Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng tmcp quân đội – chi nhánh đà nẵng

Trang 1 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN QUỐC KHÁNHHỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍ

Tính cấp thiết của đề tài

NHTM luôn đại diện cho nhóm trung gian của ngành tài chính ở mọi quốc gia Có tầm ảnh hưởng lớn đối trong việc cung ứng vốn, thúc đẩy phát triển KT-XH Trong HĐKD của NHTM, Cho vay có TSBĐ chiếm phần chủ yếu về lợi nhuận Tuy nhiên, khi cho vay xuất hiện cực kỳ nhiều rủi ro Một trong số đó là RRTD, đây là dạng phức tạp nhất, lớn nhất, có khả năng lan rộng, và gây ra hậu quả tồi tệ nhất Do đó, NHTM thường phòng ngừa, tối thiểu hóa rủi ro để cải thiện chất lƣợng khoản vay, với mục tiêu là đảm bảo tiền gốc và lãi đƣợc thu hồi đúng hạn và một trong những giải pháp là BĐTV bằng tài sản Vì vậy, hoàn thiện thành công công tác này mang ý nghĩa rất to lớn Điều này giúp ích khi quyết định cấp vốn, cấp tín dụng, đầu tƣ vào dự án Thông qua rà soát TSBĐ một cách tỉ mỉ, NHTM có khả năng đánh giá nguồn TSBĐ và tính toán mức vay chuẩn hơn, đồng thời khoản vay sẽ giảm bớt rủi ro

Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) thành lập vào ngày 04/11/1994, gần

30 năm phát triển trong hoạt động tài chính CN Đà Nẵng đƣợc thành lập ngày 28/7/2004 và đây là CN đầu tiên tại Miền Trung & Tây Nguyên Công tác BĐTVBTS đã đƣợc tập đoàn cũng nhƣ tại CN Đà Nẵng quan tâm từ lâu Tuy vậy, khi thực hiện biện pháp này vẫn xảy ra nhiều vấn đề chƣa hoàn thiện trong hoạt động quản lý, thu thập thông tin, thẩm định, xử lý TSBĐ Song song với sự phát triển hoạt động cho vay tại CN Đà Nẵng, những hạn chế, khó khăn này tác động đáng kể tới hiệu suất HĐKD của ngân hàng Bắt nguồn từ các vấn đề trên, luận văn với tên đề tài “Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng” đã đƣợc học viên lựa chọn Với mục tiêu là chỉ ra thực trạng của công tác BĐTVBTS và liệt kê một số khuyến nghị với mục đích hoàn thiện công tác BĐTVBTS ở NH TMCP Quân Đội CN Đà Nẵng.

Mục tiêu nghiên cứu

Bằng hoạt động nghiên cứu lý thuyết & thực tiễn về công tác BĐTVBTS để tiến hành phân tích, đánh giá công tác này ở NH TMCP Quân đội CN Đà Nẵng Từ cơ sở trên, liệt kê một số khuyến nghị để hoàn thiện công tác BĐTVBTS, tăng cường sự tính ổn định, giảm bớt mức độ rủi ro b Nhiệm vụ nghiên cứu

Từ mục tiêu trên, các vấn đề mà bài luận văn sẽ tập trung vào nhƣ sau:

- Khái quát cơ sở lý luận về một số vấn đề liên quan tới hoạt động BĐTVBTS tại NHTM

- Thực hiện phân tích, đánh giá thực trạng công tác BĐTVBTS ở NH TMCP Quân đội CN Đà Nẵng, liệt kê các kết quả đạt đƣợc, điểm còn hạn chế, nguyên nhân

- Đề xuất các khuyến nghị để hoàn thiện hoạt động BĐTVBTS ở NH TMCP Quân đội CN Đà Nẵng c Câu hỏi nghiên cứu

- BĐTV có vai trò gì trong hoạt động tín dụng tại NHTM?

- Công tác BĐTVBTS của NHTM bao gồm những nội dung gì?

- Những nhân tố có ảnh hưởng tới công tác BĐTVBTS của NHTM?

- Những tiêu chí để đánh giá kết quả công tác BĐTVBTS của NHTM?

- Nêu thực trạng, kết quả hoạt động BĐTVBTS ở NH TMCP Quân đội

- Các kết quả đạt đƣợc và hạn chế còn tồn tại trong hoạt động BĐTVBTS ở NH TMCP Quân đội CN Đà Nẵng? Nguyên nhân?

- Các khuyến nghị để hoàn thiện hiệu quả công tác BĐTVBTS ở NH TMCP Quân Đội CN Đà Nẵng?

Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

Những công việc mà liên quan tới hoạt động thu thập, đánh giá thông tin, quản lý & xử lý, thẩm định TSBĐ ở NH TMCP Quân Đội - CN Đà Nẵng Những đối tƣợng nghiên cứu đƣợc đề cập trên bao gồm: Khối kiểm tra,

KSNB; Ban pháp chế; Phòng KHCN, Phòng KHDN (SME), Phòng khách hàng lớn (CIB) ở CN Đà Nẵng và các PGD gồm: PGD Lê Duẩn, PGD Sông Hàn, PGD Hòa Khánh; KH đã/đang có nhu cầu vay vốn tại CN Đà Nẵng; Phòng thu hồi nợ; Phòng tƣ vấn TĐTS; Khối thẩm định tín dụng; CQNN trên địa bàn TP Đà Nẵng: Văn phòng đăng ký đất đai, UBND các cấp, tòa án, b Phạm vi nghiên cứu

Bài luận văn nghiên cứu chú trọng vào một số vấn đề trong công tác BĐTVBTS ở NH TMCP quân đội CN Đà Nẵng giai đoạn 2020-2022

Phạm vi nội dung: Mục tiêu chính bài luận văn là phân tích và đánh giá công tác BĐTVBTS ở NH TMCP quân đội CN Đà Nẵng Dựa vào đó, liệt kê một số khuyến nghị để hoàn thiện hơn công tác này

Phạm vi thời gian: Chú trọng vào phần khảo sát & đánh giá tình hình, thực trạng vào khoảng thời gian năm 2020-2022

Phạm vi không gian: NH TMCP Quân Đội nói chung & CN Đà Nẵng nói riêng.

Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp được học viên dùng ở bài luận văn này bao gồm: Điều tra, khảo sát, so sánh, đối chiếu, hệ thống hóa, thống kê Qua đó làm rõ thực trạng, các kết quả đạt đƣợc, hạn chế còn tồn tại và các nguyên nhân Từ cơ sở trên, liệt kê ra một số khuyến nghị để hoàn thiện hơn công tác BĐTVBTS tại

NH TMCP Quân Đội CN Đà Nẵng Đối với phần thực trạng, dữ liệu đƣợc học viên thu thập nhƣ sau:

- Tài liệu, thông tin, số liệu thu thập từ phòng KHCN, phòng KHDN, Phòng thu hồi nợ nhƣ dƣ nợ cho vay có TSBĐ phân theo nhóm nợ, đối tƣợng KH; Tỷ lệ thu hồi sau khi xử lý TSBĐ; Số tiền phải trích lập DPRR cho vay có TSBĐ;… trong giai đoạn 2020-2022

- Kết hợp phương pháp phân tích số liệu và dữ liệu, so sánh, thống kê, , dựa vào nguồn dữ liệu thứ cấp giai đoạn 2020-2022 nhằm hiểu rõ tình hình, thực trạng trong công tác BĐTVBTS ở CN Đà Nẵng

Về phần khuyến nghị: Phương pháp hệ thống hóa, tổng hợp nhằm phân tích, kiểm chứng, nhằm tạo sự nhất quán giữa lý thuyết & thực tiễn Từ cơ sở trên, đề xuất một số khuyến nghị.

Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu

Về ý nghĩa khoa học: Luận văn đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận đối với công tác BĐTVBTS ở NHTM Thông qua công tác nghiên cứu, cũng nhƣ cải thiện các quy trình, phương pháp liên quan, đề tài này có khả năng hỗ trợ

CN hoàn thiện hơn về công tác BĐTVBTS Qua đó, hiệu quả QTRR trong cho vay đƣợc nâng cao, khi NHTM thiết lập một quy trình chặt chẽ, rõ ràng, các khoản vay đƣợc cấp cho KH có khả năng cao sẽ không bị nợ quá hạn Đồng thời, giúp ích cho việc thu hồi & xử lý nợ

Về ý nghĩa thực tiễn: Đánh giá tình hình, thực trạng và kết quả công tác BĐTVBTS ở CN Đà Nẵng Dựa vào đó, liệt kê một số khuyến nghị để hoàn thiện Đồng thời cũng có thể ứng dụng tại một số CN khác có điều kiện tương tự.

Bố cục của luận văn

Bài luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng

Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng.

Tổng quan tình hình nghiên cứu

Khi thực hiện đề tài “Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Đà Nẵng”, học viên đã tiến hành nghiên cứu, thu thập, tham khảo các bài luận văn thạc sỹ, các bài báo khoa học có chủ đề, nội dung tương tự để làm cơ sở hoàn thiện luận văn: a Các bài báo khoa học

- Nguyễn Thị Phương Hảo, Trần Văn Dũng, Hoàng Thị Hồng Nhung,

“Công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Thái Nguyên”, tạp chí kinh tế & quản trị kinh doanh số 05 (2018) [24] Tác giả đã tiến hành phân tích và đánh giá hoạt động cho vay có TSBĐ với dữ liệu đƣợc lấy từ những báo cáo tổng kết cuối năm giai đoạn từ năm 2014 - 2017, những công trình nghiên cứu, sách chuyên ngành về BĐTVBTS , văn bản liên quan tới công tác BĐTVBTS của hệ thống BIDV Đồng thời, thông qua trực tiếp phỏng vấn KH vay vốn có TSBĐ và CBNV Nghiên cứu áp dụng PP chuyên gia, thống kê mô tả, so sánh, nhằm đánh giá thực trạng công tác, tìm nguyên nhân, đồng thời xác định một số yếu tố có ảnh hưởng Dựa vào đó, liệt kê một số giải pháp nhằm cải tiến nghiệp vụ cho vay có TSBĐ, cải thiện hiệu quả HĐKD

- Trần Thế Hệ, “Pháp luật về biện pháp bảo đảm trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại”, tạp chí tài chính ngày 26/05/2017 [31] Bài viết đưa ra những vướng mắc các NHTM gặp phải trong mối quan hệ vay vốn khi lựa chọn BPBĐ thích hợp để thực thi quyền đòi nợ Bài viết này, tác giả đã liệt kê một số giải pháp, để nâng cao quyền, lợi ích cho các NHTM Việt Nam

- Nguyễn Tuấn Duy, Nguyễn Thế Phán, “Rủi ro trong quản lý tài sản bảo đảm là bất động sản ở ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam (Techcombank)” Tạp chí kinh tế & phát triển số 199 (II) tháng 01 năm 2014

[22] Bà viết này, tác giả đã thu thập dữ liệu từ báo cáo về TSBĐ năm 2013, áp dụng PP phân tích, tổng hợp nhằm nêu ra thực trạng rủi ro và QTRR trong quản lý TSBĐ là BĐS Từ đó, đưa ra phương hướng và một số biện pháp chủ yếu để giảm rủi ro khi quản lý TSBĐ là BĐS ở ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam

