BÁO CÁO CUỐI KỲ CHUYÊN ĐỀ QUẢN LÝ RỦI RO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KIẾN TRÚC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA XÂY DỰNG BÁO CÁO CUỐI KỲ CHUYÊN ĐỀ QUẢN LÝ RỦI RO GIÁO VIÊN HD: Cô Ngô Thị Phương Nam SINH VIÊN: Phí Quang Huy MSSV: 19530200590 TP HCM, THÁNG 11/2023 MỤC LỤC Contents LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I: KHÁI NIỆM VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO DỰ ÁN 2 1 Khái niệm rủi ro 2 1.1 Rủi ro là gì? 2 1.2 Các loại rủi ro trong dự án 2 2 Khái niệm quản lý rủi ro 3 2.1 Quản lý rủi ro dự án là gì? 3 2.2 Tầm quan trọng của quản lý rủi ro trong dự án 3 3 Quy trình quản lý rủn lý rủi ro dựi ro dự án án Xác định các rủi ro tiềm ẩn .3 Đánh giá rủi ro dự án 4 Phát triển kế hoạch quản lý rủi ro dự án 4 Thực thi kế hoạch quản lý rủi ro dự án .5 Giám sát và kiểm soát rủi ro dự án 6 Cập nhật kế hoạch quản lý rủi ro dự án .6 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH RỦI RO 7 1 Phân tích rủi ro 7 1.1 Phân tích định tính 7 1.2 Phân tích định lượng 7 2 Phân tích rủi ro dự án theo 3 phương pháp .7 2.1 Phương pháp phân tích độ nhạy 8 Độ nhạy 2 chiều: 9 2.2 Phân tích kịch bản .11 Phân tích kịch bản bằng hàm Index (tham khảo sheet PT kịch bản TIPV (2)): 13 Kịch bản 1 15 Kịch bản 3 16 2.3 Phân tích mô phỏng Monte Carlo 16 Khai báo đơn vị cho NPV 18 KẾT LUẬN 21 LỜI MỞ ĐẦU Khuôn khổ pháp lý và môi trường kinh doanh đang liên tục thay đổi và phát triển một cách nhanh chóng, đã và đang đặt ra yêu cầu cho các doanh nghiệp cần phải thay đổi về cách thức nhìn nhận và ứng phó với rủi ro Hiện nay, các doanh nghiệp đang phải đối mặt với vô vàn áp lực đến từ việc phải cân bằng giữa quá trình tái cơ cấu, tạo ra giá trị mới với yêu cầu phải tuân thủ trong bối cảnh mà khuôn khổ pháp lý liên tục thay đổi, rủi ro mà các doanh nghiệp đang phải đối mặt diễn tiến ngày càng phức tạp và khó để có thể dự báo trước được bên cạnh môi trường cạnh tranh ngày càng khắc nghiệt Việc áp dụng một cách thức tiếp cận đổi mới và phù hợp để quản lý và cải tiến hoạt động quản trị doanh nghiệp, quản lý rủi ro và kiểm soát tuân thủ sẽ giúp cho doanh nghiệp nắm bắt được các cơ hội mới, duy trì hoạt động kinh doanh bền vững trong bối cảnh phức tạp và đáp ứng được kỳ vọng từ các bên có liên quan 1 CHƯƠNG I: KHÁI NIỆM VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO DỰ ÁN 1 Khái niệmm rủi ro dựi ro 1.1 Rủi ro dựi ro là gì? Rủi ro (risk) là sự kiện hoặc tình huống không mong muốn có thể xảy ra và gây ảnh hưởng đến mục tiêu, kết quả hoặc tiến độ của một hoạt động hay dự án Rủi ro có thể làm tăng chi phí, làm chậm tiến độ, giảm chất lượng sản phẩm hoặc dịch vụ, hoặc gây tổn thất khác đến dự án hoặc tổ chức Tất cả các dự án đều có một số mức độ rủi ro, do đó việc quản lý rủi ro là rất quan trọng để giảm thiểu tác động tiêu cực của rủi ro đến dự án 1.2 Các loạii rủi ro dựi ro trong dự án án Trong dự án, có nhiều loại rủi ro có thể xảy ra Các loại rủi ro thường gặp bao gồm: + Rủi ro kỹ thuật: Đây là các rủi ro liên quan đến công nghệ, phần mềm, phần