Tài Chính - Ngân Hàng - Công nghệ thông tin - Marketing CONG HOA XÅ HOI CHn NGHA VIT NAM Doe l-p- Ty do - Hanh phúc cONG TY cO PHÂN CHÚNG KHOÁN VIT THANH So: 55CV-VTS2023 Tp.Hò Chí Minh, ngày 30 tháng 03 nám 2023 cÔNG BO THÔNG TIN INH KY Kinh gii: So Giao djch Ching khoán ViÇt Nam Uy ban Chimg khoán ViÇt Nam 1. Tên to chre: CÔNG TY CÔ PHÅN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH (VTS) Ma thành viên: 089 Dja chi: Tàng 2, toa nhà Me Linh Point, só 2 Ngô Dúc Ké, P.Bén Nghé, Qu-n 1, Tp.HCM Diên thoai liên hÇ: 028 3914 7799 Fax: 028 3914 4511 E-mail: cbttvts.com.vn 2. Noi dung thông tin công bô: Báo cáo tài chính nm 2022 ã duçc kiêm toán (giri vn bàn dính kèm), giài trinh biên dÙng loi nhu-n sau thu¿ nm 2022 so vÛi cùng ki nm 2021; Báo cáo tý lÇ an toàn tài chính nm 2022 (gii vn ban dính kèm). 3. Thông tin này ã duçc công bÑ trên trang thông tin diÇn tië cça công ty vào ngày 30032023 tai duong dan http:vts.com.vnquan-he-co-dongbao-cao-tai-chinh-da-kiem-toan-nam-2022-va-bao-cao-ty-le- an-toan-tai-chinh-da-kiem-toan-nam-2022vi-VN2614014975.aspx Chúng tôi xin cam kêt các thông tin công bô trên ây là úng sr th-t và hoàn toàn chju trách nhiÇm truoc pháp lu-t vè nÙi dung các thông tin ã công bô. NGUOI DAI DIÆN THEO PHÁP LU TONE GLAMDOC (Ky. ghi dho nees a dóng dàu) .co PHN CHUNG KHóAN" CH NGUYÈNHJCAM VIÊN cÔNG TY có PHÀN CONG HOÀ X HOI CHÚ NGHÍA VIT NAM CHÚNG KHOÁN VIET THÀNH DÙc lap-Ty Do - H¡nh Phúc S6: 54CV-VTS2023 Vv: Gidi trinh bién Ùng loi nhu-n sau thuà Näm 2022 so vÛi cùng ki nm 2021 TP.HCM, ngày 30 thdng 03 nm 2023 Kinh giis Uy ban Chéng khoán Nhà nuroc So Giao dËch Chéng khoán ViÇt Nam Tên tò chéc: CÔNG TY cÔ PHÀN CHÚNG KHOÁN VIET THÅNH - VTS Ma thành viên: 089 Try so chính: Tàng 2, Toà nhà Mê Linh Point, Só 02 Ngô Dtc Ké, P. Bén Nghé, Q.1, Tp. HCMM ien thogi: (028) 3914 7799 Fax: (028) 3914 4511 Thyc hiÇn theo Thông tu 962020TT-BTC ngày 16112020 cça BÙ Tài chính vÁ viÇc huóng dan công bÑ thông tin trên thË truong chéng khoán, Công ty Cô phân Chéng khoán ViÇt Thành giai trinh bién Ùng loi nhu-n sau thuà nm 2022 so vÛi nm 2021, nhu sau: Nm 2022, tông doanh thu Công ty tng 60,7 so vÛi cùng ky nm 2021, nhung tông chi phi trong nm tng m¡nh 474,2 so vÛi cùng ký nm 2021, trong ó chú yêu do khoàn chi phí ghi nh-n tir các tài sàn tài chính ghi nh-n thông qua läi lo (FVTPL) tng m¡nh 848,2 vi biÃn Ùng giàm giá cça các chéng khoán âu tu và viÇc ánh giá l¡i các khoàn u tur này. Day là nguyên nhân chính khiên cho viÇc loi nhu-n sau thuê nm 2022 cua Công ty giàm m¡nh 901,5 so vÛi cùng ky nm 2021. Trên dây là giái trinh cça Công ty chúng tôi vê viÇc Loi nhu-an sau thuà nm 2022 cça Công ty bi lo trong khi ghi nh-n khoàng läi t¡i ký báo cáo nm 2021. Trân trong. Thành phô Hô ChiMinh, ngy 30 tháng 03 nâm 2023 TONGSMM DOc CONG IY cO PHAN CHUNG KHOAN VIET THAKN S NGUYÈN TH. CÅM VIÊN cÔNG TY cô PHAN cONG IOÀ X HQI CHn NGHÍA VIT NAM CHUNG KHOÁN ViÇT THANH De lâp- Ty Do- Hgnh Phúe So: 56CV-VTS2023 Vv: Giài trinh bi¿n dÙng loi nhu-n sau thuà Nm 2022 so voi cùng ki nm 2021 TP.HCM, ngày 30 tháng 03 nám 2023 Kinh gii:E Uy ban Chúng khoán Nhà nuóc So Giao djeh Chéng khoán ViÇt Nam Ten to chúc: cÔNG TY có PHÅN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH - VTS Ma thành viên: 089 Tru so chinh: Tàng 2, Toà nhà Mê Linh Point, SÑ 02 Ngô Dúc Ké, P.Bên Nghé, Q.1, Tp. HCM DiÇn thoai: (028) 3914 7799 Fax: (028) 3914 4511 Thue hiÇn theo Thông tu 962020TT-BTC ngày 16112020 cça BÙ Täi chinh vê viÇe huóng dãn cóng bó thông tin trên thË trurong chúng khoán, Công ty Cô phàn Chúng khoán ViÇt Thánh giäi trinh bi¿n dÙng loi nhu-n sau thu¿ trong báo cáo tài chính kiÃm ton nm 2022 so vói báo cáo tài chính quý IV nm 2022, cu thê nhu sau: Don vi: ãóng Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính quý IV 20022 Bien dong () Noi dung kiêm toán Chi phí thuê thu nhâp doanh nghiÇp hoän l¡i11,908,470,219 -1,313,678,326 -88.97 Lgi nhuân sau thuêe -98,549,597,835 -109,144,389,728 10.75 Giai trinh nguvên nhàn hién dong: Lgi nhu-n sau thu¿ nm 2022 trên Báo cáo tài chính kiêm toán nm 2022 ciua công ty Cô phân Chung khoán ViÇt Thành tng 10.75 so vÛi báo cáo tài chiính quý IV nm 2022 da công bô. Nguyên nhân là chi phí thué thu nh-p hon l¡i giàm 88.97 do các tài sàn thuà thu nh-p hoän lai it có khà nng có thu nh-p chju thuà trong tuong lai dê së dång các kho£n lô dugc chuyên này. Trân trong. Thành phôJCH Mimh, ngày 30 tháng 03 nm 2023 cOyONGÁM DÔC co PHÄN CHUNG KeAN NGUYÈN TH. CÂM VIÊN bakertillyA C BÁO CÁO TÅI CHINH NAM TÀI CHÍNH KÉT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NM 2022 cONG TY CO PHAN CHUNG KHOÁN VIT THÄNH AC Auditing and Consulting Co., Ltd. trading as Baker Tilly AC is a member of the global network of Baker Tilly International Ltd., the members or whicn are separate and independent legal entities cONG TY CQ PHÄN CHÚNG KHOÁN vIÇT THÀNH MUC LrC Trang 1. Muc låe 2-32. Báo cáo cça Tông Giám ôc 4-53. Báo cáo kiêm toán dÙe l-p 6-11Báo cáo tinh hinh tài chính t¡i ngày 31 tháng 12 nm 2022 4. Báo cáo kêt quä ho¡t Ùng cho näm tài chính kêt thúe ngày 31 tháng 12 näm 2022 5. 12-13 Báo cáo luru chuyên tien tÇ6. 14 - 16cho nm tài chính kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Báo cáo tinh hinh biên Ùng vôn Chç sö hïu1. 17cho nm tài chính kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 8. Ban thuyét minh Báo cáo tài chính cho nm tài chính kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 18-42 CONG TY cô PHÂN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH BAO CÁ0 cçA TÔNG GLÁM ÐÓC Tong Giám ôc Công ty Co phàn Chúng khoán ViÇt Thành (sau dây goi tt là "Công ty") trinh bày báo cáo cua minh cùng vói Báo cáo tài chính cho nm tåi chính kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022. Khái quát vê Công ty Cóng ty Cô phân Chéng khoán ViÇt Thành ho¡t Ùng theo Giây phép hoat Ùng kinh doanh sô 84UBCK - GPHDKD ngày 05 tháng 3 nm 2008 do Uy ban Chúng khoán Nhà nuóc cââp. Trong quá trinh ho¡t Ùng, Công ty ã duçc Üy ban Chéng khoán Nhà nuóc câp các Giây phép iêu chinhnhu sau: cOGiay phép iÁu chinh s 42GPDC-UBCK ngày 25 tháng 9 nm 2015 vê viÇc tng vón ieu le t35.000.000.000 VND lên 70.000.000.000 VND. Giay phép diëu chinh sÑ 46GPC-UBCK ngày 14 tháng 9 näm 2017 vÁ viec thay ôi try só hoat dônaE cça Công ty. Giay phép dieu chinh só 20GPÐC-UBCK ngày 02 tháng 4 nâm 2019 vÁ viÇc täng vÑn diÁu lê t 70.000.000.000 CND lên 150.000.000.000 VND. Giay phép dièu chinh só 61GPC-UBCK ngày 15 tháng 10 nm 2019 vè viÇc bô sung nghiÇp vu kinh doanh tu doanh chéng khoán. Giáy phép diÁu chinh só 125GPC-UBCK ngày 27 tháng 12 nm 2021 vÁ viÇc täng vón dièu lÇ ni 150.000.000.000 VND lên 300.000.000.000 VND. Try so ho¡t dÙng Dia chi TRACHTàng 2, Toa nhà Mê Linh Point, S6 2 Ngô Dúc Ké, Phuòng Bén Nghé, Qu-n 1, TP. HÓ Chí Minh. KIEM :(84 28) 3914 7799 (84 28) 3914 4511 Dien thoai Fax Hoat dÙng kinh doanh cça Công ty theo Giây phép ho¡t Ùng kinh doanh là môi giói chéng khoán, tu vân dâu tu chúng khoán, luu ký chéng khoán vå ty doanh chéng khoán. HÙi ông quàn tr và Ban iêu hành, quan lý Cac thánh viên Hoi dông quán tri và Ban dièu hành, quán lý cça Công ty trong nm và cho dén thòi diÃém l-p báo cáo này bao gôm: Hoi dong quan trË Ho và tên Bà Nguyen Thj Câm Viên Öng Mai Thành Chuong Ong Nguyên Ngoc Tranh Chúc vy Chu tich Uy viên Uy viên Ngày tái bô nhiÇm Ngày 13 tháng 4 nm 2018 Ngày 13 tháng 4 näm 2018 Ngày 22 tháng 4 nm 2021 Ban kiêmn soát Ho và tên Bà Pham Thi Thu Hà Bà Dào Thj Lan Bà Nguyen ThË Tuyét Ong Nguyên Vän Trung Chuc vy Truong ban Truong ban Ngày bô nhiÇmmi¿n nhiÇm Mien nhiÇm ngày 0l tháng 10 ndm 2022 Bo nhiem ngày 01 tháng 10 nam 2022 Bo nhiÇm ngày 01 tháng 5 nàm 2021 Bo nhiÇm ngày 15 tháng 9 nm 2020 Thành vieên Thành viên Tong Gián dÑc Tóng Giám Ñc Công ty là Bà Nguyen Thj Cam Viên (tái bô nhiÇm ngày 13 tháng 4 nm 2018). 