Phạm vi nghiên cứu: chất lượng cho vay DNVVN tại Ngân hang TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Lang Sơn giai đoạn 2017 -2019.
4 Phương pháp nghiên cứu
Đề tài sử dụng rất nhiều phương pháp nghiên cứu, song chủ yếu tập trung
vào ba phương pháp nghiên cứu sau:
Phương pháp thống kê: là phương pháp thu thập thông tin và số liệu về tình hình cho vay và chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lạng Son, dé từ đó kết hợp với những phương pháp nghiên cứu khác làm rõ đối tượng và mục tiêu cần nghiên cứu.
Phương pháp so sánh: phương pháp sử dụng số liệu thu thập được đem ra so sánh theo từng giai đoạn nghiên cứu, để làm rõ tình hình cho vay, chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi
nhánh Lạng Sơn đề từ đó đạt được mục tiêu nghiên cứu đã đề ra.
Phương pháp phân tich-tong hợp: là phương pháp phân tích, đánh giá, tổng hợp tình hình cho vay, chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ để tìm ra được các hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân của hạn chế đó, làm cơ sở dé đề tài đưa ra một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại đơn vị
5 Kết cầu khóa luận
Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục, bảng biểu va sơ đồ, nội dung khóa luận gồm 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về cho vay và chất lượng cho vay doanh nghiệp
vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hang TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Lang Sơn giai đoạn
2017 - 2019.
Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại Cô phần Đầu tư và Phát triển Việt
Nam giai đoạn tới.
Trang 9CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE CHO VAY VA CHAT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI
1.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.1.1 Khái niệm
Doanh nghiệp là t6 chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ồn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực
hiện các HDKD Tuy vào mục đích thành lập doanh nhiệp mà mỗi doanh nghiệp có
mục đích hoạt động khác nhau Các doanh nghiệp công ích hoạt động không vì mục
tiêu lợi nhuận ngoài ra các doanh nghiệp khác hoạt động đều vì mục tiêu tối đa hóa
lợi nhuận.
Các loại hình doanh nghiệp này cùng tồn tại, phát triển và cạnh tranh vớinhau trên thị trường Tuy nhiên, dé thuận lợi cho việc quản lý, hỗ trợ các doanh nghiệp phát triển, người ta thường dựa theo những tiêu thức khác nhau dé phân loại
các daonh nghiệp.
Cụ thé bao gồm: Dựa vào quan hệ sở hữu về vốn và tài sản thì gồm có: Doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp cô phần và doanh nghiệp tư nhân Dựa vào
mục đích kinh doanh thì bao gồm: DN hoạt động kinh doanh và doanh nghiệp hoạt
động công ích Dựa vào lĩnh vực hoạt động kinh doanh bao gồm: doanh nghiệp tài
chính và doanh nghiệp phi tài chính Và đặc biệt, tiêu thức hay được sử dụng để phân loại là dựa theo quy mô kinh doanh thì doanh nghiệp được chia ra, bao gồm:
doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và doanh nghiệp nhỏ.
Ở các quốc gia trên thé giới hiện nay, dù là những nước phát trién hay những nước đang phát triển, số lượng các DNVVN cũng ngày càng tăng lên Theo cơ quan quản lý doanh nghiệp vừa và nhỏ thì các doanh nghiệp này chiếm hơn 90% số lượng doanh nghiệp trên thế giới và 40-50% GDP của các nước Tại khu vực APEC,
số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm đến 80% và sử dụng khoảng 60% lực lượng lao động Ở Mỹ, số nhân công được thuê là các DNVVN lực lượng này
chiếm trên 97% tổng số hãng kinh doanh, số việc làm mới được tạo ra là khoảng 75% và chiếm 96% tổng số các DN xuất khâu hàng hóa Còn ở Việt Nam, tỷ trọng các DN này chiếm khoảng 97% trên tổng số DN được thành lập Đây là bộ phận
năng động, có hiệu quả nhất trong nền kinh tế Hiện nay, hoạt động của các DNVVN đóng góp hơn 40% GDP, chiếm 29% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nước, đóng góp 15% tông thu ngân sách.
Tuy nhiên, ở mỗi nước khác nhau sẽ có những quan điểm khác nhau về
DNVVN, điều này phụ thuộc vào bối cảnh văn hóa, mức độ phát triển kinh tế hay
Trang 10mục đích phân loại DNVVN của từng quốc gia Tại Úc, doanh nghiệp vừa và nhỏ là DN có số lượng nhân công tối đa không vượt quá 300, còn tại Mỹ số lượng công
nhân không quá 1000 công nhân.
Còn theo Ngân hàng Thế Giới (WB) quy định rang DN nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người với tổng doanh thu không quá 3 triệu USD, còn đối với DN vừa có từ 50 đến 300 lao động với tổng doanh thu không vượt quá 15 triệu USD Và theo Liên Minh Châu Âu (EU), doanh nghiệp vừa và nhỏ là DN có số lượng lao động không vượt quá 250 lao động với tổng tài sản trên 10 triệu Euro và
dưới 43 triệu Euro Bên cạnh đó, khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng có sự
khác nhau giữa các nước giữa các nước trong cùng một khu vực Tại Chi-Lê con số
đó là 11 đến 200 người Còn tại Mexico, con số là 500 người Tuy nhiên, ở Việt
Nam tiêu chí phân chia DNVVN được chia theo quy mô là chính và chia thành
doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và vừa theo điều 6, nghị định số 39/2018/ND - CP, cụ thể như sau:
“1, doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực Nông nghiệp, Lâm nghiệp, Thủy
sản và lĩnh vực Công nghiệp, Xây dựng có số lượng lao động tham gia Bảo hiểm
Xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 3
tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng.
Doanh nhiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu hang năm không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng.
2, Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực Nông nghiệp, Lâm nghiệp, Thỷ sản và
lĩnh vực Công nghiệp, Xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 50 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 20 tỷ đồng, nhưng không phải doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định khoản 1 điều này.
Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực Thương mại, Dịch vụ có số lương lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 50 người và tổng doanh thu hàng năm không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 50 tỷ đồng, nhưng không phải doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định khoản 1 điều này.
3, Doanh nghiệp trong lĩnh vực nông nhiệp, lâm nghiệp, thủy sản và lĩnh vực
công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và tổng doanh thu năm không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải doanh nghiệp nhỏ, doanh
nghiệp siêu nhỏ theo quy định tại khoản 1, khoản 2 điều này.
Trang 11Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực thương mai, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng, nhưng
không phải doanh nghiệp nho, donh nghiệp nghiệp siêu nhỏ theo khoản 1, khoản 2
Nông nghiệp, Doanh nghiệp < 200 người < 200 tỷ < 100 tỷ
nghiệp xây Doanh nghiệp
Như vậy, thông qua quá trình tìm hiểu trên, ta có thé thấy rằng DNVVN là một khái niệm khá là linh động Tùy vào từng quốc gia và vùng lãnh thổ thậm chí là tại một quốc qua từng thời kỳ thì khái niệm DNVVN cũng có sự điều chỉnh để phù hợp với bối cảnh kinh tế của từng quốc gia theo từng thời kỳ Trong phạm vi
nghiên cứa của đề tài này đề phù hợp với phạm vi và đối tượng nghiên cứu thì khái
niệm DNVVN sẽ được xác định theo nghị định 39/2018/NĐ-CP chi tiết xem tại
bang phân loại doanh nghiệp theo nghị định 39/2018/ND — CP ở phía trên.
1.1.2 Đặc điểm
Đa dạng về loại hình sở hữu
DNVVN ton tại và phát triển ở mọi hình thức khác nhau như doanh nghiệp
tư nhân, doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vôn đâu tư nước ngoài, công ty
Trang 12cô phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xã Điều này giúp đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, sản phẩm trong nền kinh tế Đồng thời cũng tạo cơ hội việc làm cho tất cả mọi thành phần lao động, thỏa mãn có sự khác nhau về độ tuôi, giới tính, trình độ học vấn của lao động, làm giảm tỷ lệ thất nghiệp Bên cạnh đó, nó cũng
gây ra không ít khó khăn trong việc quản lý DNVVN của Chính phủ.
Tính năng động và linh hoạt cao
Các DNVVN có vốn đầu tư ban đầu khá là thấp, sử dụng ít lao động và chủ
yếu là tận dụng các nguồn lực tại chỗ Do vậy, các DNVVN có thé dé dang hon trong việc chuyên đổi mặt bằng kinh doanh, cũng như chuyền đổi phương thức san
xuất, chuyền đổi loại hình DN thậm chí dễ dàng giải thé DN Vi vậy, các DNVVN sẵn sảng đầu tư vào lĩnh vực mới hoặc lĩnh vực có mức độ rủi ro cao Vì các DNVVN Có năng lực tài chính thấp nên vốn ban đầu đề thành lập doanh nghiệp thường là vốn chủ sở hữu của các chủ doanh nghiệp, thường là cá nhân nên năng lực tài chính có hạn Vì thế trong quá trình sản xuất kinh doanh thường gặp rất nhiều khó khăn do thiếu vốn, do đó họ phải tìm kiếm nhiều nguồn khác nhau như:
vay vốn của bạn bè, người thân hoặc đi vay nặng lãi Bởi vậy nên nguồn vốn của
doanh nghiệp thường nhỏ lẻ và thời gian vay mượn ngắn hạn.
Đây chính là hạn chế lớn nhất của DNVVN Điều này gây cho các doanh nghiệp thường lâm vào tình trạng thiếu vốn tram trọng mỗi khi muốn mở rộng thị trường, hay tiễn hành đổi mới, nâng cấp trang thiết bị.