- Trần Thị Kim Khôi, “Rủi ro khi nhận tài sản bảo đảm của khách hàng tại các ngân hàng”, Tạp chí tài chính ngày 15/06/2022 [32] Bài viết nêu ra một số rủi ro TSBĐ là ĐS và BĐS nhƣ rủi ro kỳ hạn, hạ tầng của thông tin tín dụng yếu kém, Từ những điều trên, tác giả đã liệt kê một số giải pháp

- Trần Chí Chinh, “Tài sản bảo đảm và rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” Tạp chí công thương ngày 01/06/2020 [30] Bài viết được tác giả tổng hợp các lý thuyết cùng với thực tiễn có liên quan tới mối quan hệ TSBĐ với RRTD Đồng thời, phân tích vai trò TSBĐ khi cho vay KHDN tại các NHTM Việt Nam Từ những điều trên, liệt kê ra một số kiến nghị nhằm giảm bớt các khó khăn gặp phải khi các KHDN tiếp cận nguồn vốn vay

Trong vòng 10 năm gần đây, trên các Tạp chí khác theo quy định, không có bài báo nào trực tiếp liên quan tới chủ đề nghiên cứu của luận văn b Các luận văn Thạc sỹ có liên quan đã công bố tại Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng trong 10 năm gần đây

- Huỳnh Lê Trang (2015) “Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Phù Mỹ

- Bình Định” [11] Ở bài luận này, những PP đã đƣợc áp dụng nhƣ duy vật biện chứng, chuyên gia, suy luận logic, thực tiễn, với nguồn dữ liệu giai đoạn

2011-2013 Chỉ ra thực trạng, và liệt kê ra một số giải pháp để cải thiện công tác BĐTVBTS ở Agribank CN Phù Mỹ

- Đinh Hoàng Vũ Lâm (2017) “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi Nhánh Đà Nẵng.” [10] Nhằm xây dựng nội dung về cơ sở lý thuyết của chủ đề này, nhiều phương pháp đã được áp dụng, như đọc, tổng quan tài liệu; thu thập, tiến hành đối chiếu, phân tích và tổng hợp nhiều nguồn thông tin, với dữ liệu từ năm 2014-2016 Chỉ ra thực trạng, đồng thời liệt kê ra một số khuyến nghị để cải thiện công tác BĐTVBTS ở ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam CN Đà Nẵng

- Lê Tú Linh (2014) “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Đà Nẵng.” [12] Phương pháp đã được sử dụng gồm phân tích, thống kê, nghiên cứu lý thuyết, so sánh, cùng với dữ liệu trong giai đoạn 2011-2013 của ngân hàng Bài viết đã nêu ra thực trạng, đồng thời liệt kê ra một số khuyến nghị để cải thiện công tác BĐTVBTS ở ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam CN Đà Nẵng

- Nguyễn Thị Minh Nguyệt (2018) “Hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn.” [23] Tác giả tiến hành xây dựng nội dung lý thuyết về công tác BĐTVBTS bằng cách dùng nhiều PP nhƣ phân tích, tổng hợp các nguồn thông tin, thu thập tài liệu , cùng với dữ liệu giai đoạn 2015-

2017 Bài viết đã nêu ra thực trạng, và liệt kê ra các khuyến nghị để cải thiện công tác BĐTVBTS ở ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam

- Trần Thị Tường Vân (2015) “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng liên doanh Việt Nga, Chi Nhánh Đà Nẵng.” [33]

Các lý thuyết đƣợc sử dụng chủ yếu bao gồm quản trị NHTM, lý thuyết tài chính tiền tệ Phương pháp đã được áp dụng gồm tổng hợp, phân tích, so sánh, thống kê, cùng với dữ liệu phân tích giai đoạn 2013-2016 Luận văn đã nêu ra tình hình hiện tại và liệt kê ra một số giải pháp để cải thiện công tác BĐTVBTS ở ngân hàng liên doanh Việt Nga CN Đà Nẵng

- Văn Thị Thu Ánh (2014) “Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội – Chi Nhánh Đà Nẵng.” [35]

Phương pháp đã được sử dụng gồm thống kê, tỷ lệ và so sánh, với nguồn dữ liệu phân tích giai đoạn 2011-2013 Tác giả đã nêu ra thực trạng, đồng thời có liệt kê một số kiến nghị để công tác BĐTV tại NH TMCP Quân đội CN Đà Nẵng hoàn thiện hơn c Khoảng trống nghiên cứu:

Trong các bài viết, luận văn đƣợc liệt kê, tác giả đã hệ thống hóa một số vấn đề về lý thuyết và thực tiễn, tiêu chuẩn đánh giá, yếu tố tác động tới công tác BĐTVBTS đã đƣợc đƣa ra Cũng nhƣ xem xét nhiều vấn đề liên quan tới thực tế, bao gồm quy trình thẩm định, công tác quản lý, những vấn đề khác Đồng thời, liệt kê ra một số kiến nghị để hoàn thiện công tác BĐTVBTS như: nâng cao trình độ CBNV; Tăng cường công tác quản lý TSBĐ,… Những nguyên cứu trên là nền tảng để áp dụng ở NH TMCP quân đội CN Đà Nẵng

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay

Trong HĐKD của NHTM, rủi ro luôn có mọi khoản cho vay Khi xảy ra tình huống rủi ro, tổn thất ngân hàng sẽ phải gánh chịu Để giúp cho NHTM có khả năng thu hồi số tiền đã cho KH vay (gốc & lãi), NHTM thường phải sử dụng biện pháp BĐTV Mặc dù BĐTV không cần thiết có khi cho vay, nhƣng không thể phủ nhận vai trò quan trọng của nó, rủi ro phần nào đƣợc giảm bớt, BĐTV không nhất thiết phải có khi vay vốn nhƣng nó có vai trò hết sức quan trọng Mặc dù không phải hoàn toàn quyết định việc vốn vay sẽ đƣợc hoàn trả nhƣng rủi ro khi cho vay phần nào đƣợc giảm bớt Nhƣ vậy, điều này đã đóng góp vào việc bảo đảm HĐKD của NHTM

“Bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi đƣợc các khoản nợ đã cho khách hàng vay.” [5]

Nói cách khác: “Bảo đảm tiền vay là sự cam kết của người đi vay đối với người cho vay dựa trên các qui định của nhà nước, nhằm thiết lập, áp dụng các biện pháp tác động mang tính chất dự phòng để đảm bảo việc trả nợ vốn vay, ngăn ngừa vi phạm và tạo khả năng khắc phục những hậu quả do vi phạm nghĩa vụ trả nợ gây ra.” [13]

“Cho vay có tài sản bảo đảm là việc cho vay vốn của tổ chức tín dụng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay đƣợc cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành trong tương lai, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ 3.” [5]

“Tài sản bảo đảm có thể đƣợc hiểu là tài sản đƣợc bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên nhận bảo đảm thông qua các biện pháp bảo đảm nhƣ cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, ký cƣợc, ký quỹ, đặt cọc…”

“Tài sản bảo đảm có thể là động sản, bất động sản, quyền tài sản Khi nghĩa vụ bị vi phạm - khách hàng không trả nợ theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng ngân hàng hoặc bên bảo lãnh thực hiện không dùng nghĩa vụ trả nợ thì tài sản dùng để bảo đảm nghĩa vụ trả nợ tại TCTD đƣợc xử lý để thu hồi nợ, bảo đảm quyền lợi cho bên có quyền” [13]

Hiện nay, NHTM thường sử dụng hai phương thức BĐTV, bao gồm BĐTVBTS & BĐTV không tài sản Việc lựa chọn phương thức phù hợp theo từng khách hàng giúp đảm bảo cả mục tiêu phát triển HĐKD, giảm rủi ro tối đa

“Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là việc cho vay vốn của tổ chức tín dụng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay đƣợc cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.” [5]

Ngƣợc lại cho vay không TSBĐ đƣợc xem nhƣ là một khoản nợ mà không có TSBĐ bằng tài sản hiện vật

1.1.2 Các hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản

“Cầm cố tài sản là việc một bên (sau đây gọi là bên cầm cố) giao tài sản thuộc GCN của mình cho bên kia (sau đây gọi là bên nhận cầm cố) để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ.” [27]

“Tài sản cầm cố bao gồm: Tài sản bằng tiền gồm: Việt Nam đồng, ngoại tệ, số dư trên tài khoản tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu, kỳ phiếu,

Sổ tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ khác có giá trị nhƣ tiền; Tài sản là động sản: Máy móc, thiết bị, PTVT, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật có giá khác (là tài sản không phải là bất động sản); Tài sản hình thành trong tương lai; Trường hợp tài sản cầm cố được bảo hiểm thì khoản bảo hiểm cũng thuộc tài sản cầm cố.” [14]

Cầm cố phù hợp với các loại TSBĐ mà NHTM có khả năng bảo quản, kiểm soát tương đối chắc chắn Ngoài ra, việc NHTM giữ TSBĐ không gây ảnh hưởng tới việc sử dụng của người vay vốn

Các TSBĐ được sử dụng cầm cố thường an toàn hơn so với các TSBĐ đƣợc sử dụng thế chấp vì NHTM đƣợc nắm giữ TSBĐ của KH và các TSBĐ này thường thanh khoản cao

- Thế chấp: “Thế chấp tài sản là việc một bên (sau đây gọi là bên thế chấp) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ và không giao tài sản cho bên kia (sau đây gọi là bên nhận thế chấp) Tài sản thế chấp do bên thế chấp giữ Các bên có thể thỏa thuận giao cho người thứ ba giữ tài sản thế chấp.” [27]

“Tài sản thế chấp bao gồm: Bất động sản; động sản; hoa lợi, lợi tức; tài sản hình thành trong tương lai.” [14]

Nhìn chung, sử dụng hình thức thế chấp có vai trò rất lớn nhằm ngăn chặn ý định sử dụng vốn thiếu cân nhắc từ KH hình thức này không chuyển giao tài sản, tức là người vay vốn được tiếp tục sử dụng TSBĐ Điều này có rủi ro trong việc giảm giá trị sử dụng TSBĐ Do đó, NHTM nên có hoạt động quản lý & xử lý TSBĐ phù hợp để giảm bớt rủi ro

NỘI DUNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN

tài sản Để có thể đạt hiệu quả tốt nhất trong công tác này, việc triển khai và tổ chức cần phải đƣợc thực hiện một cách hợp lý và chặt chẽ, tạo điều kiện cho CBNV thuận lợi để thực hiện trên toàn bộ hệ thống NHTM

Thông thường, công tác triển khai và tổ chức bắt đầu từ hội sở chính của NHTM, bao gồm ban hành các quy trình, Văn bản hướng dẫn nội bộ, tiêu chí đánh giá, Sau đó, các CN thực hiện triển khai một cách hợp lý nhƣ bố trí nhân sự thực hiện, sắp xếp các công việc

Công tác triển khai tổ chức thực hiện tại hội sở chính NHTM:

- Ban hành, cập nhật mới những quy định, nghiên cứu, soạn thảo các VBPL liên quan tới công tác BĐTVBTS trên toàn bộ NH, bao gồm việc soạn thảo chính sách, quyết định, nội quy, VBHD, ban hành quy trình thực hiện từ bước tiếp nhận hồ sơ tới khâu giải chấp hay xử lý TSBĐ Đồng thời, phân công các nhiệm vụ cho các bộ phận, phòng ban có liên quan để bảo đảm tối đa hiệu quả thực hiện

- Tổ chức tập huấn các GĐ/PGĐ CN, PGD, sở giao dịch, trưởng các phòng, khối, đơn vị trực thuộc hội sở nhằm triển khai thực hiện công tác BĐTVBTS tại từng CN hiệu quả và quy rõ trách nhiệm từng CBNV

- Xây dựng, ban hành quy trình thực hiện theo từng giai đoạn, phân chia trách nhiệm cho từng bước Điều này cung cấp cơ sở để đánh giá hiệu quả thực hiện

- Xây dựng, ban hành những tiêu chí đánh giá hiệu quả công tác BĐTVBTS Việc này giúp NHTM thực hiện những điều chỉnh cần thiết một cách hợp lý, đồng thời đánh giá mức rủi ro liên quan tới cho vay một cách hợp lý Từ đó, đánh giá khả năng phát mại TSBĐ, phục vụ việc trích lập dự phòng xử lý RRTD

Công tác triển khai thực hiện tại các CN, PGD:

- Tiến hành tổ chức tập huấn, đào tạo cho những CBNV có liên quan tại các CN, sở giao dịch, phòng giao dịch

- Giao nhiệm vụ triển khai và thực hiện cho CBNV

- Tiến hành tổ chức thực hiện theo quy trình, văn bản hướng dẫn được phê duyệt bởi ban lãnh đạo tại hội sở của NHTM

- Phân công bộ phận kiểm tra, kiểm soát có nhiệm vụ tiến hành kiểm tra, giám sát đối với công tác BĐTVBTS theo đúng quy định

1.2.2 Thu thập, đánh giá thông tin

Hoạt động thu thập thông tin chính xác, cụ thể về TSBĐ là một phần quan trọng khi đánh giá TSBĐ Các thông tin gồm loại hình tài sản, đặc điểm, tính pháp lý TSBĐ,… Sau khi hoàn thành bước thu thập, những thông tin này sẽ đƣợc kiểm tra nhằm đảm bảo tính chính xác và trung thực của khách hàng Quá trình thu thập và đánh giá thông tin TSBĐ rất quan trọng để loại bỏ các hồ sơ không đáp ứng yêu cầu và tìm ra những hồ sơ tốt

Trong quá trình thẩm định, những thông tin hữu ích, chất lƣợng là những thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời Các thông tin này đƣợc thu thập từ các nguồn sau:

Thông tin, tài liệu mà KH cung cấp: Những thông tin sơ bộ này giúp xem xét, xác định tình trạng & giá trị TSBĐ Tuy nhiên, thông tin từ nguồn này đôi khi không chính xác do khách hàng cố ý cung cấp sai lệch thông tin nhằm qua mặt NVNH;

Khảo sát thực địa: Thực hiện việc này nhằm kiểm tra, xác minh thông tin từ phía KH, đồng thời phát hiện các vấn đề phát sinh mới phải xem xét Kết quả khảo sát cần được ghi lại dưới dạng biên bản khảo sát hiện trạng tài sản, có chữ ký của CBNV và KH;

Thông tin từ cổng CIC: Cung cấp thông tin về KH vay, TSBĐ giúp NHTM ngăn ngừa và giảm bớt tối đa những rủi ro trong công tác BĐTV bằng tài sản nhờ có thông tin đầy đủ về TSBĐ tiền vay;

Nguồn khác (Ví dụ: Chính quyền địa phương, UBND, sàn giao dịch mua bán, người dân xung quanh, internet,…) Các thông tin từ nguồn này thường khách quan, có độ tin cậy cao, đặc biệt là xác định quyền sở hữu, xác định thông tin tranh chấp, giá trị TSBĐ

Sau bước thu thập, các thông tin này sẽ được phân tích, tổng hợp nhằm loại bỏ thông tin không chính xác, đối chiếu, so sánh các thông tin với nhau nhằm bảo đảm các thông tin đƣợc xem xét thẩm định là những thông tin có mức độ tin cậy cao Tuy nhiên, muốn thực hiện tốt công việc này, yêu cầu CBNV thực hiện nhiệm vụ thu thập, đánh giá các thông tin phải có kinh nghiệm, nhằm bảo đảm tính chính xác, tạo nền tảng cho hoạt động thẩm định và giúp NHTM tránh đƣợc tình trạng thông tin bất cân xứng, từ đó giảm bớt tối thiểu rủi ro cho NHTM

1.2.3 Thẩm định tài sản bảo đảm

TSBĐ cho khoản vay được xem như một phương án dự phòng để bảo vệ NHTM khỏi rủi ro khi KH không còn khả năng thanh toán Mục tiêu của thẩm định TSBĐ là đánh giá chính xác, đầy đủ khả năng thanh lý Khả năng thanh lý TSBĐ phụ thuộc vào pháp lý, giá trị tài sản, tính thanh khoản Do đó, quá trình thẩm định TSBĐ tập trung chính vào các khía cạnh nhƣ: Tính pháp lý, thẩm định hiện trạng, xác định tính thanh khoản và giá trị TSBĐ a Thẩm định tính pháp lý tài sản bảo đảm

Dựa trên hồ sơ pháp lý, chuyên viên thẩm định thực hiện thẩm định tính pháp lý TSBĐ, bao gồm các kía cạnh: Đầy đủ, phù hợp và hợp lý của HSPL, các thông tin về QSH, QSD tài sản của bên bảo đảm; Mối quan hệ của chủ sử dụng với chủ sở hữu tài sản, bên bảo đảm với bên vay

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN

1.4.1 Nhóm nhân tố bên trong a Chiến lƣợc tín dụng

Hoạt động BĐTV và chiến lƣợc tín dụng có mối liết kết mật thiết, tác động lẫn nhau

Khi đề ra chiến lƣợc tín dụng một cách nghiêm ngặt và hiệu quả, nó có khả năng giảm bớt RR cho khoản vay, do đó giảm sự cần thiết phải dùng biện pháp BĐTV Tuy nhiên, nếu chiến lược tín dụng không được hướng đúng, những khoản vay gặp nhiều RR hơn, dẫn đến việc phải thực hiện những biện pháp BĐTV một cách mạnh mẽ hơn

Do đó, NHTM cần thiết lập một chiến lƣợc tín dụng hợp lý và triển khai hoạt động BĐTV một cách chính xác, Với mục đích bảo vệ hoạt động tín dụng đƣợc an toàn b Chính sách đảm bảo tiền vay

Công tác thẩm định TSBĐ: Việc TĐTS có tầm ảnh hưởng to lớn trong công tác BĐTV, vì nó giúp NHTM đánh giá TSBĐ một cách chính xác và xác định hợp lý mức cho vay Đánh giá TSBĐ quá thấp hay quá cao cùng gây ra tổn thất cho NHTM, khi TSBĐ được đánh giá quá cao thì ảnh hưởng đến RR của NHTM, còn khi TSBĐ đánh giá quá thấp thì tác động tới HĐKD của NHTM Vì vậy, cần phải đánh giá tài sản ở mức phù hợp nhất để hoàn thành

Công tác quản lý TSBĐ: Sự biến đổi về giá trị TSBĐ là theo thời điểm và biển động thị trường Khi giá trị TSBĐ giảm đáng kể, thì khoản vay KH không đủ để bảo đảm Tình huống này có thể tạo ra RR tài chính cho NHTM, tác động to lớn tới HĐKD c Con người Để đề xuất biện pháp BĐTV phù hợp thì quan trọng nhất là người thực thi Cho dù chính sách hay quy trình, tốt tới đâu thì CBNV tham gia có yếu tố quyết định chính

- Yếu tố đạo đức nghề nghiệp chiếm một vai trò rất lớn, bời vì lợi ích riêng có thể tác động tới CBNV làm lệch lạc kết quả thẩm định, gây ra nguy cơ về các khoản nợ quá hạn

- Nghiệp vụ của CBNV hạn chế, kiến thức chuyên môn không vững chắc

- Vi phạm chính sách QTRR: Do cạnh tranh khốc liệt trong môi trường tín dụng, Một loạt biện pháp đƣợc áp dụng nhằm thu hút KH Tuy vậy, trong một vài trường hợp, việc này dẫn đến việc bỏ qua các quy tắc căn bản của công tác thẩm định d Công nghệ thông tin

Tận dụng công nghệ số đã và đang đem lại lợi ích cho HĐKD của NHYM tại Việt Nam, khiến cho hệ thống nghiệp vụ nội bộ thay đổi đáng kể, cung cấp sản phẩm, dịch vụ hiện đại cho KH Đây được Coi như bước tiến tiếp theo của chuyển đổi số và ảnh hưởng tích cực tới chiến lược ngân hàng số của các NHTM Hệ thống quản trị, Chatbot, và nhiều ứng dụng khác đã xuất hiện trong các nghiệp vụ nội bộ Dữ liệu lớn (Big data), Trí tuệ nhân tạo (AI) đã đƣợc sử dụng trong một số NHTM nhằm đƣa ra quyết định giải ngân, phân loại KH, thu thập, đánh giá thông tin Giúp cắt giảm thời gian và Loại bỏ bước phức tạp trong quy trình và thủ tục

Nhìn chung, công nghệ thông tin mang lại nhiều lợi ích cho công tác BĐTV; phần mềm hỗ trợ TĐTS, thu thập thông tin Điều này giúp tăng hiệu quả lao động của CBNV, tăng độ chính xác và minh bạch, đồng thời, tốc độ xử lý hồ sơ nhanh hơn

1.4.2 Nhóm nhân tố bên ngoài a Năng lực tài chính của khách hàng

Khi kiểm tra và phê duyệt hồ sơ vay, yếu tố về năng lực tài chính của

KH vay là quan trọng; Đối với KH có kỹ năng quản lý HĐKD tốt sẽ có những phương án hiệu quả về đầu tư, kinh doanh, thì các biện pháp để bảo đảm ngăn ngừa sự ảnh hưởng xuống mức thấp nhất Từ đó, KH có khả năng hoàn trả đủ gốc & lãi Ngƣợc lại, khả năng yếu kém của KH trong việc hoạch định HĐKD, Dẫn đến hiệu quả HĐKD kém, KH không đủ chi trả nợ vay, gây ra nợ xấu b Sử dụng tiền vay không đúng mục đích

NHTM thực hiện bước kiểm soát tín dụng, dòng tiền vay để kiểm tra KH có tuân thủ đúng quy định về mục đích sử dụng vốn, để đánh giá tính hiệu quả, tiên lƣợng các RR Thông qua hoạt động này, khoản vay sẽ hạn chế phải phụ thuộc quá nhiều vào TSBĐ, khoản vay vẫn đƣợc bảo đảm từ chính nguồn cho vay đƣợc KH sử dụng hiệu quả

