1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bình định

133 1 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Tiêu đề Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định
Tác giả Nguyễn An Thọ
Người hướng dẫn TS. Trần Thị Thanh Diệu
Trường học Trường Đại học Quy Nhơn
Chuyên ngành Quản trị kinh doanh
Thể loại Đề án thạc sĩ
Năm xuất bản 2023
Thành phố Bình Định
Định dạng
Số trang 133
Dung lượng 1,24 MB

Nội dung

Trang 1 --- NGUYỄN AN THỌ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH ĐỀ ÁN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Tran

Trang 1

-

NGUYỄN AN THỌ

QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG

CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

ĐỀ ÁN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Bình Định – Năm 2023

Trang 2

-

NGUYỄN AN THỌ

QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG

CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT

TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh

Người hướng dẫn: TS TRẦN THỊ THANH DIỆU

Trang 3

Tác giả xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tác giả Các kết quả nghiên cứu có tính độc lập riêng, không sao chép bất kỳ tài liệu nào và chưa được công bố toàn bộ nội dung này ở bất cứ nơi đâu Các số liệu, bảng biểu, nguồn trích dẫn trong đề án luận văn được chú thích nguồn gốc rõ ràng và minh bạch

Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng bảo vệ đề án luận văn về những cam kết nói trên

Bình Định, ngày tháng năm 2023

Học viên

Nguyễn An Thọ

Trang 4

Trong quá trình học tập chương trình thạc sĩ tại khoa Tài chính Ngân hàng

và Quản trị kinh doanh, trường Đại học Quy Nhơn, tôi đã được các thầy cô giáo giảng dạy tận tình truyền đạt những kiến thức bổ ích và giúp tôi hoàn thành tốt khóa học Đặc biệt, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến cô Trần Thị Thanh Diệu đã sắp xếp thời gian quý báu để hướng dẫn, nhận xét giúp tôi hoàn thành tốt đề án luận văn này Tôi xin kính chúc quý thầy cô luôn luôn khỏe mạnh, vui

vẻ và đạt được nhiều thành cao trong công tác giảng dạy Chúc trường Đại học Quy Nhơn sẽ luôn là nền tảng vững chắc cho nhiều thế hệ học viên trên bước đường học tập

Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư

và Phát triển – Chi nhánh Bình Định đã cho phép và tạo điều kiện thuận lợi cung cấp thông tin và tài liệu để tôi hoàn thành đề án luận văn này Tôi xin gửi lời chúc sức khỏe đến toàn thể các anh chị trong BIDV Bình Định Chúc Chi nhánh ngày càng thành công và phát triển

Xin cảm ơn tất cả!

Học viên

Nguyễn An Thọ

Trang 5

1 CP Cổ phần

Trang 6

Nội dung Trang

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài 2

3 Mục tiêu nghiên cứu 4

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4

4.2 Đối tượng nghiên cứu 4

4.3 Phạm vi nghiên cứu 5

5 Phương pháp nghiên cứu 5

6 Những đóng góp của đề án 5

7 Kết cấu của đề án 5

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại 6

1.1.1 Khái niệm khách hàng cá nhân 6

1.1.2 Cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại 6

1.1.2.1 Khái niệm cho vay cá nhân 6

1.1.2.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân 7

1.1.2.3 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân 8

1.2 Rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 9

1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 9

1.2.2 Khái niệm rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 10

1.2.3 Phân loại rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 11

1.2.4 Các chỉ số đo lường rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 12

1.3 Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 16

Trang 7

1.3.3.1 Nhận biết rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 18

1.3.3.2 Đo lường rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 19

1.3.3.3 Giám sát và kiểm soát rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 24

1.3.3.4 Xử lý rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 25

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại 26

1.4.1 Các nhân tố bên ngoài ngân hàng 26

1.4.1.1 Môi trường kinh doanh 26

1.4.1.2 Khách hàng 27

1.4.2 Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại 28

1.4.2.1 Cơ chế, chính sách của ngân hàng thương mại 28

1.4.2.2 Cán bộ ngân hàng 29

1.4.2.3 Công nghệ ngân hàng thương mại 29

1.4 Tóm tắt chương 1 30

Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 2.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 31

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 31

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 32

2.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 33

Trang 8

2.1.5 Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây 38

2.1.5.1 Về tài sản và nguồn vốn 38

2.1.5.2 Về kết quả kinh doanh 39

2.2 Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định 40

2.2.1 Các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định 40

2.2.2 Quy trình cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 46

2.2.3 Kết quả cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 48

2.2.3.1 Doanh số cho vay 48

2.2.3.2 Doanh số thu nợ cho vay 50

2.2.3.3 Dư nợ cho vay 52

2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 55

2.3.1 Mô hình quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 55

2.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 57

2.3.3 Hoạt động quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 58

2.3.3.1 Nhận biết rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 58

2.3.3.2 Đo lường rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 64

2.3.3.3 Giám sát và kiểm soát rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 71

Trang 9

Bình Định 79

2.4.1 Các nhân tố bên ngoài ngân hàng 79

2.4.1.1 Môi trường kinh doanh 79

2.4.1.2 Khách hàng 81

2.4.2 Các nhân tố bên trong ngân hàng 82

2.4.2.1 Cơ chế, chính sách của BIDV Bình Định 82

2.4.2.2 Cán bộ ngân hàng 83

2.4.2.3 Công nghệ 83

2.5 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 84

2.5.1 Những thành tựu đạt được 84

2.5.2 Mốt số hạn chế 85

2.5.3 Nguyên nhân các hạn chế 86

2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan 86

2.5.3.2 Nguyên nhân chủ quan 87

2.6 Tóm tắt chương 2 87

Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 3.1 Định hướng và mục tiêu phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định đến năm 2025 89

3.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 89

Trang 10

3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và

Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định đến năm 2025 92

3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định 93

3.2.1 Giải pháp 1: Tăng cường giám sát sau cho vay 93

3.2.1.1 Căn cứ đề xuất giải pháp 93

3.2.1.2 Nội dung thực hiện giải pháp 93

3.2.1.3 Kết quả dự kiến nếu thực hiện giải pháp 96

3.2.2 Giải pháp 2: Đẩy mạnh vai trò kiểm tra, kiểm soát của phòng Quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 96