2 CÖNG TY cô PHÄN CHÚNG KHOAN VIÆT THANHBAO CÁO cÚA TONG GIAM DOe (uiép theo) Dai difn theo phap u girbi dai diçn theo pháp luât cna Công ty trong nm và cho én thöi dièm láp báo cáo này là Bå Nguyén Thy Cam Vièn Chu tieh 11Ùi dông quan tri kim Tóng Gim dóc (tái bó nhiÇm ngay 13 tháng 4 nám 201) Kiem toàn vien ne ty TNHH Kiêm toán và Tu ván AC dã dhroc chi dinh kiém toán Báo cáo tài chính cho nm tài chinth ket thúe ngày 31 tháng 12 nm 2022 cua Công ty. Trách nhiÇm cùa Tông Giám ôc ong Giám dôc chju trách nhiÇm lâp Báo cáo tài chính ph£n ánh trung thuc và hop lý tinh hinh tài chinh. kêt qua hoat dong. luu chuyên tiên tÇ và tinh hinh bi¿n dÙng vÑn chù sß hitu cça Công ty trong nám. Trong vi c l-p Báo cáo tài chinh này, Tông Giám dôc phai: Chon lra các chinh sách ké toán thich hop và áp dung các chính sách này mÙt cách nhát quán, Thuc hiÇn các xét doán và các uóc tính mÙt cách hop lý và th-n trong; Neu rð cåc chuân måc kê toán áp dung cho Công ty eó dugc tuân thù hay không và tât cá cádai Mch trong yêu d duoe trinh bày và giài thich trong Báo cáo tài chính; Láp Báo cáo tài chính trên ca so hoat dÙng liÁn tue trr truòng hop không thê cho rng Công tysANep tuc hoat dÙng liên tuC; Thiet lâp và thuc hiÇn hÇ thông kiêm soát nÙi bÙ mÙt cách hïu hiÇu nhäm h¡n chê rui ro có sai sót trong yêu do gian l-n ho·c nhâm lân trong viÇc lâp và trinh bày Báo cáo tài chính. Tông Giám ôc àm bào các sÑ kà toán thích hop duçc luru giï ây ü e phàn ánh tinh hinh tài chinh cüa Cong ty vói méc Ù chính xác hop lý t¡i bât ký thòi iem nào và các sô sách kê toán tuân thù chê ÙisÇ Toáa áp dung. Tông Giám ôc cing chju trách nhiÇm quån lý các tài sån cça Công ty và do ó d thuc hiÇn các biÇn pháp thich hop à ngn ch·n và phát hiÇn các hành vi gian lân và các vi ph¡m khác. ONG TY HIEM HUU HAN JAN VA TU VAN C Tong Giám óc cam két ã tuân thç các yêu câu nêu trên trong viÇc lâp Báo cáo tài chính. Phê duyêt Báo cáo tài chính Tong Giám óc phê duyêt Báo cáo tài chính ính kèm. Báo cáo tài chinh ä phàn ánh trung thure vakep 1y tinhhinh tài chính cça Công ty t¡i thoi diÃm ngày 31 tháng 12 näm 2022, cüng nhu kêt quå ho¡t Ùng, tinh hinh luu chuyèn tiÁn tÇ và tinh hinh bieén Ùng vôn cho só cho nm tài chính kêt thúc cùng ngày, phù hop vói các chuân muc kêtoán ViÇt Nam, Chê Ù Kê toán doanh nghiÇp ViÇt Nam, các Thông tur huóng dân kê toán áp dung daevotbng ty chúng khoán và các quy Ënh pháp lý có liên quan dên viÇc l-p và trinh bày Báo cáo tàyeoNG TYX cO PHAN CHUNG KYoÁN) MET TRANE T.P HO Nguyén ThË Câm Viên Tong Giám ôe Ngày 29 tháng 3 nán 2023 3 AC AUDITING AND CONSULTING CO., LTD. bakertillyHead Office :02 Truong Son St, Ward 2, Tan Binh Dist, Ho Chi Minh Citly, Vielnam Tel +84 (028) 3547 2972 ktva-c.com.vn Branch in Ha Noi 40 Giang Vo St, Dong Da Dist., Ha Noi City, Vietnnm A CTol +4 (024)3736 7879 ktvhnfa- c.com.vn Branch in Nha Trang : Lot STH O6A01, St No 13,Ie Hong Phong Unban Aren, Phuoe dni Waid Nha Iang City Virtnam Iel 4(0268) 246 6161 kilvntoa C.Emn Branch in Can Tho 15-13 Vo Nguyen Giap St, Cai Rang Dist, Can Tho City, Vietnam Tol 84 (0297) 376 40V15 ktlv.ctlon ¢, t.orm vn www.a-C.Com.vn So: 1.081823TC-A BÁO CÁO KIÉM TOÁN DOC LAP Kinh gi: CÁC CODÔNG, HO1 ONG QUÅN TR. vÀ TÓNG GIÁM DOC CONG TY CÓ PHÀN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÄNH Chung toi d kiêm toán Báo cáo tài chính kèm theo cça Công ty có phàn Chéng khoán ViÇt Thành (sau day goi tat là Công ty"), droe lâp ngày 27 tháng 3 nm 2023, tir trang 06 dén trang 42, bao gôm Báo cáo tinh hinh tài chinh t¡i ngày 31 tháng 12 nm 2022, Báo cáo kéi quà hoat dong, Báocáo lru chuyn tièn tÇ, Báo cáo tinh hinh biên dÙng vôn chç só hïu cho nm tài chính kêt thúc cùng ngày và Bán thuyet minh Bao cáo tài chinh. Trách nhiÇm cùa Tông Giám ôc Tông Giám ôc Công ty chju trách nhiÇm vê viÇc l-p và trin cua Cong ty theo các chuân muc ké toán ViÇtNam, Ché Ù Kétoán doanh nghiÇp ViÇt Nam, các thông tu hróng dan ké toán áp dung dôi vÛi công ty chúng khoán và các quy inh pháp lý có liên quan ¿n viÇc l-p và trinh bày Báo cáo tài chinh và chju trách nhiÇm vÁ kièm soát nÙi bÙ mà Tóng Giám dÑc xác inh là cân thiet de dàm bào cho viÇe lâp và trinh bày Báo cáo tài chinh không có sai sót trong yéu do gian l-n ho¡c bày trung thyc và hop lý Báo cå tài chính nhâm lân. Trách nhiÇm cça Kiêm toán viên Trách nhiem cua chúng toi là dura ra ý ki¿n vÁ Báo cáo tài chính dra trên k¿t quà cça cuÙc kiÃm toán. Chúng toi dä tiên hành kiém toán theo các chuân mrc kiém toán ViÇt Nam. Các chuân mrc này yêu càu chúng tói tuân thù chuân muc và các quy dinh vê dao ire nghÁ nghiÇp, l-p k¿ hoach và thårc hiÇn cuÙc kiêm toán dë d¡t duoc sr dàm b£o hop lý v viÇc liÇu Báo cáo tài ohính cúa Công ty có còn sai sót trong yêu hay không. Cong viÇc kiém toán bao gôm thye hiÇn các thù tye ham thu th-p các bàng chéng kiÁèm toán vè các só liÇu và thuyêt minh trên Báo cáo tài chính. Các thù tuc kiêm toán duoc lya chon dåra trên xét doán cça kièm toán viên, bao gôm dánh giá rüi ro có sai sót trong yêu trong Báo cáo tài chính do gian l-n hoãc nhàm lân. Khi thre hiÇn ánh giá các rüi ro này, kiêm toán viên dã xem xét kiém soát nÙi bÙ cua Công ty liên quan dén viÇc l-p và trinh bày Báo cáo tài chinh trung thuc, hop lý nhàm thi¿t kà các thç tuc kièmtoán phù hop voi tinh hinh thve té, tuy nhiên không nhäm måc dich dua ra ý kiên vÁ hiÇu quå cça kiêm soát nÙi bÙ cua Cong ty. Công viÇc kiêm toán cing bao gôm ánh giá tinh thich hop cça các chính sách k¿ toán durÍc áp dung và tinh hop lý cça các uée tinh kê toán cça Tông Giám dôc cüng nhur ánh giä viÇe trinh bày tông the Báo cáo tài chính. Chúng toi tin tuong ràng các bäng chúng kiêm toán mà chúng tôi dã thu th-p duge là ày ç và thich hop làm co so cho ý kiên kiêm toán cça chúng tôi. Ý ki¿n eüa KiÃm toán viên Theo ý kién cça chúng tôi, Báo cáo tài chính d phân ánh trung thrc và hop lý, trên các khia canh trong yéu tinh hinh tài chính cça Công ty Cô phän Chúng khoán ViÇt Thành tai ngày 31 tháng 12 na 2022 cing nhu két quå hot dông kinh doanh, tinh hinh luru chuyên tiên tê và tinh hinh bi¿n dÙng vón chç sö hëu cho nm tài chính kêt thúe cùng ngày. phù hop vói các chuân me kê toán ViÇt Nam, Ché dÙ Ké toán doanh nghiÇp ViÇi Nam, cáe thong tu huong din këtoán áp dung dôi vÛi cong ty chéng khoán và các quy dinh pháp lý có liên quan dên viÇe lâp và trinh bày Báo cáo tài chính. AC Auditing and Consulting Co., Ltd. trading as Baker 1illy AC is a member of the global network of Baker Tilly International Lid., tne memoers Or wnen are separate and independent legal entities balerilly A an de n aihan mani EDAR4a guyen MinhT Thanh vien Ban Giám Ñc o Giáy CNÐKHN kiem toán 0089-2023-008- grai dugc üy quyên Nguyen Hoàng Yen Kiêm toán viên Só Giáy CNÐKHN kiém todn. 0088 2023 08 TP Ho Chi Minh, ngay 29 tháng 3 nm 2023 Sasar H nemainonai Ltd.. he enoers dt wicn ure separmiz and iniepenient iegmi emms cONG TY co PHAN CHUNG KHOAN VIT THANH Dia chi T àng 2, Tòa nhà Me Linh Point, Só 2 Ngô Dúc Ké, Phrtng Bén Nghé, uân I. TP. Hó Chi Minh BAO CAO TÀI CHÍNH Cho nam tài chinh ké thuc ngày 31 tháng 12 näm 2022 BÁO CÁO TINH HiNH TÀI CHÍNH Tgi ngày 31 tháng 12 nm 2022 om vi tinh VND MA Thuyét s6 Sócuoi nm S dâu nám minh TÀI SAN 189.911.485.544 325.960.144.493 100 TÀI SAN NGÁN HAN 188.820.410.046 25.724.082.711 110 1. Tài sän tài chinh 93 637 730 539 111 VI.I 19.316.483.722 1. Tien và các khoån tuomg uong tin 93.637.730 539 111.1 19.316.483.722 1.1 Tiên 111.2Các khoån tuong uong tiên Các tài sån tài chinh ghi nhân thông qua lai lQ (FVTPL) Các khoan âu tu giù ên ngày áo h¡n (HTM) Các khoàn cho vay 1.2 120.162.145.779 112 VI.3 92.863.750.998 2. 113 110.727.769 411 3. 114 VI.4 74.652.67 1. 196 115Các tài sån tài chinh sän sàng dé bán ( Du phong suy giám giá trË các tài sån tài chinh và tài sàn thê châp Các kho£n phái thu Phi thu bán các tài sàn tài chinh Phai thu và du thu cô túc, tiên läi các tài sàn tài chính Phai thu có tuc, tiên läi dên ngåy nhân 116 . 1.552.718.103 742.753.968 117 VI.S 117.1 7.1 742.753.968 117.2 1.552.718.103 7.2 117.3 7.2 1.552.718.103 742.753.968 117.47.2.2 Du thu cô túc, tiên läi chua ên ngày nhân 446.380.540 118 VI.6 430.109.440 Trå truóc cho nguoi bán Ph£i thu các dich vu CTCK cung câp Phái thu nÙi bÙ Phài thu vé lQi giao dich chúng khoán Các kho£n phäi thu khác Du phóng suy giam giá trË các khoán ph£i thu 8. 119 120 10. 121 11. 122 4.676.587 7.302.474 12. 129 13. 130 1.091.075.498 236.061.782 Tài sán ngän h¡n khác Tam iúng Il. 131 1. 132V-t tu vn phóng, công cu, dång cu Chi phi trå truóc ngån h¡n Cam có, thê châp, ký quý, ký cugc ngn h¡n Thuê giá tri gia tng dugc khâu tru Thuê và các khoán khác phài thu Nhà nuóc Tài sån ngän h¡n khác Giao dich mua bán l¡i trái phiêu Chinh phç Dy phòng suy giàm giá trË tái sån ngn h¡n khác 133 VI.7a 31.516.168 236.061.782 3. 134 4 135 5. 136 VI.14 1.059.559.330 . 137 7. 138 8. 