Việc KH không sử dụng tiền vay đúng mục đích cùng với sự khó khăn khi giám sát dòng tiền vay của NHTM nhƣ: Dùng nguồn vốn vay ngắn hạn để cho khoản đầu tƣ trung hạn; Dùng khoảng có mục đích là kinh doanh, đầu tƣ, sản xuất nhƣng lại để tiêu dùng, mua BĐS; Tác động đến kế hoạch sử dụng dòng tiền của NHTM c Môi trường pháp lý, chính trị

Hiện tại, hệ thống VBPL được coi như là môi trường chính trị và pháp lý liên quan tới HĐKD của NHTM Phát triển bền vững và ổn định của NHTM bị ảnh hưởng đáng kể bởi môi trường chính trị và pháp lý ổn định Tuy nhiên, do các yếu tố chủ quan và khách quan, hiện nay các chính sách pháp luật vẫn còn chông chênh, không đồng bộ và chƣa phù hợp với các thông lệ quốc tế Điều này cho thấy rằng nền tảng pháp luật, chính trị tốt, những vấn đề liên quan đến chính sách, thể chế rõ ràng, minh bạch và tiến bộ sẽ giúp các NHTM hoạt động hiệu quả TSBĐ sẽ có thanh khoản cao hơn, tạo thuận lợi để phát mại TSBĐ hoặc xử lý nợ quá hạn khi môi trường chính trị, pháp lý ổn định làm tăng sức mua trên thị trường Đồng thời, điều kiện liên quan đến chính sách BĐTVBTS đƣợc nới lỏng, thúc đẩy gia tăng dƣ nợ d Môi trường kinh tế

“Quan điểm cạnh tranh – dễ tổn thương: Đề xuất bởi (Keeley, 1990) Ý tưởng chính của quan điểm này là sự cạnh tranh của ngân hàng cao sẽ làm gia tăng rủi ro của ngân hàng và giảm mức độ ổn định tài chính của ngân hàng Ví dụ, trong trường hợp cạnh tranh hoàn hảo, lợi nhuận của các ngân hàng sẽ bằng không, và không có tiềm năng tạo ra lợi nhuận trong tương lai

(giá trị thương hiệu bằng không) Ngân hàng sẽ hạ thấp các tiêu chuẩn để lựa chọn đầu tƣ, vì họ không có gì để mất Ngƣợc lại, nếu các ngân hàng có một ít sức mạnh thị trường và có được giá trị thương hiệu tích cực, nhà quản lý ngân hàng cũng nhƣ các cổ đông sẽ thận trọng hơn trong việc chấp nhận rủi ro.”

Sự cạnh tranh mãnh mẽ giữa các NHTM hiện nay, trong khi luật pháp chƣa chặt chẽ, có thể dẫn tới vấn đề “cạnh tranh không lành mạnh” KH sẽ tìm hiểu lựa chọn NHTM nào có thể vay đƣợc số tiền cao nhất so với mong muốn của KH Để lôi kéo KH, các NHTM sẽ nới lỏng những điều kiện cho vay Với chính sách nới lỏng này, dẫn tới rủi ro về nợ quá hạn càng cao

Rủi ro tín dụng là không tránh khỏi trong HĐKD của NHTM Thực hiện biện pháp BĐTVBTS là một cách để giảm bớt rủi ro này

THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

2.1.1 Quá trình hình thành phát triển

Từ mục đích thành lập một TCTD là hỗ trợ doanh nghiệp quân đội trong SXKD trong thời kỳ trước hội nhập Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) được thành lập 4/11/1994 Trải qua hơn 29 năm phát triển, Ngân hàng TMCP quân đội áp dụng những giải pháp linh hoạt để tích lũy kinh nghiệm và năng lực tài chính, khẳng định vai trò và đóng góp đáng kể vào sự phát triển KT-XH, góp phần thực hiện nhiệm vụ kinh tế - quốc phòng của quân đội

Ngân hàng TMCP quân đội CN Đà Nẵng có trụ sở chính tại địa chỉ số

174 đường Lê Đình Lý, Phường Hoà Thuận Tây, Quận Hải Châu, Đà Nẵng, đƣợc thành lập ngày 28/7/2004 và là chi nhánh đầu tiên tại Miền Trung - Tây Nguyên

Hiện nay, Ngân hàng TMCP Quân đội CN Đà Nẵng có 3 PGD trực thuộc: PGD Bắc Đà Nẵng (Tên cũ: PGD Hòa Khánh); PGD Sông Hàn; PGD

Bên cạnh sự phát triển, CN Đà Nẵng cũng đóng góp tích cực đến các việc triển khai phát triển hệ thống mạng lưới NH TMCP Quân đội, đã phối hợp, hỗ trợ tích cực cả về nguồn nhân lực, đào tạo CBNV, chia sẽ kinh nghiệm, để thành lập các CN tại địa bàn các tỉnh thuộc khu vực Miền Trung Tây Nguyên nhƣ: CN Bình Định (năm 2005), CN Huế (năm 2006), CN Quảng Ngãi (năm 2007), CN Khánh Hòa (2008), CN Đaklak (2009), CN Quảng Nam (2011), CN Quảng Trị (2011), CN Gia Lai (2011), CN Nam Đà Nẵng (2012)

Sau 19 năm đi vào hoạt động, vƣợt qua những thách thức ban đầu, đến nay CN Đà Nẵng đã những bước phát triển đáng kể, toàn diện có ảnh hưởng to lớn đến nền KT cả nước nói chung và TP Đà Nẵng nói riêng

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh

Sơ đồ về tổ chức của NH TMCP quân đội CN Đà Nẵng nhƣ sau:

Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng

- Giám đốc chi nhánh: Với tư cách là người đứng đầu CN, quản lý trực tiếp hoạt động của CN theo kế hoạch kinh doanh hàng năm của ngân hàng GĐCN chịu trách nhiệm về tất cả những hoạt động liên quan tới CN

- Phó giám đốc kinh doanh: Là người hỗ trợ GĐCN, trực tiếp quản lý phòng KHCN, KHDN

- Giám đốc vận hành: Là người hỗ trợ GĐCN, phụ trách quản lý phòng dịch vụ KH và phòng hỗ trợ

- CN Đà Nẵng có 5 phòng nghiệp vụ bao gồm KHCN, KHDN, phòng khách hàng lớn, phòng dịch vụ KH, phòng hỗ trợ, 3 PGD trực thuộc bao gồm PGD Bắc Đà Nẵng (PGD Hòa Khánh), PGD Lê Duẩn, PGD Sông Hàn

2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh

Ngân hàng TMCP quân Đội CN Đà Nẵng là một trong những CN trực thuộc, hạch toán độc lập:

Huy động vốn: Nhận tiền từ các cá nhân, tổ chức, TCTD khác dưới các hình thức Phát hành chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu và GTCG khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước; tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không/có kỳ hạn, các loại tiền gửi khác; Vay vốn của TCTD, tổ chức tài chính trong và ngoài nước; Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của pháp luật; Vay vốn của NHNN dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật NHNN Việt Nam; Việc huy động vốn có thể bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng, các công cụ tài chính khác

Cho vay ngắn, trung, dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn cho SXKD, dịch vụ, đời sống; Các hình thức cho vay khác phù hợp với thực tiễn của thị trường và định của pháp luật

CN Đà Nẵng cung cấp nhiều sản phẩm cho vay nhƣ cho vay BĐS (Mua nhà đất thổ cƣ, mua nhà dự án, vay xây, sửa chữa và trang bị nội thất nhà ở); SXKD (ngắn, trung, dài hạn); mua ô tô; tiêu dùng (tiêu dùng có TSBĐ, tín chấp, cầm cố GTCG, thấu chi/cho vay rút vốn nhanh khách hàng cá nhân, cấp hạn mức tín chấp tự động dành cho quân nhân); chứng khoán (Cho vay cổ phần hóa/ứng trước tiền bán chứng khoán,)

Bảo lãnh: bảo lãnh dự thầu, thanh toán, thực hiện hợp đồng, và các hình thức skhác đối với người nhận bảo lãnh là tổ chức cá nhân trong nước, nước ngoài phù hợp quy định pháp luật

Chuyển tiền, thanh toán: Chuyển tiền nhanh Western Union, Dịch vụ chuyển tiền quốc tế cho mục đích chữa bệnh, Chuyển tiền ra nước ngoài qua tài khoản, Chuyển tiền du học, chuyển tiền định cƣ; Nhận tiền về việt nam: Dịch vụ vụ nhận tiền qua Swift

Dịch vụ thẻ: Nhằm nâng cao tiện ích cho KH, CN Đà Nẵng cung cấp nhiều loại thẻ để đáp ứng cho nhu cầu từng KH Các loại mà hiện tại ngân hàng đang cung cấp: Thẻ đa năng hybrid (tích hợp 2 in 1 thẻ tín dụng và thẻ atm trên cùng 1 chip); tín dụng quốc tế; thẻ trả trước quốc tế; ghi nợ quốc tế; trả trước nội địa; ghi nợ nội địa; priority pass

Dịch vụ khác: Dịch vụ thu hộ ngân sách nhà nước, Dịch vụ thu tiền Bảo hiểm Xã hội, kinh doanh mua bán ngoại tệ,…

2.1.4 Kết quả hoạt động của ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2020 – 2022 a) Tình hình hoạt động huy động vốn

Bảng 0-1 Tình hình hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đà Nẵng Đơn vị tính: tỷ đồng

Tổng tiền gửi khách hàng 4,702 5,581 6,457

Tiền gửi không kỳ hạn 1,777 2,467 2,408

Tiền gửi có kỳ hạn 2,925 3,114 4,048 Đối tƣợng khách hàng

Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng

CN Đà Nẵng luôn đặc biệt chú trọng đến việc huy động vốn từ các cá nhân và tổ chức Chi nhánh luôn xác định đây là một trong những mục tiêu then chốt của HĐKD Với lý do đó, CN đã thực hiện một số BP sáng tạo và tích cực để hoàn thành kế hoạch huy động vốn

Tổng số tiền gửi của KH tại CN Đà Nẵng trong giai đoạn 2020-2022 có sự tăng trưởng vững chắc ở mức hơn 10% qua mỗi năm: Tổng vốn huy động năm 2021 đạt 5,581 tỷ đồng, so với năm 2020 tăng 15.75%, năm 2022 đạt mức 6,457 tỷ đồng, so với năm 2021tăng 13,56% Trong tổng nguồn vốn huy động thì nguồn tiền gửi có kỳ hạn chiếm vai trò quan trọng với tỷ trọng luôn ở mức trên 55% tổng vốn huy động, là nguồn vốn có tính ổn định cao, tạo thuận lợi cho HĐKD của ngân hàng

Tóm lại, nhờ định hướng đúng đắn của ban lãnh đạo CN, sự quan tâm, chỉ đạo của CQNN, ban ngành luôn tạo điều kiện và CBNV của CN luôn phấn đấu và nỗ lực, qua đó giúp CN gặt hái đƣợc những kết quả cao trong công tác huy động vốn Dù chịu nhiều ảnh hưởng bởi dịch Covid-19, cùng sự cạnh tranh các TCTD trên địa bàn, nguồn huy động vốn qua các năm đều có sự tăng trưởng tương đối lớn, chứng tỏ uy tín của NH TMCP quân đội CN Đà Nẵng ngày một nâng cao b) Tình hình hoạt động cho vay