cứng, mạng và các yếu tố kỹ thuật khác Ví dụ: lỗi phần mềm, vi rút máy tính, lỗi thiết bị, thay đổi kỹ thuật giữa các phiên bản… + Rủi ro thời gian: Các rủi ro này liên quan đến việc không hoàn thành dự án đúng thời hạn Điều này có thể do trì hoãn trong quá trình phát triển hoặc sự cố bất ngờ + Rủi ro tài chính: Rủi ro tài chính có thể bao gồm quản lý ngân sách không tốt hoặc chi phí tăng cao + Rủi ro pháp lý: Các rủi ro pháp lý liên quan đến các vấn đề liên quan đến pháp lý, chẳng hạn như bản quyền, sở hữu trí tuệ, chính sách bảo mật, v.v + Rủi ro liên quan đến con người: Các rủi ro này liên quan đến nhân viên, khách hàng hoặc các bên liên quan khác Ví dụ: nhân viên rời khỏi dự án, khách hàng không hài lòng, hoặc lỗi quản lý + Rủi ro môi trường: Các rủi ro này liên quan đến các yếu tố môi trường, chẳng hạn như thiên tai, thảm họa tự nhiên, và các vấn đề về môi trường + Rủi ro truyền thông: Các rủi ro này liên quan đến hình ảnh, uy tín và nhận thức của dự án trong mắt công chúng Ví dụ: phản hồi tiêu cực của khách hàng, tin đồn, hoặc các vấn đề về truyền thông Việc phát hiện, đánh giá và quản lý rủi ro là rất quan trọng trong quản lý dự án để đảm bảo tiến độ và chất lượng của dự án 2 Khái niệmm quản lý rủn lý rủi ro dựi ro 2.1 Quản lý rủn lý rủi ro dựi ro dự án án là gì? Quản lý rủi ro là một quá trình quan trọng trong quản lý dự án nhằm xác định, đánh giá, và quản lý các rủi ro tiềm năng có thể xảy ra trong quá trình thực hiện dự án Mục đích của quản lý rủi ro là đảm bảo rằng dự án sẽ được triển khai thành công một cách hiệu quả, giảm thiểu rủi ro và đảm bảo tính khả thi của dự án Quản lý rủi ro bao gồm các bước như nhận diện, đánh giá, phân loại và ưu tiên các rủi ro tiềm năng, phát triển kế hoạch quản lý rủi ro và thực thi các biện pháp quản lý rủi ro Quá trình quản lý rủi ro sẽ giúp cho những rủi ro có thể xảy ra trong quá trình triển khai dự án được điều tiết và giảm thiểu hậu quả xấu cho dự án 2.2 Tầmm quan trọngng củi ro dựa quản lý rủn lý rủi ro dựi ro trong dự án án Quản lý rủi rõ là một trong lĩnh vực quan trọng và không thể thiếu trong một sự án Nếu không thực hiện quản lý rủi ro đúng cách, dự án có thể gặp phải các rủi ro không mong muốn, gây ra sự cố trong quá trình triển khai, kéo dài thời gian triển khai và tăng chi phí cho dự án Quản lý rủi ro đúng cách giúp cho dự án đạt được những mục tiêu đề ra, đảm bảo tính khả thi và giảm thiểu các rủi ro tiềm năng cho dự án 3 Quy trình quản lý rủn lý rủi ro dựi ro dự án án Xác định các rủi ro tiềm ẩn Bước đầu tiên trong quản lý rủi ro dự án là nhận diện rủi ro dự án Việc nhận diện rủi ro dự án là quá trình xác định các sự kiện hoặc tình huống có thể xảy ra và ảnh hưởng đến việc thực hiện dự án Việc nhận diện các rủi ro của dự án được thực hiện thông qua việc đánh giá các yếu tố khác nhau như mục tiêu dự án, phạm vi dự án, lịch trình, ngân sách, các bên liên quan và các yếu tố môi trường khác Sau khi nhận diện các rủi ro dự án, quản lý dự án cần phân loại chúng vào các nhóm khác nhau dựa trên các đặc điểm chung Phân loại các rủi ro dự