139 Báo cáo này phåi d1rgc doc cung vÛi Ban thuyët minh Báo cáo tài chinh CONG TY CÖ PHÄN CHUNG KHOAN VIT THANH 1a chi: Tâng 2, Toa nhá Mê Linh Point, S6 2 Ngo Dirc Ké, P''''hurdmg nén Nghé, Qudn I, TP 10 Chi Minh BAO CÃO TÅI CHINHCho nm tài chinh két thüc ngày 31 tháng 12 nâm 2022 Ba0 cão tinh hình tài chinh (tiêp theo) MA Thuyet TAI SAN s6 euói nám s6 dau nim minh TÀISÅN DÀl UANB 200 9.860.816.123 9.667.258.020 1. TAi san tài chinh dài h¡n Cac khoàn phài thu dài han Cac khoan dâu tu 210 211 212 Cac khoàn dâu tu nâm git ¿n ngày áo h¡n Dâu tu vào công ty con 212.1 212.2 Dau tu vâo công ty lien doanh, liên kêt Dâu tu dài han khác 212.3 212.4 Du phòng suy giàm tài sân tài chinh dài han 213 Tài sän co Ënh Täi san cô dinh hïu hinh II. 220 2.313.442.131 2.817.253.128 1. 985.034.895 3.687.777.256 221 VI.8 202.530.900 Nguyen gidGiá trË hao mòn lky ké Dánh giá TSCHH theo giá rË hop Tài sån cô dinh thuê tài chinh Nguyên gid Giá tri hao mòn li+y ké -Dánh giá TSCTTC theo giá trË hop ý Tài sån co Ënh vô hinh Nguyen giá Giá tri hao mon l+y ke Dánh giá TSCÐVH theo giá tri hop 222 2.661.404.556 223a (2.702.742.361) (2.458.873.656) 223b 2. 224 225 226a 226b 3. 227 VI.9 1.328.407.236 2.614.722.228 228 1.704.726.000 7.551.776.000 229a (6.376.318.764) (4.937.053.772) 229b Bát dong sån dàu tur - Nguyên giá -Gid tri hao mon li+y ké Dánh giá BSÐT theo giá tri hop b IIL. 230 231 232a 232b IV. Chi phí xây drng co ban do dang 240 250 7.547.373.992 6.850.004.892Tài sän dài h¡n khác Cam có, thé cháp, ký qu, ký cugc däi han Chi phi trà truóc dài h¡n Täi sän thuê thu nh-p hon lai Tiên nôp Quù hô tro thanh toán Tài sán dài h¡n khác . 315251 VI.10 590.400.000 590.400.000 252 VI.7b 50.416.982 63.571.093 TY253 VI.11 254 VI.12 6.906.557.010 6.196.033.799 HUU 4. 255 TU VI. Dy phong suy giàm giá tri tài sän dài hgn 260 C 199.772.301.667 335.627.402.513 OTONG CONG TÀI SÅN 270 7 Báo cáo này phài dirgc doc cung voi Ban ihuyët minh Báo cáo tài chinh "Y o9) oVg uu 1pAnyj upg 1oa Suno aop 3Dnp ipyd Apu opo oP8 n reyd rë ugoy d yu nn ansuL m nep eyu A ogq And uEY IEP 2n rgyd Buoyd ng LSE 8TIA 9SE SSE uT ep yA dÙu gyd zn reud ueoM 39 ESE TSE uey rep uY ong ensp nui quEOd ISE 0SE Tey rep n gyd jyd fu5 6t 9uEy rep 2pnn uen ?n eni lonN uey rep pq tondu pn rzud LE 9tE SE y rep yuup i gnp ON Iutq rep zn izud bNOFE STSVSTIST nydqur ngrud an e nu pip a1 TEE ICE E u 3a zyd Buoyd na LILA 67SLS TLTHOTz LT 9TE 911ALST SOT IST SILA N dgu gyd zop aL l 6 TEL 81r 66 66z oZE 61 LIE 91E SIE s LEYET ( ) q 9 g HO VI OYD OYH HINVHL LLA NYOK DNNO NVHd 0D AL DNO cONG TY co PHÄN CHUNG KHOAN VIT THANH Diachi Tàng 2, Töa nhà Me Linh Point, só 2 Ngo Dirc ké, Phrng Bén Nghe. Qutn 1, TP. HO Chi Minh BAO CÃO TÄI CHÍNH Cho nm tài chinh két thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Báo cáo tinh hinh tài chính (tiêp theo) Thuyet NGUON VON Só cuôi nm Sodàu nm minh D- vON CHn sÓ HjU 400 197.341.470.141 314.508.473.080 314.508.473.080Von chû sö hïru Vôn dau tur cça chç sÝ hïu 410 197.341.47o.141 1. 411 301.000.000.000 301.000.000.000 1.1 300.000.000.000 300.000.000.000Vôn gop cça chú sö hu Có phieu phó thông có quyên biêu quyét Co phieu uu i Thang du vôn co phân Quyên chon chuyên dôi trái phiéu - Cáu phàn vÑn Vôn khác cça chù so hïu 411.1 411. la VI.19 300.000.000.000 300.000.000.00 411.16 1.2 411.2 VI.19 1.000.000.000 1.000.000.000 1.3 411.3 1.4 411.4 Cô phieu quy Chênh lech ánh giatài sån theo giá tri hop lý Chênh lêch tý giá hôi oái Quy du trï bô sung vôn diêu lÇ Quy du phòng tài chinh và rüi ro nghiÇp vu Các Quy khác thuÙc vôn chç sÝ hïu Lgi nhuân chra phân phôi Loi nhuân thrc hiÇn Loi nhu-n chua thrc hiÇn 1.5 411.5 2 412 3. 413 4. 414 5. 415 416 13.508.473.080 (103.658.529.859) (50.684.570.395) (52.973.959.464) 417 19 7.1 417.1 8.253.759.774 7.2 417.2 5.254.713.306 II. Nguon kinh phí và quý kháe 420 TONG CONG NO VA VÔN CHÚ SÞ HjUU 199.772.301.667 335.627.402.513 440 9 Báo cáo này phåi dugc doc curg voi Ban thuyët minh Báo cáo tài chinh CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VIT THANH Da chi Tâng 2, Tda nhà Me l inh P''''oint, S6 2 Ngô Ditc Ké, Phrtng Bén Nghé, Quan 1, TP. Hó Chi Minh BAO CAO TÁICUIN Cho nam tàr chinh két thie ngay 31 tháng 12 näm 2022 BAO CAO tinh hinh tài chinh (tiêp theo) CÁC CHI TIÉU NGOÀ BÅO CÃO TINH HINH TÀI CHÍNH MA Thuyêt Só àu nám minh So cuoi nm CHI TIÊU TÅI SAN cÙA CTCK VÀ TÀI SÅN QUAN LÝ THEO CAM KÉT 0011 Tai san có dinh thu¿ ngoài 002Chung chi có giá nhân git ho 03 Tài sån nhân thê châp 0044. No khó doi â xi lý O05 5. Ngoai tê các loai 006 Co phiéu dang luru hành 6. 007 Co phiêu qus 2.683.339 008 8.207.490 Tai sån tài chinh niêm yév äng ký giao dËch tai VSD cça CTCK 8. 009 9 Tai san tài chinh a luru ký tai VSD và chua giao dich cua CTCK 010 10. Tài sån tài chính chÝ v cça CTCK 011 11. Tai sån tài chinh sua lQi giao dich cça CTCK 012 12. Tài sán tài chính chua luu ký t¡i VSD cça CTCK 013 13. Tai sán tài chinh duçc huong quyên cça CTCK 014 4. Chung quyên TAI SAN VÀ CáC KHOAN PHÄI TRÅ VÈ TÅI SÄN QUÄN LÝ CAM KÈT vóI KHÁCH HÀNG só luong ching khoánB - V1.20 125.321.135 173.315.781 Tai sán tài chinh niêm yêtäng ký giao dËch t¡i VSD cça Nhà âu tu Tài sån tài chinh giao dich tu do chuyën nhurgng Tài sàn tài chinh han ché chuyén nhugng Tai san tài chinh giao dich cám co Tai sàn tài chinh phong tôa, tam gi Tài sán tài chính chò thanh toán 021 15.497.043 20.457.128 021.1 021.2 4. . 109.746.092 152.394.653 021.3 021.4 78.000 .000 021.5 021.6Tài san tài chinh chà cho vay VI.21 112.059 132 Tai san tài chinh luu ký t¡i VSD và chua giao dËch cça Nhà dâu tu Tài sán tài chinh d lu ký t¡i VSD và chua giao dich, tu do chuyén 022 l12.059 .132 022.1 . nhrgng Tài sàn tài chinh d lau ký t¡i VSD và chua giao dich, h¡n ché chuyén nhuong Tài sán tài chinh d luu ký tai VSD và chua giao dich, câm có Tài san tài chinh d lru ký tai VSD và chua giao djch, phong tóa, gir 022.2 . 022.3 2. 022.4 tgm 023 Tai san tài chinh chò vé cça Nhà âu tu 024.a Tài sàn tài chinh sùa lôi giao djch cça Nhà dâu t 024.b 5. Tai sån tài chinh chua luru ký tai VSD cua Nhà dâu tu 025 6. Tai sán tài chinh dugc huong quyên cua Nhà dâu tu Báo cáo này phài dirgc doc cung vGi Ban fhuyet minh Báo cáo tåi chính cÖNG TY cO PHÄN CHUNG KHOAN VIT THANH Da chi: Taâng 2, Toa nhà Më Linh Point, Só 2 Ngd Ditc Ké, P''''hrng Hén Nghé, Qudn 1, TP. T10 ChI Minh BAO CÃO TAI CHÍNH Cho nam tài chinh két thùc ngày 31 thang 12 nâm 2022 Báo cáo tinh hinh tài chinh (ticp theo) MA Thuyêt so s6 cuÑi nm Só dâunåmminhcHi TIÊU VI.22 4.050.114.257 55.194.070.473 026 Tien gùi cua khách hàng Tiên gii cça Nhà du tu vè giao dich ching khoán theo phrong thte CTCK quàn lý Tièn gii tong hop giao dich chúmg khoán cho khách hàng Tien gi bù trù và thanh toán giao dich chúmg khoán Tien gii bù tri và thanh toán giao dich chimg khoán cça Nhà dâu tr trong nuóc Tien gii Tien gii biu trir và thanh toán giao dich chimg khoán cua Nhà dau tuu nuóc ngoài Tiên gri cûa Tô chuc phát hành chung khoán 7.1 3.645.694.257 33.658.515473 027 028 029 404.420.000 21.535.555.000 029.1 404.420.000 21.535.555.000 029.2 7.4 030 Phai trà Nhà dâu tu ve tiên gëi giao dich chúmg khoán theo phuong thirc CTCK quàn lý Phai trà Nhà âu tu trong nuóc vÁ tiên gëi giao dich chúmg khoán theo phuong thuc CTCK quan lý Phài trá Nhà au tu nuóc ngoài vê tiên giri giao dich chúmg khoán theo phuong thúc CTCK quan lyý 8. 031 VI.23 4.050.114.257 55.194.070.473 8.1 031.1 4.050.114.257 55.194.070.473 8.2 031.2 9. Phai trà To chuc phát hành chéng khoán 032 10. Phäi thu cua khách hàng v lõi giao dich các tài sån tài chinh 033 11 Phài trà cça khách hàng vê lôi giao dich các tài sän täi chinh 034 12. Phai trà co túc, gôc và läi trái phiêu 035 TeOrIGNyghigay 27 tháng 3 nm 2023 cO PMAn CHUNG KHON IET TRÁKES Dinh L-p Nhân Ngroi lâp bi¿u L Quang Hông Kê toán trrong Nguyen Thj Câm Viên Tông Gíam ôc Báo cáo nay phài drgc doc cung vOt Ban thuyët minh Báo cáo tài chinh MNIN cÔNG TY cô PHÂN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH Dia chi Thng 2. Toa nha Me Linh Point. Sd 2 Ngd Die Ké, Phuèmg Bén Nghé. Qudn 1, TP. Ho Chi Mimh BAO CAO TAI CHINH Cho nam tàdi chinh két thúc ngày 31tháng 12 nm 2022 BÁO CÁO KÉT QUÅ HOAT ÐONG Cho nam tài chính kêt thúc ngày 31 tháng 12 näm 2022 Don vi tinh VND MA Thuy¿t CHi TIÊU minh NAm nay Näm truóc 1. DOANH THU HOAT DONG 1Lai tir các tài sån tài chinh ghi nhàn thông qua lãind (FVTPL) Li bán các tài sàn tài chinh PVTPL 63.863.561.048 30 042.504.153 20.201.358.960 01.1 VI. VIL.2 28.120.049.983 b. 01.2 33.632.619.999 9.819.176.289 Chenh lech täng ánh giá l¡i các TSTC PVTPL Có ttc, tiên läi phát sinh të tài sàn tài chinh PITPL d. 01.3 2.110.891.066 21.968.904 . 