Còn nhiều hạn chế trong khả năng quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của DNVVN
Các chủ doanh nghiệp thường là những lao động phổ thông, kỹ thuật viên, kỹ sư tự đứng ra thành lập và vận hành DN Phần lớn những người chủ DN thường
không được đào tạo qua một khoá quản lý chính quy nào, thậm chí có người còn
chưa qua một khoá dao tạo nào Họ là người tham gia trực tiếp vào sản xuất vừa
quản lý DN nên mức độ chuyên môn trong quản lý chưa cao Tuy nhiên, mặc dù
trình độ quản lý còn thấp nhưng họ cũng không quan tâm nhiều đến việc dao tạo dé nâng cao năng lực quản lý DN Do đó, khả năng quản lý, điều hành các DNVVN hiện nay của các chủ DN thường không được đánh giá cao và bị cho là yếu thế hơn
so với các doanh nghiệp nước ngoài.
Trình độ tay nghề của người lao động thấp
Các chủ DNVVN thường không có đủ khả năng để cạnh tranh với các DN
lớn trong việc thu hút các lao động có trình độ và tay nghề cao do khả năng hạn chế về tài chính Trong khi đó, do kinh phí hạn hẹp hoặc người chủ không muốn đào
tạo người lao động, vì vậy người lao động thường có trình độ thấp và kỹ năng làm
Trang 13việc thấp Ngoài ra, sự không én định khi làm việc cho các DNVVN, cơ hội dé
những người lao động phát triển khá là thấp, thu nhập thường không cao tại các DN này cũng tác động làm cho nhiều lao động có kỹ năng có trình độ không muốn làm
việc cho khu vực này.
Bên cạnh đó, do năng lực tài chính thấp nên các DN thường sử dụng những công nghệ cũ, lạc hậu phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh nên chất lượng
sản phẩm chưa cao.
Thường thuê mặt bằng với diện tích hạn chế và cách xa trung tâm hoặc sử dụng diện tích đất riêng của mình làm mặt bang sản xuất, kinh doanh
Do hạn chế về năng lực tài chính, vì vậy các DNVVN thường chỉ thuê được mặt bang với diện tích khá hạn chế và mặt tiền không được thuận lợi cho quá trình sản xuất kinh doanh của mình Điều này gây ra khó khăn cho các DN này trong việc mở rộng sản xuất kinh doanh khi quy mô DN được mở rộng.
Khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng
Nguyên nhân là do các DNVVN thiếu TSDB, số sách, chứng từ kế toán
không được rõ ràng và minh bạch, uy tín trên thị trường chưa có Đặc biệt là rất nhiều DN hiện nay trốn không đóng thuế cho Nhà nước bằng cách làm sai số sách
kế toán sao cho trên báo cáo hàng năm lợi nhuận thu được của các DN có thé giam
xuống thấp nhất có thé Chính lý do nay đã làm giảm không ít kha năng tiếp cận vốn từ các NHTM của DNVVN Do vậy, họ thường sử dụng nguồn vốn vay từ người thân, bạn bè dé có vốn kinh doanh.
Trang thiết bị, công nghệ lạc hậu
Trình độ thiết bị, công nghệ của khu vực DNVVN còn ở mức độ lạc hậu so với các nước trong khu vực và trên thế giới Bên cạnh đó, do khó khăn về nguồn vốn nên tỷ lệ đôi mới công nghệ, thiết bị của các DNVVN chỉ ở mức 5-7%, so với
mặt bằng chung các DN trong nên kinh tế là rất thấp Công nghệ lạc hậu đã làm chi phí tiêu hao tăng 1,5 lần so với định mức tiêu chuẩn của thế giới Bên cạnh đó, do thói quen tư duy và hạn chế về đầu tư, các DNVVN thường đầu tư dần, do đó các
thiết bị máy móc trở nên chắp vá Kết quả là năng suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm chưa cao, chỉ phí đầu vào cao, giá thành khó cạnh tranh.
Năng lực cạnh tranh thấp
Do không đủ vốn cho hoạt động đầu tư nâng cấp, đổi mới trang thiết bị nên
các DNVVN phải sử dụng các công nghệ đã bị lỗi thời, lạc hậu do đó các sản phẩm
tạo ra có chất lượng chưa cao trong khi chi phí sản xuất kinh doanh bỏ ra là không
nhỏ Điều này làm giảm tính cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường đặc biệt không có tính kinh tế theo quy mô, đây là điều mà các doanh nghiệp lớn có Bên
Trang 14cạnh đó, các doanh nghiệp này còn nhiều hạn chế trong công tác marketing, quảng
bá, giới thiệu sản phẩm ra thị trường cũng như kinh nghiệm kinh doanh trên thị trường Vì vậy, khả năng cạnh tranh của DNVVN thấp.
Có mối liên hệ chặt chẽ với các chủ thé khác trong nền kinh tế
Doanh nghiệp vừa và nhỏ có mặt trong nhiều lĩnh vực, ngành nghề, và các DN này tôn tại là một điều tất yêu khách quan trong nền kinh tế mỗi quốc gia Day là bộ phận hữu cơ, gan bó chặt chẽ với các DN lớn Thi trường mục tiêu của các
DNVVN là “thị trường ngách” nhằm hỗ trợ cho các DN lớn trong việc tiếp cận thị trường, cân đối cung cầu trong xã hội Với vai trò là một kênh phân phối hiệu quả, các doanh nghiệp vừa và nhỏ vừa là thị trường tiêu thụ sản phâm vừa cung cấp các
yếu tô đầu vào cho các DN lớn.
1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế
Doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế của mỗi nước DNVVN không chỉ có vai trò là một bộ phận hợp thành của nền kinh tế quốc
dân, tạo công ăn việc làm, góp phần tăng trưởng kinh tế mà còn có vai trò rất quan
trọng trong chuyên dịch cơ cấu kinh tế, tiến hành công nghiệp hoá đất nước, xóa
đói giảm nghèo, giải quyết những vấn đề xã hội.
Góp phan tăng trưởng kinh tế và ỗn định xã hội
Doanh nghiệp vừa và nhỏ là một lực lượng rất là đông đảo thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số DN của các quốc gia Tuy rằng các DNVVN có quy mô nhỏ, doanh thu không lớn, lao động ít nhưng số lượng DN nhiều Với số lượng DN nhiều như vậy thi các DNVVN có vai trò đáng kể trong việc đóng góp vào GDP vào tổng thu ngân sách và xuất nhập khẩu Việc phát triển DNVVN góp phần vào việc phát triển kinh tế nói chung Ví dụ như tại Việt Nam DNVVN chiếm 97% trên tổng số doanh nghiệp cả nước, các DNVVN hiện đang đóng góp hơn 40% GDP, chiếm 29% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nước, đóng góp 15% tổng thu ngân
sách Vì vậy, việc phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng góp đáng kể vào
tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế Việt Nam.
Nền kinh tế có khối lượng hàng hóa lớn, dịch vụ đa dạng là nhờ các DNVVN cung cấp vì các DN này hoạt động đa năng và bao trùm hầu hết các lĩnh vực kinh tế Với những ưu thế về ngành nghề, tính nhạy cảm thị trường cao, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có những lợi thế nhất định trong việc cung ứng các sản
phẩm, dịch vụ đáp ứng cả nhu cầu trong nước và ngoài nước Các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng đóng một phan vào kim ngạch xuất nhập khẩu Một số ngành nghề
có lợi thế xuất khẩu như: nông sản, thuỷ hải sản, thủ công mỹ nghệ đều do các doanh nghiệp vừa và nhỏ sản xuất Từ đó tạo nguồn thu nhập ồn định cho dân cư.
Trang 15Tạo việc làm và thu nhập cho người lao động
Chiếm ưu thế về số lượng, doanh nghiệp vừa và nhỏ đã và đang thu hút một
lượng lớn lao động tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh Nguồn lao động thường chiếm tỷ lệ khoảng 50% trong tổng số lao động trong nền kinh tế Các doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu hoạt động ở lĩnh vực thương mại - dịch vụ nên nhu cầu lao động nhiều Đồng thời, nhiều DN lớn hoạt động kinh doanh không có hiệu quả, việc giảm bớt biên chế là khó tránh khỏi nhằm giảm bớt chi phí hoạt động.
Do vậy, lượng lao động dư thừa từ các doanh nghiệp lớn lại chính là nguồn cung
lao động cho các doanh nhiệp vừa và nhỏ.
Có vai trò tích cực đối với sự phát triển kinh tế địa phương
Các DNVVN được coi là trụ cột của kinh tế địa phương: nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước thì DNVVN lại có mặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân
sách, vào sản lượng và tạo công ăn việc làm ở địa phương.
Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế
Phát triển các DNVVN có ý nghĩa vô cùng to lớn trong việc phát triển công nghiệp, dịch vụ ở khu vực nông thôn, xóa bỏ dan tình trạng độc canh và thuần nông,
chuyên dich cơ cau nông thôn Đồng thời, với tính chất đa dạng về ngành nghé, khu
vực DN này làm cho nền kinh tế trở nên đa dạng và phong phú hơn Các DN được phân bố đều hơn giữa các vùng lãnh thé cả ở thành thị lẫn nông thôn, đồng bang và miễn núi làm thay đôi co cấu ngành nghề kinh tế cũng như cơ cấu vùng kinh tế.
