Lập Dự Án Đầu Tư Khách Sạn Nghỉ Dưỡng “Nalini.pdf

lOMoARcPSD|38592384 BỘ GIAO THÔNG VẬN TẢI TRƯỜNG ĐH GIAO THÔNG VẬN TẢI TP.HCM - - KHOA KINH TẾ VẬN TẢI BỘ MÔN KINH TẾ XÂY DỰNG THIẾT KẾ MÔN HỌC LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ GVHD: Th.S Võ Công Hậu Sinh viên thực hiện: Huỳnh Đinh Thúy Vy MSSV: 1954020178 Lớp: KX19B TP Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2022 Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 KHOA KINH TẾ VẬN TẢI BỘ MÔN KINH TẾ XÂY DỰNG -o0o - ĐỀ BÀI TKMH MÔN HỌC: LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Sinh viên: Huỳnh Đinh Thúy Vy MSSV: 1954020178 Lớp:KX19B Mã dự án:B-M-64 Tên đề tài: Lập dự án đầu tư Khách sạn nghỉ dưỡng “Nalini” ĐỀ BÀI: Mã dự án, ví dụ: B-L-28 nghĩa là dự án BĐS, quy mô 200-500 tỷ, Cơ cấu nguồn vốn (vốn CSH/vốn vay(khác) là 2/8 Loại dự án: ☒B: BĐS; ☐S- SXKD; ☐G- GTVT; ☐K- KHÁC Quy mô dự án (tổng mức đầu tư): tỷ đồng ☐S: 1000 Cơ cấu nguồn vốn: Vốn chủ sở hữu/vốn vay và (hoặc) vốn khác ☐ 28 ☐ 37 ☐ 46 ☐ 55 ☒ 64 ☐ 73 ÷ ☐ 82 ☐ KH Các số liệu còn lại, sinh viên tự giả định và thu thập sao cho phù hợp, có tính thực tế và khả thi YÊU CẦU: Lập và phân tích đánh giá hiệu quả dự án để giúp Chủ đầu tư xem xét ra quyết định đầu tư dự án (Yêu cầu và hướng dẫn chi tiết TKMH, sinh viên tham khảo theo đề cương TKMH Lập và thẩm định dự án đầu tư do GV cung cấp) TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Giảng viên bộ môn ThS Võ Công Hậu Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 LỜI MỞ ĐẦU Đầu tiên, em xin gừi lời cảm ơn chân thành đến thầy Võ Công Hậu đã tận tình truyền đạt kiến thức và hướng dẫn em làm tốt bài TKMH này Cùng lời cảm ơn đến các Thầy (Cô) trong buổi phản biện với những lời góp ý giúp em hiểu biết thêm nhiều vấn đề trong bài TKMH mà bản thân chưa nghiên cứu ra Bài thiết kế môn học này đã giúp đỡ em rất nhiều trong việc hệ thống lại kiến thức đã học Sau quá trình nghiên cứu và làm bài TKMH “Lập và thẩm định dự án đầu tư” này, bản thân em đã tiếp thu được rất nhiều kiến thức bổ ích, giúp em hiểu rõ về thực tế hơn, làm quen với công việc để có định hướng cụ thể hơn khi ra trường Mặc dù đã rất cố gắng để hoàn thành bài TKMH nhưng do kiến thức còn hạn chế và chưa có cơ hội để tiếp xúc nhiều với thực tế nên không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy em rất mong quý Thầy (Cô) góp ý kiến để giúp em hoàn thiện bản thân hơn Cuối cùng em xin chúc quý Thầy (Cô) sức khoẻ, hạnh phúc và thành công!!! Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực hiện Huỳnh Đinh Thúy Vy Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Giảng viên hướng dẫn Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN: Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Giảng viên phản biện Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 Mục lục CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ DỰ ÁN 1 1.1 Thông tin khái quát về dự án: 1 1.2 Căn cứ pháp lý của dự án: 1 1.3 Sự cần thiết đầu tư của dự án: .2 1.3.1 Tình hình du lịch tại Bến Tre 2 1.3.2 Vị trí khách sạn nghỉ dưỡng “Nalini” 4 1.4 Phân khúc khách hàng .6 1.5 Kết luận .6 1.6 Lập bảng tính toán thông số đầu vào dự án công trình .6 1.7 Thời gian thực hiện dự án: 9 1.8 Bộ máy quản lý, nhân lực của dự án 9 CHƯƠNG 2: LẬP TỔNG MỨC ĐẦU TƯ VÀ KẾ HO䄃⌀CH SỬ D唃⌀NG V퐃ĀN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH .10 2.1 Lập tổng mức đầu tư xây dựng công trình 10 2.2 Bảng tính chi phí dự phòng .12 2.3 Lập bảng kế hoạch sử dụng vốn đầu tư xây dựng công trình: 13 CHƯƠNG 3: LẬP CÁC BẢNG TÍNH TÀI CHÍNH 16 3.1 Lập bảng dự kiến doanh thu hằng năm 16 3.1 Bảng doanh thu dự kiến 16 3.2 Bảng tổng doanh thu dự kiến qua các năm .20 3.3 Bảng kế hoạch khấu hao của dự án 24 3.4 Lập các bảng