án giúp cho việc quản lý chúng trở nên dễ dàng hơn và giúp cho việc ưu tiên các rủi ro cần xử lý trước đó Các phân loại rủi ro dự án thường gặp bao gồm các nhóm như rủi ro kỹ thuật, rủi ro tài chính, rủi ro môi trường, rủi ro nhân sự và rủi ro về pháp lý Cuối cùng, nhà quản lý dự án cần xác định ưu tiên các rủi ro cần xử lý trước đó Việc xác định ưu tiên các rủi ro giúp cho đội ngũ quản lý dự án tập trung vào các rủi ro quan trọng nhất đối với dự án Các rủi ro cần được ưu tiên xử lý trước thường là những rủi ro có khả năng gây ảnh hưởng lớn nhất đến dự án hoặc gây ra mức độ nghiêm trọng cao Đánh giá rủi ro dự án Đánh giá rủi ro dự án là một bước quan trọng trong quản lý dự án để đảm bảo rằng các rủi ro đã được xác định, ước tính và đánh giá mức độ ảnh hưởng của chúng đối với dự án Bước này giúp các nhà quản lý dự án đưa ra các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro để đảm bảo rằng dự án được triển khai một cách hiệu quả và đạt được các mục tiêu đề ra Để xác định xác suất và mức độ ảnh hưởng của các rủi ro, nhà quản lý dự án cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm kinh nghiệm từ các dự án tương tự, tài liệu tham khảo, các chuyên gia và các bên liên quan khác Sau đó, nhà quản lý dự án sử dụng các phương pháp định lượng và định tính để ước tính xác suất và mức độ ảnh hưởng của các rủi ro Phát triển kế hoạch quản lý rủi ro dự án Sau khi nhận diện và đánh giá các rủi ro dự án, bước tiếp theo trong quản lý rủi ro dự án là phát triển kế hoạch quản lý rủi ro Kế hoạch quản lý rủi ro là một tài liệu quan trọng giúp cho đội ngũ quản lý dự án đưa ra các biện pháp cụ thể để quản lý các rủi ro đã được đánh giá Kế hoạch quản lý rủi ro cần bao gồm các yếu tố sau: + Đưa ra kế hoạch chi tiết để quản lý các rủi ro đã được đánh giá: Kế hoạch quản lý rủi ro cần mô tả chi tiết các rủi ro đã được đánh giá và các biện pháp quản lý rủi ro được đề xuất Kế hoạch cũng cần đưa ra các thông tin về người phụ trách quản lý rủi ro, thời gian quản lý rủi ro, cách thức theo dõi và đánh giá các rủi ro và các mục tiêu đánh giá kết quả + Xác định các biện pháp khắc phục khi cần thiết: Kế hoạch quản lý rủi ro cần đưa ra các biện pháp khắc phục để xử lý các rủi ro khi chúng xảy ra Điều này giúp cho đội ngũ quản lý dự án có sẵn các phương án để giải quyết tình huống xấu nhất có thể xảy ra + Làm rõ các trách nhiệm và vai trò: Kế hoạch quản lý rủi ro cần làm rõ các trách nhiệm và vai trò của từng thành viên trong đội ngũ quản lý dự án liên quan đến việc quản lý rủi ro + Cập nhật và theo dõi: Kế hoạch quản lý rủi ro cần được cập nhật và theo dõi liên tục để đảm bảo tính hiệu quả trong quản lý các rủi ro dự án Thực thi kế hoạch quản lý rủi ro dự án Sau khi đã phát triển kế hoạch quản lý rủi ro dự án, bước tiếp theo trong quản lý rủi ro dự án là thực thi kế hoạch Trong giai đoạn này, đội ngũ quản lý dự án cần áp dụng các biện pháp đã được lên kế hoạch để quản lý các rủi ro trong quá trình triển khai dự án Các hoạt động chính trong giai đoạn thực thi kế hoạch quản lý rủi ro dự án bao gồm: + Theo dõi rủi ro: Đội ngũ quản lý dự án cần liên tục theo dõi các rủi ro đã được xác định và đánh giá để đảm bảo rằng các biện pháp quản lý rủi ro được áp dụng đúng và hiệu quả + Điều chỉnh kế hoạch: Nếu có thay đổi hoặc thêm mới các rủi ro trong quá trình triển khai dự án, đội ngũ quản lý dự án cần điều chỉnh kế hoạch quản lý rủi ro để đảm bảo rằng các rủi ro này được quản lý một cách hiệu quả + Thực hiện các biện pháp khắc phục: Nếu các rủi ro đã xảy ra, đội ngũ quản lý dự án cần áp dụng các biện pháp khắc phục đã được lên kế hoạch để giải quyết tình huống đó + Đánh giá kết quả: Đội ngũ quản lý dự án cần đánh giá kết quả của quá trình quản lý rủi ro để cải thiện kế hoạch quản lý rủi ro cho những dự án trong tương lai Qua đó, thực thi kế hoạch quản lý rủi ro dự án giúp cho đội ngũ quản lý dự án đảm bảo tính hiệu quả trong việc quản lý các rủi ro đã được xác định và giảm thiểu các ảnh hưởng tiêu cực của chúng đối với dự án Giám sát và kiểm soát rủi ro dự án Việc giám sát và kiểm soát rủi ro đảm bảo rằng các biện pháp quản lý rủi ro đã được áp dụng hiệu quả và giúp giảm thiểu tác động tiêu cực của các rủi ro đối với dự án Các hoạt động chính trong giai đoạn giám sát và kiểm soát rủi ro dự án bao gồm: + Giám sát rủi ro: Đội ngũ quản lý dự án cần theo dõi các rủi ro đã được xác định và đánh giá để phát hiện sớm các biến động hoặc thay đổi trong môi trường làm việc có thể ảnh hưởng đến các rủi ro đã được đánh giá trước đó + Kiểm soát rủi ro: Nếu có rủi ro mới xuất hiện hoặc các rủi ro đã được đánh giá trước đó có sự thay đổi, đội ngũ quản lý dự án cần áp dụng các biện pháp kiểm soát để giảm thiểu tác động tiêu cực của chúng đến dự án + Đánh giá hiệu quả: Đội ngũ quản lý dự án cần đánh giá hiệu quả của quá trình giám sát và kiểm soát rủi ro để tăng cường khả năng quản lý rủi ro cho những dự án trong tương lai Cập nhật kế hoạch quản lý rủi ro dự án Sau khi triển khai dự án trong một khoảng thời gian, một số rủi ro có thể không còn cần phải quản lý hoặc có thể có những rủi ro mới phát sinh Do đó, việc cập nhật kế hoạch quản lý rủi ro là rất quan trọng để đảm bảo tính hiệu quả của quản lý rủi ro dự án và đáp ứng với các thay đổi trong quá trình triển khai dự án Cập nhật kế hoạch quản lý rủi ro bao gồm việc xác định những rủi ro mới có thể xuất hiện, phân loại và ưu tiên các rủi ro theo mức độ ảnh hưởng và khả năng xảy ra, đánh giá lại các biện pháp quản lý rủi ro đã áp dụng và cập nhật kế hoạch chi tiết để quản lý các rủi ro mới 2.1 Phươngng pháp phân tích độ nhạy nhạiy Độ nhạy 1 chiều: + Bước 1: Lập bảng thể hiện giá trị thay đổi và giá trị cần xem xét Như hình trên, giá trị thay đổi là chi phí đầu tư với mỗi bước nhảy là 10,000 + Bước 2: Bôi đen bảng trên + Bước 3: Chọn Data → What-If Analysis + Bước 4: Chọn Data table + Bước 5:  Nếu thực hiện bảng theo chiều ngang: Nhập giá trị thay đổi vào Row input cell  Nếu thực hiện bảng theo chiều dọc: Nhập giá trị thay đổi vào Column input cell Theo dự án, ta nhập giá trị thay đổi là chi phí đầu tư năm 0 tương ứng ô C3 file excel + Bước 6: Thể hiện kết quả + Nhận xét: - Nếu