3.2.1.1 Căn cứ đề xuất giải pháp 96

3.2.1.2 Nội dung thực hiện giải pháp 97

3.2.1.3 Kết quả dự kiến nếu thực hiện giải pháp 100

3.3 Một số kiến nghị 100

3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 100

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 103

3.4 Tóm tắt chương 3 105

KẾT LUẬN 106

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107

PHỤ LỤC 108

Trang 11

Bảng 2.1 Tình hình biến động tổng tài sản, tổng vốn huy động và dư nợ tín dụng BIDV Bình Định giai đoạn 2018-2022 38 Bảng 2.2 Kết quả kinh doanh của BIDV Bình Định trong giai đoạn 2018 - 2022 39 Bảng 2.3 Doanh số cho vay khách hàng cá nhân của BIDV Bình Định giai đoạn 2018-2022 48 Bảng 2.4 Doanh số thu nợ cho vay khách hàng cá nhân của BIDV Bình Định giai đoạn 2018-2022 50 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân của BIDV Bình Định giai đoạn 2018-2022 52 Bảng 2.6 Tiêu chí chấm điểm tài sản đảm bảo của khách hàng cá nhân tại BIDV Bình Định 60 Bảng 2.7 Tiêu chí đánh giá TSĐB khách hàng cá nhân tại BIDV Bình Định 61 Bảng 2.8 Tiêu chí chấm điểm số tín dụng khách hàng cá nhân tại BIDV Bình Định 62 Bảng 2.9 Các chỉ tiêu chấm điểm số tín dụng khách hàng cá nhân tại BIDV Bình Định 63 Bảng 2.10 Ma trận kết hợp giữa đánh giá tài sản đảm bảo và xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân của BIDV Bình Định 64 Bảng 2.11 Tỷ lệ trích dự phòng cụ thể tại BIDV Bình Định 75

Trang 12

Hình 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức BIDV Bình Định 34 Hình 2.2 Quy trình cấp tín dụng cho vay cá nhân của BIDV Bình Định 47 Hình 2.3 Mô hình quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV Bình Định 55 Hình 2.4 Tỷ lệ nợ cho vay khách hàng cá nhân có tài sản đảm bảo của BIDV Bình Định giai đoạn 2018-2022 65 Hình 2.5 Tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay khách hàng cá nhân của BIDV Bình Định và BIDV giai đoạn 2018-2022 67 Hình 2.6 Tỷ lệ nợ quá hạn của BIDV Bình Định giai đoạn 2018-2022 68 Hình 2.7 Tỷ lệ nợ xấu của BIDV Bình Định và BIDV giai đoạn 2018-2022 70 Hình 2.8 Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng cá nhân của BIDV Bình Định và BIDV giai đoạn 2018-2022 76

Trang 13

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam hiện nay, cùng với nghiệp vụ huy động vốn thì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp

vụ cơ bản của ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tài sản và mang lại thu nhập cao cho ngân hàng, là kênh phân phối vốn chủ yếu cho các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế Tuy nhiên, bên cạnh việc đem lại nguồn thu lớn cho các NHTM thì hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro và gây ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các NHTM Mặt khác, tình hình kinh tế thế giới liên tục biến động bất thường, lạm phát, suy thoái, khủng hoảng kinh tế Điều này tạo ra những ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, cá nhân,

từ đó, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán, gia tăng nợ xấu làm ảnh hưởng đến hoạt động của các NHTM nói chung và hoạt động tín dụng của ngân hàng nói riêng

Hiện tại, nhóm khách hàng cá nhân đang là đối tượng khách hàng mục tiêu hướng đến chủ yếu của các ngân hàng Với đặc thù quy mô khách hàng, nhu cầu vay lớn và đa dạng, … nhóm khách hàng này đang ngày càng đóng góp lớn vào

tỷ trọng cho vay của các NHTM Tuy nhiên, cho vay khách hàng cá nhân có đặc điểm là các khoản cấp tín dụng nhỏ lẻ, độ phân tán cao về số lượng, địa bàn hoạt động, giá trị tài sản bảo đảm thấp, hồ sơ chứng minh mục đích vay vốn, và kiểm soát hoạt động cấp tín dụng sau cho vay phức tạp…đã khiến cho rủi ro tín dụng

từ nhóm khách hàng này ngày càng tăng lên Nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân, thời gian qua Ngân hàng TMCP Đầu tư

và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định (BIDV Bình Định) đã từng bước hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng, ban hành chính sách quản lý rủi ro tín dụng, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm đo lường, theo dõi rủi ro tín dụng của từng khách hàng cũng như phân loại nợ tiệm cận theo chuẩn mực

Trang 14

quốc tế, xây dựng hệ thống các dấu hiệu để nhận dạng, quản lý và xử lý nợ xấu…Với tình hình kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn như hiện nay đã ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh và nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân, từ đó làm gia tăng nguy cơ nợ xấu thì việc hoàn thiện công tác quản trị rủi

ro trong cho vay khách hàng cá nhân, cũng như tiếp tục hướng đến các chuẩn mực quốc tế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng là cần thiết Đây chính là lý do tác

giả chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định” để làm

đề án tốt nghiệp thạc sĩ

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài

Quản trị rủi ro tín dụng nói chung và quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng

cá nhân đã có nhiều công trình, đề tài nghiên cứu dưới dạng bài nghiên cứu trên tạp chí, luận văn, luận án Điển hình có thể kể đến các nghiên cứu sau:

Nguyễn Thị Loan (2012) đã trình bày kết quả nghiên cứu về nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam Tác giả thông qua số liệu và thực trạng về tăng trưởng tín dụng, lợi nhuận, tỷ lệ nợ xấu,

hệ số CAR của các NHTM nhằm phân tích rõ ưu điểm, hạn chế về hoạt động quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro tín dụng của NHTM nói riêng, đề xuất 3 nhóm giải pháp theo mục tiêu nghiên cứu của bài viết [8]

Nguyễn Hùng Tiến (2016) đã thực hiện nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Trên cơ sở lý luận kết hợp với phân tích thực trạng và đặc thù hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam, tác giả đã xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam, góp phần vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá, thúc đẩy nền kinh tế nước ta hội nhập và phát triển [7]

Trang 15

Khi nghiên cứu về quản trị rủi ro của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2011-2016, Trần Thị Ngọc Trâm (2017) đã tập trung vào 5 lĩnh vực quản trị rủi ro quan trọng nhất: quản trị rủi ro tín dụng, lãi suất, tỷ giá, thanh khoản và quản trị rủi ro hoạt động Trên cơ sở làm sáng tỏ những vấn đề lý luận

về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHTM theo tiêu chuẩn Basel II, tác giả đã phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank tham chiếu với các tiêu chuẩn của Basel II để đánh giá những kết quả và hạn chế của quá trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng này, tạo cơ sở cho các đề xuất nhằm gợi ý cho các nhà quản trị Vietcombank trong chiến lược quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II [14]

Hoàng Minh Đức (2019) đã thực hiện nghiên cứu về hoạt động quản trị rủi

ro tín dụng khách hàng cá nhân Dựa trên cơ sở lý luận và phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, tác giả đã đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long [4]

Gần đây, Đặng Thị Hồng Nhung (2021) đã trình bày kết quả nghiên cứu về hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu

tư và Phát triển Việt Nam Trên cơ sở nghiên cứu về thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam tác giả đã đề

ra các giải pháp cụ thể, khả thi và cần thiết giúp nâng cao hiệu quả công tác quản

lý rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong giai đoạn hiện nay [3]

Nhìn chung, các nghiên cứu trong nước đã hệ thống hóa và làm rõ lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng các NHTM tại Việt Nam, đồng thời phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nói riêng tại từng NHTM và đề xuất các kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro đối với NHTM Tuy nhiên, do yếu tố đặc thù của