01.4Chênh lech giàm do ánh giá lai phài trà chimg quyn dang hru hành 1.2 Lai tu các kho£n àu tu nám git én ngày áo han (HTM) 1.3 Lai ti các khoån cho vay và phài thu 1.4 Lai tù các tài sån tài chính san sàng à bán (AFS) 1.5 Läi tiù các công cu phái sinh phong ngùa ri ro 1.6 Doanh thu nghiÇp vu môi gidi chúng khoán 1.7 Doanh thu nghiÇp vu bào länh, dai lý phát hành chéng khoán 1.8 Doanh thu nghiÇp vu tu vân dâu tu chéng khoán 1.9 Doanh thu nghiÇp vu luru ký chúng khoán 1.10 Doanh thu hoat Ùng tu vân tài chinh 1.11 Thu nhâp hoat Ùng khác Cong doanh thu hoat Ùng 02 03 VII.3 7.826.005.665 9.373.204 208 4 05 06 VIl.4 8.205.982.578 9.564.727.904 07 D8 09 VII.4 S58.584.572 643.558.463 0 VIL.4 260.345.610 3.483.520 80.457.617.383 10.252.900 49.894.593.238 VIL4 20 CHI PHÍ HOAT DONG 175.722.589.863 18.532.472.2702.1 Lo các tài sån tài chính ghi nh-n thông qua lail6 (FVTPL) Lo bán các tài sán tài chinh FVTPL 21 21.1 VILI 82.547.618.768 15.932.165.630 a. 21.2 VI.2 93.174.971.095 2.600.306.640Chênh léch giám dánh giá l¡i các TSTC FVTPL Chi phi giao dich mua các tài sån tài chinh FVTPL Chênh lech tng do dánh giá lai phài trá chúng quyên . 21.3 C. 21.4 2. dang lu hành 2.2 Lo các kho£n âu tu nm git ên ngày áo han (HTM) 22 232.3 Lo và ghi nh-n chênh lêch dánh giá theo giá tri hop lý tài sån tái chinh sân sàng dÁ bán (AFS) khi phán loai lai 15-C2.4 Chi phi du phông tài sán tài chính, xt lý tón thát các khoán phäi thu khó oi và lô suy giám täi sån tài chính và chi phí di vay cça các khoàn cho vay 24 Y UU HAN U VAN2.5 Lo tir các tâi sân tài chính phái sinh phòng ngira rüi ro 25 2.6 Chi phi hoat dÙng tu doanh 26 2.7 Chi phi nghiêp vu môi giói chúng khoán 27 VILS 2.262.676.469 2.608.625.814 2.8 Chi phi nghiÇp vu bào lnh, dai lý phát hành chúng khoán 28 292.9 Chi phí nghiÇp vu tu vân dâu tu chúng khoán 2.10 Chi phí nghiÇp vy luu ký chimg khoán 30 VILS 809.256.622 696.817.774 2.11 Chi phi hoat dÙng tu vân tái chính 2.12 Chi phi các djch vy khác 31 32 0 178.794.22.954 21.837.915.858 Cong chi phí hoat dÙng Báo cáo này phái dugc doc cing vÛi Ban thuyét minh Báo eáo tài chinh 12 cONG TY CQ PHÄN CHnnG KHOÁN viÇT THÀNH Dja chi: Tâng 2, Tda nhà Me Lnh ''''oint, Sd 2 Ngo Dire K6, Phrdng nén Nghé, Qudn 1, TP 16 Chi Minl1 Cho nm tdi chinh ket thue ngiy 31 tháng 12 ndm 2022 BAo cdo kêt qud hogt dÙng (ti¢p theo) Ma Thuyét minh Nam nayY Nam trir 3. DOANH THU HOAT DONG TÀI CHÍNH 31 Chênh lêch lai ty giá hôi doái dâ và chua thrc hiÇn 32 Doanh thu, du thu có tiuc, lâi tiên Riri ngân hàng không cô 3.3 Lai bàn, thanh lý các khoàn dâu tu vào công ty con, lien VIL6 431.226.615 454.158972 2 43 ket, liên doanh 443.4 Doanh thu khác vê âu tu Cong doanh thu hogt Ùng tài chính 431.226.61 454.158.972 50 4. CHI PHÍ TÅI CHÍNH4.1 Chenh lêch lô ty giä hôi oái dâ và chura thurc hiÇn 4.2 Chi phi lâi vay 5 52 534.3 Lo bán, thanh lýy các khoàn dâu tu vào công ty con, liën kê, liên doanh 4.4 Chi phi du phông suy giàm giá tri các khoån âu tur tåi chinh dài han 4.5 Chi phi tài chinh khác Cong chi phí tài chinh 54 S5 61CHI PHÍ BÁN HÀNG 62 VII.7 12.249.115.713 11.489.053.089 6. CHI PHÍ QUÂN LÝ CÔNG TY CHÚNG KHOÁN (110.154.794.669) 17.021.783.23707. KÉT QUA HOAT ONG 8. THU NHAP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC 71 748.032 8.1 Thu nh-p khác 304.021.417 (303.273385) 72 8.2 Chi phi khác Cong kêt quå hoat Ùng khác 30 (110.458.068.054) (50.915.716.958) (59.542.351.096) 17.021.78323 9.802.913614 7.218.869.649 90TONG LOI NHUAN KÉ TOÅN TRUÓC THU 9.1 Loi nhu-n ã thåc hiÇn 9.2 Loi nhuân chua thuc hiên 9. 91 92 100 (1.313.678.326) 3.404.247.387 10. CHI PHÍ THUÉ THU NHAP DOANH NGHIÆP 10.1 Chi phí thuà thu nh-p doanh nghiÇp hiÇn hành 10.2 Chi phi thuê thu nhâp doanh nghiÇp hon lai 100.1 VI. 14 1.960.473.458 100.2 VI.18 (1.313.678.326) 1.443.773.929 200 (109.144.389.728) 13.617.535.87611. LOI NHUÂN KÉ ToÁN SAU THUÉ TNDN 12. THU NH¢P (LÕ) TOÀN DIEN KHÁC SAU THUÉ THU NHÄP DOANH NGHIÇP 12.1 Lai(LQ) tir ánh giá lai các âi sàn tài chinh sän sàng dê bán 12.2 Lai1ð) chênh lêch tý giá cça ho¡t dÙng tai nuóce ngoài 12.3 Lai, lo ánh giá l¡i tài sán cô dinh theo mô hinh giá tri hop ly 12.4 Lai, lQ toàn diÇn khác 300 301 302 303 304 400TÓNG THU NHÄP TOÀN DIÆN 13. THU NHÁP THUÀN TRËN cÓ PHIÉU PHÓ THÔNG 13.1 Lai ca bàn trên cô phiêu (ôngl cô phiêu) 13.2 Thu nhâp pha long trên cô phiêu (ông1 co phi¿u) (3.651) 651)Y) 500 812 VIL9 502 S01 S12 f CONG IY Mtht h, ngy 27 tháng 3 nm 2023 CHUNGKNgAN . Arher Dinh Lap Nhân Nguroi lap biÃu ttQuang Hông Ké toán truong Nguyêu Thi Câm Viên Tông Giámdó- Báo cáo này phài dugc doc ciig vGi Ban thuyêt minh 1áo cáo tài chivh 13 CONG TY cô PHÄN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH D1achi Tâng 2, Toa nhà Mê Linh Point, Sô 2 Ngd Dine Ké, Phudng Nen Nghe, Qudn 1, T1 Ho Chi MInh BAO CAO TAI CHINH Cho nm tài chinh kêt thçc ngày 31 thàng 12 nàm 2022 BAO CÁO LUU CHUYÈN TIÊN TÆ (Theo phurong pháp gián tiêp) Cho nam tài chính kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Bøn vj tính: VND Ma Thuyêt CHI TIÊU Nm nay Nm trrc minh . Luru chuyen tiên tr hoat dÙng kinh doanh .Loi hun truróc thuê thu nh-p doanh nghiÇp 01 (110.458.068.054) 17.021.783.263 Dieu chinh cho các klhoan: Khau hao tài sán có dinh Cac khoàn du phòng Läi, ló chênh lêch ty giá hôi doài chua thuc hiÇn Chi phi lai vay Lai, lQ të hoat dông âu tu Du thu tiên lai )2 I.683.133.697 1.577.718.372 3 VI.8, VI.9 1.683.133.697 1.577.718.372 04 5 06 07 08 Cac khoàn diêu chinh khác 09 Tang các chi phí phi tien tÇ Lo dánh giá giá tri các tài sån tài chinh ghi nhân thông qua lainð FVTPL Lô suy giám giá tri các kho£n âu tu nm giï ên ngày áo han (HTM) Ló suy giám giá tri các khoàn cho vay Lo ve ghi nhân chênh lêch dánh giá theo giá trË hop lý TSTC sän sàng dê ban AFS khi phán loai lai Suy giam giá tri cça các tài sån cô dinh, BÐSDT Chi phi du phong suy giäm giá tri các khoàn âu tu tài chinh dài h¡n Lõ khác 10 93.174.971.095 2.600.306.640 VIL2 93.174.971.095 2.600.306.640 2 13 4 5 6 7 (9.819.176.289)Giam các doanh thu phi tién tÇ Lai dánh giá lai giá trË các tài sán täi chính ghi nhân thông qua lainó FVTPL Lai vè ghi nhân chênh lêch dánh giá theo giá tri hop lý TSTC sn sång dê bán (AFS) khi phân loai lai 8 (33.632.619.999) 19 VIL2 (33.632.619.999) (9.819.176.289) 20 Lai khác 21 (49.232.583.261) 11.380.631.986Lgi nhun tir hogt dÙng kinh doanh trróc thay doi von luu dÙng Tang. gian tài sán tài chinh ghi nh-n thông qua läilQ FVTPL Tàng, giam Các khoán dâu tu nâm giï ên ngày dáo han (HTM) Tang. giàm Các khoan cho vay Tng, giám tái sån tài chinh sän sàng ê bán AFS Tang, giám phâi thu bán các tài sân tài chính Tang, giam phài thu và då thu cô téc, tiên li các tài sån tài chinh Tang. giàm các kho£n ph£i thu các djch vu CTCK cung câp Tang, giam các khoàn phài thu vê lôi giao dich các TSTC Tng. giám các khoån phài thu khác Táng, giàm các tái sán khác Täng, giam chi phi phâi trå (không bao gôm chi phi lai vay) Tang. giám chi phi trå truóc Thue TNDN da nÙp Lai vay d tra 5. V1.3 (32.243.956.315) (98.311.339.325) 2 VI.4 36.075.098.215 4.258.601.171 4 6 VI.S (809.964.135) 21.548.366 37 38 2.625.887 (6.382.997) (597.070.201) 39 (694.252.111) (200.623.787) 217.699.725 0 VI.6, VI.10, VI. 12 VI. 16 89.365.804 VI.7 (234.806.223) (775.880.166) 12 VI.14 (2.713.424.277) 4 4 Tang. giam phái tra cho nguoi bán Tang, giam cac khoan trich nop phuc loi nhán viên Tng, giam thué vá các khoán phái nôp Nhà nuóc (Không bao góm thu TNDN da nÙp) Táng, giam phái trá ngubi lao ông Tang, giäm phâi trá v lôi giao dich các TSTC Tang, giam phái trá, phái nÙp khác Tiên thu khác tir ho¡t dÙng kinh doanh Tien chi khác cho hoat dông kinh doanh 6 1 VI.14 (117.535.351) (187.388.424) 8 VI.15 71.594.504 279.561.752 49 V.13 (15.673.990.000) 16.526.913.104 50 52 (322.613.21) (400.000.000) 65.641.924I17) (67.956.245. 