Góp phần làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn
Các công ty lớn và các tập đoàn không có được tính năng động của các đơn
vị kinh tế nhỏ hơn chúng vì một nguyên nhân đơn giản là quy mô của chúng quá lớn Để thành lập một DNVVN chỉ cần một lượng vốn rất ít, vì vậy các DNVVN dễ
dang trong việc thay đôi các dịch vụ, mặt hàng sản phâm kinh doanh Nhìn tổng thé thì tốc độ phát triển về mặt số lượng của các DNVVN nhanh hơn nhiều so với việc
thành lập các DN có quy mô lớn Chính khả năng gia tăng nhanh chóng của các
DNVVN làm cho số DN trong nền kinh tế tăng lên rất lớn và do đó làm tăng tính cạnh tranh, năng động của nên kinh tế.
Không những thế, sự có mặt của các DNVVN cũng sẽ hỗ trợ các DN lớn
hoạt động có hiệu quả hơn, như làm đại lý, vệ tinh cho các DN lớn trong việc tiêu
thụ hàng hóa, thâm nhập vào các thị trường nhỏ lẻ.
Phân phối thu nhập có hiệu qua trong nền kinh tế
Muốn hoạt động sản xuất kinh doanh, các DN cần phải có nguồn lao động Trong khi các DN lớn thường đặt trụ sở tại các trung tâm kinh tế lớn của đất nước
Trang 16thì các doanh nghiệp vừa và nhỏ lại có mặt tại các địa phương Các DN này sử
dụng nguồn lao động tại chỗ và khả năng sản xuất phân tán đã góp phần làm giảm
thất nghiệp Bên cạnh đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ tạo ra nguồn thu nhập 6n định, thường xuyên cho người dân địa phương, góp phần làm giảm bớt chênh lệch thu nhập giữa các bộ phận dân cư Từ đó, tạo ra sự phát triển tương đối đồng đều giữa các vùng miền khác nhau và cải thiện mối quan hệ giữa các khu vực kinh tế
khác nhau.
1.2 Hoat động cho vay DNVVN của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm
Theo điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 của nước Cộng
hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi.” (Luật tổ chức tin dụng số 47/2010/QH12)
Từ đó, ta định nghĩa cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ là hình thức cấp tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, theo đó bên cho vay và cam kết giao cho bên doanh nghiệp vừa và nhỏ một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định
trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả
gốc lẫn lãi.
1.2.2 Đặc điểm
DNVVN là một đối tượng khách hàng có tính đặc trưng riêng biệt không thể trộn lẫn với các khách hàng khác Vì vậy, việc cho vay các đối tượng các đối tượng này cũng có nhiều điểm khác biệt và cần chú trọng Những đặc điểm của cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ bao gồm:
Thời hạn cho vay thường là ngắn và trung hạn là chủ yếu
Do các DNVVN thường vay vốn nhằm bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động để đầu tư vào dự án Hơn nữa các dự án đầu tư của DNVVN thường là các dự án nhỏ
và thời hạn ngăn vì vậy, các DN này thường có nhu cầu vay vốn những khoản vay ngắn hạn và trung hạn hạn hơn.
Quy mô khoản vay nhỏ và tần suất cho vay thường nhiều
Như đã trình bày ở trên các DNVVN chỉ cần các khoản vốn nhỏ để đầu tư
vào các dự án nhỏ thông qua bu đắp vốn lưu động vì vậy đi kèm với đặc điểm về
thời hạn ngắn thì các DNVVN hay vay khoản nhỏ và vay nhiều lần theo thời gian
bù đắp vốn lưu động của dự án.
Các khoán vay thường thiếu tài san đảm bảo
Trang 17Do các DNVVN thường cần các khoản vay có quy mô lớn hơn so với TSĐB họ có Vì các DN này có quy mô nhỏ, thành lập phần lớn là do tự phát, vốn ban đầu
đều được tài trợ bởi bản thân cá nhân chủ DN hoặc vay mượn thêm người thân, nên việc đầu tư cho tài sản ban đầu gần như không có hoặc rất ít Vì lý do đó nên các DNVVN thường không đủ TSĐB để thế chấp cho 1 khoản vay theo nhu cầu của họ.
Mức độ rủi ro khi cho vay thường rất cao
Đa phan các DNVVN thiếu lao động chất lượng mối qua hệ với các chủ thé trong nền kinh tế (nhà cung cấp, khách hàng ) còn ít, thiếu đa dạng và dựa dẫm
nhiều; cơ cấu tô chức còn đơn giản; chưa có kinh nghiệm nên thường dễ chịu ảnh hưởng bởi sự thay đối thị trường, kha năng chống đỡ kém, nên đem lại rất nhiều rủi
ro cho NH.
Trả lãi bằng lợi nhuận hoạt động, trả gốc bằng khấu hao
Nguồn trả nợ chủ yếu là lợi nhuận hoạt động dùng dé trả lãi hàng năm Khấu hao tài sản đảm bảo thường dùng dé trả gốc Ngoài ra, còn sử dụng một số nguồn
có định khác.
Mục đích cho vay thường để bù đắp vốn lưu động
Các DNVVN cần có vốn lưu động dé đầu tư vào các dự án trong hầu hết các thời kỳ tồn tại của DN.N goai ra, còn có thé dé mua sắm vật tư, tài sản cố định dé
đổi mới công nghệ hay do công ty mới thành lập cần tài trợ cho tài sản có định.
Hình thức cho vay khá linh hoạt
Hình thức cho vay phụ thuộc vào chính sách của ngân hàng và nhu cầu của DN Tuy nhiên, hình thức cho vay chủ yếu là cho vay từng lần.
1.2.3 Phân loại
Theo thời hạn
Có thê chia các hình thức cho vay thành: cho vay ngắn hạn, cho vay trung
hạn và cho vay dài hạn.
Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến
60 tháng.
Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở
lên (Quyết định số 1627/2001/ QD -NHNN)
Theo phương thức
Tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng một trong các
phương thức cho vay sau:
Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tô chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
Trang 18Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.
Cho vay theo dự án dau tư: tô chức tín dụng cùng cho vay đối với phương án vay vốn hoặc một dự án vay vốn của KH Trong đó có một tô chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các TCTD khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của Quy chế đồng thời tài trợ của các TCTD do Thống đốc NHNN
ban hành.
Cho vay trả góp: khi vay vốn, tô chức tín dụng va KH xác định và thỏa thuận số nợ gốc và lãi vay phải trả để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời gian cho vay.
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: tổ chức tín dụng đảm bảo cam kết sẵn sàng cho KH vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và KH thỏa thuận về thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng,
mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.
Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: tổ chức tín
dụng chấp thuận cho KH được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng dé thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tô chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử
dụng thẻ tín dụng, tô chức tin dụng và KH phải tuân theo các quy định của Chính phủ và NHNN Việt Nam về phát hành và sử dung thẻ tín dụng.
Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho KH chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của KH phù hợp với các quy định của Chính phủ và NHNN Việt Nam về hoạt động thanh
toán qua các tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Phân loại theo tài sản đảm bảo
Cho vay có TSĐB: loại hình cho vay này cần KH phải có tài sản thé chấp,
cầm có hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba làm đảm bảo.
Cho vay không có TSĐB: những KH có uy tín sẽ được vay vốn không cần
có TSĐB, đây thường là KH làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững
mạnh, ít xảy ra tình trạng trả nợ chậm hoặc nợ nần dây dưa, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn có sẵn của người vay.
Phân loại theo tính chất hoàn trả
Cho vay hoàn trả trực tiếp: Là loại hình cho vay của NH trong đó người đi
vay chính là người phải trả nợ trực tiếp cho NH.
Cho vay hoàn trả gián tiếp: Là loại hình cho vay trong đó người đi vay
không phải là người trả nợ, loại cho vay này thường được thực hiện bằng cách chiết
Trang 19khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá trị còn thời hạn thanh toán hoặc thực hiện
nghĩa vụ bao thanh toán.
Phân loại theo phương pháp hoàn trả
Cho vay hoàn trả góp: Vốn vay được trả làm nhiều kỳ, được góp lại khi nào đủ nợ gốc và lãi theo hợp đồng tín dụng được kết thúc.
Cho vay hoàn trả một lần: Vốn vay và lãi được trả một lần khi đến hạn thanh toán Cho vay hoàn trả theo yêu cầu: Vốn vay được trả theo yêu cầu của bên cho
vay hoặc bên đi vay.
1.2.4 Vai trò của cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Các DNVVN tác động rất nhiều đến nền kinh tế của một nước, là tiềm năng
phát triển cho rất nhiều khía cạnh, trong đó không thể không kế đến hai khía cạnh quan trọng nhất đó là: nền kinh tế và hệ thống Ngân hàng thương mại.
Đối với nền kinh tế.
Như đã trình bảy ở trên ta thấy vai trò của DNVVN rất quan trọng đối với nền kinh tế của một quốc gia Vì vậy, việc cho các DNVVN vay vốn dé đảm bảo
sản xuất kinh doanh giúp các DNVVN tổn tại và phát triển là một điều rất quan trọng đối với DNVVN Khi các DN này có đủ vốn để sản xuất kinh doanh sẽ làm
cho DN càng ngày càng phát triển hơn Một khi các DNVVN phat triển thì nền kinh tế cũng đi lên từng ngày.
Ngoài ra việc cho các DNVVN vay vốn sẽ tạo ra động lực để cho các DNVVN khác cùng nhau phát triển và khi các DNVVN nay phát triển thì sẽ có những đóng góp tích cực trong việc giải quyết vấn đề thất nghiệp và nghèo đói của quốc gia đó Ngoài van đề giải quyết được việc làm thì các DNVVN còn giúp kích thích sản xuất và tiêu dùng trong nước Hỗ trợ quá trình CNH -HĐH nước và kích
thích sự sáng tao, sự cạnh tranh trên thi trường.