Trang 16

mỗi Ngân hàng, việc áp dụng các biện pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi

ro tín dụng là khác nhau Đặc biệt với nhóm đối tượng khách hàng cá nhân, việc quản trị rủi ro tín dụng cũng mang nhiều đặc điểm khác biệt so với các nhóm đối tượng khác Đây chính là cơ sở quan trọng cho tác giả thực hiện đề án thạc sĩ với mục đích đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định trong thời gian tới

3 Mục tiêu nghiên cứu

- Mục tiêu tổng quát:

Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định, từ đó đề xuất những giải pháp thực tiễn nhằm hoàn thiện công tác này tại Ngân hàng trong thời

gian đến

- Mục tiêu cụ thể:

Thứ nhất, tổng quan những vấn đề lý thuyết cơ bản liên quan đến quản trị rủi

ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân trong hoạt động của Ngân hàng thương mại

Thứ hai, phân tích thực trạng quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định giai đoạn 2018 – 2022

Thứ ba, đánh giá thành tựu, hạn chế và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định trong thời gian tới

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM

Trang 17

4.2 Phạm vi nghiên cứu

Nghiên cứu tại Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định trong giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2022

5 Phương pháp nghiên cứu

Các phương pháp được sử dụng trong quá trình thực hiện đề tài gồm: phương pháp thống kê, so sánh và tổng hợp…

6 Những đóng góp của đề án

Phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định giai đoạn 2018 – 2022 Trên cơ sở đó, rút ra những ưu điểm, một số hạn chế và nguyên nhân, đồng thời đề xuất, những giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định Kết quả nghiên cứu của đề án thạc sĩ sẽ là tài liệu tham khảo hữu ích cho Ban lãnh đạo Chi nhánh trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, định hướng và phát triển Chi nhánh trong thời gian tới

Trang 18

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm khách hàng cá nhân

Đối với ngân hàng thương mại, khách hàng là đối tượng tham gia vào cả quá trình cung cấp vốn đầu vào như gửi tiết kiệm, mua kỳ phiếu, cũng đồng thời là đối tượng tiêu thụ đầu ra thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng Khách hàng của ngân hàng là một tập hợp những cá nhân, tổ chức, có nhu cầu sử dụng dịch vụ mà ngân hàng cung ứng và mong muốn được thỏa mãn nhu cầu đó của mình

Từ khái niệm khách hàng nói chung và khái niệm khách hàng đối với ngân

hàng thương mại có thể hiểu, khách hàng cá nhân của ngân hàng là một tập hợp những cá nhân , hộ gia đình, tổ hợp tác có nhu cầu sử dụng dịch vụ mà ngân hàng cung ứng và mong muốn được thỏa mãn nhu cầu đó của mình

Ngoài ra, đối với hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại ta có thể

hiểu, khách hàng cá nhân trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại là

là cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác có nhu cầu sử dụng vốn phục vụ mục đích tiêu dùng, đầu tư hay phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh

1.1.2 Cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân

Theo thông tư 39/2016/TT-NHNN: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo

đó tổ chức tín dụng giao và cam kết cho các khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi”

“Cho vay là việc Ngân hàng cấp tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi trong khoảng thời gian xác định Ngân hàng có

Trang 19

thể vay bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản, tiền có thể chuyển tới tài khoản khách hàng hoặc tài khoản của người bán hàng cho khách hàng”

Như vậy, Cho vay khách hàng cá nhân là hình thức cho vay mà ngân hàng thương mại chuyển nhượng quyền sở hữu vốn cho khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình với mục đích tiêu dùng, sản xuất kinh doanh nhỏ với những điều kiện nhất định được thỏa thuận trong hợp đồng [12]

1.1.2.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân

Cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại có những đặc điểm

cơ bản sau:

Một là, khách hàng cá nhân vay vốn với thời gian rất đa dạng và linh hoạt

Vì nhu cầu đa đạng nên khách hàng cá nhân vay vốn với thời gian vay từ ngắn hạn đến trung và dài hạn

Hai là, khách hàng cá nhân thường vay với quy mô và số lượng các khoản vay nhỏ hơn đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Quy mô sản

xuất kinh doanh và tiêu dùng ảnh hưởng rất lớn đến nhu cầu vay vốn của cá nhân Thông thường, các khoản vay này có giá trị nhỏ, nhưng số lượng món vay nhiều,

do vậy mặc dù quy mô của các khoản vay nhỏ nhưng số lượng khách hàng cá nhân rất lớn làm cho tổng quy mô tín dụng khách hàng cá nhân không thua kém

gì so với tín dụng khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt đối với các ngân hàng thương mại hoạt động trong phân khúc Ngân hàng bán lẻ thường có tín dụng khách hàng

Bốn là, lãi suất của các khoản cho vay khách hàng cá nhân thường cao hơn

so với các loại hình cho vay doanh nghiệp Lãi suất cho vay cao hơn bởi vì chi

Trang 20

phí cho vay khách hàng cá nhân tính trên mỗi đơn vị cho vay lớn, mức độ rủi ro của khoản vay cao và kém nhạy bén với lãi suất

Năm là, các khoản cho vay khách hàng cá nhân bao giờ cũng tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao Đặc điểm này xuất phát từ nguyên nhân đối tượng cho vay là các cá

nhân, hộ gia đình có tình hình tài chính dễ thay đổi tùy theo tình trạng kinh doanh, công việc và sức khỏe của họ Chính vì vậy, các ngân hàng thương mại sẽ dễ phải đối mặt với rủi ro khi người vay bị thất nghiệp, gặp tai nạn, phá sản Mặt khác, việc thẩm định và quyết định cho vay khách hàng cá nhân thường không đầy đủ

về thông tin cũng là một trong những lý do dẫn tới tình trạng rủi ro tín dụng đối

với các khoản cho vay khách hàng cá nhân [11]

1.1.2.3 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân

Việc phân loại cho vay khách hàng cá nhân tùy thuộc vào căn cứ phân loại sau:

- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn, các khoản vay của khách hàng cá nhân bao gồm vay tiêu dùng và vay sản xuất kinh doanh

• Vay tiêu dùng: là khoản vay đáp ứng nhu cầu chi tiêu của các cá nhân: hộ

gia đình như: xây nhà, sửa nhà, mua ô tô, du học, chữa bệnh, cưới hỏi…

• Vay sản xuất kinh doanh: là các khoản vay phục vụ mục đích bổ sung vốn

sản xuất kinh doanh, đầu tư của cá nhân, hộ gia đình như: bổ sung vốn lưu động, mua sắm tài sản cố định, đầu tư cơ sở vật chất cho hoạt động sản xuất kinh

doanh, đầu tư kinh doanh chứng khoán, vàng

- Căn cứ theo phương thức cho vay, các khoản vay của khách hàng cá nhân bao gồm cho vay từng lần, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi và cho vay theo hạn mức tín dụng

• Cho vay từng lần: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay khách hàng và

ngân hàng đều phải làm các thủ tục cần thiết và ký hợp đồng tín dụng Đây là hình thức cho vay theo món khi khách hàng có nhu cầu