Bảng 0-2 Tình hình hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đà Nẵng Đơn vị tính: tỷ đồng

Nội dung Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng

Tình hình dƣ nợ cho vay của CN Đà Nẵng ở giai đoạn từ năm 2020 –

2022 khá ổn định, có sự tăng trưởng tương đối mạnh mặc dù chịu nhiều ảnh hưởng xấu bởi tình hình KT chung của Việt Nam cũng như thế giới, ảnh hưởng của chiến tranh Nga – Ukraine, ảnh hưởng bởi đại dịch toàn cầu covid-

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

2.2.1 Triển khai tổ chức thực hiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản

Công tác BĐTVBTS tại CN Đà Nẵng đƣợc hoạt động trong khuôn khổ pháp luật và hành lang pháp lý do các cơ quan có thẩm quyền ban hành Đồng thời, tuân thủ theo quy định chung của các văn bản, thông báo của các phòng, ban, khối thuộc hội sở của NH TMCP Quân đội ban hành

Quy trình BĐTVBTS tại NH TMCP Quân đội đƣợc CN Đà Nẵng áp dụng theo bao gồm:

“Quyết định số: 978/QĐ-HS ngày 23/11/2018, quy định về danh mục tài sản đƣợc nhận bảo đảm và không/hạn chế nhận bảo đảm và tỷ lệ cấp tín dụng tối đa trên giá trị tài sản bảo đảm.” [18]

“Quyết định 1138/QĐ-HS ngày 5/9/2017 về việc ban hành quy trình cấp tín dụng tập trung.” [17]

“Quyết định số 05-TVTĐTS, quy trình tƣ vấn thẩm định tài sản.” [4]

“ Quyết định số 7433/QĐ-HS ngày 18/6/2019 về hướng dẫn nhận và quản lý tài sản bảo đảm và bất động sản.” [20]

“Quyết định số 2881/QĐ-HS ngày 8/4/2019 về Quy trình xử lý nợ quản trị, văn bản hướng dẫn nhận bàn giao, thu giữ và xử lý TSBĐ” [19] Đây đƣợc xem nhƣ là cẩm nang để cho chi nhánh đà nẵng cũng nhƣ các

CN khác trong cùng hệ thống NH TMCP Quân đội dựa vào đó để thực hiện công tác BĐTVBTS

Nhìn chung, quy trình BĐTVBTS ở NH TMCP Quân đội được hướng dẫn khá rõ ràng, đã chuyên môn hóa từng bước thực hiện, không để một cá nhân thực hiện toàn bộ quy trình nhằm bảo đảm khách quan Tuy nhiên, những quy định này chưa hướng dẫn chi tiết tại các bước một cách cụ thể, cũng như chưa thể bao quát hết các trường hợp xảy ra Điều này tác động tới năng suất làm việc của CBNV tại NH TMCP Quân đội

Dưới đây là bảng mô tả quy trình các bước của hoạt động cho vay đang đƣợc thực hiện tại NH TMCP Quân đội CN Đà Nẵng:

Bán hàng Thẩm định Phê duyệt Vận Hành Giám sát tín dụng

Xử lý nợ có vấn đề

4 Soạn thảo và ký kết văn kiện tín dụng

5 Hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm 6.1 Giải ngân 6.2 Phát hành và sửa đổi bảo lãnh

7 Giám sát tín dụng 8.1 Quy trình xuất TSBĐ

9 Xử lý nợ có vấn đề 10.1 Thu hồi nợ 10.2 Tất toán/hủy bảo lãnh

* Tùy vào từng loại hình TSBĐ, chuyên viên quan hệ KH thực hiện tự thẩm định/ gửi hồ sơ TSBĐ qua bộ phận TĐTS của Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản ngân hàng TMCP Quân Đội (MBAMC)

Tiếp nhận hồ sơ vay vốn Đề xuất cấp tín dụng

2.1 Tiếp nhận và xử lý hồ sơ thẩm định

2.2.1 Thẩm định khách hàng vay

Gửi đề nghị qua MBAMC

Thu thập thông tin thị trường

Hoàn thiện báo cáo thẩm định

Lập báo cáo thẩm định tài sản

4 Soạn thảo và ký kết văn kiện tín dụng

8 Quản lý thay đổi/ điều chỉnh TSBĐ

6 Kiểm soát hồ sơ và giải ngân/ cấp bảo lãnh

5 Hoàn thiện thủ tục TSBĐ

7.1 Kiểm soát sau/ giám sát định kỳ

Bảng 0-3 Mô tả chi tiết các bước trong quy trình cấp tín dụng tập trung tại ngân hàng TMCP Quân Đội

STT Tên bước thực hiện

Mô tả Cá nhân/ Đơn vị thực hiện

1 Bán hàng Chuyên viên quan hệ KH thực hiện lập BC đề xuất tín dụng với sự tham gia cán bộ phụ trách phòng kiểm soát

PGD/ CN/ Khối kinh doanh

2 Thẩm định Chuyên viên thẩm định KH và phương án cấp tín dụng, lập BC thẩm định; cấp kiểm soát thẩm định kiểm soát BC theo quy định

Cấp có thẩm quyền xem xét phê duyệt phương án cấp tín dụng cho khách hàng (căn cứ theo từng thẩm quyền phán quyết từng thời kỳ)

4 Soạn thảo và ký kết văn kiện tín dụng

Thực hiện hoàn thiện các thủ tục và ký kết văn kiện tín dụng để cấp tín dụng cho KH

5 Hoàn thiện thủ tục TSBĐ

Thực hiện thủ tục TSBĐ: ký hợp đồng công chức, đăng ký giao dịch bảo đảm, thông báo thể chấp cho các cơ quan liên quan, nhập kho lưu giữ TSBĐ

6.1 Giải ngân Thực hiện giải ngân khoản cho vay tới KH

6.2 Phát hành/sửa đổi bảo lãnh

Thực hiện phát hành bảo lãnh cho

Kiểm soát sau, đánh giá KH, TSBĐ và cảnh báo rủi ro

PGD/ CN/ Khối kinh doanh; Khối QTRR; Khối kiểm tra, KSNB; Khối thẩm định 8.1 Xuất TSBĐ Xuất TSBĐ ra khỏi kho lưu

TSBĐ, chuyên trả khách hàng

Thực hiện cho KH/ đơn vị khác mƣợn hồ sơ TSBĐ khi có phê duyệt

9 Xử lý nợ có vấn đề

Thực hiện quy trình phản ứng nhanh và quy trình xử lý nợ

PGD/ CN/ Khối kinh doanh; Khối

QTRR; Khối thu hồi nợ quản trị; Khối thẩm định 10.1 Thu hồi nợ Kiểm tra, đối chiếu thu nợ gốc, lãi, phí của khoản tín dụng của KH

10.2 Tất toán/hủy bảo lãnh

Thực hiện tất toán hủy thƣ bảo lãnh trên cơ sở phê duyệt

Nguồn: Quyết định 1138/QĐ-HS về việc ban hành quy trình cấp tín dụng tập trung của ngân hàng TMCP Quân Đội

2.2.2 Thu thập, đánh giá thông tin

Khi KH phát sinh nhu cầu vay, chuyên viên quan hệ KH sẽ hướng dẫn tƣ vấn cả bên bảo đảm và KH về quy trình, thủ tục cần thiết cho việc nhận bảo đảm và giải thích đầy đủ, rõ ràng về trách nhiệm và nghĩa vụ các bên liên quan Đồng thời, yêu cầu KH cung cấp những giấy tờ pháp lý liên quan theo quy định của NH TMCP Quân đội Tại đây, chuyên viên quan hệ KH sẽ kiểm tra hồ sơ và thông tin do KH cung cấp, cùng với việc kết hợp các nguồn thông tin khác nhƣ CIC, internet, báo chí,… để đánh giá sơ bộ KH cũng nhƣ TSBĐ Việc kiểm tra sơ bộ này là cần thiết để làm nền tảng thực hiện những khâu tiếp theo, mặt khác giúp CN sàn lọc KH, giảm lƣợng hồ sơ cũng nhƣ thời gian không cần thiết cho các khâu tiếp theo

Sau khi hoàn thành bước kiểm tra sơ bộ KH, chuyên viên thẩm định triển khai thẩm định TSBĐ theo quy định của NH TMCP Quân đội Chuyên viên thẩm định dựa vào hồ sơ, thông tin KH cung cấp, kết hợp với khảo sát thực địa để từ đó đánh giá KH, làm cơ sở cấp khoản vay cho KH Việc TĐTS này bao gồm thẩm định pháp lý, thẩm định hiện trạng, thẩm định khả năng phát mãi, thẩm định về giá trị TSBĐ, xác định mức tối đa cho vay trên giá trị TSBĐ

Thu thập, đánh giá thông tin có ảnh hưởng đáng kể tới tính chính xác của các công tác thẩm định Đây là hoạt động tương đối khó khăn trong việc thực thi của CBNV , đặc biệt là khi thị trường luôn biến đổi Mặc dù vậy, tại

CN, vẫn có một số CBNV không thực sự nhận thức đƣợc tầm quan trọng của việc thu thập thông tin, chủ quan, dẫn đến việc thu thập, đánh giá không đầy đủ, kịp thời, thậm chí một số trường hợp không khảo sát thực tế Tất cả những điều này đều ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng của công tác BĐTVBTS

2.2.3 Thẩm định tài sản bảo đảm a Thẩm định tính pháp lý tài sản bảo đảm

Dựa vào các thông tin thu thập, chuyên viên thẩm định tính pháp lý của hồ sơ bảo đảm bao gồm: HSPL KH vay, chủ tài sản trong trường hợp bên thứ

3 bảo lãnh cho KH vay vốn, TSBĐ

(1) HSPL của KH hoặc chủ tài sản: Dựa theo đối tƣợng KH vay mà chuyên viên thẩm định sẽ yêu cầu KH vay cung cấp những giấy tờ pháp lý liên quan Trường hợp KHCN, HSPL bao gồm chứng minh nhân dân/căn cước công dân và sổ hộ khẩu, giấy đăng ký kết hôn,… Còn đối với KHDN, HSPL bao gồm GCN đăng ký doanh nghiệp, HSPL thể hiện mối quan hệ giữa chủ tài sản và KH vay,…

(2) HSPL của TSBĐ, phụ thuộc loại hình tài sản sẽ đƣợc yêu cầu giấy tờ khác nhau, một số trường hợp phổ biến đang được thực hiện thẩm định tại CN nhƣ sau:

- TSBĐ là QSD đất ở và CTXD nhà ở hoặc căn hộ chung cƣ, căn hộ tập thể

Trường hợp đất hoặc căn hộ đã được cấp GCN QSD: GCN QSD và các giấy tờ tương đương khác

Trường hợp đất chưa được cấp GCN QSD đất: Quyết định cấp đất, giao đất của CQNN có thẩm quyền, HĐ mua bán; Chứng từ nộp tiền sử dụng đất, chứng từ thanh toán, xác nhận thanh toán; Trích lục sơ đồ thửa đất của CQNN hoặc trích lục sơ đồ thửa của chủ đầu tƣ đối với tài sản thuộc dự án nhà ở đƣợc CQNN cấp phép;…