Nói tóm lại, vai trò cho vay các DNVVN rat là quan trọng đối với các DN
này và nền kinh tế của quốc gia đó Vì chỉ khi các DNVVN giải quyết được vấn dé về vốn thì các van đề khác đều được giải quyết theo sau Khi các DN này phát
triển thì nên kinh tế cũng phát triển theo Đối với Ngân hàng Thương mai.
Thứ nhất, việc cho các DNVVN vay sẽ đem đến lợi nhuận cho các NHTM.
Doanh thu của NHTM đến chủ yếu từ hoạt động cho vay, và đặc biệt là cho vay các doanh nghiệp Vì vậy cho vay các DNVVN cũng là một cách để các NH kiếm lợi
nhuận đề phát triển và mở rộng.
Thứ hai, NHTM có thé tranh thủ các chính sách hỗ trợ DNVVN của Chính phủ dé giảm rủi ro và tăng lợi nhuận Chính phủ đã thực hiện rất nhiều biện pháp dé
Trang 20hỗ trợ cho các DNVVN nhằm mục đích giúp các DN này phát triển Nhờ đó việc
cho vay các DNVVN trở nên ít rủi ro hon và tăng được lợi nhuận Ví dụ, Chính phủ
nước ta có lập Quỹ Bảo lãnh tín dụng cho các DNVVN không có TSDB, theo đó
Quy Bảo lãnh Tin dụng sẽ cấp TSDB thay cho DNVVN để đi vay với những điều kiện nhất định, điều này giúp cho các NHTM có thé yên tâm cho các doanh nghiệp này vay mà không lo lắng gặp rủi ro vỡ nợ Bên cạnh đó, trước kia các NHTM khá e ngại cho DNVVN vay vì các DN này còn thiếu kinh nghiệm, chiến lược kinh doanh, các Báo cáo tài chính không đúng chuẩn, thông tin không được minh bạch rõ ràng, Tuy nhiên, hiện nay những vấn đề này đang được Chính phủ từng bước
giải quyết và hỗ trợ như: cung cấp dịch vụ tư vẫn kinh doanh, lập kế hoạch chiến
lược; Doanh nghiệp mới sẽ được cấp thâm định trong thời gian đầu, Vì vậy, việc cho vay các DNVVN không còn nhiều trở ngại như trước kia nữa.
Thứ ba, DNVVN giúp nâng cao thị trường kinh doanh cho các NHTM Nhu
đã nói ở phần trên, DNVVN đóng góp rất lớn cho nền kinh tế như: giảm nghèo đói, thất nghiệp, kích thích công nghiệp hóa- hiện đại hóa, nâng cao đời sống của nông
thôn, tăng sự sáng tạo và cạnh tranh trên thị trường, Những đóng góp đó sẽ giúp
cho nền kinh tế phát triển và tăng trưởng, như vậy sẽ kích thích sự phát triển của thị trường tài chính và từ đó phát triển hệ thống NHTM.
1.3 Chat lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của các Ngân hàng
Thuong mai.
1.3.1 Các quan điểm về chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa va nhỏ Nếu đứng ở mỗi góc độ khác nhau chúng ta lại có cái nhìn khác nhau về khái niệm chất lượng cho vay Do đó, khái niệm này trở nên rất đa dạng Nhưng khái quát lại chúng ta có thê định nghĩa khái niệm này ở 3 góc độ khác nhau: các NHTM (đại diện cho người cho vay), các DNVVN ( đại diện cho người đi vay) và nền kinh tế.
Đối với NHTM thì chất lượng cho vay là mức độ an toàn của vốn và khả năng tạo lợi nhuận từ hoạt động cho vay Điều mà NH đặt lên hàng đầu đối với một khoản vay đó là sự an toàn vốn, vốn được sử dụng đúng mục đích, đúng theo kế
hoạch, chính sách tín dung cua NH, trả nợ đúng han, lợi nhuận cao mà chi phi thấp.
Ngoài ra một khoản cho vay có chất lượng tốt phải là khoản cho vay giúp NH nâng
tầm vị thế trong mắt các DNVVN và xã hội Đề làm được điều đó thì NH cần đáp ứng được nhu cầu về vốn cho các DNVVN cũng như là có những đóng góp vào sự
phát triển của kinh tế địa phương.
Trang 21Đối với các DNVVN, chất lượng cho vay được coi là tốt khi đáp ứng được yêu cầu về vốn của họ cả về quy mô và kịp thời với chi phí ( lãi suất) hợp
lý, thủ tục nhanh gọn.
Đối với nền kinh tế, cho vay có chất lượng là khi đáp ứng được yêu cầu phát triển của nền kinh tế trong các lĩnh vực nhất định mà có liên quan đến khoản vay.
Xuất phát từ mục tiêu nghiên cứu của chuyên đề này là đề xuất các giải pháp giúp BIDV Lạng Sơn cải thiện chất lượng cho vay các DNVVN của mình trong thời gian tới Thì trong phạm vi nghiên cứu của chuyên đề này quan điểm về chất
lượng cho vay được xem xét thuần túy trên giác độ các ngân hàng thương mại.
1.3.2 Tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
a Tiêu chí định tinh.
Mức độ đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng
Việc đáp ứng được nhu cầu của khách hàng quyết định chất lượng cho vay của NHTM Đáp ứng nhu cầu không dừng lại ở về quy mô, số lượng của khoản vay mà còn phải nhanh chóng, kịp thời tùy theo tính chất ngành nghề, lĩnh vực khác nhau của các DNVVN Các sản pham cho vay phải đa dang dé có thé đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng và tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng.
Tính chuyên nghiệp trong quá trình cho vay của Ngân hàng thương mại
Đối với các khách hàng đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp, thời gian và thủ tục giải ngân trong quá trình vay là rất quan trọng Thời gian phải nhanh chóng,
thủ tục đơn giản và nhanh gọn thì các DN mới không bị ảnh hưởng trong quá trình
kinh doanh Bên cạnh đó không thể thiếu thẩm định, xét duyệt hồ sơ của NH phải minh bạch, nhanh chong, đảm bảo đúng quy trình, chất lượng dé đáp ứng khách
hàng một cách nhanh chóng, và khoản vay đảm bảo an toàn.
Mức độ đóng góp cho sự phát triển kinh tế địa phương
Việc cho vay góp phần thúc day sự phát triển của các DNVVN, giúp cho các DN này có thể duy trì và mở rộng hoạt động kinh doanh của mình Việc này góp
phan rat lớn đến nền kinh tế, khi các DN mở rộng và phát triển có thê tăng thu nhập và tạo việc làm cho đất nước, thúc đây quá trình CNH -HĐH.
Trang 22Trong đó: Doanh số thu nợ DNVVN là tổng số tiền ma NH thu được nợ từ khách hàng DNVVN trong 1 giai đoạn/thời kỳ; (hay ngược lại: Là số tiền mà khách
hàng DNVVN trả nợ cho NH trong 1 giai đoạn/thời kỳ).
Dư nợ là số tiền mà bạn nợ ngân hàng khi vay vốn hoặc mở thẻ tín dụng Khi bạn trả hết nợ cho ngân hàng thì dư nợ sẽ bằng 0 Dư nợ bình quân cho vay DNVVN được tính theo dư nợ đầu năm cộng dư nợ cuối năm chia hai.
Chỉ tiêu này cho biết một đồng vốn của NH đã được sử dụng bao nhiêu lần
trong một năm Thường chỉ tiêu này càng cao càng tốt, vì nó thé hiện một đồng vốn được sử dụng nhiều lần, tốc độ luôn chuyền nhanh Tuy nhiên chỉ tiêu này lớn cũng có hai khả năng Khả năng thứ nhất là doanh số thu nợ DNVVN lớn là nhờ khách
hàng trả nợ đủ và đúng thời hạn Khả năng thứ hai là doanh thu nợ lớn là do có thé NH nhận thay rủi ro tr DNVVN nên thực hiện thu nợ sớm hơn so với thời hạn.
Chỉ tiêu này ảnh hưởng theo chiều hướng tốt đến chất lượng cho vay khi vòng quay vốn tín dụng cao Vì chỉ tiêu này cao tức là số vốn huy động được của
NH được cho vay nhiều lần đem lại nhiều lợi nhuận cho NH Chat lượng cho vay được đảm bảo và không có nhiều nợ xấu xuất hiện Ngược lại, chỉ tiêu này thấp thì chất lượng cho vay giảm dẫn đến có nhiều nợ xấu vì thu hồi vốn chậm hoặc không
thu hồi được vốn ma NH đã bỏ ra.
Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn vay.
Công thức:
Hiệu quả sử dụng vốn = — Lợi nhuận từ cho vay DNVVN
° Ï Tổng dư nợ bình quân cho vay DNVVN
Trong đó: Lợi nhuận từ cho vay DNVVN là chênh lệch giữa doanh thu và
chi phí từ hoạt động cho vay này Số liệu liên quan được lay từ bàng kết quả hoạt
động kinh doanh của đơn vi thực tập.
Tổng dư nợ cho vay DNVVN là phần mà DNVVN còn nợ NH trong năm chưa trả được hoặc chưa đến thời hạn trả nợ Tổng dư nợ bình quân được tính theo công thức dư nợ ngắn hạn DNVVN cộng với du nợ dài hạn DNVVN chia đôi Số liệu liên quan được lay từ bang can đối kế toán của đơn vị thực tập.
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng sinh lời của khoản vay cho DNVVN Lợi
nhuận từ cho vay các DNVVN là chênh lệch giữa doanh thu và chi phí từ hoạt động
cho vay này Tỷ số này giá trị càng lớn càng tốt, vì nó cho thấy một đồng vốn bỏ ra
của NH đem đến lợi nhuận cao và cho thấy khả năng quản lý chi phí và hoạt động cho vay là có hiệu quả Khâu quản lý đã tốt thì chất lượng cho vay cũng được đảm
bảo.