Trang 21

• Cho vay trả góp: là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác

định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả

nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn vay

• Cho vay theo hạn mức thấu chi: là phương thức cho vay mà ngân hàng thỏa

thuận bằng văn bản chấp nhận cho nhách hàng chi vượt số tiền có trên số dư tài khoản thanh toán của nhách hàng tới một hạn mức nhất định, trong thời gian nhất định Hiện nay, phương thức cho vay này đang được các ngân hàng thương mại thực hiện ngày càng rộng rãi bởi tính ưu việt của nó

• Cho vay theo hạn mức tín dụng: là phương thức cho vay mà ngân hàng và

khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng, duy trì hạn mức cho vay được tính từ thời điểm hạn mức cho vay bắt đầu có hiệu lực, cho đến thời điểm hạn mức tín dụng đó hết hiệu lực hoặc hạn mức cho vay khác thay thế

- Căn cứ biện pháp bảo đảm khoản vay, các khoản cho vay của khách hàng

cá nhân chủ yếu bao gồm cho vay có tài sản bảo đảm và cho vay không tài sản bảo đảm (tín chấp) Trong cả hai hình thức cho vay đều có kỳ hạn linh hoạt ngắn hạn hoặc trung và dài hạn

• Cho vay có tài sản bảo đảm: là phương thức cho vay mà ngân hàng đưa ra

điều kiện hhách hàng cá nhân khi vay phải thế chấp tài sản, cầm cố hoặc có bảo lãnh của bên thứ ba

• Cho vay không tài sản bảo đảm (tín chấp): là phương thức cho vay mà ngân

hàng không yêu cầu tài sản bảo đảm, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba mà chỉ dựa trên uy tín của bên thứ ba Đây là phương thức cho vay chủ yếu áp dụng đối với Khách hàng cá nhân truyền thống, lâu năm và có uy tín [11]

1.2 Rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Bên cạnh hoạt động huy động vốn, tín dụng là hoạt động quan trọng thứ hai của các ngân hàng thương mại và đây là hoạt động phát sinh rủi ro lớn nhất của

Trang 22

ngân hàng Rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất và thường xuyên xảy ra, có thể khiến ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng

Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng không

Như vậy, rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng Rủi ro tín dụng là rủi ro lớn, có thể gây tổn thất về vốn và thu nhập cho ngân hàng phát sinh khi khách hàng không đáp ứng được một phần hoặc toàn

bộ các điều khoản của hợp đồng tín dụng hay không thực hiện đầy đủ như đã thỏa thuận theo các điều khoản của hợp đồng tín dụng

1.2.2 Khái niệm rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân có thể hiểu là rủi ro phát sinh trong cho vay khách hàng cá nhân Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng

cá nhân phát sinh khi khách hàng cá nhân vay không thực hiện đúng các điều khoản của hợp đồng tín dụng,gây ra những tổn thất về tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân phát sinh trong các trường hợp:

- Khách hàng cá nhân có khả năng vỡ nợ, phá sản, lừa đảo, chây ỳ trong việc trả nợ

- Các khoản nợ trả chậm hoặc không trả được khi đến hạn cũng thể hiện khả năng vỡ nợ của khách hàng Nếu một khoản nợ đến hạn không trả được thì các khoản nợ khác chưa đến hạn cũng được coi là có rủi ro; hoặc dù nợ chưa đến hạn, hoặc đến hạn vẫn trả được nhưng tình hình tài chính của khách hàng yếu kém thì khoản nợ đó cũng được coi là có rủi ro

Trang 23

- Khách hàng cá nhân có dấu hiệu chậm trễ trong việc chứng minh khả năng hoạt động của mình như không thể cung cấp được chứng từ chứng minh mục đích

sử dụng vốn, hay khách hàng cung cấp thông tin không trung thực, số liệu không được chính xác về nguồn thu của chính khách hàng

- Số nợ xấu chiếm bao nhiêu % trong tổng dư nợ và con số nợ xấu được xác định lớn hay nhỏ

1.2.3 Phân loại rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Việc phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tùy thuộc vào căn cứ phân loại sau:

- Rủi ro từ hoạt động giao dịch của ngân hàng: là rủi ro phát sinh từ phía

ngân hàng do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng cá nhân, bao gồm:

• Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm: như các điều khoản

trong hợp đồng cho vay, các loại TSĐB, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên TSĐB

• Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến công tác quản lý khoản cho vay và hoạt động cho vay:, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử

lý các khoản cho vay có vấn đề

- Rủi ro từ khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân: Là rủi ro phát sinh từ

phía khách hàng trong vấn về thanh toán khoản nợ đến hạn, bao gồm

• Rủi ro không hoàn nợ đúng hạn: khi thiết lập mối quan hệ tín dụng, ngân

hàng và KHCN phải quy ước về khoảng thời gian hoàn trả nợ vay Tuy nhiên, đến thời hạn quy ước nhưng ngân hàng vẫn chưa thu hồi được vốn vay

• Rủi ro không có khả năng trả nợ: là rủi ro xảy ra khi KHCN đi vay mất

khả năng chi trả, ngân hàng phải thanh lý TSĐB của khách hàng để thu nợ [11]

Trang 24

1.2.4 Các chỉ số đo lường rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chính bên khoản mục tài sản và là một trong những hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho các Ngân hàng thương mại

Do đó, để đo lường rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân các ngân hàng thương mại thường sử dụng các chỉ tiêu đánh giá sau:

(1) Tốc độ tăng trưởng tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

Tốc độ tăng trưởng tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân là chỉ tiêu phản ánh tương đối sự tăng trưởng về dư nợ tín dụng trong cho vay khách hàng

cá nhân của một ngân hàng Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ với tín dụng là một trong những hoạt động chính, vì vậy tốc độ tăng trưởng tín dụng phản ánh tình hình kinh doanh của ngân hàng có tăng trưởng hay không Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng tín dụng cần được xem xét toàn diện để thấy được việc tăng trưởng tín dụng của ngân hàng có hiệu quả hay không Tốc độ tăng trưởng tín dụng cần được đánh giá so sánh với tương quan tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, do ngân hàng thương mại là kênh tạo tiền cho nền kinh tế Tốc độ tăng trưởng tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân quá nhanh, lớn hơn tốc độ tăng trưởng chung của nền kinh tế sẽ dẫn tới tình trạng nền kinh tế không thể hấp thụ vốn kịp, vốn bơm vào nền kinh tế sử dụng không hiệu quả, dẫn tới nguy cơ khả năng mất vốn Ngược lại, nếu tốc độ tăng trưởng tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân quá thấp chứng tỏ năng lực hạn chế của ngân hàng trong cạnh tranh đáp ứng nhu cầu vay vốn của xã hội

Tốc độ tăng

trưởng tín dụng =

Chênh lệch GT cấp tín dụng thời điểm t i và t i-1

x 100% Giá trị cấp tín dụng thời điểm t i-1

(2) Cơ cấu dư nợ tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

Cơ cấu dư nợ tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân (cơ cấu về thời hạn cho vay và cơ cấu theo ngành nghề kinh tế) là một tiêu chí đánh giá mức độ rủi ro