Trường hợp căn hộ chưa được cấp GCN QSH căn hộ: Quyết định cấp nhà, phân giao căn hộ do CQNN có thẩm quyền cấp, HĐ mua bán; Các chứng từ nộp tiền sử dụng đất hoặc các chứng từ thanh toán nhƣ Hóa đơn VAT, phiếu thu cọc tiền, phiếu tạm ứng, phiếu thanh toán, ủy nhiệm chi chuyển tiền theo tiến độ, xác nhận thanh toán;…

ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CÔNG TÁC ĐẢM BẢO TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 80

2.3.1 Tỷ lệ nợ xấu có đảm bảo bằng tài sản

Bảng 0-4 Tỷ lệ nợ xấu có bảo đảm bằng tài sản tại ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đà Nẵng Đơn vị tính: tỷ đồng

Dƣ nợ nợ xấu có TSBĐ 39,8 37,7 62,6

Tổng dƣ nợ có TSBĐ 4,102 5,126 6,221

Tỷ lệ nợ xấu có TSBĐ 0.97% 0.74% 1.01%

Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng

Trong đó, Dƣ nợ nợ xấu có TSBĐ là tổng của dƣ nợ nợ nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5

Từ bảng trên, cho thấy giai đoạn 2020 - 2022, tỷ lệ nợ xấu các khoản vay có TSBĐ luôn giữ ở mức thấp khoảng xấp xỉ 1% Dấu hiệu này chứng tỏ mức độ rủi ro và chất lƣợng của hoạt động cho vay có TSBĐ của CN Đà Nẵng luôn giữ ở mức ổn định Đồng thời, tỷ lệ này của chi nhánh Đà Nẵng luôn thấp hơn so với tỷ lệ nợ xấu của NH TMCP Quân đội qua các năm (Năm 2020: 1.104%; Năm 2021: 0.917%; Năm 2022: 1.101%) Chứng tỏ rằng CN Đà Nẵng đã thực hiện tốt công tác BĐTVBTS trong hoạt động cho vay và hoàn thành tốt hơn so với trung bình chung của NH TMCP Quân đội, CN đã ngăn chặn đƣợc việc KH sử dụng tiền vay mạo hiểm, thiếu tính toán

2.3.2 Khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng

Bảng 0-5 Khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Quân Đội

– chi nhánh Đà Nẵng Đơn vị tính: Tỷ đồng

Số tiền DP cụ thể phải trích của KH đối với số dƣ nợ gốc của khoản nợ có TSBĐ 46,6 63,2 95,3

Tổng dƣ nợ có TSBĐ 4,102 5,126 6,221

Tỷ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro 1.136% 1.234% 1.532%

Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng

Qua dữ liệu bảng trên, cho thấy tỷ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro qua các năm giai đoạn 2022-2022 là 1.1% - 1.5%, đây là 1 tỷ lệ tương đối thấp, thể hiện mức độ rủi ro về khả năng thu hồi gốc, lãi tương đối thấp, chứng tỏ công tác BĐTVBTS đang thực hiện khá tốt Điều này có nghĩa, việc thực hiện thẩm định giá trị, quản lý TSBĐ,… trong công tác BĐTVBTS đạt hiệu quả, do đó khi có nợ xấu phát sinh, số tiền dự phòng cụ thể phải trích của KH đối với số dƣ nợ gốc của khoản nợ có TSBĐ thấp Đồng thời, tỷ lệ này cũng thấp hơn so với trung bình chung của NH TMCP Quân đội (Năm 2020: 1.480%; Năm 2021: 1.730%; Năm 2022: 1.877%) Chỉ tiêu này phản ánh cứ 100 đồng dƣ nợ cho vay có TSBĐ thì CN Đà Nẵng phải trích lập dự phòng xử lý rủi ro 4.1 đồng

2.3.3 Khả năng thu hồi nợ sau khi xử lý tài sản

Khả năng thu hồi nợ sau khi xử lý TSBĐ của CN Đà nẵng trong giai đoạn năm 2020 – 2022 tương đối cao ở mức trên 85% (năm 2020), 88% (Năm

2021) và đến năm 2022 là 91% Mặc dù, CN vẫn chƣa thực hiện thu hồi đủ số vốn vay cấp cho KH, nhƣng qua đó đã thể hiện đƣợc vai trò của công tác BĐTVBTS của CN đã góp phần giảm tổn thất mất vốn cho ngân hàng

2.3.4 Mức vốn tổn thất, thiệt hại về vốn trong cho vay có đảm bảo bằng tài sản

Bảng 0-6 Tỷ lệ mức vốn tổn thất, thiệt hại về vốn trong cho vay có tài sản bảo đảm tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Đà Nẵng Đơn vị tính: Tỷ đồng

Tổng vốn bị thiệt hại 0 0 0

Tổng dƣ nợ có TSBĐ 4,236 5,270 6,355

Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đà Nẵng

Từ bảng trên, cho thấy, trong hoạt động cho vay có TSBĐ CN Đà Nẵng giai đoạn năm 2020 - 2022, số tiền vốn bị thiệt hại trong cho vay có TSBĐ qua các năm bằng 0 Điều này chứng tỏ rằng công tác BĐTVBTS đang đƣợc

CN Đà Nẵng thực hiện rất tốt, đặc biệt là công tác xác định giá trị TSBĐ của khoản vay Đồng thời, công tác đánh giá tính thanh khoản hay tính pháp lý của tài sản luôn đƣợc CN chú trọng và tuân thủ theo quy định do NH TMCP Quân đội ban hành

Tuy nhiên, điều này không có nghĩa CN Đà Nẵng trong giai đoạn này ngân hàng không bị thiệt hại, tổn thất gì, ngân hàng vẫn phải bị tổn thất về lãi cho vay.

NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC, HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA CÔNG TÁC ĐẢM BẢO TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

2.4.1 Những kết quả đạt đƣợc

Qua phân tích tình hình, thực trạng, cũng nhƣ qua đánh giá kết quả hoạt động BĐTVBTS tại CN Đà Nẵng, cho thấy chi nhánh Đà Nẵng luôn đánh giá cao vai trò quan trọng hoạt động BĐTVBTS trong hoạt động cho vay Mỗi CBNV trong chi nhánh đều nhận ra đƣợc ý nghĩa to lớn của công tác BĐTVBTS, đặc biệt công tác TSBĐ Tính pháp lý, các rủi ro liên quan đến tính thanh khoản của TSBĐ luôn đƣợc chuyên viên tại CN quan tâm Điều này đƣợc phản ánh qua số liệu là mặc dù trong 3 năm qua trong giai đoạn 2020-2022 tình hình KT chung ở thế giới cũng nhƣ Việt Nam bị tác động nhiều bởi COVID-19, tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, vẫn giữ ở mức thấp, mức ổn định

Các quy trình, thủ tục đƣợc quy định về công tác BĐTVBTS tại NH TMCP Quân đội đuợc cụ thể hóa từng bước và được thực hiện 1 cách chặt chẽ, qua nhiều bộ phận chuyên môn từ bước tiếp nhận hồ sơ KH, thẩm định TSBĐ, soạn thảo văn kiện tín dụng, giải ngân, giải chấp, xử lý TSBĐ và mỗi bước thực hiện đều được sự kiểm soát bởi cán bộ quản lý của từng bộ phận

CN Đà Nẵng đã tuân thủ tuyệt đối các quy định, quy trình về công tác BĐTVBTS do hội sở ban hành CN đã giảm thiểu tối đa RR, đồng thời phân chia rõ ràng hơn quyền và trách nhiệm cho từng giai đoạn và những cá nhân liên quan

Các TSBĐ tại CN Đà Nẵng, đều đƣợc thẩm định qua khối tƣ vấn thẩm định tài sản của công ty quản lý nợ và khai thác tài sản NH TMCP Quân đội (MBAMC) Điều này giúp tăng cường tính khách quan, độc lập, và được thực hiện bởi những CBNV có chuyên môn chính là TĐTS Giúp CN hạn chế RR, đặc biệt với những CBNV mới, chƣa có nhiều kinh nghiệm trong thẩm định TSBĐ

Nguyên tắc xử lý TSBĐ tại CN Đà Nẵng luôn ƣu tiên sự thỏa thuận và sự hợp tác của các bên nhằm tạo ra môi trường thoải mái và tăng cường uy tín của CN đối với KH Tuy nhiên, trường hợp các bên không thể tự giải quyết, chi nhánh yêu cầu CQNN có thẩm quyền can thiệp và giải quyết vấn đề

2.4.2 Những hạn chế tồn tại

Thông tin chủ yếu phụ thuộc vào nguồn thông tin do KH cung cấp và từ CIC của NHNN Tuy nhiên, CN vẫn chưa thiết lập một mạng lưới kết nối với các CQNN hữu quan để xác minh những thông tin do KH cung cấp

Công tác quản lý TSBĐ đối với những khoản vay trung, dài hạn chƣa đƣợc chú trọng, chƣa đƣợc giám sát, kiểm tra đầy đủ các yếu tố liên quan tới những thay đổi, biến động của TSBĐ Công tác này còn lơ là, tin tưởng KH mà không kiểm tra thường xuyên để cập nhật hiện trạng, giá trị của TSBĐ Chưa có hướng dẫn chi tiết, cụ thể đối với các loại hình tài sản đặc thù, ít có thông tin mua bán ở thị trường Công tác xác định giá trị TSBĐ phụ thuộc vào các chứng từ, hóa đơn do KH cung cấp, tuy nhiên nhiều trường hợp KH đã nâng giá trị cao hơn so với giá trị khách hàng mua bán thực tế Đồng thời, chuyên viên thẩm định không am hiểu nhiều về lĩnh vực TSBĐ đang đƣợc thẩm định, thiếu sự tham gia của những chuyên gia có chuyên môn, dẫn đến xác định giá TSBĐ thiếu chính xác dễ gây rủi ro cho khoản vay

Chƣa đề cao công tác dự báo khi thẩm định, việc xác định giá TSBĐ mới chỉ là giá trị thị trường ở thời điểm thẩm định, chưa tính tới sự biến đổi giá trị của TSBĐ trong tương lai Giá trị của TSBĐ luôn biến động theo sự thay đổi cung -cầu thị trường nên sau một thời gian giá trị TSBĐ có thể giảm nhanh, ảnh hưởng tới khả năng phát mại, thu hồi khoản vay khi KH không có khả năng hoàn trả

Năng lực thẩm định của CBNV chƣa cao do CBNV đa phần trẻ, kinh nghiệm chƣa nhiều Ngoài ra, đạo đức của CBNV bị xuống cấp vì vụ lợi nên trong công tác thẩm định bỏ qua cho KH hoặc không kiểm tra lại thông tin của KH

TSBĐ rất đa dạng, liên quan đến nhiều ngành nghề nên việc thẩm định đòi hỏi phải có tính chuyên nghiệp Trong khi đó, chƣa có sự tham vấn của các cơ quan chuyên môn, việc TĐTS chủ yếu là dựa vào những chứng từ của khách hàng cung cấp Vì thế, dẫn tới sai sót khi xác định giá trị TSBĐ

KH thiếu trung thực khi cung cấp HSPL, có khả năng hợp thức hóa giấy tờ, cung cấp những thông tin không đúng với thực tế về tình hình tài chính, thậm chí sửa đổi và làm giả hóa đơn để tạo ra giá trị lớn hơn thực tế Điều này tác động nghiêm trọng đến những kết luận thẩm định Điều này tác động đến quyết định cho vay hay thực hiện các biện pháp BĐTV

Sự cạnh tranh mạnh mẽ của các NHTM và áp lực về chỉ tiêu kinh doanh áp lên CBNV Đông thời, mục tiêu chung của ngân hàng đang có khuynh hướng giảm thiểu thời gian cho vay, gây áp lực đến cán bộ thẩm định trong việc thẩm định cho vay đặc biệt thẩm định TSBĐ

Luận văn đã đã tóm lƣợc chức năng nhiệm vụ, quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức của NH TMCP quân đội CN Đà Nẵng Luận văn tập trung vào tình hình công tác BĐTVBTS tại CN Thông qua hoạt động phân tích tình hình, thực trạng cùng với dữ liệu cụ thể, bài luận văn đã tìm ra các kết quả đã đạt đƣợc cùng với những hạn chế và nguyên nhân trong công tác BĐTVBTS

Dựa trên những hạn chế và nguyên nhân trong công tác BĐTVBTS, Học viên sẽ liệt kê ra một số kiến nghị nhằm tăng cường hiệu quả công việc này tại NH TMCP quân đội CN Đà Nẵng.

KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP quân đội – chi nhánh Đà Nẵng

Nghiêm túc tuân thủ, chấp hành chính sách, quy định của NH TMCP Quân đội CN Đà Nẵng và chỉ đạo chung của NHNN TP Đà Nẵng Mở rộng, tăng trưởng hoạt động cho vay theo định hướng phát triển KT-XH của TP Đà Nẵng

Triển khai hoạt động cho vay với các chính sách phù hợp KH, thuận tiện cho KH trong việc tiếp cận nguồn vốn để góp phần phát triển KT-XH tại địa phương, nhưng vẫn đảm bảo an toàn Chú trọng đến chất lượng tín dụng và nỗ lực để giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức tối thiểu, nhằm tránh việc trích lập dự phòng quá nhiều, từ đó góp phần tăng trưởng lợi nhuận cho CN Đà Nẵng Đồng thời, nâng cao chất lƣợng hoạt động xử lý các khoản nợ quá hạn bằng cách đưa ra các phương hướng và giải pháp thu hồi nợ quá hạn có hiệu quả, và tận dụng sự hỗ trợ của các cấp chính quyền địa phương

NH TMCP Quân đội – CN Đà Nẵng đi theo mục tiêu của tập đoàn trong giai đoạn mới 2022-2026 với tầm nhìn "Trở thành Doanh nghiệp số, Tập đoàn tài chính dẫn đầu" cùng mục tiêu "Top 3 thị trường về hiệu quả, hướng đến Top đầu châu Á." với phương châm "Tăng tốc số - Hấp dẫn khách hàng - Hiệp lực tập đoàn - An toàn bền vững” CN Đà Nẵng sẽ triển khai các chương trình hoạt động cụ thể cho chiến lược giai đoạn mới theo định hướng của tập đoàn nhƣ sau:

Triển khai các mô hình kinh doanh mới, năng động hơn, sâu sắc hơn đối với khách hàng trong 3 phân khúc: Bán lẻ (KHCN), KHDN (SME), KH lớn (CIB), tiếp tục phát huy hiệu quả của Khối nguồn vốn (Treasury),…

Triển khai mô hình kinh doanh số, thông qua các giải pháp kết hợp chặt chẽ với các đối tác lớn, uy tín; phát huy văn hóa Agile trong triển khai sản phẩm, vận hành Nhà máy số Đầu tƣ mạnh mẽ để phát triển công nghệ, hợp nhất dữ liệu Tập đoàn đầu tƣ thêm cho các hệ thống công nghệ, và các sáng kiến Chiến lƣợc mới; bên cạnh việc tiếp tục triển khai các giải pháp, sáng kiến hiện nay

Tiếp tục nâng cấp, hoàn thiện hệ thống mạng lưới theo định hướng thông minh hơn, năng động hơn với phương châm nâng cao trải nghiệm khách hàng, tăng năng suất lao động của đội ngũ kinh doanh thông qua công nghệ

Tích hợp và tăng cường hiệu quả HĐKD Tập đoàn, thống nhất, tối ưu nguồn lực của NH TMCP Quân Đội và các công ty thành viên, có nhiều sản phẩm Tập đoàn để tạo ra các giá trị vƣợt trội của tập đoàn dành cho KH Tiếp tục triển khai, tích hợp những giá trị mới đối với các giải pháp chiến lƣợc trong giai đoạn 2017-2021 về: Mô hình tổ chức, Quản trị - Điều hành Tập đoàn theo thông lệ quốc tế tiên tiến, Quản trị rủi ro thông minh, Thẩm định - phê duyệt tín dụng, Vận hành thông minh

Tiếp tục đào tạo, bồi dƣỡng, thu hút phát triển nhân tài trên quy mô Tập đoàn, là nguồn lực quan trọng, quý giá để NH TMCP Quân Đội – CN Đà Nẵng thực hiện chiến lƣợc giai đoạn mới thành công

3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động bảo đảm bằng tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng TMCP quân đội – chi nhánh Đà Nẵng

Từ những định hướng chung về HĐKD của CN Đà Nẵng, điều này rõ ràng thể hiện sự quan trọng của công tác BĐTVBTS, Chi nhánh cũng đƣa ra một số định hướng cơ bản về công tác BĐTVBTS trong giai đoạn tới, như sau:

Chi nhánh nên tiếp tục việc mở rộng phạm vi hoạt động cho vay có TSBĐ, tuân thủ thực hiện các quy định về BĐTVBTS do NH TMCP quân đội ban hành

Tiếp tục việc đa dạng hóa các loại tài sản sử dụng để bảo đảm khoản vay, cùng với đó, áp dụng thích hợp các chính sách để tối ƣu hóa chất lƣợng của TSBĐ

Tăng cường giám sát, kiểm tra, TSBĐ theo định kỳ của từng loại hình tài sản, đặc biệt chú trọng tới những TSBĐ có giá trị bị tác động nhiều bởi thị trường, từ đó CN kịp thời có những BP khắc phục

Thường xuyên thực hiện đánh giá và phân loại KH, cũng như đánh giá năng lực tài chính để đảm bảo khả năng trả nợ Cùng với đó, áp dụng các chính sách ƣu tiên hợp lý cho các KH chiến lƣợc của chi nhánh, bao gồm những KH truyền thống, có uy tín

Xây dựng chặt chẽ mối quan hệ đối với các CQNN có thẩm quyền trên địa bàn: Ủy ban nhân dân, văn phòng công chứng, văn phòng đăng ký đất đai,… nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho công tác BĐTV BTS tại CN, cũng nhƣ cập nhật những thông tin, những VBPL mới nhất, chính xác nhất

Tiếp tục tuyển dụng và đào tạo CBNV, tổ chức các khóa học chuyên môn, mời các chuyên gia trong từng loại hình tài sản chuyên biệt, liên tục cập nhật và nâng cao kiến thức về chuyên môn về nghiệp vụ trong công tác thẩm định TSBĐ

KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI

a) Cập nhật và ban hành chính sách liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản kịp thời

Thời gian gần đây, NH TMCP Quân đội đã luôn chú trọng và cập nhật các văn bản điều chỉnh liên quan đến hoạt động vận hành, và có những văn bản hướng dẫn chỉ đạo nhằm thống nhất thực hiện trên toàn hệ thống Tuy nhiên, việc ban hành chính sách, quy định trong công tác BĐTVBTS đƣợc đánh giá là khá chậm trễ so với sự thay đổi của các quy định pháp luật Do đó, Khối QTRR và pháp chế của NH cần thường xuyên theo dõi và nắm bắt các VBPL mới, tiến hành rà soát và kiểm tra các quy định hiện tại đang áp dụng để xem xét tính phù hợp và thực hiện điều chỉnh Thực hiện điều này sẽ giảm bớt tối thiểu những rủi ro không đáng có cho NH b) Quán triệt quan điểm bảo đảm tiền vay bằng tài sản chỉ là một biện pháp phòng ngừa rủi ro

Trong những năm gần đây, NH TMCP Quân đội chủ yếu cho vay có TSBĐ còn cho vay không bằng tài sản thì không chiếm tỷ trọng lớn Do đó, tài sản đảm bảo đƣợc xem nhƣ một điều kiện tiên quyết để quyết định việc cho vay

Tuy nhiên thực tế, thực tế là ngay cả khi có TSBĐ, các khoản vay cũng không loại trừ hoàn toàn các tổn thất xảy ra, bởi vì chính từ các loại TSBĐ cũng chứa đựng những nguy cơ tiềm ẩn cùng với những bất cập trong hành lang pháp lý hiện hành nhƣ đã phân tích Vì do quá đề cao TSBĐ, một số CBNV đã lơ là và coi nhẹ việc phân tích, đánh giá sự thiện chí và khả năng trả nợ của KH trước khi cho vay, thậm chí trong quá trình giám sát tín dụng Điều này tạo cơ hội cho các phương án kinh doanh không hiệu quả, kém chất lượng, trong khi những phương án tốt từ những KH có quan hệ thường xuyên nhƣng không có tài sản đảm bảo lại bị bỏ qua Kết quả là chất lƣợng hoạt động cho vay và hiệu quả kinh doanh của NH đã giảm, cũng nhƣ không đảm bảo ý nghĩa của hoạt động cho vay đối với sự phát triển bền vững và lành mạnh của nền kinh tế

Trong hoạt động cho vay, TSBĐ luôn có vai trò quan trọng Tuy nhiên, BĐTVBTS chỉ đóng vai trò nhƣ một giải pháp phòng tránh RR và là một nguồn thu nợ bổ sung trong trường hợp KH không thể trả nợ bằng nguồn thu nhập chính thức Do đó, điều quan trọng hơn cả là khi NH quyết định cho vay, cần đánh giá, kiểm soát đƣợc dòng tiền đƣợc tạo ra từ dự án hoặc phương án kinh doanh, cũng như các nguồn thu nhập của KH Bởi vì đây là nguồn thu mục tiêu cho việc thu hồi nợ, các biện pháp BĐTVBTS chỉ đóng vai trò nhƣ một cách ngăn chặn RR c) Hoàn thiện khung chính sách về chất lượng dịch vụ cho toàn hệ thống