Trang 23Chỉ tiêu hệ số thu nợ.
Công thức:
Doanh số thu nợ cho vay DNVVNDoanh số cho vay DNVVN
Doanh số cho vay DNVVN là tổng số tiền vay ma DN đã nhận được qua các
Hệ số thu nợ =
lần giải ngân trong vòng một năm Doanh số thu nợ cho vay DNVVN là tổng số tiền vay DN đã trả trong vòng một năm Chỉ tiêu này cho biết với một đồng vốn
cho vay, ngân hàng đã thu hồi được bao nhiêu phần Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả
thu hồi nợ của NH trong một thời kỳ, cho thay khả năng quản lý nợ vay và mức độ an toàn của khoản cho vay Nếu NH thu hồi được nợ đúng hạn và và quản lý nợ tốt giúp cho NH tiếp tục mở rộng quy mô cho vay như thế chất lượng cho vay sẽ hiệu
quả hơn.
Hiệu quả quản lý chỉ phí.Công thức:
Lợi nhuận từ cho vay DNVVNThu lãi từ cho vay DNVVN
Chỉ tiêu này cho biết một đồng lãi thu được thì có bao nhiêu đồng lợi nhuận Hiệu quả quản lý chi phí =
trong đó Chỉ tiêu này thể hiện hiệu qua quản lý chi phí của NH, vì vậy tỷ lệ này
càng cao càng cho thay khả năng quản lý chi phí của NH càng cao Lãi thu được từ các khoản vay phải bù đắp được chi phí của các hoạt động nay NH phải tìm cách
tối thiểu hóa chỉ phí và tối đa hóa lợi nhuận băng cách tăng hiệu quả sử dụng một
đồng chi phi dé tao ra loi nhuan cho NH.
Chi tiêu nợ quá han.Công thức:
Nợ quá hạn = — Nợ quá hạn DNVVN
‘ Ï Tổng dư nợ bình quân cho vay DNVVN
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hay toàn bộ khoản nợ (cả gốc và lãi) bị khách hàng trả chậm so với thời hạn trả nợ, bao gồm cả các khoản nợ xấu, không có khả năng thanh toán của khách hàng Chỉ tiêu này cho biết với một đồng vốn NH bỏ ra dé cho DNVVN vay thì có bao nhiêu đồng bị quá thời hạn hoàn trả Tỷ lệ này càng thấp càng tốt, vì tỷ lệ này ở mức cao tức số lượng khách hàng trả nợ không đúng hạn tăng lên dẫn đến chất lượng của khoản vay không được tốt và sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận và các hoạt động kinh doanh khác của NH.
Trang 24Theo thông tư số 14/ 2014/TT-NHNN, NHNN đã quy định nợ xấu là những
khoản nợ thuộc nhóm 3,4 và 5 Trong đó:
Nợ nhóm 3 (Nhóm nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá han từ 91 ngày đến 180 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định;
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng
trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tin dung;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều này.
Nợ nhóm 4 (Nhóm nợ nghỉ ngờ) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này.
No nhóm 5 (Nhóm nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên
theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, ké cả chưa bi
qua hạn hoặc đã qua han;
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
Tỷ lệ nợ xấu cho chúng ta biết một đồng dư nợ thì có bao nhiêu đồng trở thành nợ xấu Chỉ tiêu này càng thấp càng tốt, vì nếu tỷ số này cao cho thay kha
năng NH có thê bị mất vốn làm chất lượng của khoản vay bị giảm Những khoản nợ xâu có độ rủi ro rất cao, khó thu hồi và gây thiệt hại cho NH Hiện nay, theo quy
định của ngân hàng nhà nước thì tỷ lệ nợ xấu nên duy trì ở dưới mức 3%.
1.3.3 Sw cần thiết nâng cao chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ a Đối với Ngân hàng thương mại.
DNVVN là một thành phần quan trọng của nền kinh tế Vì vậy đây là đối tượng trọng điểm được Chính phủ và Nhà nước hướng đến phát triển, nhất là đối với những nền kinh tế đang phát triển và trên đà Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa Hơn nữa, các DNVVN là các Doanh nghiệp chiếm một số lượng lớn trong mọi ngành nghề của nền kinh tế, đồng thời là đối tượng “khát vốn nhất” Với những đặc
Trang 25điểm này hoạt động cho vay đối tượng khách hàng là DNVVN là một hoạt động
đầu tư vào một thị trường day tiềm năng Tuy nhiên, do trên thị trường có rất nhiều NHTM và các TCTC khác cũng nhắm vào thị trường này, nên dé cạnh tranh các NH ngày càng có xu hướng giảm lãi suất cho vay Điều này làm giảm lợi nhuận của
các NH, nên khi có những khoản cho vay không thé thu hồi thì hoàn toàn có thé tác
động làm cho NH bị chao đảo và có khả năng phá sản.
Bên cạnh đó, từ góc độ vi mô, nợ xấu có ảnh hưởng đến vốn, lợi nhuận, chi
phí cho việc tài trợ của NH Thứ nhất, Nợ xấu đòi hỏi các vốn dự trữ để phòng ngừa rủi ro lớn, vì vậy các NH phải dé dành vốn, khiến cho vốn đó không có sẵn dé dùng cho nhiều mục đích khác Thứ hai, nợ xấu cao đồng nghĩa với việc một tải sản
lớn phi lợi nhuận, thêm nữa còn phải trích lập dự phòng rủi ro khi khoản vay là nợ
xấu, do đó gây ảnh hưởng đến lợi nhuận Thứ ba, nếu các nhà đầu tư đầu tư vào NH thấy được tình hình này có thể yêu cầu tăng lợi suất để bù đắp, bảo hiểm cho rủi ro, dẫn đến chi phí tài trợ cũng tăng.
Từ những trình bày trên, chúng ta thấy rang nợ xấu ảnh hưởng rất nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của các NHTM Vì vậy, việc nâng cao chất lượng
cho vay các DNVVN nói riêng và tín dụng nói chung là rất quan trọng, nó giúp NH
bảo đảm an toàn vốn, tạo ra lợi nhuận, uy tín của mình nâng cao và không gây ảnh
hưởng đến quyền lợi của khách hàng.
b Đôi với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Các DNVVN là đối tượng rất cần vốn để đầu tư và phát triển Nếu nhận được nguồn vốn kịp thời, chi phí hợp lý có thể giúp cho các DN này duy trì hoạt động, phát triển và mở rộng Từ đó có thể giải quyết nhiều vấn đề khiến cho NHTM “e ngại” khi cho DNVVN vay như: thiếu thông tin minh bạch, tổ chức quan
ly không chuyên nghiệp, đội ngũ nhân sự kỹ năng chưa cao, vì một khi đã phát
triển và mở rộng DN sẽ có kha năng dé đầu tư cho những thiếu sót của bản thân Vi vậy, việc nâng cao chất lượng cho vay đóng góp rất nhiều cho sự phát triển của các
c Đối với nền kinh tế.
Việc nâng cao chất lượng cho vay đối với các DNVVN dưới cả góc độ của
NHTM và DNVVN sẽ đem đến rất nhiều lợi ích cho nền kinh tế Nhưng lợi ích lớn nhất có thé kể đến đó là giải quyết vấn dé thất nghiệp và nghèo đói của đất nước thông qua việc phát triển các DNVVN Ngoài ra còn giúp cải thiện được môi trường kinh doanh trong nền kinh tế, đặc biết đối với những nước đang phát triển còn giúp đây nhanh quá trình CNH-HĐH.
Trang 261.3.4 Nhân tố ảnh hướng đến chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
a Nhân tố chủ quan.
Chính sách cho vay đối với DNVVN
Chính sách tín dụng là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuếch trương hay hạn chế tín dụng dé đạt được mục tiêu đã hoạch định và hạn chế rủi ro,
bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh NH CSTD sẽ định hướng cho các
hoạt động tín dụng cua NH như: Sử dụng laoi lãi suất gì, nhắm đến đối tượng khách hang nào, những điều kiện cho vay, quy trình tin dụng, công tác kiêm tra - giám sát,
khẩu vị rủi ro CSTD giúp NH hướng đến danh mục cho vay có hiệu quả, đồng thời hướng dẫn cho cán bộ tín dụng các thủ tục cần thiết, các bước công việc cần
làm đề thực hiện hoạt động cho vay trong giới hạn trách nhiệm của họ.
Mỗi NHTM khác nhau lại có một CSTD khác nhau và nó quyết định rất nhiều đến hoạt động và chất lượng tín dụng của NH đó Mỗi thời kỳ khác nhau NH lại có những CSTD khác nhau để phù hợp với hoàn cảnh của nền kinh tế Một CSTD đúng đắn sẽ giúp tăng quy mô tín dụng, đáp ứng được nhu cầu về vốn của khách hàng, tạo ra sự phối hợp nhịp nhàng giữa các hoạt động của NH, tăng lợi nhuận và đảm bảo an toàn vốn, từ đó nâng cao được chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng cho vay nói riêng.
Trình độ của đội ngũ cán bộ
Trình độ của cán bộ là trình độ học vấn, kỹ năng, khả năng chuyên môn,
kinh nghiệm mà cán bộ có dé phuc vu cho céng viéc cu thé của chính minh.
Trình độ chuyên môn của cán bộ tín dung đóng vai trò rất quan trọng đối với chất lượng cho vay của một NH Vì chính các cán bộ này là những người sẽ thu thập thông tin, đánh giá, phân tích, thâm định khách hang dé đưa ra quyết định cho
vay Những cán bộ có trình độ cao sẽ giúp cho việc chọn lựa khách hàng có chất lượng và đảm bảo được an toàn vốn vay, và ngược lại những cán bộ trình độ thấp
sẽ nhiều khả năng gây mat vốn do đánh giá không chính xác các đối tượng.