Trang 25

của danh mục tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của một ngân hàng Cơ cấu cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài hạn của một ngân hàng cần cân đối và tương xứng với cơ cấu huy động vốn của ngân hàng đó, tránh tình trạng mất cân đối thời hạn trong cho vay Cụ thể, nếu thời hạn cho vay của danh mục tín dụng quá ngắn so với thời hạn huy động chung của danh mục tín dụng dẫn tới kém hiệu quả, trong khi thời hạn cho vay của danh mục tín dụng quá dài hơn so với thời hạn huy động của danh mục sẽ dẫn tới nguy cơ mất cân đối về thời hạn và thanh khoản khi tới hạn thanh toán các khoản huy động vốn

Tỷ lệ cơ cấu tín

Dư nợ tín dụng theo đối tượng/kỳ hạn/ngành nghề

Tổng dư nợ tín dụng

(3) Mức độ tập trung dư nợ tín dụng trong hoạt động cho vay cá nhân

Đây là chỉ tiêu phản ánh dư nợ tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại đang tập trung vào một nhóm khách hàng lớn nào đó Nếu một ngân hàng tập trung dư nợ quá lớn vào một vài khách hàng thì có thể dẫn tới rủi ro khi tình hình kinh doanh của khách hàng không thuận lợi, điều này sẽ làm cho cả danh mục tín dụng của ngân hàng có thể bị ảnh hưởng theo Chính vì vậy, đòi hỏi ngân hàng cần tích cực mở rộng nhóm khách hàng cho vay cũng như gia tăng số lượng khách hàng lớn, khách hàng VIP

(4) Tỷ lệ nợ trong hoạt động cho vay cá nhân có tài sản đảm bảo

Đây là chỉ tiêu phán ánh tương đối mức độ bảo hiểm cho các khoản vay trong danh mục tín dụng trong hoạt động cho vay cá nhân của ngân hàng Tài sản đảm bảo là áp lực cần phải thực hiện nghĩa vụ với ngân hàng của người đi vay và là phao cứu sinh cuối cùng trong trường hợp khoản vay trở thành nợ xấu Ngân hàng

áp dụng tỷ lệ cho vay lớn hơn giá trị tài sản đảm bảo, khi rủi ro xảy ra và cần thanh lý tài sản đảm bảo, giá trị tài sản bảo sau khi thanh lý không thể bù đắp hết các nghĩa vụ của người vay đối với ngân hàng, do đó ngân hàng vẫn xảy ra thiệt hại

Trang 26

(5) Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay cá nhân

Hiện tại, theo Điều 13 Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 của NHNN, các khoản nợ của ngân hàng cần được trích lập dự phòng rủi ro chung với mức trích lập 0.75%, trích lập dự phòng rủi ro riêng theo nhóm nợ và tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro riêng của từng nhóm nợ tăng tương ứng với mức độ rủi ro Khi tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng trên dư nợ trong hoạt động cho vay cá nhân của một ngân hàng cao cho thấy mức độ rủi ro tín dụng của các khoản cho vay cá nhân của ngân hàng cao

Căn cứ Điều 12 Thông tư 11/2021/TT-NHNN quy định về mức trích lập dự phòng cụ thể rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng năm 2023 như sau:

𝑛

𝑖=1

Trong đó:

- R: Tổng số tiền dự phòng cụ thể phải trích của từng khách hàng;

Ci: Giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm, tài sản cho thuê tài chính, công cụ

chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác trong hoạt động chiết khấu, mua bán lại trái phiếu Chính phủ (sau đây gọi chung là tài sản bảo đảm) của khoản nợ thứ i

r: Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo nhóm được quy định tại khoản 2 Điều

12 Thông tư 11/2021/TT-NHNN

Trang 27

Trường hợp Ci > Ai thì Ri được tính bằng 0 (không)

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với từng nhóm nợ như sau:

(6) Tỷ lệ nợ quá hạn trong hoạt động cho vay cá nhân

Đây là một chỉ tiêu tương đối cho biết trong 100 đồng dư nợ trong hoạt động cho vay cá nhân mà ngân hàng cho vay sẽ có bao nhiêu đồng dư nợ quá hạn Hoạt động của Ngân hàng và doanh nghiệp đều tránh tình trạng nợ quá hạn Tỷ lệ này gián tiếp cho thấy qui mô của các khoản vay có vấn đề của ngân hàng

Tỷ lệ nợ quá hạn = (Nợ quá hạn / Tổng dư nợ) x 100%

Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN của NHNN Việt Nam có quy định nợ quá hạn là các khoản nợ thuộc nhóm 1 đến nhóm 5 [13]

Nếu tỷ lệ này quá lớn chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng kém, ngân hàng phải xem xét lại các khả năng: đánh giá lại các khoản cho vay của mình, đánh giá lại quy trình thủ tục cho vay và đặc biệt là khả năng thực hiện nhiệm vụ của các cán bộ tín dụng Tuy nhiên, nợ quá hạn không phải là tổn thất của Ngân hàng, đây vẫn là chỉ tiêu gián tiếp, bởi vì không phải tất cả các khoản nợ quá hạn này sẽ dẫn đến rủi ro ngân hàng mất vốn

(7) Tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động cho vay cá nhân

Đây là một chỉ tiêu tương đối cho biết trong 100 đồng dư nợ trong hoạt động cho vay cá nhân mà ngân hàng cho vay sẽ có bao nhiêu đồng dư nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu = (Nợ xấu / Tổng dư nợ) x 100%

Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN của NHNN Việt Nam có quy định nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 [13]

Trang 28

Tỷ lệ này càng cao thì khả năng rủi ro càng cao Theo thông lệ quốc tế nếu như tỷ lệ này lớn hơn 7% thì ngân hàng bị coi là có chất lượng tín dụng yếu kém, còn nếu nhỏ hơn 5% thì được đánh giá là có chất lượng tín dụng tốt, các khoản cho vay an toàn Tại Việt Nam, theo Văn bản số 6561/NHNN-TTGSNH gửi các

tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về một số vấn đề trong hoạt động tín dụng quy định các tổ chức tín dụng phải duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 3%

1.3 Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Theo nghĩa chung nhất có thể hiểu quản trị là quá trình hoạch định, tổ chức, điều khiển và kiểm soát công việc và những nỗ lực của con người, đồng thời vận dụng một cách có hiệu quả mọi nguồn lực, để hoàn thành các mục tiêu đã định Theo Nguyễn Minh Kiều (2011), “Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực hiện các chính sách, công cụ nhằm nhận diện, ngăn chặn, giảm thiểu rủi ro tín dụng và xử lý hậu quả khi xảy ra rủi ro” [9]

Từ khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân và khái niệm chung về quản trị rủi ro tín dụng có thể hiểu khái niệm quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân như sau:

Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân là quá trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, trên cơ sở đó lựa chọn triển khai các biện pháp phòng ngừa và quản lý các hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong và sau khi cấp tín dụng

Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân nhằm tối đa hóa lợi nhuận trên cơ sở giữ mức độ rủi ro tín dụng hoặc tổn thất tín dụng ở mức ngân hàng có thể chấp nhận, được kiểm soát và trong phạm vi nguồn lực tài chính của ngân hàng Việc xây dựng hệ thống quản lý và các chính sách quản trị rủi ro đối với cho vay khách hàng cá nhân nhằm tuân thủ các quy định của pháp luật, nhận diện cảnh báo và đề ra các biện pháp hạn chế sự xuất hiện của rủi ro tín dụng, giảm

Trang 29

thiểu những thiệt hại khi chúng phát sinh, đồng thời xác định sự tương quan hợp

lý giữa nguồn lực của ngân hàng với mức độ mạo hiểm có thể khi sử dụng vốn ngân hàng cho nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tốt là một lợi thế cạnh tranh lớn và là một công cụ tạo ra giá trị cũng như góp phần tạo ra các chiến lược kinh doanh hiệu quả hơn

1.3.2 Tầm quan trọng của quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Trong nền kinh tế thị trường, đặc biệt trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc

tế, các quy luật kinh tế như quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh… ngày càng phát huy tác dụng Các ngân hàng và các tổ chức tín dụng đang trên đà mở rộng hoạt động sang các lĩnh vực bán lẻ bao gồm ngân hàng bán lẻ và tài chính tiêu dùng nhằm thu hút các đối tượng hiện chưa sở hữu tài khoản ngân hàng Nhiều ngân hàng đã và đang phát triển hệ thống quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng

cá nhân để đáp ứng các yêu cầu nổi cộm của việc quản trị rủi ro bán lẻ

Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân rất quan trọng để các ngân hàng thương mại có thể đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động kinh doanh của mình thông qua các tác động sau:

- Giảm rủi ro tín dụng: Quản trị rủi ro giúp xác định và đánh giá rủi ro tín

dụng khi cấp cho vay khách hàng cá nhân Bằng cách đánh giá khả năng tài chính

và khả năng trả nợ của khách hàng, ngân hàng thương mại có thể giảm thiểu nguy

cơ mất tiền do việc cho vay cho những khách hàng không đủ khả năng trả nợ

- Tuân thủ quy định: Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân giúp

ngân hàng thương mại tuân thủ các quy định và quy tắc liên quan đến hoạt động cho vay Điều này giúp tránh các xử phạt pháp lý và tiếp tục duy trì hoạt động kinh doanh một cách hợp pháp và đúng luật

- Đảm bảo lợi nhuận: Quản trị rủi ro giúp ngân hàng thương mại đảm bảo

lợi nhuận thông qua việc ứng dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro và quản lý chặt chẽ việc cho vay

Trang 30

- Tăng cường uy tín: Quản trị rủi ro hiệu quả giúp xây dựng và tăng cường

uy tín của ngân hàng thương mại thông qua việc khách hàng có niềm tin vào ngân hàng thương mại khi biết rằng ngân hàng thương mại đảm bảo việc cho vay an toàn và có biện pháp xử lý rủi ro hiệu quả [9]

1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

1.3.3.1 Nhận biết rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Bước đầu tiên để có một chương trình quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân hiệu quả là phải nhận dạng và xác định được các loại rủi ro tín dụng

mà tổ chức tín dụng có thể gặp phải

Nhận diện rủi ro trong hoạt động cho vay nói chung và cho vay khách hàng

cá nhân là quá trình xác định liên tục và có hệ thống các khách hàng vay vốn, môi trường kinh doanh, quy trình, chính sách cấp tín dụng để từ đó nhận diện được rủi

ro tín dụng

Để nhận diện rủi ro cần xem xét đến các dấu hiệu của rủi ro tín dụng Dấu hiệu của rủi ro tín dụng có thể đến từ phía khách hàng hay từ chính nội bộ ngân hàng

Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng

- Nhóm dấu hiệu tài chính: các số liệu tài chính thay đổi theo chiều hướng

xấu: kinh doanh giảm sút và xuất hiện lỗ; giảm sút số dư tài khoản tiền gửi, khó khăn trong thanh toán lương, không có khả năng thanh toán nợ khi đến hạn…

- Nhóm dấu hiệu phi tài chính: cá nhân gây khó khăn đối với ngân hàng trong

quá trình kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, chậm trễ, trì hoãn nộp các báo cáo tài chính

Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía ngân hàng

- Quy mô tín dụng tăng quá nhanh vượt quá khả năng quản trị của ngân hàng, cơ cấu tín dụng tập trung quá mức vào một ngành, một lĩnh vực rủi ro, hoặc

Trang 31

là các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu có dấu hiệu vượt qua ngưỡng cho phép, dự phòng rủi ro được sử dụng hết

- Trình độ của nhân viên tín dụng và năng lực quản trị của người quản trị ngân hàng yếu kém, đánh giá và phân loại không chính xác về mức độ rủi ro của

khách hàng

- Chính sách tín dụng quá cứng nhắc hoặc quá lỏng lẻo, tạo khe hở cho

khách hàng lợi dụng, quy trình tín dụng không chặt chẽ này để chiếm dụng tiền của ngân hàng

1.3.3.2 Đo lường rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Sau khi nhận diện được rủi ro tín dụng bước tiếp theo là đo lường rủi ro Đo lường rủi ro tín dụng là việc lượng hóa mức độ các rủi ro cũng như biết được xác suất xảy ra rủi ro, mức độ tổn thất khi rủi ro xảy ra để xem xét khả năng chấp nhận

nó của ngân hàng Đây là cơ sở để ngân hàng đưa ra quyết định cho vay cũng như xây dựng biện pháp ứng phó phù hợp, nhanh chóng với rủi ro tín dụng khi tình trạng này xảy ra Để đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân các ngân hàng thường những phương pháp đo lường cơ bản sau:

a Đo lường rủi ro đối với khoản vay riêng biệt

Việc đo lường rủi ro với từng khoản vay thường được thực hiện theo cách phân loại nhóm nợ, để đánh giá rủi ro của từng khoản vay Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 thì đối với các khoản vay được phân loại như sau [13]:

Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện phân loại nợ (trừ các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng) theo 05 nhóm như sau:

a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

(i) Nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc

và lãi đúng hạn;

(ii) Nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy

Trang 32

đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn; (iii) Nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại khoản 2 Điều này

b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

(i) Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

(ii) Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;

(iii) Nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này

c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

(i) Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

(ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu;

(iii) Nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

(iv) Nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây:

- Nợ của khách hàng hoặc bên bảo đảm là tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng

mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được cấp tín dụng theo quy định của pháp luật;

- Nợ được bảo đảm bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dụng hoặc tiền vay được sử dụng để góp vốn vào một tổ chức tín dụng khác trên cơ sở tổ chức tín dụng cho vay nhận tài sản bảo đảm bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng nhận vốn góp;

- Nợ không có bảo đảm hoặc được cấp với điều kiện ưu đãi hoặc giá trị vượt quá 5% vốn tự có của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi cấp cho khách hàng thuộc đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định của pháp luật;

- Nợ cấp cho các công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm soát có giá trị vượt các tỷ lệ giới hạn theo quy định của pháp luật;