chi phí sản xuất kinh doanh: .26 3.4.1 Chi phí lương nhân viên: 26 3.4.2 Chi phí hoạt động của DA: 27 3.5 Lập bảng kế hoạch vay và trả lãi vay 30 3.5.1 Bảng kế hoạch vay 30 3.5.2 Bảng kế hoạch trả lãi vay: 30 3.6 Lập bảng dự kiến lợi nhuận: 31 CHƯƠNG 4: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ DỰ ÁN .34 4.1 Xác định cơ cấu nguồn vốn dự kiến và kế hoạch sử dụng vốn 34 4.2 Xác định suất chiết khấu của dự án 34 4.3 Lập bảng ngân lưu dự án: 35 4.4 Xác định các chỉ tiêu NPV, IRR, Thv và B/C 37 4.5 Lập bảng đánh giá độ nhạy, khả năng trả nợ vay của dự án đầu tư xây dưng công trình 39 4.5.1 Phân tích độ nhạy 39 4.5.2 Khả năng trả nợ vay của dự án đầu tư xây dưng công trình: 44 4.6 Thuyết minh tổng hợp nhận xét, kiến nghị 46 Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 4.6.1 Tổng hợp nhận xét 46 4.6.2 Kiến nghị: 47 Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 1 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ DỰ ÁN 1.1 Thông tin khái quát về dự án: ❖ Tên dự án: Khách sạn nghỉ dưỡng “Nalini” ❖ Địa chỉ: đường Nguyễn Văn Tư, phường 7, thành phố Bến Tre, tỉnh Bến Tre ❖ Hình thức đầu tư: Khai thác, đầu tư xây dựng mới ❖ Chủ đầu tư: Huỳnh Đinh Thúy Vy ❖ Nguồn vốn đầu tư: Vốn tự có + Vốn vay ❖ Vòng đời dự án: 18 năm (từ năm 2025 đến năm 2042) dự kiến sau 18 năm sẽ nâng cấp, mở rộng toàn bộ công trình ❖ Tổng mức đầu tư: 71.668.375đồng (đã bao gồm thuế và lãi vay) ❖ Tiến độ thực hiện dự án: 2 năm bắt đầu từ tháng 01/2023 – 12/2024 ❖ Ngân hàng hỗ trợ vay vốn: Techcombank ❖ Ngân hàng hỗ trợ vay vốn 40% giá trị hợp đồng với lãi suất 10%/năm 1.2 Căn cứ pháp lý của dự án: ❖ Luật xây dựng 50/2014/QH Khóa 13 ❖ Luật nhà ở số 65/201/QH ngày 25/11/2014 ❖ Luật 32/2013/QH13 ngày 19/6/2013 về sửa đổi, bổ sung một số điều luật của thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ❖ Nghị định số 90/2019/NĐ-CP ngày 15/11/2019 về Quy định mức lương tối thiểu vùng đối với người lao động làm việc theo hợp đồng lao động ❖ Nghị định số 49/2013/NĐ-CP ngày 14/5/2013 về quy định chi tiết thi hành một số điều của Bộ luật lao động về tiền lương (Nghị định số 128/2018/NĐ-CP ngày 13/9/2018 về Sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 49/2013/NĐ-CP ngày 14 tháng 5 năm 2013 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Bộ luật lao động về tiền lương) ❖ Nghị định số 68/2019/ NĐ-CP ngày 14/8/2019 của chính phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình ❖ Thông tư số 07/2019/TT-BXD ngày 7/11/2019 về Sửa đổi, bổ sung, thay thế một số quy định tại thông tư số 03/2016/TT-BXD ngày 10 tháng 3 năm 2016 của bộ trưởng bộ xây dựng quy định về phân cấp công trình xây dựng và hướng dẫn áp dụng trong quản lý hoạt động đầu tư xây dựng Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 2 ❖ Thông tư số 45/2013/TT-BTC ngày 25/04/2013 về Hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định ❖ Thông tư 09/2019/TT-BXD ngày 26/12/2019 về Hướng dẫn xác định và quản lý chi phí đầu tư xây dựng ❖ Thông tư số 16/2019/TT-BXD ngày 26/12/2019 về Hướng dẫn xác định chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng ❖ Thông tư số 329/2016/TT-BTC ngày 26/12/2016 về Hướng dẫn thực hiện một số điều của nghị định số 119/2015/nđ-cp ngày 13 tháng 11 năm 2015 của chính phủ quy định bảo hiểm bắt buộc trong hoạt động đầu tư xây dựng ❖ Thông tư số 209/2016/TT-BTC ngày 10/11/2016 của Bộ Tài chính về Quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí thẩm định dự án đầu tư xây dựng, phí thẩm định thiết kế cơ sở ❖ Thông tư số 210/2016/TT-BTC ngày 10/11/2016 về Quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí thẩm định thiết kế kỹ thuật, phí thẩm định dự toán xây dựng ❖ Quyết định số 610/QĐ-BXD ngày 13/7/2022 về Công bố Suất vốn