Bên cạnh đó các nhân viên NH là bộ mặt của chính NH Vì hoạt động
NHTM là hoạt động dịch vụ nên yêu cầu cao về chất lượng chăm sóc khách hàng.
Trong quá trình tương tác với khách hàng, các nhân viên sẽ là những người trực
tiếp quyết định hình ảnh của khách hàng trước công chúng Nếu NH có hình ảnh tốt đẹp sẽ thu hút được nhiều khách hàng và từ đó gia tăng được lợi nhuận của các hoạt động của NH, bao gồm cả hoạt động cho vay.
Công tác kiểm tra, kiểm soát
Công tác kiểm tra, kiểm soát cũng có ý nghĩa hết sức quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro cho khoản vay Công việc này được tiễn hành đồng thời giữa
Trang 27thanh tra, kiểm tra nội bộ NH Việc kiểm soát tốt và theo dõi sát sao khách hàng là việc làm hết sức cần thiết trong mục tiêu giảm thiểu rủi ro NH Đối với những khoản vay được kiểm tra thường xuyên sẽ hạn chế được tình trạng sử dụng vốn sai
mục đích, không hiệu quả của DN, giúp kịp thời phát hiện và xử lý sai phạm, giảm
nguy cơ mất vốn của NH Bên cạnh đó, nếu hệ thong kiểm soát nội bộ chặt chẽ, khách quan và trung thực sẽ làm tăng tinh thần trách nhiệm của cán bộ tín dụng và xử lý kịp thời những sai xót, giảm bớt rủi ro góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động
của NH.
Hệ thong thông tin tin dụng
Thông tin là những dữ liệu mà NH thu thập được về khách hàng liên quan đến KH Thông tin mang vai trò cực kì quan trọng trong nền kinh tế nói chung và ngành tài chính nói riêng Nắm bắt được thông tin sẽ đem đến lợi ích to lớn cho một chủ thé Cu thé, đối với các NHTM, thông tin tín dụng là những thông tin về
khách hang, môi trường kinh doanh, pháp lý, Những thông tin nay càng minh
bạch, cụ thé, kịp thời thì việc đánh giá và lựa chọn khách hàng càng chính xác, từ đó giảm nợ xấu Không những thế thông tin tín dụng còn giúp NH giảm thiểu những rủi ro khi xảy ra các biến động trong nền kinh tế bằng cách có những chính sách tín dụng kịp thời phù hợp với hoàn cảnh Nhờ vậy, chất lượng tín dụng sẽ
được nâng cao và tăng chất lượng cho vay.
Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là việc huy động, thu hút vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế
và cá nhân trong xã hội.
Hoạt động huy động vốn là một trong hai nghiệp vụ chủ yếu của NHTM Huy động vốn là tiền đề cho hoạt động cho vay Vì vậy muốn nâng cao chất lượng cho vay trước hết phải nâng cao chất lượng hoạt động huy động vốn Huy động vốn được mở rộng và đa dạng hóa thì quy mô khoản vay sẽ lớn và các sản phẩm cho
vay sẽ càng đa dạng, từ đó thu hút được khách hàng Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động được mà ôn định thì sẽ giúp cho vốn vay được 6n định, đáp ứng kip thời, đầy
đủ cho các khách hàng Nhờ đó, các DN có thé yên tâm kinh doanh va phát triển, tạo nhiều lợi nhuận và hoàn trả lại vốn cho NH.
Công tác tô chức của Ngân hang
Tổ chức có nghĩa là quá trình sắp xếp và bố trí các công việc, giao quyền hạn và phân phối các nguồn lực của tổ chức sao cho chúng đóng góp một cách tích
cực và có hiệu quả vảo mục tiêu chung của doanh nghiệp.
Việc thiết kế, tổ chức bộ máy nội bộ của Ngân hàng sẽ có vai trò rất lớn quyết định sự phối hợp nhịp nhàng và việc quản lý sát sao của NH Nhờ đó sẽ giúp
Trang 28cho khách hàng kịp thời nhận vốn dé duy trì và phát triển việc kinh doanh Là tiền
dé dé nâng cao chất lượng cho vay các DNVVN.
Trang thiết bị và công nghệ của Ngân hàng
Công nghệ là kiến thức có hệ thống về quy trình và kỹ thuật dùng để chế biến vật liệu và xử lý thông tin Công nghệ bao gồm kiến thức, kỹ năng, thiết bị, phương pháp, và các hệ thống dùng trong việc tạo ra hàng hóa và cung cấp dịch vụ.
Trang bị các công nghệ sẽ hỗ trợ các NHTM đánh giá hiệu quả, nhanh chóng,
kịp thời cho các DNVVN trong việc cho vay, nhờ vậy nâng cao chất lượng cho vay.
Bên cạnh đó, việc nâng cao và đổi mới công nghệ còn giúp các NH giảm thiểu chi
phí, từ đó đưa ra được mức lãi suất cạnh tranh trên thị trường, giúp thu hút được
khách hàng và tăng lợi nhuận.
b Nhân tố khách quan.
Các nhân tố từ phía các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Thông tin của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Thông tin của các DNVVN là các thông tin về lịch sử tín dụng, tình hình tài
chính, mục đích sử dụng vốn, của chính DN.
Đối với những nhà tài trợ nói chung và NHTM nói riêng thì thông tin rất quan trọng và cần thiết dé họ đánh giá và quyết định cho vay Nếu các DNVVN có
thông tin không minh bạch, không có lịch sử tín dụng, báo cáo tai chính không
đúng tiêu chuan và không thé trình bày các thông tin của chính mình một cách rõ ràng chỉ tiết; thì sẽ khiến cho các NHTM “ngần ngại” cho vay Kết quả là các DN
sẽ khó có thé tiếp cận NV vay kịp thời, đáp ứng nhu cầu kinh doanh của minh, từ đó gây ảnh hưởng đến lợi nhuận và hoạt động, dẫn đến chất lượng cho vay không được tốt.
Ngành nghề của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Ngành nghề của doanh nghiệp là lĩnh vực mà DN đó hoạt động và công việc
trong lĩnh vực đó mà DN chọn
Mỗi một thời kỳ các NHTM đều đưa ra CSTD khác nhau và trong các chính sách này, các NH sẽ có định hướng tập trung tín dụng vào ngành nghề nào và hạn chế tín dụng ở ngành nghề nào Nếu các DNVVN kinh doanh trong những ngành
nghề có độ rủi ro cao, chủ yếu hoạt động dựa vào các tài sản vô hình và lợi nhuận thường khó đoán trước; thì các doanh nghiệp này có thể sẽ trở thành đối tượng hạn
chế tín dụng của NH Do đó việc tiếp cận tín dụng của các DN sẽ bị cản trở bởi các điều kiện ngặt nghéo, giá trị TSĐB cao, Gây ảnh hưởng đến khả năng duy trì vốn dé kinh doanh của DN và làm giảm chất lượng cho vay đối với các DNVVN.
Tài sản đảm bảo
Trang 29Tài sản đảm bao là tài sản mà bên đi vay dùng dé bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ với bên cho vay Ở đây bên đi vay là các DNVVN và bên cho vay là các
Tài sản đảm bảo là một trong những điều kiện quan trọng dé NHTM quyết định cho vay Vi tài sản đảm là một “tắm đệm” phòng rủi ro cho NH, trong trường hợp khách hàng không thé hoàn trả lại vốn cho NH Vì vậy, nếu TSĐB của các DN quá nhỏ so với nhu cầu vốn của mình thì sẽ rất khó dé được NH phê duyệt khoản
vay Bên cạnh đó, độ thanh khoản của TSĐB cũng rất được NH quan tâm Vì vậy có thé nói, TSĐB quyết định trực tiếp đến chất lượng khoản vay đối với các
Cấu trúc nguồn vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Cấu trúc vốn của DN bao hàm sự sắp xếp, kết hợp VCSH và nợ phải trả để tạo thành nguồn vốn kinh doanh của DN.
Theo nghiên cứu của Brogi và Lagasio năm 2016, một cấu trúc nguồn vốn
cân đối có thé giúp các DN tăng khả năng thu hút tin dụng ngân hang và có quan hệ đến sự tăng trưởng doanh thu Vì một cấu trúc nguồn vốn cân đối, không phụ thuộc quá nhiều vào một nguồn hay một loại vốn, có sự đa dạng hóa nguồn vốn sẽ giúp
các DN giảm rủi ro, tăng khả năng phục hồi khi xảy ra những cú sốc lớn trong nền kinh tế như biến động thị trường và đảm bảo nguồn vốn luôn én định dé duy trì và phát triển kinh doanh Nhờ vậy, các NHTM sẽ yên tâm cho các DN vay hơn.
Quy mô doanh nghiệp
Quy mô doanh nghiệp là số vốn, doanh thu, số lượng lao động của một
doanh nghiệp
Quy mô doanh nghiệp mà nhỏ dẫn đến tạo ra ít giá trị gia tăng vì có ít công đoạn dé tạo ra sản phẩm, kéo theo lợi nhuận cũng không cao Cũng vì nguyên nhân
này nên các DN không thể áp dụng được các công nghệ hiện đại, tân tiễn để tạo ra sản phẩm tốt, giảm thiểu chi phí, từ đó giảm giá thành sản phẩm Vi vậy, các DN
không có năng lực cạnh tranh trên thị trường Hơn nữa, quy mô doanh nghiệp sẽ
ảnh hưởng đến giá trị TSĐB có thé thé chấp, quy mô quá nhỏ sẽ không đủ TSĐB
cho các khoản vay của mình.