Trang 33

- Nợ có giá trị vượt quá các giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp được phép vượt giới hạn, theo quy định của pháp luật;

- Nợ vi phạm các quy định của pháp luật về cấp tín dụng, quản lý ngoại hối

và các tỷ lệ bảo đảm an toàn đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

- Nợ vi phạm các quy định nội bộ về cấp tín dụng, quản lý tiền vay, chính sách dự phòng rủi ro của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (v) Nợ đang thu hồi theo kết luận thanh tra;

(vi) Nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này

d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

(i) Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

(ii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

(iii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

(iv) Khoản nợ quy định tại điểm c (iv) khoản 1 Điều này quá hạn từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;

(v) Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi đến

60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;

(vi) Nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này

đ) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

(i) Nợ quá hạn trên 360 ngày;

(ii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

(iii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

Trang 34

(iv) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

(v) Khoản nợ quy định tại điểm c (iv) khoản 1 Điều này quá hạn trên 60 ngày

kể từ ngày có quyết định thu hồi;

(vi) Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi trên 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;

(vii) Nợ của khách hàng là tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước công

bố đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản;

(viii) Nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại khoản 3 Điều này

Nợ được phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp hơn trong các trường hợp sau đây: a) Đối với nợ quá hạn, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp hơn (kể cả nhóm 1) khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:

(i) Khách hàng đã trả đầy đủ phần nợ gốc và lãi bị quá hạn kể cả lãi áp dụng đối với nợ gốc quá hạn) và nợ gốc và lãi của các kỳ hạn trả nợ tiếp theo trong thời gian tối thiểu 03 (ba) tháng đối với nợ trung và dài hạn, 01 (một) tháng đối với nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn;

(ii) Có tài liệu, hồ sơ chứng minh việc khách hàng đã trả nợ;

(iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có đủ cơ sở thông tin, tài liệu đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn

b) Đối với nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp hơn (kể cả nhóm 1) khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:

(i) Khách hàng đã trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại trong thời gian tối thiểu 03 tháng đối với nợ trung và dài hạn, 01 (một) tháng đối với

Trang 35

nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn được cơ cấu lại;

(ii) Có tài liệu, hồ sơ chứng minh việc khách hàng đã trả nợ;

(iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có đủ cơ sở thông tin, tài liệu để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn đã được cơ cấu lại

Nợ được phân loại vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn trong các trường hợp sau đây:

a) Xảy ra các biến động bất lợi trong môi trường, lĩnh vực kinh doanh tác động tiêu cực trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng (thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh, môi trường kinh tế);

b) Các chỉ tiêu về khả năng sinh lời, khả năng thanh toán, tỷ lệ nợ trên vốn, dòng tiền, khả năng trả nợ của khách hàng suy giảm liên tục hoặc có biến động lớn theo chiều hướng suy giảm qua 03 lần đánh giá, phân loại nợ liên tục;

c) Khách hàng không cung cấp đầy đủ, kịp thời và trung thực các thông tin tài chính theo yêu cầu của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng

d) Khoản nợ đã được phân loại vào nhóm 2, nhóm 3, nhóm 4 theo quy định tại điểm a, b và c khoản này từ 01 (một) năm trở lên nhưng không đủ điều kiện phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp hơn

đ) Nợ mà hành vi cấp tín dụng bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định của pháp luật

b Đo lường rủi ro đối với tất cả danh mục

Để đo lường rủi ro với toàn bộ các món vay thì các ngân hàng thường áp dụng các chỉ tiêu định lượng, để thống kê các chỉ số nhằm tính toán tỷ lệ rủi ro theo nhiều tiêu chí như: Tỷ lệ nợ cho vay khách hàng cá nhân có tài sản đảm bảo;

Tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay; Tỷ lệ nợ quá hạn; Tỷ lệ nợ xấu…để có cái nhìn

Trang 36

tổng quát về tình hình rủi ro tín dụng của toàn bộ danh mục cho vay, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý cho vay khách hàng cá nhân và trích lập dự phòng phù hợp

1.3.3.3 Giám sát và kiểm soát rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

a Giám sát rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Giám sát rủi ro tín dụng là việc theo dõi những thay đổi trong hành vi tài chính của người đi vay để nhận biết về khả năng gian lận cũng như những thay đổi về mức độ tín nhiệm của họ

Việc giám sát rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân có tác động quan trọng đến bất cứ một khoản cho vay cá nhân nào Các sản phẩm dành cho hoạt động tín dụng cá nhân rất đa dạng, chính vì vậy việc giám sát là hết sức cần thiết

từ quy trình cấp tín dụng đến giám sát hoạt động cho vay và giám sát sau vay

b Kiểm soát rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Kiểm soát rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân là sử dụng các biện pháp, các kỹ thuật, các công cụ, chiến lược, các chương trình hoạt động để ngăn ngừa,

né tránh hoặc giảm thiểu những tổn thất, ảnh hưởng không mong đợi có thể xảy

ra đối với ngân hàng Để kiểm soát rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân, các ngân hàng thường thực hiện những biện pháp như:

Thực hiện kiểm soát rủi ro tín dụng phát sinh từ nội bộ ngân hàng:

Ngân hàng kiểm soát rủi ro tín dụng bằng những công cụ, chính sách và biện pháp nhằm ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng như: chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, bộmáy quản trị rủi ro tín dụng, các giới hạn tín dụng

Ngoài ra, để hạn chế tác động rủi ro tín dụng, ngân hàng thường sử dụng các công cụ phân tán rủi ro, phòng ngừa rủi ro, bảo hiểm rủi ro:

- Phân tán rủi ro: Đây là việc ngân hàng thực hiện cấp tín dụng cho nhiều

ngành, nhiều lĩnh vực; không tập trung cấp tín dụng cho một hoặc một số khách

Trang 37

hàng; cho vay đồng tài trợ; đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng nhằm tránh những tổn thất lớn xảy ra,

- Sử dụng các công cụ tín dụng phái sinh để phòng ngừa và hạn chế rủi ro:

Sử dụng các công cụ tín dụng phái sinh như Hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit swap), hợp đồng quyền chọn tín dụng (credit options)

- Mua bảo hiểm rủi ro tín dụng: Nhiều ngân hàng thường yêu cầu khách

hàng mua bảo hiểm cho các khoản vay như bảo hiểm tín dụng dự án, tín dụng cá nhân… Ngân hàng cũng có thể chủ động mua bảo hiểm tín dụng

Thực hiện kiểm soát rủi ro tín dụng phát sinh từ bên ngoài:

Quá trình này bao gồm kiểm soát trước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay:

- Kiểm soát trước khi cho vay: Thiết lập chính sách và thủ tục bằng văn bản;

Thẩm định trước khi cho vay; Phê duyệt khoản vay

- Kiểm soát trong khi cho vay: Xác lập hợp đồng tín dụng; Giám sát quá trình

giải ngân; Giám sát tín dụng, sử dụng vốn đúng mục đích

- Kiểm soát sau khi cho vay: Theo dõi, đôn đốc thu nợ; Tái xét tín dụng, xếp

hạng tín dụng; Đánh giá lại chính sách

1.3.3.4 Xử lý rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Xử lý rủi ro tín dụng là bước cuối cùng trong công tác quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân Ở bước này, ngân hàng sẽ đưa ra các quyết định và biện pháp để tài trợ, khắc phục và hạn chế thấp nhất chi phí