153)Liru chuyén tiên thubn tir hogt dpng kinh doanh 14 Báo cáo này phài dugc doc cùng vÛi Bån thuyêt minh Báo cáo tài chính CONG TY cô PHÂN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH a chi Täng 2, Toa nhà Mê Linh Point So 2 Ngd Din Ke, Phudng Ben Nghe, Quân 1, TP Ho Chi Minh Cho nam tai chinh két thue ngày 31 thang 12 nam 2022 Bao cáo luru chuyén tiën tf (tuep theo) MA Thuyét minh NAm nay NAm truróc Il. Liru chuyen tièn tit hogt dÙng dâu tr (1 179 322 700) (2 550 000 000) VI8, VI9, IX Ttén chi d mua sam, nay dumg TSCÐ, BÐSÐT và các tài sàn khúc Tien thu ti thanh . nhuvng bán TSCÐ, BSÐT và càc tài sàn khác Ttén chi däu tu von vào công ty con, công ty liên doanh, 63 ièn kt va dâu tu khac Tén thu hõi dâu tu gop vôn vào công ty con, công ty liên doanh, 4ie ket vä dâu tu khác Tien thu vé có turc và loi nhuân duoc chia tië cac khoàn dâu tu 65ta chinh dai han (1.179.322.700) (2.550.000.000)10Liu chuyën tién thuân tir hogt dÙng dâu tu tl. Luu chuyên tiên tië ho¡t dÙng tài chinh I50.000.000.000 Tién thu tù phát hánh có phiêu, nhân góp vôn cça chú sÛ hïu Tien chi trá góp vôn cho chù só hïu, mua lai có phiêu phát hánh Tien vay goc Tiên vay Quý Hó tro thanh to£n Tien vay khác 12 73.1 73.2 4 Tién chi trá nø góc vay Tién chi trå gôc vay Quy Hô tro thanh to£án Tién chi trà no gôc vay tài sån tài chinh Tiên chi trå góc góc vay khác Tien chi trå no gôc thuê tài chinh Co tuc, loi nhuân trå cho chç só hïu 74.1 74.2 74.3 75 VI.19 (7.500.000.000) (4.500.000.000) 76 (7.500.000.000 145.500.000.00080Luu chuyén tiên thuán tir hogt dÙng tài chinh 74.993.754.847 (74.321.246.817) IV. Tanggiam tiên thuân trong nm 18.643.975.692 93.637.730.539 93.637.730.539 101 VI.1 18.643.975.692 V. Tiên và các khoän tuong durong tiên dâu nmn 101.1 Tiên 101.2 Cac khoan tuong duong tiên Anh huong cça thay dôi tý giá hÑi doái quy dôi ngoai tÇ ACH 102 EMTO 103 VI.1 19.316.483.722 93.637.730.539 VI. Tiên và các khoån turong durong tiên cuôi nm 19.316.483.722 93.637.730.539 103.1 Tién 103.2 Cac khoàn tuong duong tiên Anh huong cça thay d6i tý giá hôo1 doái quy dôi ngoai tÇ 104 Báo cáo này phài dugc doc cung vGi Ban thigyt minh Báo cáo tài chlinh CONG TY cô PHÄN CHÚNG KHOAN vI¢T THANH Dia chi Tâng 2, Tda nhd Me l mlh Pont, Sd 2 Ngo Dite K6, Phuong Nfn Nghé, Qudn I, TP HA Chi Minh Cho nam tav chinh et thue ngav 11 thang 12 ndm 2022 BAo cAo luru chu en tidn tf (tuep theo) PuANLUU CHUVÉN TIÈN TE HOAT DONG MÔI GIÓI, ÜY THÁC CÜA KHÁCH HÅNG Thuyét MA s6 NAm trirffeminh Nam nayYCHi TIÊU Lir ehuyên tiên hopt dÙng môi giói, üy thác cün khách hàng Tien thu bàn chimg khoán môi giÛi cho khách hàng Tiên chi mua chimg khoán môi gidi cho khách hàng Tien thu bân chúng khoán ùy thác cüua khéch hàng Tien chi bán chúng khoán ùy thác cça khch háng Thu vay Quy Hô tro thanh toàn Chi trà vay Quù Hô tro thanh toan Nhan trén gin de thanh toán giao dich chumg khoán cça khách hång Chi trá thanh toán giao dich chimg khoán cça khách hång Nhân tiên gin cüa Nhà dâu tu cho hoat ông uy thàc dâu tu cça khách h£ng 10. Chi trà phi luu ky chung khoán cça khâch hàng I1 Thu lôi giao dich ching khoán 12 Chi lõi giao dich chumg khoán 12.525 200 828 937 (12 576 344 785.153) 13 555 063 775 362 0 (13.555 698 671 706) 02 03 04 05 6 07 08 09 10 11 12 1313 Tiên thu cça Tô chirc phát hành chimg khoán 14 Tiên chi trà Tó chúce phát hành chúng khoán 4 51.143.956.216 (634.896.344)20Tänggiàm tiên thuân trong nmn 55.194.070.473 55.828.966.817VI.22I1. Tien và các khoán turong durong tiên dàu nm cça khách hàng Tiên gui ngân hàng dâu nm: Tiên güi cça Nhà âu tu vê giao dich chúng khoán theo phuang thuc CTCK quàn lý Trong dó có ký han Tién gii tóng hop giao dich chúmg khoán cho khách hang Tiên gui bü triu và thanh toán giao dich chúmg khoán Tien guri cua To chuc phát hành Trong dócóký h¡n Các khoán tuong duomg tiên Anh hrong cça thay 6i tý giá hôi oái quy dôi ngoai tÇ 30 55.194.070.473 SS.828.966 817 31 37.265.928.31732 33.658.515 473 21.535.555 000 18 563.038 500 4 36 31 VI.22 4.050.114.257 55.194.070.473III. Tiên và các khoan tuong drong tiên cuôi nm cüa khách hàng Tiên gii ngân hàng cuôi nm: Tien giri cúua Nhà âu tu vê giao dich chúng khoán theo phuang thiuc CTCK quån lý Trong dó có ký han Tiên gui tong hop giao dich chimg khoán cho khách hàng8 Tiên gui bù trir và thanh toán giao dËch chúnmg khoán Tien gii cça Tô chúrc phát hành Trong dó có ký han Các khoàn tuong duong tiên Anh hurong cça thay ôi tý giá hôi oái quy ôi ngoai tê 40 4.050.114.257 S5.194.070.473 41 3.645.694.257 33.658.515.473 2 404.420.000 21 535.55 000 4 45 CONGIY CO PHhi yirg, ngày 27 tháng 3 nm 2023 CHUNG KHOAM VET TR Dinh Lap Nhân Ngroi lap biéu Le Quang Hông Kê toán truong Nguyen ThË Câm Viên Tôong Giám dôc 16 Báo cáo này phäi dugc doc cung vÛi Ban thuyét minh Báo cáo tài chinh HNIN UHA VAN nt 83388353 5 CONG TY cô PHÂN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH n chi: Tâng 2, Tòa nhà Mê Linh Point, S6 2 Ngô Dirc Ké, Phuomg Bén Nghé, uan I, TP. H Chi Minh BAO CA0 TÀI CHÍNH Cho nam tài chính két thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 BAN THUYÉT MINH BO CÁO TÀI CHÍNH Cho nm tài chính k¿t thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 1. DAC DIÉM HOAT DONG Giay phép thành l-p và ho¡t Ùng Công ty hoat dÙng theo Giáy phép hoat Ùng kinh doanh só 84UBCK näm 2008 và các Giáy phép iêu chinh do Uy ban Chúng khoán Nhà nuóc câp. 1. GPHDKD ngày 05 tháng 3 Dja chi liên hÇ Tàng 2, Toa nhà Mê Linh Point, Só 2 Ngô Déc Ké, Phuong B¿n Nghé, Quan 1, TP. Hô Chi Minh 2. DiÁu lÇ ho¡t dÙng Dieu le ho¡t dÙng cça Công ty ban hành ngày 4 tháng 4 nm 2007 và sra ôi bô sung ngày 29 tháns 3. 12 nm 2021. Nhïng ·c ièm chính vê ho¡t Ùng cça Công ty Quy mô vôn cça Công ty: 300.000.000.000 VND. Muc tiêu hoat dÙng: không nging tim kiém các co hi phát trién kinh doanh chng khoán nháam tói a hóa loi nhu-n cho co ông cça Công ty, cái thiÇn iÁu kiÇn làm viÇc và nâng cao thu nhâp cho nguoi lao Ùng, thyrc hiÇn dày ù nghïa vu vÛi ngân sách Nhà nuóc và phát trien Công ty ngày càng lón manh, bên vïng. Han che dâu tu cça Công ty: Không duoc mua, góp vÑn mua b¯t dÙng sán trër truròng hop ê sir dung làm tru sò chinh, chi nhánh, phòng giao dËch phye vu trure tiép cho các hoat dÙng nghiÇp vy cça công ty chung khoán. Tông giá rË dàu tu vão các trái phi¿u doanh nghiÇp không durgc vugt quá bày muoi phân träm (70) vôn chú sß hïu. Không duge truc tiêp ho·c üy thác cho tô chéc, cá nhân khác thrc hiÇn: Dàu tu vào co phiÃu hoäc phân vÑn góp cça công ty có só hïu trên nm muoi phân träm (50) vón dièu lÇ cça công ty ching khoán, trë truÝmg hop mua cô phieu lô lë theo yêu câu cua khách hàng; Cung vói nguòi có liên quan âu tur tië nm phân träm (5) trò lên vôn iÁu lÇ cça công y chúng khoán khác; Du tu quá hai muoi phân träm (20) tông só co phiéu, chimg chi quý dang luru hành cüa mot to chéc niêm yêt; Dàu tu quá muoi läm phn trm (15) tông só co phiéu, chmg chi qug dang luu hành cça mÙt to chúc chra ni¿m yét, quy dËnh này không áp dung dôi vÛi chimg chi quý thành viên, quù hoán dôi danh måc và quù mô; Du tu ho·c góp vôn quá muoi phân trm (10) tông sô vôn góp cça mÙt eong ty trách nhiÇm hïu h¡n ho·c du án kinh doanh; Dâu tu hoãc góp vôn quá muoi lm phân trm (1S) vôn chú sÝ htu vào mot to chúc ho·c då án kinh doanh; Dâu tu quá bày muoi phân trm (70) vôn chú só hïtu vào co phieu, phn von góp và då án kinh doanh, trong ó không ugc dâu tur quá hai muoi phâan tràn (20) vôn chú so hïu vào cô phiêu chua niêm yêt, phân vôn góp và dr án. 18 Rin thuyét minh này là mÙt bo phgn hop thanh vå phaii duge doc cung voi Báo cáo tài chinh CONG TY cô PHÂN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH Dja chi: Tâng 2. Tòa nhà Mê Linh Point, S6 2 Ngô Drc Ké, Phurong Bên Nghé, Quan 1, TP. Hó Chi Minh BAO CÁ TÅI CHÍNH Cho nam tài chinh két thçc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Ban thuyét minh Báo cáo tài chinh (tiêptheo) I1. KY KÉ TOÁN, DON V. TIÈN T SU'''' DUNG TRONG KÉ TOÁN Ky kê toán Nm tài chính hàng nam cça Công ty bt âu tië ngày 01 tháng 0l và kêt thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng nm. 1. Don vË tièn tÇ sù dång trong kê toán Don v tiên tÇ së dång trong kê toán là ông ViÇt Nam (VND) do phân lÛn các nghiÇp vy ugc thuc hiÇn bäng don vË tiên tÇ VND. III. CHUÅN MrC VÀ CHÉ O KÉ TOÁN ÁP DUNG Che do kê toán áp dång Công ty ááp dung các chuân mrc kê toán ViÇt Nam, Chê Ù Kê toán doanh nghiÇp ViÇt Nam, huóng dân kê toán áp dung dôi vói công ty chéng khoán uoc quy dËnh t¡i Thông tu sô 2102014TT-BTC ngày 30 tháng 12 nm 2014 cça BÙ Tài chính, Thông tu sô 3342016-TT-BTC ngày 27 tháng 12 nm 2016 cua BÙ Tài chính vê sça dôi, bô sung và thay thê phå låc 02 và 04 cua Thông tu sð 2102014TT-BTC ngày 30 tháng 12 nm 2014 huóng dân kê toán áp dång dôi vÛi công ty chúng khoán, Thông tu sô 232018TT-BTC ngày 12 tháng 3 nm 2018 cça BÙ Tài chính huóng dân kê toán chúng quyên có bào àm dôi vói công ty chéng khoán là tô chúc phát hành và các quy dËnh pháp lý có liên quan dên viÇc lâp và trinh bày Báo cáo tài chính. 