Nhân tố thuộc về môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh bao gồm những quy định
pháp luật trong các văn bản và hiệu quả hoạt động tô chức thực hiện các quy định
pháp luật thông qua hoạt động của công chức, cơ quan nhà nước.
Môi trường pháp ly có thé trở thành một nhân tố giúp thúc đây sự phát triển
của các DNVVN và giúp cho các DN này dễ dàng tiếp cận nguồn tín dụng hơn.
Trang 30Đồng thời môi trường pháp lý cũng ảnh hưởng đến hoạt động của các NH Một môi trường pháp lý chặt chẽ, thống nhất, 6n định sẽ giúp cho cả các DN va NH hoạt động tốt, hiệu quả và an toàn Nhờ đó, chất lượng cho vay cũng được đây mạnh.
Bên cạnh đó nêu môi trường pháp lý không thống nhất, 6n định và chặt chẽ sẽ gây cản trở sự phát triển của các DNVVN và ngân hàng Thậm chi gây tốn thất
lợi ích của toàn xã hội.
Nhân tố thuộc về môi trường kinh tế
Môi trường kinh tế là chỉ bản chất và định hướng của nền kinh tế trong đó doanh nghiệp hoạt động Bốn nhân tố quan trọng trong môi trường kinh tế vĩ mô đó
là tỷ lệ tăng trưởng của nền kinh tế, lãi suất, tỷ suất hối đoái, và tỷ lệ lạm phát.
Môi trường kinh tế có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh, cũng như cho vay của các ngân hàng thương mai thông qua các yếu tô như: lãi suất, lạm phát, ty giá hối đoái, các biến động trên thị trường chứng khoán Không chỉ thé, môi trường kinh doanh cũng tác động đến các DN, bao gồm cả DNVVN Nếu môi trường kinh tế 6n định và thuận lợi thì sẽ tạo điều kiện cho NH và các DN phát
triển Về phía các DN sẽ phát triển và mở rộng kinh doanh, đem lại lợi nhuận, từ đó có thê hoàn trả lại các khoản đã vay Còn các NH, khi DN mở rộng, phát triển sẽ cần càng nhiều vốn hơn giúp cho NH tăng được quy mô cho vay, hơn nữa sự tăng trưởng của các DN sẽ là dau hiệu tốt dam bảo an toàn vốn cho NH Kết quả là chất
lượng các khoản vay được nâng cao.
Nhân tố thuộc về môi trường chính trị- xã hội
Môi trường chính trị là môi trường liên quan đến độc lập chủ quyền, đến hệ thống chính trị và các thiết chế xã hội của một quốc gia Còn môi trường xã hội là gồm mối quan hệ giữa con người với con người (con người ở đây với tư cách là cá thể, cá nhân và nhân cách nghĩa là quan hệ giữa con người với con người, con
người với cộng đồng, cộng đồng với cộng đồng).
Môi trường chính tri- xã hội én định sẽ giúp cho các DN và NHTM an tâm hoạt động Đồng thời, đây sẽ là nhân tố quan trọng góp phan tăng đầu tư nước ngoài vào nội địa, thúc đây phát triển của các DNVVN và cả NH Việc này có được là nhờ, sự hội nhập, học hỏi và tăng tính cạnh tranh khi có sự gia nhập của yếu tố nước ngoài Các DN va NH có thé đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng nhân sự, học hỏi kỹ năng kinh doanh, từ nước ngoài Từ đó nâng cao chất lượng kinh
doanh của cả hai bên va dong thời nâng cao được ca chat lượng cho vay.
Trang 31CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHÁT LƯỢNG CHO VAY DOANH
NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HANG THUONG MAI CO PHAN
ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LANG SON
Chi nhánh Ngân hang TMCP Đầu tư và Phát triển Lang Sơn tiền thân là phòng cấp phát vốn Kiến thiết cơ bản trong công ty Tài chính được thành lập từ tháng 7/1960, đến nay đã có 60 năm hoạt động, phát triển và trưởng thành.
Tháng 9/1990, Phòng Đầu tư và Phát triển Lạng Sơn được thành lập; đến tháng 6/1991 chuyền thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu tu va Phát triển tỉnh, thực hiện nhiệm vụ vừa quản lý cấp phát vốn, vừa cho vay đầu tư XDCB, đồng thời được huy động vốn trung, dài hạn trong nước cũng như ngoài nước, kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng Từ năm 1995, thực hiện chuyên giao nhiệm vu
cho vay dai hạn theo kế hoạch nhà nước và cấp phat đầu tư cơ bản sang Cục Dau tư Phát triển; hoạt động của BIDV Chi nhánh Lạng Sơn chuyền sang loại hình kinh
doanh đa năng, tổng hợp Đây là bước chuyển mình toàn diện và sâu sắc của chi nhánh, thực hiện chức năng “di vay” để “cho vay” Từ năm 2006, BIDV Chi nhánh Lạng Sơn tiếp tục có sự phát triển và tăng trưởng vượt bậc về quy mô, chất lượng và hiệu quả Các hoạt động huy động vốn, tín dụng và dịch vụ ngân hàng được quan tâm day mạnh, tiếp tục giữ vững thị phần đứng thứ 2 trong các ngân hàng
thương mại trên địa bàn Tháng 5/2012, hệ thống BIDV chuyển sang hoạt động
theo mô hình ngân hàng thương mại cổ phần BIDV Chi nhánh Lang Sơn đổi tên thành ngân hàng TMCP Dau tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn.
Trang 322.1.2 Cơ cấu tô chức bộ máy và chức năng
- Sơ đồ mô hình tô chức của chi nhánh như sau:
© KHÓI TÁC PHONG QUAN LY VA
= NGHIỆP DV KHO QUY
Sơ đồ 2 1 Mô hình tổ chức của BIDV Lạng Sơn
Mô hình tổ chức bộ máy của BIDV Lạng Sơn được xác định theo từng thời kỳ nhất định và dan phát triển đến một mô hình tổ chức thé hiện một diện mạo mới
chuyên nghiệp, tách bạch chức năng nghiệp vụ của từng phòng, chuyên môn hóa
nghiệp vụ hướng tới tăng năng suất lao động, với việc triển khai dự án hiện đại hóa NH, ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, cho phép triển khai các sản phâm dịch vụ ngân hàng với tiện ích cao và quản lý giao dịch trực tuyến, giao dịch một cửa
thông thoáng hiện đại.
Mô hình gồm 5 khối, 9 phòng nghiệp vụ, 9 phòng giao dịch giúp mở rộng sự hiện diện của BIDV đến đông đảo quần chúng nhân dân.
- Khối quản lý khách hàng gồm 02 Phòng: 01 Phòng Khách hàng doanh nghiệp và 01 Phòng Khách hàng cá nhân làm nhiệm vụ trực tiếp tiếp xúc với khách
hàng, giới thiệu và bán các sản phẩm, thực hiện việc kiểm tra các điều kiện và đề
xuất tín dụng dé cho vay với khách hàng.
Trang 33- Khối quản lý rủi ro gồm: 01 Phòng Quản lý rủi ro thực hiện việc thẩm định
các dự án lớn, các dự án vượt quyền phán quyết của PGD quản lý khách hàng,
quyết định phê duyệt cho vay đối với các khách hàng lớn hoặc trình Hội đồng tín dụng với những trường hợp vượt thầm quyền.
- Khối tác nghiệp gồm: 01 PGD khách hàng, trực tiếp thực hiện các dịch vụ như thanh toán, thanh toán quốc tế, nhận tiền gửi, mở tài khoản, giải ngân, chuyển tiền 01 phòng Quản lý và Dịch vụ kho quỹ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến
kho quỹ, kiểm đếm tiền mặt và cất giữ các loại giấy tờ TSĐB của khách hang vay vốn tại NH Va 01 Phòng Quản trị tín dụng, thực hiện việc quan lý hồ sơ khách hàng, khai báo cài đặt vào máy, trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị bảo lãnh,
cho vay.
- Khối Quản lý nội bộ gồm: Phòng Kế hoạch Tổng hợp, trong phòng Kế hoạch tổng hợp có Tổ điện toán chuyên trách mảng công nghệ thông tin, mạng, phan mềm va tat cả các nghiệp vụ có liên quan đến công nghệ thông tin.
- Khối trực thuộc gồm 09 Phòng Giao dịch (PGD), là đại diện ủy quyền của chi nhánh đề thực hiện các công việc được giao.
2.1.3 Các hoạt động chính
- Huy động VND và ngoại tệ từ dân cư va các tô chức thuộc mọi thành phần
kinh tế dưới nhiều hình thức
- Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ - Đại lý ủy thác, cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển của chính phủ, các nước và các tô chức tín
dụng nước ngoài với các doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam
- Thực hiện dịch vụ chuyên tiền nhanh, thanh toán trong nước qua mạng vi tính và thanh toán quốc tế qua mạng thanh toán toàn cầu SWIFT
- Thục hiện dịch vụ ngân quỹ, thu đôi tiền tệ, thu đôi ngân phiếu thanh toan, chi trả kiều hối, cung ứng tiền mặt
- Kinh doanh ngoại tệ - Thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh
2.1.4 Thực trạng tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thương
mại cỗ phan Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Lạng Sơn Kết quả hoạt động kinh doanh
Trang 34Chitiêu Năm2017 Năm2018 Năm 2019
(ty đồng) (tỷ đồng) (tỷ đồng) Số tiền (ty Tốc độ tăng Số tiền (tỷ Tốc độ tăng
đồng) trưởng(%) đồng) trưởng (%)
Tổng thu nhập 5.432 6.201 7.054 769 14,16 853 13,76
Tổng chi phí 5.320 6.079 6.909 759 14,27 830 13,65Lợi nhuận trước thuế — 112 122 145 10 8,93 23 18,85
Nguồn: Báo cáo kết qua hoạt động kinh doanh của BIDV Lạng Son Năm 2018 tổng thu nhập của BIDV là 6.201 tỷ đồng tăng 769 tỷ đồng so với năm 2017 với tốc độ tăng là 14,16%, nhưng theo đó chỉ phí trong năm này cũng tăng với tốc độ nhanh hơn so với thu nhập, cụ thể là tăng 759 tỷ đồng với tốc độ tăng là 14,27% so với năm 2017 Tuy nhiên, lợi nhuận trước thuế của chi nhánh chỉ tăng 10 tỷ đồng với tốc độ tăng là 8.93% Kết quả này là do năm 2017 nền kinh tế
mới dần dần phục hồi nên lợi nhuận trước thuế chưa được còn tăng trưởng thấp.