đầu tư xây dựng công trình và giá xây dựng tổng hợp bộ phận kết cấu công trình năm 2021 ❖ Quyết định số289/QĐ-SXD ngày 28 /11 /2022 của Sở Xây dựng tỉnh Bến về việc Công bố Chỉ số giá xây dựng tháng 7,8, 9 và quý III năm 2022 trên địa bàn tỉnh Bến Tre ❖ Quyết định số 595/QĐ-BHXH ngày 14/4/2017 về Ban hành quy trình thu bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm tai nạn lao động - bệnh nghề nghiệp; quản lý sổ bảo hiểm xã hội, thẻ bảo hiểm y tế ❖ Quyết định số 648/QĐ-BCT ngày 20/03/2019 của Bộ Công Thương về điều chỉnh mức giá bán lẻ điện bình quân và quy định giá bán được 1.3 Sự cần thiết đầu tư của dự án: 1.3.1 Tình hình du lịch tại Bến Tre Nằm ở hạ nguồn Mekong, Bến Tre - nơi được mệnh danh "Ba đảo dừa xanh", có bốn bề sông nước mênh mông, được hình thành bởi cù lao An Hóa, cù lao Bảo, cù lao Minh và do phù sa bốn nhánh sông Cửu Long (sông Tiền, sông Ba Lai, sông Cổ Chiên và sông Hàm Luông) bồi tụ Phong cảnh hữu tình, không khí mát mẻ với những vạt dừa xanh bạt ngàn đã trở thành tiềm năng, lợi thế cho "ngành công nghiệp không khói" Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com) lOMoARcPSD|38592384 3 Hiện địa phương đã và đang tập trung, chú trọng phát triển du lịch với định hướng phát triển du lịch sớm trở thành ngành kinh tế quan trọng vào năm 2025 và là ngành kinh tế mũi nhọn của tỉnh vào năm 2030.Trong 7 tháng năm 2022, Bến Tre đón và phục vụ hơn 670 nghìn lượt khách du lịch (tăng 185,47% so cùng kỳ năm 2021), tổng thu từ khách du lịch ước đạt 821 tỷ đồng, cao gấp 3,4 lần so cùng kỳ năm 2021 Các sản phẩm du lịch được nhiều du khách lựa chọn sau thời gian dài ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 chủ yếu tập ở các mô hình du lịch cộng đồng, du lịch nông nghiệp gắn với tài nguyên bản địa, gắn với môi trường, gần gũi với thiên nhiên Trong 10 tháng năm 2022, Bến Tre đón và phục vụ hơn 670 nghìn lượt khách du lịch (tăng 185,47% so cùng kỳ năm 2021), tổng thu từ khách du lịch ước đạt 821 tỷ đồng, cao gấp 3,4 lần so cùng kỳ năm 2021 Các sản phẩm du lịch được nhiều du khách lựa chọn sau thời gian dài ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 chủ yếu tập ở các mô hình du lịch cộng đồng, du lịch nông nghiệp gắn với tài nguyên bản địa, gắn với môi trường, gần gũi với thiên nhiên Theo ông Nguyễn Văn Bàn, Giám đốc Sở Văn hóa, Thể thao và Du lịch Bến Tre, với tài nguyên du lịch tự nhiên và bề dày truyền thống văn hóa phong phú, du lịch Bến Tre tập trung phát triển một số loại hình du lịch chủ yếu như: du lịch sinh thái, sông nước miệt vườn; tham quan di tích lịch sử - văn hóa; du lịch cộng đồng; du lịch biển kết hợp với tham quan, tìm hiểu hệ sinh thái rừng ngập mặn; du lịch nghỉ dưỡng, vui chơi, giải trí; du lịch nông nghiệp kết hợp với ứng dụng khoa học công nghệ cao, du lịch MICE, Khách du lịch đến Bến Tre thường chọn các sản phẩm/loại hình du lịch, như: du lịch tham quan (chiếm 27%), du lịch xanh - du lịch sinh thái (15,5%), du lịch sức khỏe - nghỉ dưỡng (trên 10%), du lịch ẩm thực (trên 10%), du lịch nông nghiệp - nông thôn (11,5%), du lịch văn hóa - tâm linh (9,5%), du lịch MICE (7,4%), du lịch kết hợp với các loại hình khác (5,4%) Bên cạnh đó, tỉnh Bến Tre đã ban hành và triển khai Đề án số 05-ĐA/TU ngày 29/01/2021 của Tỉnh ủy về đầu tư xây dựng, phát triển hạ tầng giao thông và dịch vụ logistics phục vụ phát triển kinh tế - xã hội tỉnh giai đoạn 2020-2025, tầm nhìn đến năm 2030 Trong đó, Bến Tre chú trọng đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng giao thông đồng bộ, hiện đại trên cơ sở sử dụng hợp lý các nguồn lực; ưu tiên đầu tư các công trình trọng điểm như: Cầu Rạch Miễu 2; nội thành Thành phố Bến Tre, Đê bao ngăn mặn kết hợp Downloaded by Huyen DO (tailieuso.16@gmail.com)