1. Tuyên bô vê viÇc tuân thü chuân mrc kê toán và chê Ù kê toán 2. Tông Giám ôc àm bào ã tuân thç yêu câu cça các chuân mrc kê toán ViÇt Nam, Ché Ù Kê toán doanh nghiÇp ViÇt Nam hiÇn hành và huÓng dân kê toán áp dång dôi vói công ty chéng khoán trong viÇc lâp Báo cáo tài chính. IV. CáC CHÍNH SÁCH KÉ ToÁN ÁP DUNG Tiên và các khoan turong durong tiên Tiên bao gôm tiên mt và tien gùi ngân hàng không ký h¡n. Các khoàn tuong drong tiên là các kho£n dâu tu ngän h¡n có thÝi h¡n thu hôi không quá 03 tháng kê tù ngày âu tu, có khà nng chuyên ôi de dàng thành mÙt luong tiên xác dËnh và không có rui ro trong viÇc chuyêên ôi thành tiên tai thÝi diem 1. báo cáo. TiÁn giri cça Nhà dâu tu vê mua chúng khoán dugc trinh bày t¡i Các chi tiêu ngoài Báo cáo tình hinh tài chính. 2. Nguyên tc và phuong pháp kê toán tài sán tài chính ghi nh-n thông qua li lo, các kho£n du tu nam git dên ngày dáo han, các kho£n cho vay và phäi thu, tài sán tài chính sn sàng dê bán, no tài chính 2.1. Nguyên tãc phân lo¡i và ghi nh-n tài sån tài chính (FVTPL, HTM, các kho£n cho vay, AFS): Viec phân loai các ài sán tài chinh này phy thuÙc vào bàn chât và muc dích cúa tài sån tài chinh và duoc quyêt dinh t¡i thoi diem ghi nhän ban dâu, bao gôm các loai sau: 19 Rin thuv¿t minh này là mot bo phgn noP hann va phai drgc doc cung vói Báo cáo tài chinh CONG TY cô PHÄN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH Da chi Täang 2, Ton nhà Mê Linh Point, Só 2 Ngó Dirc Ké, Phuong Bên Nghé, Ouan 1, TP. Hó Chí Minh BAOCAO TÀI CHÍNH Cho nam tài chinh kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Ban thuyêt minh Báo cáo tài chinh (tiêp theo) Tài sán tài chinh ghi nhân thong qua làil6 (FVTPL) Cac tai sån tài chinh FVTPL là tài sån tài chính thóa mân mÙt trong các iêu kiÇn sau: Tài sàn tài chính duoc phân loai vào nhóm n¯m giü dé kinh doanh. Tài sán tài chính rge phân logi vào nhóm chirng khoán nám giït dê kinh doanh, nêu: Duoe mua hoãc t¡o ra chù yêu cho måc dích bán laimua l¡i trong thoi gian ngán; Có bàng chung vê viçc kinh doanh công cu dó nhm muc dích thu lgi ngán h¡n; hoác Cong cu tài chinh phái sinh (ngoai triù các công cu tài chính phái sinh dugc xác inh là mÙt hop dong båo länh tài chính hoãc mÙt công cu phòng ngra rüi ro hiçu quá). Tai thoi diem ghi nhân ban âu, các tài sån tài chính xác Ënh së dugc trinh bày hop lý hon nêu phân loai vào tài sån tài chính FVTPL vi mÙt trong các lý do sau dây: ViÇc phân loai vào tài sån tài chinh FVTPL loai trù ho·c làm giám dáng k sy không thông nhât trong ghi nh-n ho·c xác dinh giátrj tài sån tài chính theo các co sß khác nhau. Tài sån tài chính thuÙc mÙt nhóm các tài sån tài chính dugc quàn lý và kêt quå quán lý dugc dánh giá dra trên co sß giá trË dông thÝi phù hop vói chính sách qu£n lý rùi ro ho·c chièn luoc dâu tu cça Công ty. Các tài sån tài chính FVTPL duçe ghi nh-n ban âu theo giá gôc (giá mua cça tài sån không bao gôm chi phí giao djch phát sinh tryrc tiêp tù viÇc mua các tài sån tài chính này) và dugc tiêp tåc ghi nh¡n sau khi ghi nhân ban âu theo giá trË hãp lý. Khoàn chênh lÇch tng do dánh giá l¡i tài sån tài chính FVTPL theo giá trË hop lý so vói näm truöc duoc ghi nhân vào Báo cáo kêt quå ho¡t dÙng trên khoàn myc "Chênh lÇch täng ánh giá l¡i các tài sàn tài chính FVTPL". Khoán chênh lÇch gim do dánh giá l¡i tài sn tài chính FVTPL theo giá tr hop ly so vói nm truóc duoc ghi nhân vào Báo cáo kêt quå ho¡t dÙng trên khoàn måc "Chênh lÇch giàm dánh giá l¡i các tài sån tài chính FVTPL". Chi phí mua các tài sån tài chính FVTPL dugc ghi nh-n vào chi phí giao dËch mua các tài sån tài chinh cça Báo cáo kêt quà ho¡t dÙng ngay khi phát sinh. Tai san tài chinh sn sàng é bán (AFS) Tài sán tài chính sn sàng dê bán là các tài sån tài chính phi phái sinh duçc xác Ënh là sn sàng de bán; ho·c không duoc phân lo¡i là các kho£n cho vay và các khoàn phài thu, các khoàn dàu tu nam git dên ngày dáo h¡n, các tài sån tài chính ghi nh-n thông qua läilo. Các tài sán tài chính sn sàng dê bán dugc ghi nh-n ban âu theo giá gôc (giá mua cÙng các chi phi giao dËch phát sinh tråc tiêp të viÇc mua cåc tài sán t£i chính này). Sau ghi nh-n ban âu, tài s£n tài chính sn sàng dê bán dugc ghi nh¡n theo giá trË hÍp lý trên Báo cáo tinh hình tài chính cça Công ty; trù trurong hop tài sån tài chinh là công cy vôn không có giá niêm yêt trên thË truòng hoat Ùng và các khoàn dâu tu mà giá tr cça nó không thê xác dËnh mÙt cách dáng tin cây, tiêp tyc duoe ghi nh-n theo gia goc. Các khoan dau tu giit ên ngày dáo han (HTM) Các tài sån tài chinh HTM là các tài sån tài chinh phi phái sinh vói các khoan thanh toan eo djnh hoae có thé xác djnh và có ký dão h¡n cô dinh mà Công ty có ý inh và có khå nng nm git den ngày dav han, ngoai tru: Các tài sán tài chính mà t¡i thÝi diÃm ghi nh-n ban dâu dä duoe xêp vào nhóm ghi uhan thdng qua lailó, Các tài sán tai chinh da duye xêp vàu uhóna su sång dà bán; Các tài sán tái chinlh thóa mán djulh nghía vê các khoáu cho vay và phái thu. 20 Rin thuvét minh này lá mÙt be phan op manh va phai duyec doc cung vói Báo eáo tài chinh 3án CONG TY cô PHÄN CHÚNG KHOÁN VIÆT THÀNH Dja chi: Tâng 2, Tòa nhà Mê Linh Point, Só 2 Ngô Déc Ké, Phurcng Bén Nghé, Quan 1, TP. Hô Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho nm tài chính k¿t thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Ban thuyét minh Báo cáo tai chính (tiêp theo) Các tài sn tài chính HTM duoc ghi nh-n ban âu theo giá gôc (giá mua cúa tài sán cong (+) các chi phi giao djch phát sinh truc tiêp të viÇc mua các tài sån tài chính này nhu: phi môi giói, phí giao dËch, phi dai ly phát hành và phí ngân hàng). Sau ghi nhân ban âu, tài sán tài chính HTM duoc ghi nh-n theo giá tr phân bô së dång phuong pháp lãi suât thuc. Giá trË phân bô cça các kho£n âu tu HTM duoc xác dËnh bng giá trË ghi nh-n ban dâu cúa tài sn tài chinh trù i các khoàn hoàn trå gôc công hoäc trië các khoàn phân bô lky kê tính theo phuong pháp li suât thurc cça phân chênh lÇch giïta giá trË ghi nhân ban âu và giá trj áo han, tru i các kho£n dår phong do suy giam giá trË ho·c do không thà thu hôi (nêu có). Phurong pháp lâi suât thyc là mÙt phrong pháp tính toán chi phí phân bô vê thu nh-p li ho·c chi phí lai trong ky liên quan cça mÙt tài sån tài chính hoãc mÙt nhóm các kho£n dâu tu HTM. Lai suát thye là läi suát chiét kháu chính xác các luông tièn uóc tinh së chi trà hoãc nhan duge trong tuong lai trong suÑt vong oi du kiÃn cça công cu tài chính ho e trong ký h¡n ngän hon, nêu cân thiêt tro vê giá tri ghi sô hiÇn t¡i ròng cça tài sån ho·c nã phäi trå tài chính. Các khoan dâu tu duçc xem xét khå nng suy gi£m giá trË t¡i ngày l-p Báo cáo tinh hinh tài chinh. Dy phong duge trích l-p cho các kho£n àu tu HTM khi có bàng chíng khách quan cho thây khà näng không thu hòi duÍc ho·c không ch¥ç ch¯n thu hôi durgc cça kho£n âu tu xuât phát tir mÙt ho·c nhiÁu sy kiÇn tÕn th¥t xáy ra ánh huông xau lên luông tiên tuong lai du kiên cça kho£n dâu tu nm giï dên ngày dáo h¡n. Bàng chéng khách quan cça su suy giàm giá trË có thà bao gôm giá thË truonggiá trË hop ly (nêu có) cça kho£n no bË suy giam, các dâu hiÇu vêbên ng ho-c nhóm các bên ng ang gp khó khn tài chính áng kê, võ ng ho·c trå ng không dúng ky h¡n các khoàn li và gôc, khà näng bên ng b phá sån ho·c có su tái co câu tài chính và các dï liÇu có thê quan sát cho thây rng có sy suy giám có thà luong hóa dugc các luông tiên då kiên trong tuong lai, chäng h¡n nhur su thay ôi vê iêu kiÇn trà no, tinh hinh tài chính gn liên vói khå näng v ng. Khi có bäng chúng vê viÇe giäm giá tr ho·c sô dur du phòng duoc trích l-p duoc xác Ënh dra trên su khác biÇt giïa giá trË phân bô và giá tr hop lý tai thoi diêm dánh giá. Tng ho·c giäm sô du tài khon dår phòng duge ghi nh-n vào Báo cáo kêt quà hoat Ùng trên khoàn måc "Chi phí då phòng tài sån tài chính, xü lý tôn thât các kho£n phài thu khó ôi và lõ suy giàm tài sån tài chính và chi phí läi vay cça các kho£n cho vay''''. Các khoan cho vay Các khoán cho vay là các tài s£n tài chính phi phái sinh có các kho£n thanh toán cÑ Ënh ho·c có the xác dinh, phù hop vói quy inh pháp lu-t hiÇn hành áp dång cho côong ty chúéng khoán. Các kho£n cho vay duoe ghi nh-n ban âu theo giá gôc. Sau ghi nh-n ban âu, các khoàn cho vay duge ghi nh-n theo giá tri phân bô sr dång phuong pháp li suât thrc. Các dang cam kêt cho vay duçc thuc hiÇn: Hop dong giao djch ký quý; Hop dông úng truóc tiên bán chúng khoán. Các khoán cho vay dugc xem xét khà nng suy gian giá trj tai ngày kêt thúc nm tài chinh. Du phòngcác khoàn cho vay duyc trich läp dra trëên múc tôn thât uóc tinh, duge tinh bng phân chênh lÇch giïa