Hiện nay, đang tồn tại 2 loại xử lí rủi ro tín dụng:

+ Xử lí khai thác: bao gồm cho vay thêm, bổ sung tài sản bảo đảm, chuyển

nợ quá hạn, thực hiện khoanh nợ xóa nợ

+ Xử lí các biện pháp thanh lý: bao gồm xử lý yài sản đảm bảo, khởi kiện

Như vậy, quản trị rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân bao gồm 4 bước: Nhận diện rủi ro tín dụng; Đo lường rủi ro tín

Trang 38

dụng; Giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng; Xử lý rủi ro tín dụng Bốn bước trong quy trình quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân có quan hệ chặt chẽ lẫn nhau và quyết định rất lớn Trong 4 bước này, bước nhận biết rủi ro tín dụng

và bước kiểm soát rủi ro tín dụng được coi là bước quan trọng nhất, bởi vì, khi phát hiện rủi ro càng sớm, chủ động trong quản lý và kiểm soát rủi ro thì càng giảm thiểu được tổn thất trong hoạt động tín dụng Từ đó, có thể thấy vấn đề cốt lõi trong quản trị tín dụng ngân hàng chính là đưa ra các giải pháp, cách thức để phát hiện sớm rủi ro và kiểm soát được rủi ro đó

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại

1.4.1 Các nhân tố bên ngoài ngân hàng

1.4.1.1 Môi trường kinh doanh

Bản chất ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nên hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như việc quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay cá nhân tại ngân hàng thương mại chịu sự ảnh hưởng rất lớn từ các yếu tố thuộc môi trường kinh doanh, trong đó bao gồm Môi trường kinh tế; Môi trường chính trị, xã hội; Môi trường pháp lý; Môi trường quốc

tế

Môi trường kinh tế tác động mạnh mẽ đến lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng cũng như các doanh nghiệp trong nền kinh tế Khi nền kinh tế rơi vào tình trạng bị suy thoái, mất ổn định đã làm cho các doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh, sản xuất bị đình trệ, sức mua bị giảm sút, hàng hoá bị ứ đọng Điều này ảnh hưởng trực tiếp tới khả năng trả nợ của khách hàng với ngân hàng

Môi trường chính trị, xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển Ngược lại, nếu doanh nghiệp luôn phải đặt ra trong tình trạng chiến tranh cấm vận kinh tế, chính trị bất ổn, tệ nạn xã hội tràn lan…sẽ dẫn đến việc

Trang 39

kìm hãm sản xuất, từ đó gây ra rủi ro đối với các doanh nghiệp nói chung và đối với rủi ro tín dụng của ngân hàng nói riêng

Nếu nhà nước xây dựng một hành lang pháp lý chặt chẽ và có hiệu lực sẽ làm mạnh hoá các quan hệ kinh tế giữa các tổ chức kinh tế với nhau cũng như giữa các tổ chức kinh tế đó với Ngân hàng Ngược lại, hệ thống pháp lý lỏng lẻo

sẽ tạo ra nhiều kẽ hở, gây nên tình trạng mánh khoé, lừa đảo và gây thiệt hại lẫn nhau; từ đó ảnh hưởng đến khả năng thanh toán đối với Ngân hàng

Xu hướng hội nhập nền kinh tế khu vực và quốc tế hiện nay ảnh hưởng rất lớn đến kinh doanh kinh tế Một mặt nó tạo điều kiện giao lưu kinh tế, tăng hiệu quả kinh tế xã hội đất nước, nhưng mặt khác nó lại tạo ra sức cạnh tranh khốc liệt Nếu doanh nghiệp nào làm ăn kém hiệu quả thì lập tức sẽ bị phá sản gây ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng

1.4.1.2 Khách hàng

Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của các ngân hàng thương mại bị ảnh hưởng rất lớn từ năng lực và ý chí chủ quan từ phía khách hàng

Trong cho vay khách hàng cá nhân nhiều khi khách hàng ngay từ đầu đã có

ý định gian lận Điều này được thể hiện qua một số hình thức sau:

- Cá nhân lập các số liệu, giấy tờ giả mạo hòng qua mắt ngân hàng để được vay vốn Nếu ngân hàng không phát hiện ra thì khả năng rủi ro của khoản tín dụng này là rất lớn

- Người vay lợi dụng ngân hàng không thể kiểm soát hết được hoạt động kinh doanh của mình để sử dụng vốn vay sai mục đích Như vậy, việc đánh giá thẩm định trước khi tiến hành cho vay của ngân hàng không có giá trị, rủi ro tín dụng là rất lớn

- Ngoài ra, việc người đi vay cố tình chây ỳ, thiện chí trả nợ kém Trong trường hợp này ngân hàng hoàn toàn bị động và chịu tổn thất

Trang 40

Ngoài ra, trong cho vay khách hàng cá nhân nhiều khi khách hàng không có

ý gian lận nhưng rủi ro tín dụng vẫn có thể xảy ra khi Đây là các trường hợp:

- Cá nhân bị rủi ro khách quan như: thiên tai, hoả hoạn, động đất, mất trộm…dẫn đến mất khả năng trả nợ cho ngân hàng

- Bản thân cá nhân bị lừa đảo

- Trường hợp khác là rủi ro xuất phát từ chính sự yếu kém của bản thân khách hàng vay

- Trường hợp rủi ro xuất phát từ sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng khi

hạ chuẩn cho vay, cạnh tranh lãi suất, cạnh tranh về định giá tài sản bảo đảm

1.4.2 Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại

1.4.2.1 Cơ chế, chính sách của ngân hàng thương mại

Thiếu chính sách cho vay, thiếu các tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng quá tập trung, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ, khoa học thì công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay cá nhân sẽ không được thực hiện hoặc việc thực hiện sẽ không khả thi

Các ngân hàng thương mại cần xây dựng các chính sách kiểm tra chặt chẽ trong, trước và sau khi cho vay Bên cạnh đó, xây dựng quy trình cho vay dựa trên việc phân chia các cấp phê duyệt sẽ đảm bảo các quyết định được đưa ra một cách thận trọng, hiệu quả Ngân hàng thương mại cũng cần xây dựng một quy trình thu

nợ gốc, lãi, và các khoản phí khác phù hợp với điều khoản trả nợ Cần thiết phải

có các quy định giải quyết các vấn đề của các khoản vay không được thực hiện và

cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ trong trường hợp việc cho vay bị tổn thất Hệ thống báo cáo của ngân hàng thương mại phải thông báo kịp thời, chính xác trạng thái tín dụng của khách hàng, đồng thời duy trì việc thu thập thông tin chi tiết kịp thời về khách hàng vay để bảo đảm liên tục đánh giá được trạng thái rủi ro

Ngày đăng: 27/03/2024, 09:11

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w