Ngoài ra còn là cả sự cố gắng của bản thân Ngân hàng BIDV và chi nhánh trong
năm này với nhiều phương hướng phát triển vững chắc, cung cấp dịch vụ chất
Năm 2019 thu nhập của chi nhánh lại tiếp tục tăng lên về con số tuyệt đối, cụ thé tăng thêm 853 tỷ đồng với tốc độ tăng là 13.76% giảm nhẹ so với 2018 Kéo theo đó là chi phí cũng giảm theo với 830 tỷ đồng tốc độ giảm nhanh hơn thu nhập với tốc độ giảm là 13,65% so với năm 2018 Lợi nhuận trước thuế của chi nhánh cũng tăng gấp đôi với tốc độ là 18.85%, về con số tuyệt đối lợi nhuận trước thuế tăng thêm 23 tỷ đồng điều này cho thấy chi nhánh hoạt động có hiệu quả khá tốt so với các năm trước Với lại nền kinh tế chung thì trong năm 2019 là năm Việt Nam sự tăng trưởng cao so với các nước trong khu vực nên DNVVN phát triển rực rỡ ở
Việt Nam Theo hướng đi này thì trong những năm tới chi nhánh hứa hẹn sẽ đem
lại nguồn lợi nhuận cao hơn so với các năm trước Tình hình huy động vốn của chỉ nhánh
Trang 35Bang 2 2 Bang tình hình huy động vốn của Ngân hang Thương mại Cé phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chỉ nhánh Lang Sơn
Năm Năm2017 Năm2018 Năm2019 Năm 2018 so với năm Năm 2019 so với năm
2017 2018
Chỉ tiêu Số tiến Ty trọng Số tien Ty trong Số tien Tỷ trọng Số tien Tốc db ting Số tien Tốc độ tăng
(tydong) (%) (tydong) (%) (đồng) (%) (tÿđông) trưởng (%) (tý đồng) trướng (%)
TG của to chức 413 9,06 379 8,03 519 9,9 -34 -8.23 140 36,94
TG của doanh nghiệp 389 8,54 401 8,49 525 10,02 12 3,08 124 30,92TG của dân cư 3756 8240 312 834 4197 8008 186 4,95 255 6,47
Tong nguồn von 4558 100 4722 100 521 100 164 3,60 519 10,99
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Lạng Sơn
Biểu đồ 2 1 Nguồn vốn huy động của BIDV Lạng Sơn giai đoạn 2017-2019
Nam 2017 nam 2018 Nam 2019
MTG của tổchức mTGctadoanhnghiép #TG của dân cư
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Lạng Sơn
Theo bảng 2.2 và biéu đồ 2.1 ta thấy trong 3 năm gần đây, nguồn vốn huy
động luôn có sự tăng trưởng đáng kể là do BIDV Lạng Sơn đã áp dụng lãi suất huy động linh hoạt, hap dẫn dé thu hút khách hàng, với các hình thức huy động được cải tiến và mở rộng như tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán, tiền gửi kinh doanh
chứng khoán và tài khoản chuyên dung đã tạo cho khách hàng có nhiều cơ hội
lựa chọn.
Cụ thể, năm 2018 nguồn vốn huy động tăng 164 tỷ đồng so với năm 2017, tương ứng với tốc độ tăng 3,6%, năm 2019 nguồn vốn huy động tăng 519 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 10,99% so với năm 2018 Tiền gửi của các tô chức có sự
sụt giảm nhẹ từ năm 2017 đến năm 2018 nhưng có sự tăng mạnh trong năm 2019.
Tỷ trọng tiền gửi của doanh nghiệp khá là 6n định qua các năm từ năm 2017 đến 2019 ty trọng tiền gửi lần lượt là (8,54%; 8,49% và 10,02%) trong tong nguồn
Trang 36vốn huy động So với năm 2017, thì năm 2018 tiền gửi doanh nghiệp tăng 12 tỷ đồng Tuy nhiên, năm 2019 tiền gửi của doanh nghiệp tăng khá nhanh tăng 124 tỷ
đồng so với năm 2018 Nguồn vốn từ dân cư có tỷ trọng duy trì 6n định qua các năm chiếm trên 80% so với tong nguồn vốn (cụ thé từ năm 2017 đến 2019 tỷ trong lần lượt là 82,40%; 83,48%; 80,08%) Nguồn vốn huy động của ngân hàng trong những năm qua có xu hướng tăng trưởng liên tục, điều này góp phan vào việc tăng tỷ lệ an toàn vốn tối thiêu, nâng cao năng lực tài chính của NH.
2.1.5 Kết quả hoạt động thanh toán và ngân quỹ
Về công tác thu chi tiền mặt, Chi nhánh đã thực hiện tốt, đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh toán của khách hàng và đảm bảo đưa ra thị trường những đồng tiền
đạt chất lượng, tuyên chọn và nộp tiền mặt về NHNN kịp thời, tồn quỹ hợp lý, góp phần nâng cao hiệu suất sử dụng Có được kết quả trên là do BIDV Lạng Sơn đã thực hiện nghiêm túc chế độ quản lý an toàn kho quỹ, quy trình thu chi tiền mặt, chế độ kiểm quỹ cuối ngày Công tác vận chuyền tiền đi nộp, lĩnh tại NHNN và
BIDV Lạng Sơn được tô chức chặt chẽ, đúng chế độ, đảm bảo tính bí mật và an
toàn cao.
Hồ sơ thế chấp của khách hàng được quản lý chặt chẽ Tài sản của khách
hàng luôn được theo dõi khi nhập, xuất, không dé xảy ra tình trạng mat tài sản của khách hàng Luôn chú ý việc tuyển chọn, thu hồi và đổi những tờ tiền, loại tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông, đối với các quỹ tiết kiệm thì ưu tiên tiền mới.
Công tác kiểm kê, rà soát tiền mặt cực kì quan trọng Nó dé cao tính cần thận, trung thực của cán bộ kho quỹ ngân hàng, có như vậy mới hạn chế việc thất thoát tiền và trả tiền thừa cho khách hàng Đã có năm, sau khi kiểm kê lại ngân hàng đã phát hiện thiếu hơn 50 triệu VNĐ tiền trả khách hàng thừa.
2.2 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tai Ngan hàng
Thương mại Cé phan Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh
Lạng Sơn giai đoạn 2017 - 2019.
2.2.1 Cơ sở pháp lý
Don vị căn cứ chủ yêu theo Điều lệ NH BIDV, quy chế Quản trị và Điều hành của Hội đồng Quản trị kết hợp cùng với Thông tư s639/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tô chức tin dụng, chi nhánh NH nước ngoài đối với khách hang và Thông tư 13/2015/TT-BKHĐT về danh mục lĩnh vực ưu tiên hỗ trợ và tiêu chí lựa
chọn đối tượng ưu tiên hỗ trợ của Quỹ phát trién DNVVN.
Trang 372.2.2 Quy trình cho vay các DNVVN
Sơ đồ 2 2 Sơ đồ quy trình chung trước phê duyệt
Bước 3 | Phê duyệt cấp tín dụng |
Bước 4 | Thông báo kết quả phê duyệt |
Bước 1: Tim kiếm và tiếp xúc khách hàng, kiểm tra hồ so khách hang.
- Chuyên viên khách hàng là người tìm kiếm, tiếp xúc, tìm hiểu và khai thác những khách hàng có nhu cầu vay vốn.
- Tùy vào nhu cầu vay vốn của KH, chuyên viên khách hàng tư vấn, hướng dẫn KH chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng theo quy định Chuyên viên khách hàng là người có trách nhiệm hướng dẫn chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng theo mau dé gửi cho KH.
Bước 2: Tham định tin dụng va lập tờ trình thâm định.
- Sau khi nhận đủ hồ sơ từ KH, Phòng khách hàng thẩm định KH theo quy
định của NH theo từng thời kỳ.
- Phòng khách hàng đề xuất cấp thâm định, cấp phê duyệt khoản tín dụng theo quy định của NH theo từng thời kỳ cùng tham gia thẩm định KH nếu cần thiết Việc phối hợp giữa đơn vị kinh doanh và các bên liên quan theo quy định của NH
từng thời kỳ.
- Đối với khoản cấp tin dụng thuộc thâm quyên của cấp phê duyệt tại Trụ sở chính: Lãnh đạo đơn vị Kinh doanh là người đề xuất cấp vốn hoặc người thâm định
- Trường hợp KH không đủ điều kiện để NH cấp tín dụng, chuyên viên khách hàng thực hiện theo quy định kiểm soát, phê duyệt giải ngân theo từng thời kỳ.