giá trË thË truong cua chúrng khoán duye dùng làm tài sån dåm båo cho khoån vay và sô du cça kho£n vay dó. Tng ho·c giám sö du tài khoán dr phong duge ghi nhân vào Báo cáo kêt quà hoat Ùng trên kho£n myc "Chi phí då phong tåi sån tài chinh, xt lý tôn thât các khoàn phäi thu khó òi và lo suygiam tài sån tài chinh và chi phi läi vay cça các khoán cho vay". Bán thuyét minh này là mot bo phgn hop thanh va phâi dugc doc cùng vÛi Báo cáo tåi chinh 21 yj43 p) oy2 opg ioa 3ug3 oop »bnp pyd pA yupyj doy upyd dq 1ou pj Apu yuu gnnyi "d II pI yuPp Kg3u oy oS pa 19N PII upoiN unyo yolp oe1D oS ugn n2h ugu upoyy Sunyo eno Bupni lui u P1O :nes os oo ogo 0ay) quip ogx oónp ueoyy 3unyo eno Sj doyäugnii lyi plOD oy ugoyy ogo epo keA ei yd 1yo ea yuyyo p) ugs ip) w3 Áns gi pa 1op opy nu ieyd ugoyy ogo 1gu yujyo Ie) ups ipi 3uoud ip Jyd iy),, oDu ugoyy ugn Buóp toy pnb 19y ogo ogg oPA ugsu y7 oDnp ugyd ip ugouy Ie) np os wpi3 oços SugL OLH-LLb10Z941 9s nm BuouL eno ugp 3uons o9ui augYa np dei yoLI) KPau up quji Sugy1 1ow enb Buouy Sunqu eyu ug3 yoip oel8 9o ÁpBu Iëj Suoni lyi ugi) onyi ij pi+ pa yops os i) p13 eni3 yoI qupuo 1on Sun 3uonj quruo pi wgu onyi 197 K3u Ie 3uQnu y ugn oónp auðnyu ugknyo yi 9o qujuo pi ups ipi opo eno in pis upt8 ohIA oYo dej oðnp 3uoud na qujyo ii ujs qun opo opg dej kpiu 1e) in pi3 wpi3 kns Bugu pyy 19x u»x 0ónp qujuo Ip ugs Igi o90 STyuyo Iej ugs rei eno fI dóq n pi3Buonn yi PIO ugoj queYi ngo nes ónp K SuO pu vp 101 ugin gs a ues ii eno np ueq gs Iu3 in pls eni3 uos oyu n pl3 o3y ugyu y3 ðNp gs auónsu ugÁnyo us P1 ogo queI opq onyi quiy oo u qu u3 óu ugouy dóy auoniL IPI nns Kj Sugo pu ia elusu pa ugknb que ueud os 0o ugn uequ ju3 oónp Sun Suoni pn Ieyd óu pA OPI3 ugÁnyo oónp ues IpL Bun Suonn pii ipud ou upoyy 1Ùu uÇqu y3 enyo 3uFo Ki Su9 ''''9p dóy suonn BuoI A Bugo eno ups i gI ugyu ya oonp uA ups 1pa ugsren toa 19p 190s ug uginb ogi3 uAnyo oèos ups IpI LOA ugIj uga yoj .ôI YA OI INI 1Óu uoj ugyd oeia ugÁnYo enyo uea aunyu Bq ny ugq Lon oeLa ugÁnYo Buop dôs ep okoy ues igi m yuis 1pyd uPN nin ugínb otL3 u9snyo Ki Suo0 4X ...
cONG TY cO PHÂN CHÚNG KHOÁN CONG HOA XÅ HOI CHn NGH*A VIT NAM VIT THANH Doe l-p- Ty - Hanh phúc So: 55/CV-VTS/2023 Tp.Hị Chí Minh, ngày 30 tháng 03 nám 2023 cÔNG BO THÔNG TIN INH KY Kinh gii: So Giao djch Ching khốn ViÇt Nam Uy ban Chimg khốn ViÇt Nam Tên to chre: CƠNG TY CƠ PHÅN CHÚNG KHỐN VIỈT THÀNH (VTS) Ma thành viên: 089 Dja chi: Tàng 2, toa nhà Me Linh Point, só Ngơ Dúc Ké, P.Bén Nghé, Qu-n 1, Tp.HCM Diên thoai liên hÇ: 028 3914 7799 Fax: 028 3914 4511 E-mail: cbtt@vts.com.vn Noi dung thông tin cơng bơ: Báo cáo tài nm 2022 ã duỗc kiờm toỏn (giri bn dớnh kốm), gii trinh biên dÙng loi nhu-n sau thu¿ nm 2022 so vÛi ki nm 2021; Báo cáo tý lÇ an tồn tài nm 2022 (gii ban dính kốm) Thụng tin ny ó duỗc cụng bẹ trờn trang thụng tin diần tiở cỗa cụng ty vo ngy 30/03/2023 tai duong dan http://vts.com.vn/quan-he-co-dong/bao-cao-tai-chinh-da-kiem-toan-nam-2022-va-bao-cao-ty-le- an-toan-tai-chinh-da-kiem-toan-nam-2022/vi-VN/26/140149/75.aspx Chúng xin cam kêt thông tin công bô ây úng sr th-t hồn tồn chju trách nhiÇm truoc pháp lu-t vè nÙi dung thông tin ã công bô NGUOI DAI DIỈN THEO PHÁP LU TONEGLAMDOC (Ky ghi dhoneesa dóng dàu) c oPHN |CHUNG KHóAN" CH NGUYÈNHJCAM VIÊN cƠNG TY có PHÀN CONG HỒ X HOI CHÚ NGHÍA VIT NAM CHÚNG KHOÁN VIET THÀNH DÙclap-Ty Do - H¡nh Phúc S6: 54/CV-VTS/2023 V/v: Gidi trinh bién Ùng loi nhu-n sau thuà TP.HCM, ngày 30 thdng 03 nm 2023 Näm 2022 so vÛi ki nm 2021| Kinh giis Uy ban Chéng khoán Nhà nuroc So Giao dËch Chéng khốn ViÇt Nam Tên tị chéc: CƠNG TY cƠ PHÀN CHÚNG KHỐN VIET THÅNH - VTS Ma thành viên: 089 Try so chính: Tàng 2, Tồ nhà Mê Linh Point, Só 02 Ngơ Dtc Ké, P Bén Nghé, Q.1, Tp HCMM ien thogi: (028) 3914 7799 Fax: (028) 3914 4511 Thyc hiần theo Thụng tu 96/2020/TT-BTC ngy 16/11/2020 cỗa BÙ Tài vÁ viÇc hng dan cơng bĐ thơng tin thË truong chéng khốn, Cơng ty Cơ phân Chéng khốn ViÇt Thành giai trinh bién Ùng loi nhu-n sau thuà nm 2022 so vÛi nm 2021, nhu sau: Nm 2022, tông doanh thu Công ty tng 60,7% so vÛi ky nm 2021, nhung tông chi phi nm tng m¡nh 474,2% so vÛi ký nm 2021, ó u khồn chi phí ghi nh-n tir tài sàn tài ghi nh-n thông qua läi/ lo (FVTPL) tng m¡nh 848,2% vi biÃn ng gim giỏ cỗa cỏc chộng khoỏn õu tu v viầc ỏnh giỏ lĂi cỏc khon Đu tur ny Day ngun nhân khiên cho viÇc loi nhu-n sau thuê nm 2022 cua Công ty giàm m¡nh 901,5% so vÛi ky nm 2021 Trên dây giỏi trinh cỗa Cụng ty chỳng tụi vờ viầc Loi nhu-an sau thu nm 2022 cỗa Cụng ty bi lo ghi nh-n khoàng läi t¡i ký báo cáo nm 2021 Trân Thành phô HôChiMinh, ngy 30 tháng 03 nâm 2023 TONGS@MM DOc CONG IY cO PHAN CHUNG KHOAN VIET THAKN S NGUYÈN TH CÅM VIÊN cƠNG TY PHAN cONG IỒ X HQI CHn NGHÍA VIT NAM CHUNG KHỐN ViÇT THANH De lâp- Ty Do- Hgnh Phúe So: 56/CV-VTS/2023 TP.HCM, ngày 30 tháng 03 nám 2023 V/v: Giài trinh bi¿n dÙng loi nhu-n sau thuà Nm 2022 so voi ki nm 2021 Kinh gii:E Uy ban Chúng khốn Nhà nc So Giao djeh Chéng khốn ViÇt Nam Ten to chúc: cƠNG TY có PHÅN CHÚNG KHỐN VIỈT THÀNH - VTS Ma thành viên: 089 Tru so chinh: Tàng 2, Toà nhà Mê Linh Point, SĐ 02 Ngơ Dúc Ké, P.Bên Nghé, Q.1, Tp HCM DiÇn thoai: (028) 3914 7799 Fax: (028) 3914 4511 Thue hiÇn theo Thơng tu 96/2020/TT-BTC ngy 16/11/2020 cỗa B Tọi chinh vờ viầe huúng dãn cóng bó thơng tin thË trurong chúng khốn, Cơng ty Cơ phàn Chúng khốn ViÇt Thánh giäi trinh bi¿n dÙng loi nhu-n sau thu¿ báo cáo tài kiÃm to[n nm 2022 so vói báo cáo tài quý IV nm 2022, cu thê nhu sau: Don vi: ãóng Noi dung Báo cáo tài Báo cáo tài Bien dong (%) quý IV/20022 kiêm toán -88.97% Chi phí thuê thu nhâp doanh nghiÇp hộn l¡i11,908,470,219 -1,313,678,326 Lgi nhn sau the -98,549,597,835 -109,144,389,728 10.75% Giaitrinh nguvên nhàn hién dong: Lgi nhu-n sau thu¿ nm 2022 Báo cáo tài kiêm tốn nm 2022 ciua cơng ty Cơ phân Chung khốn ViÇt Thành tng 10.75% so vÛi báo cáo tài chiính quý IV nm 2022 da cơng bơ Ngun nhân chi phí th thu nh-p hon l¡i giàm 88.97% tài sàn th thu nh-p hộn lai it có khà nng có thu nh-p chju thuà tuong lai dê së dång kho£n lơ dugc chun Trân CƠNG TY Digitally signed by CƠNG TY Thành phơJCH Mimh,ngày 30 tháng 03 nm 2023 CỔ PHẦN CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN CHỨNG VIỆT THÀNH cOyONGÁM DƠC KHỐN DN: C=VN, S=HỒ CHÍ MINH, L=Quận 1, CN=CÔNG TY CỔ co PHÄN VIỆT PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH THÀNH, CHUNG KeAN OID.0.9.2342.19200300.100.1 1=MST:0305544188 NGUYÈN TH CÂM VIÊN Reason: I am approving this document Location: your signing location here Date: 2023.03.30 17:56:22+07'00' Foxit PDF Reader Version: 11.2.1 bakertilly A &C BÁO CÁO TÅI CHINH NAM TÀI CHÍNH KÉT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NM 2022 cONG TY COPHAN CHUNG KHOÁN VIT THÄNH A&C Auditing and Consulting Co., Ltd trading as Baker Tilly A&C is a member of the global network of Baker Tilly International Ltd., the members or whicn are separate and independent legal entities cONG TY CQ PHÄN CHÚNG KHỐN vIÇT THÀNH Trang MUC LrC 2-3 Muc låe 4-5 6-11 Báo cỏo cỗa Tụng Giỏm ục 12-13 Báo cáo kiêm toán dÙe l-p Báo cáo tinh hinh tài t¡i ngày 31 tháng 12 nm 2022 14 - 16 Báo cáo kêt quä ho¡t Ùng 17 cho näm tài kêt thúe ngày 31 tháng 12 näm 2022 18-42 Báo cáo luru chuyên tien tÇ cho nm tài kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Báo cáo tinh hinh biờn ng vụn Chỗ sử hùu cho nm tài kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Ban thuyét minh Báo cáo tài cho nm tài kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 ************************ CONG TY cô PHÂN CHÚNG KHỐN VIỈT THÀNH BAO C0 cỗA TễNG GLM éểC Tong Giỏm ục Cụng ty Co phàn Chúng khốn ViÇt Thành (sau dây goi tt "Công ty") trinh bày báo cáo cua minh vói Báo cáo tài cho nm tåi kêt thúc ngày 31 tháng 12 nm 2022 Khái quát vê Công ty kinh doanh sô 84/UBCK - Cóng ty Cơ phân Chéng khốn ViÇt Thành ho¡t Ùng theo Giây phép hoat Ùng GPHDKD ngày 05 tháng nm 2008 Uy ban Chúng khốn Nhà nc cââp Trong trinh ho¡t nhu sau: Ùng, Công ty ó duỗc ĩy ban Chộng khoỏn Nh nuúc cõp cỏc Giây phép iêu chinh Giay phép iÁu chinh s 42/GPDC-UBCK ngày 25 tháng nm 2015 vê viÇc tng vón ieu le t* cO 35.000.000.000 VND lên 70.000.000.000 VND Giay phép diëu chinh sÑ 46/GPC-UBCK ngày 14 tháng näm 2017 vÁ viec thay ôi try sú hoat dụnaE cỗa Cụng ty Giay phộp dieu chinh só 20/GPÐC-UBCK ngày 02 tháng nâm 2019 vÁ viÇc täng vĐn diÁu lê t 70.000.000.000 CND lên 150.000.000.000 VND Giay phép dièu chinh só 61/GPC-UBCK ngày 15 tháng 10 