Các NH ở Việt Nam hiện nay đã đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ của mình Sản phẩm tín dụng rất đa dạng nhƣ cho vay mua nhà, cho vay sửa chữa nhà, cho vay mua ô tô, cho vay tiêu dùng qua thẻ tín dụng,… Dịch vụ NH đƣợc cung ứng là để đáp ứng nhu cầu của KH Vì vậy, nếu chất lƣợng dịch vụ ngày càng hoàn hảo và chất lƣợng cao, khách hàng sẽ gắn bó dài lâu và tin tưởng NH, Đồng thời giúp gia số lượng khách hàng mới Do đó, ngân hàng cần hoàn thiện khung chính sách về chất lƣợng dịch vụ cho toàn hệ thống Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng khốc liệt giữa các NH, chất lƣợng phục vụ của CBNV đóng vai trò rất quan trọng, góp phần nâng cao chất lƣợng dịch vụ, hình ảnh của NH Nhân viên không những cần có kiến thức chuyên môn mà còn phải có thái độ giao tiếp phục vụ lịch sự, hiểu rõ tâm lý, thói quen và tính cách của KH, từ đó đồng cảm và chia sẻ với KH khi gặp những vướng mắc trong quan hệ hai bên Đồng thời, cần tập trung vào công tác chăm sóc KH

Trong quá trình cấp tín dụng và xử lý TSBĐ, nếu có bất kỳ vấn đề nào xảy ra, hai bên cần cùng nhau thảo luận để giải quyết NH cũng cần thu thập phản hồi từ KH Đánh giá kịp thời các thông tin phản hồi, ý kiến KH cần đƣợc NH đánh giá cao, và tốt nhất là có sự tri ân và chính sách khuyến khích đối với KH d) Tăng cường quản lý, kiểm soát rủi ro trong công tác BĐTVBTS

NH TMCP Quân đội cần xây dựng chính sách quản lý rủi ro chặt chẽ liên quan đến việc BĐTVBTS Điều này gồm tổ chức quản lý rủi ro, thiết lập các mô hình đo lường và sớm nhận biết các loại rủi ro mới xuất hiện, từ đó đưa ra các phương án và biện pháp nhằm phòng tránh và ứng phó khi xảy ra rủi ro

Ngoài việc thực hiện công tác thanh tra và giám sát từ phía hội sở chính của NH, NH cần thường xuyên tổ chức các đoàn kiểm tra giữa các CN trong hệ thống để kiểm tra hoạt động và việc tuân thủ quy định của NH cũng nhƣ pháp luật về an toàn trong việc BĐTVBTS Trong trường hợp phát hiện vi phạm, cần thực hiện xử lý kịp thời và điều chỉnh một cách thích hợp Qua hoạt động này, các Chi nhánh còn có cơ hội học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, giúp hoàn thiện công tác BĐTVBTS và giảm rủi ro trong hoạt động cho vay đến mức tối thiểu e) Hoàn thiện công tác chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng

Chấm điểm tín dụng và xếp hạng KH là quy trình đánh giá khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của KH đối với NH Mục tiêu là xác định RR trong hoạt động cấp tín dụng thông qua việc phân tích, đánh giá, đƣa ra điểm số và tổng hợp các xếp hạng dựa trên các tiêu chí liên quan đến RR tài chính và RR phi tài chính

Thông qua hoạt động này, các KH sẽ đƣợc chia thành các nhóm khác nhau, từ đó giúp CN đƣa ra quyết định cấp tín dụng và quản lý, giám sát KH một cách khoa học và hiệu quả Điều này giúp CN dự đoán trước những dấu hiệu cho thấy những khoản vay có chất lƣợng xấu và áp dụng các giải pháp xử lý kịp thời f) Thiết lập mối quan hệ với các cơ quan tư vấn, các văn phòng luật để hoàn thiện các hợp đồng cầm cố, thể chấp và bảo lãnh chặt chẽ, tuân thủ pháp luật

Cơ quan tƣ vấn và văn phòng luật làm nhiệm vụ tƣ vấn chuyên sâu các vấn đề về pháp luật Việc thiết lập mối quan hệ hợp tác với các cơ quan này sẽ giúp cho NH TMCP Quân đội soạn thảo đƣợc nhiều hợp đồng cầm cố, thế chấp, bão lãnh chặt chẽ hơn, tránh trường hợp rủi ro đáng tiếc

Trong trường hợp tranh chấp xảy ra, NH TMCP Quân đội sẽ nhận được sự tƣ vấn kịp thời từ các cơ quan tƣ vấn và văn phòng luật Sự tƣ vấn kịp thời này giúp NH giải quyết dễ dàng hơn các tranh chấp, rút ngắn thời gian xử lý tài sản đảm bảo, và hạn chế tổn thất mà NH phải gánh chịu g) Tăng cường áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động của ngân hàng và không ngừng nâng cấp, đổi mới công nghệ

Cách mạng Công nghiệp lần thứ 4 là một phương thức mô tả sự kết nối giữa thế giới vật lý và kỹ thuật số hiện đại Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4 với các thành tựu công nghệ của trí tuệ nhân tạo (AI), công nghệ chuỗi khối (Blockchain), dữ liệu lớn (Big Data), Internet kết nối vạn vật (IoT),… đã và đang có những tác động lớn, làm thay đổi đáng kể một số khía cạnh của nền kinh tế Việt Nam, trong đó bao gồm lĩnh vực ngân hàng

Công nghệ mới giúp loại bỏ bớt các trung gian tài chính, giúp các giao dịch tài chính đƣợc thực hiện nhanh hơn, chi phí thấp hơn, tăng khả năng tiếp cận các dịch vụ tài chính đối với KH thông qua các dịch vụ tài chính có thể thực hiện 24/7 theo thời gian thực

Công nghệ đã đóng góp vào việc nâng cao trải nghiệm của KH một cách đáng kể Công nghệ đang giúp cho các NHTM nâng cao trải nghiệm của KH thông qua cung cấp các trải nghiệm trực quan, cá nhân hóa và có tính kết nối cao Cơ sở dữ liệu lớn (Big Data) cho phép tiếp cận thông tin chi tiết chuyên sâu về thói quen, sở thích và nhu cầu của khách hàng Đồng thời, trí tuệ nhân tạo (AI) giúp dễ dàng điều chỉnh trải nghiệm của KH, tiếp cận KH và thay đổi sản phẩm, dịch vụ phù hợp, tăng sự hài lòng của KH

KHUYẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

a) Xây dựng hệ thống thanh tra Ngân hàng Nhà nước đủ lớn về số lượng và mạnh về chất lượng

Chức năng chính của NHNN là điều tiết KT vĩ mô, đảm bảo ổn định thị trường tài chính Do sức ép cạnh tranh mạnh mẽ trên thị trường hoặc có thể do vấn đề về đạo đức nghề nghiệp của một số CBNV trong NH hiện nay đã hạ thấp tiêu chuẩn trong công tác BĐTVBTS và dễ dãi trong quá trình cho vay Vì vậy, nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững của hệ thống, NHNN cần tuân thủ một cách kiên quyết nguyên tắc trong quản lý, không chỉ phụ thuộc vào QTRR từ các NHTM, mà còn cần áp dụng các quy định bắt buộc và biện pháp cƣỡng chế để đảm bảo tuân thủ pháp luật Do đó, cần thiết lập một hệ thống thanh tra NHNN đủ lớn có chất lượng, nhằm tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác thanh tra và kiểm soát quy trình BĐTVBTS tại các NHTM Các vi phạm phải đƣợc phát hiện sớm và đƣợc xử lý kịp thời nhằm nhằm hạn chế mức độ thiệt hại có thể xảy ra đối với nền KT b) Phối hợp với các NHTM và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền để đảm bảo tính thống nhất của các VBPL liên quan đến công tác BĐTVBTS

NHNN cần phối hợp liên tục với các CQNN có thẩm quyền khác, chẳng hạn như Bộ Tư pháp, Bộ Tài chính, Bộ Tài nguyên và Môi trường, để tạo thành một hệ thống hợp nhất trong ban hành VBPL và thiết lập hành lang pháp lý để thực thi các quy định liên quan đến BĐTVBTS của NHTM

Các văn bản điều chỉnh đƣợc nhà lập pháp ban hành dựa trên việc dự đoán các tình huống có khả năng xảy ra trong HDKD của NHTM Tuy nhiên, khi thực hiện trong thực tế, các quy định pháp luật thường gặp phải các vấn đề gây khó khăn cho các HĐKD của NHTM Vì vậy, NHNN nên thường xuyên tập hợp ý kiến đóng góp từ các NHTM về những điểm hạn chế và khó khăn của các văn bản này để làm cơ sở để kiến nghị, đề xuất các cải tiến tới Quốc hội, Chính phủ hoặc các CQNN có thẩm quyền khác c) Thực hiện đổi mới và nâng cao hiệu quả thông tin tín dụng của trung tâm thông tin tín dụng quốc gia (CIC)

Mặc dù CIC của NHNN Việt Nam đã hoạt động hơn 22 năm, nhƣng hiện tại vẫn chƣa đạt đƣợc hiệu quả thực sự Việc thu thập thông tin không kịp thời, nhạy bén và chính xác, hệ quả là các ngân hàng không thể tận dụng đƣợc nhiều thông tin qua kênh này Để đảm bảo vai trò thông tin tín dụng đƣợc phát huy tối đa, CIC cần cập nhật các thông tin về quan hệ tín dụng, tình hình tài chính, HĐKD của cá nhân và tổ chức một cách kịp thời Điều này sẽ hiệu quả trong hỗ trợ công tác quản lý của NHNN và giảm hiện tƣợng bất đối xứng thông tin Vì vậy, việc liệt kê ra các giải pháp để tăng cường hiệu quả hoạt động của CIC là rất cần thiết Để đáp ứng đƣợc yêu cầu nhanh, kịp thời, CIC nên đƣợc cập nhật hàng ngày thay vì chỉ với tần suất ít như hiện tại, ảnh hưởng tới thẩm định sai số tiền đang vay của KH tại các TCTD khác Vì vậy, NHNN cần có quy định bắt buộc phải cung cấp thông tin tín dụng đối với tất cả các NHTM, chi nhánh và PGD hoạt động ở Việt Nam Bằng cách này, CIC sẽ có một hệ thống dữ liệu tín dụng tập trung và đầy đủ, đồng thời làm cho thông tin trở nên minh bạch và đáng tin cậy từ phía các NHTM , làm nền tảng cho thẩm định KH và TSBĐ của các NHTM trước khi ra quyết định cho vay, từ đó đảm bảo an toàn cho toàn bộ hệ thống NHTM Để thực hiện việc này một cách nghiêm túc, NHNN cần đặt ra các chế tài và hình thức xử phạt cụ thể khi cung cấp thông tin chậm trễ hoặc thiếu chính xác, tác động tiêu cực đến hoạt động tín dụng của các NHTM

Ngoài ra, Thông tin cần đƣợc mô tả chi tiết hơn khi cung cấp trên CIC Cung cấp thông tin chi tiết về từng khoản vay cụ thể, chất lƣợng và đặc điểm của từng loại TSBĐ mà các NHTM đã nhận sẽ hỗ trợ rất nhiều trong công tác thẩm định KH vay và thẩm định TSBĐ của các NHTM Đồng thời, CIC cần liên tục tăng cường cơ sở hạ tầng, nâng cấp phần cứng, cải tiến phần mềm và tăng tốc độ truy xuất dữ liệu để giúp các ngân hàng giảm thời gian xử lý hồ sơ vay của KH và đảm bảo tính kịp thời của các khoản vay.