chi phí đầu tư như đề bài thì NPV và IRR trả đúng giá trị như đề bài - Nếu chi phí đầu tư thay đổi thì NPV và IRR sẽ thay đổi như hình tùy theo giá trị chi phí đầu tư mình muốn xem xét Độ nhạy 2 chiều: + Bước 1: Lập bảng thể hiện giá trị thay đổi theo 2 chiều ngang, dọc và giá trị cần xem xét Như hình trên, giá trị thay đổi là chi phí đầu tư với mỗi bước nhảy là 10,000 và suất chiết tính của dự án với mỗi bước nhảy là 1% + Bước 2: Bôi đen bảng trên + Bước 3: Chọn Data → What-If Analysis + Bước 4: Chọn Data table + Bước 5: Nhập giá trị thay đổi theo chiều ngang vào Row input cell và giá trị thay đổi theo chiều dọc vào Column input cell Theo dự án, ta nhập giá trị thay đổi là chi phí đầu tư năm 0 tương ứng ô C3 file excel vào Row input cell và giá trị thay đổi là suất chiết tính tương ứng ô C4 file excel vào Column input cell + Bước 6: thể hiện kết quả + Nhận xét: - Với CP đầu tư và suất chiết tính như đề bài thì NPV sẽ trả về đúng giá trị của nó - Tương tự nếu ta muốn xem xét NPV dựa trên CP đầu tư và suất chiết tiết như thế nào thì có thể thay đổi trục tiếp số đó trên phần bôi vàng 2.2 Phân tích kịnhch bản lý rủn Phân tích kịch bản bằng Scenario Manager (tham khảo 2 sheet PT kịch bản TIPV (1) và Scenario Summary): + Bước 1: Tạo kích bản mà bạn muốn xem xét Như hình trên, 2 kịch bản được tạo là Tốt và Xấu với giá trị tương ứng + Bước 2: Chọn Data → What-If Analysis + Bước 3: Chọn Scenario Manager + Bước 4: Chọn Add → Đặt tên kịch bản là Kịch bản tốt → Giá trị thay đổi là ô C5, C6 tương ứng CP đầu tư và WACC như hình dưới đây → Nhấn OK + Bước 5: Nhập giá trị kịch bản tốt để thay thế cho giá trị thay đổi → Nhấn OK + Bước 6: Sau khi quay lại màn hình Scenario Manager → Nhấn Add → Thực hiện tương tự cho kịch bản xấu → Nhấn OK + Bước 7: Sau khi quay lại màn hình Scenario Manager → Nhấn Summary → ô kết quả nhập 2 số liệu mình muốn xem xét là NPV và IRR tương ứng ô C8, C9 → Nhấn OK + Bước 8: Excel sẽ thể hiện kết quả qua 1 sheet mới tên Scenario Summary, ta thay đổi lại thông tin và xem kết quả như hình dưới + Nhận xét: - Kịch bản tốt với CPĐT và WACC tương ứng sẽ cho ra giá trị NPV và IRR lớn số liệu mẫu - Kịch bản xấu với CPĐT và WACC tương ứng sẽ cho ra giá trị NPV và IRR bé số liệu mẫu → Qua đó, ta có thể tự đặt kịch bản để xem xét giá trị NPV và IRR để so sánh với giá trị mẫu để xem xét với kịch bản đó thì kết quả cho ra là tốt hay xấu,… Phân tích kịch bản bằng hàm Index (tham khảo sheet PT kịch bản TIPV (2)): + Bước 1: Tạo 3 bảng Trường hợp (màu cam) với ngân lưu vào thay đổi 3 trường hợp; Kịch bản (màu xanh dương) dùng để tham chiếu; và bảng Kết quả (màu xanh lá) để xem sự thay đổi của 2 giá trị NPV và IRR theo các trường hợp + Bước 2: Sử dụng hàm Index vào ô ngân lưu vào rồi kéo dài ra các năm, nhập các giá trị theo hàm + Bước 3: Xem kết quả Ví dụ ta muốn xem kịch bản 1 là kịch bản tốt, ta nhập 1 vào ô Kịch bản (màu xanh dương) thì ngân lưu vào sẽ tự thay đổi theo kịch bản 1 và cho ra giá trị NPV và IRR tương ứng, tương tự cho 2 kịch bản còn lại Xem các ảnh dưới đây: Kịch bản 1 Kịch bản 2