nm 2019 vè viÇc bơ sung nghiÇp vu kinh doanh tu doanh chéng khốn Giáy phép diÁu chinh só 125/GPC-UBCK ngày 27 tháng 12 nm 2021 vÁ viÇc täng vón dièu lÇ ni 150.000.000.000 VND lên 300.000.000.000 VND Try so ho¡t dÙng Tàng 2, Toa nhà Mê Linh Point, S6 Ngơ Dúc Ké, Phng Bén Nghé, Qu-n 1, TP HÓ TRACH Dia chi Chí Minh KIEM Dien thoai :(84 28) 3914 7799 Fax (84 28) 3914 4511 Hoat dng kinh doanh cỗa Cụng ty theo Giây phép ho¡t Ùng kinh doanh môi giói chéng khốn, tu vân dâu tu chúng khốn, luu ký chéng khốn vå ty doanh chéng khốn HÙi ơng quàn tr/ Ban iêu hành, quan lý Cac thánh viên Hoi dông quán tri Ban dièu hành, quán lý cỗa Cụng ty nm v cho dộn thũi diÃém l-p báo cáo bao gôm: Hoi dong quan trË Chúc vy Ngày tái bơnhiÇm Ho vàtên Chu tich Ngày 13 tháng nm 2018 Ngày 13 tháng näm 2018 Bà Nguyen Thj Câm Viên Uy viên Ngày 22 tháng nm 2021 Uy viên Öng Mai Thành Chuong Ong Nguyên Ngoc Tranh Ban kiêmn soát Chuc vy Ngày bơnhiÇm/mi¿n nhiÇm_ Hovàtên Truong ban Mien nhiÇm ngày 0l tháng 10 ndm 2022 Bo nhiem ngày 01 tháng 10 nam 2022 Bà Pham Thi Thu Hà Truong ban Bo nhiÇm ngày 01 tháng nàm 2021 Bo nhiÇm ngày 15 tháng nm 2020 Bà Dào Thj Lan Thành vieên Bà Nguyen ThË Tuyét Thành viên Ong Nguyên Vän Trung Tong Gián dĐc Tóng Giám Đc Cơng ty Bà Nguyen Thj Cam Viên (tái bơ nhiÇm ngày 13 tháng nm 2018) CÖNG TY PHÄN CHÚNG KHOAN VIỈT THANH BAO CÁO cÚA TONG GIAM DOe (uiép theo) Dai difn theo phap u girbi dai diỗn theo phỏp luõt cna Cụng ty nm cho én thöi dièm láp báo cáo Bå Nguyén Thy Cam Vièn Chu tieh 11Ùi dông quan tri kimTóng Gim dóc (tái bó nhiÇm 13 tháng nám 201) Kiem toàn vien ne ty TNHH Kiêm toán Tu ván A&C dã dhroc chi dinh kiém tốn Báo cáo tài cho nm tài chinth ket thúe ngày 31 tháng 12 nm 2022 cua Công ty Trách nhiÇm cùa Tơng Giám ơc ong Giám dơcchju trách nhiÇm lâp Báo cáo tài ph£n ánh trung thuc hop lý tinh hinh tài chinh kêt qua hoat dong luu chuyên tiên tÇ tinh hinh bi¿n dÙng vẹn chự sò hitu cỗa Cụng ty nỏm Trong vic l-p Báo cáo tài chinh này, Tông Giám dôc phai: Chon lra chinh sách ké toán thich hop áp dung sách mÙt cách nhát qn, Thuc hiÇn xét dốn c tính mÙt cách hop lý th-n trong; Neu rð cåc chn måc kê tốn áp dung cho Cơng ty dugc tn thù hay khơng tât cá cádai Mch yêu d duoe trinh bày giài thich Báo cáo tài chính; /Cơng tysANep Láp Báo cáo tài ca so hoat dÙng liÁn tue trr trng hop khơng thê cho rng tuc hoat dÙng liên tuC; Thiet lâp thuc hiÇn hÇ thơng kiêm sốt nÙi bÙ mÙt cách hïu hiÇu nhäm h¡n chê rui ro có sai sót yêu gian l-n ho·c nhâm lân viÇc lâp trinh bày Báo cáo tài Tơng Giám ơc m bo cỏc sẹ k toỏn thớch hop duỗc luru giï ây ü e phàn ánh tinh hinh tài chinh cüa Cong ty vói méc Ù xác hop lý t¡i bât ký thịi iem sơ sách kê tốn tn thù chê ÙisÇ Tốa áp dung Tơng Giám ơc cing chju trách nhiÇm qn lý tài sồn cỗa Cụng ty v ú d thuc hiần biÇn pháp thich hop à ngn ch·n phát hiÇn hành vi gian lân vi ph¡m khác ONG TY HIEM HUU HAN Tong Giỏm úc cam kột ó tuõn thỗ cỏc yờu cõu nêu viÇc lâp Báo cáo tài JAN VA TUVAN Phê duyêt Báo cáo tài kèm Báo cáo tài chinh ä &C Tong Giám óc phê duyêt Báo cáo tài ính T.P HO phàn ánh trung thure vakep1y tinhhinh ti chớnh cỗa Cụng ty tĂi thoi dim ngày 31 tháng 12 näm 2022,cüng nhu kêt quå ho¡tÙng, tinh hinh luu chuyèn tiÁn tÇ tinh hinh bieén Ùng vơn cho só cho nm tài kêt thúc ngày, phù hop vói chn muc kêtốn ViÇt Nam, Chê Ù Kê tốn doanh nghiÇp ViÇt Nam, Thơng tur hng dân kê tốn áp dung daevotbng ty chúng khốn quy Ënh pháp lý có liên quan dên viÇc l-p trinh bày Báo cáo tàyeoNG TYX cO PHAN CHUNG KYoÁN) METT RANE Nguyén ThË Câm Viên Tong Giám ôe Ngày 29 tháng nán 2023 AUDITING CONSULTING CO., A&C AND LTD Aba&kCertilly Head Office :02 Truong Son St, Ward 2, Tan Binh Dist, Ho Chi Minh Citly, Vielnam Tel +84 (028) 3547 2972 ktv@a-c.com.vn www.a-C.Com.vn +4 (024)3736 7879 ktvhnf@a- c.com.vn Branch in Ha Noi 40 Giang Vo St, Dong Da Dist., Ha Noi City, Vietnnm Tol 4(0268) 246 6161 kilvntoa C.Emn Branch in Nha Trang : Lot STH O6A01, St No 13,Ie Hong Phong Unban Aren, Phuoe dni Waid Nha Iang City Virtnam Iel 84 (0297) 376 40V15 ktlv.ctlon ¢, t.orm Branch in Can Tho 15-13 Vo Nguyen Giap St, Cai Rang Dist, Can Tho City, Vietnam Tol So: 1.0818/23/TC-A BÁO CÁO KIÉM TỐN DOC LAP Kinh gi: CÁC CODƠNG, HO1 ONG QUÅN TR vÀ TÓNG GIÁM DOC CONG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN VIỈT THÄNH Chung toi d kiêm tốn Báo cáo tài kèm theo cỗa Cụng ty cú phn Chộng khoỏn Viầt Thnh (sau day goi tat Công ty"), droe lâp ngày 27 tháng nm 2023, tir trang 06 dén trang 42, bao gôm Báo cáo tinhhinh tài chinh t¡i ngày 31 tháng 12 nm 2022, Báo cáo kéi quà hoat dong, Báocáo lru chuyn tièn tÇ, Báo cáo tinh hinh biờn dng vụn chỗ sú hùu cho nm ti chớnh kêt thúc ngày Bán thuyet minh Bao cáo tài chinh Trách nhiÇm cùa Tơng Giám ơc Tơng Giám ôc Công ty chju trách nhiÇm vê viÇc l-p trin bày trung thyc hop lý Báo cå tài cua Cong ty theo chn muc ké tốn ViÇtNam, Ché Ù Kétốn doanh nghiÇp ViÇt Nam, thơng tu hróng dan kétốn áp dung dơi vÛi cơng ty chúngkhốn quy inh pháp lý có liên quan ¿n viÇc l-p trinh bày Báo cáo tài chinh chju trách nhiÇm vÁ kièm sốt nÙi bÙ mà Tóng Giám dĐc xác inh cân thiet de dàm bào cho viÇe lâp trinh bày Báo cáo tài chinh khơng có sai sót u gian l-n hoĂc nhõm lõn Trỏch nhiầm cỗa Kiờm toỏn viờn Trỏch nhiem cua chúng toi dura ý ki¿n vÁ Bỏo cỏo ti chớnh dra trờn kt qu cỗa cuc kiÃm toán Chúng toi dä tiên hànhkiém toán theo chnmrc kiém tốn ViÇt Nam Các chn mrc u càu chúng tói tuân thù chuân muc quy dinh vê dao ire nghÁ nghiÇp, l-p k¿ hoach thårc hiÇn cc kiêm tốn dë d¡t duoc sr dàm b£o hop lý v viÇc liÇu Báo cáo tài ohính cúa Cơng ty có cịn sai sót u hay khơng Cong viÇc kiém tốn bao gơm thye hiÇn thù tye ham thu th-p bàng chéng kiÁèm toán vè só liÇu thut minh Báo cáo tài Các thù tuc kiêm tốn duoc lya chon dồra trờn xột doỏn cỗa kiốm toỏn viờn, bao gụm dánh giá rüi ro có sai sót yêu Báo cáo tài gian l-n hỗc nhàm lân Khi thre hiÇn ánh giá rüi ro này, kiêm toán viên dã xem xét kiém soát nÙi bÙ cua Cơng ty liên quan dén viÇc l-p trinh bày Báo cáo tài chinh trung thuc, hop lý nhàm thi¿t k cỏc thỗ tuc kiốmtoỏn phự hop voi tinh hinh thve té, nhiên không nhäm måc dich dua ý kiờn v hiầu quồ cỗa kiờm soỏt ni b cua Cong ty Cơng viÇc kiêm tốn cing bao gơm ỏnh giỏ tinh thich hop cỗa cỏc chớnh sỏch k toỏn durc ỏp dung v tinh hop lý cỗa cỏc uộe tinh kờ toỏn cỗa Tụng Giỏm dục cỹng nhur ánh giä viÇe trinh bày tơng the Báo cáo tài Chúng toi tin tuong ràng bäng chúng kiêm tốn mà chúng tơi dã thu th-p duge ày ç thich hop làm co so cho ý kiên kiờm toỏn cỗa chỳng tụi í kin eỹa Kim toỏn viờn Theo ý kiộn cỗa chỳng tụi, Bỏo cỏo ti d phân ánh trung thrc hop lý, cỏc khia canh yộu tinh hinh ti chớnh cỗa Cơng ty Cơ phän Chúng khốn ViÇt Thành tai ngày 31 tháng 12 na 2022 cing nhu két quå hot dông kinh doanh, tinh hinh luru chuyên tiên tê tinh hinh bin dngvún chỗ sử hởu cho nm ti kêt thúe ngày phù hop vói chn me kê tốn ViÇt Nam, Ché dÙ Ké tốn doanh nghiÇp ViÇi Nam, cáe thong tu huong din këtốn áp dung dơi vÛi cong ty chéng khốn quy dinh pháp lý có liên quan dên viÇe lâp trinh bày Báo cáo tài A&C Auditing and Consulting Co., Ltd trading as Baker 1illy A&C is a member of the global network of Baker Tilly International Lid., tne memoers Or wnen are separate and independent legal entities baAl&erilly an de n aihan mani EDAR4a Nguyen Hoàng Yen guyen MinhT Kiêm toán viên Só Giáy CNÐKHN kiém todn 0088 2023 08 Thanh vien Ban Giám Đc o Giáy CNÐKHN kiem tốn 0089-2023-008- grai dugc üy quyên TP Ho Chi Minh, 29 tháng nm 2023 Sasar H nemainonai Ltd he enoers dt wicn ure separmiz and iniepenient iegmi emms cONG TY co PHAN CHUNG KHOAN VIT THANH Dia chi T àng 2, Tịa nhà Me Linh Point, Só Ngơ Dúc Ké, Phrtng Bén Nghé, uân I TP.Hó Chi Minh BAO CAO TÀI CHÍNH Cho nam tàichinhké thucngày31tháng12näm 2022 BÁO CÁO TINH HiNH TÀI CHÍNH Tgi ngày 31 tháng 12 nm 2022 TÀI SAN MA Thuyét Sócuoi nm om vi tinh VND TÀI SAN NGÁN HAN s6 minh 189.911.485.544 S$ dâu nám 188.820.410.046 Tài sän tài chinh 100 VI.I 325.960.144.493 Tien khoån tuomg uong tin 19.316.483.722 25.724.082.711 110 VI.3 19.316.483.722 1.1 Tiên 111 VI.4 92.863.750.998 93 637 730 539 VI.S 74.652.67 196 93.637.730 539 1.2 Các khoån tuong uong tiên 111.1 120.162.145.779 111.2 VI.6 1.552.718.103 Các tài sån tài chinh ghi nhân thông qua lai lQ (FVTPL) 110.727.769 411 Các khoan âu tu giù ên ngày áo h¡n (HTM) 112 VI.7a 1.552.718.103 113 742.753.968 Các khoàn cho vay 114 VI.14 1.552.718.103 742.753.968 Các tài sån tài chinh sän sàng dé bán ( 115 430.109.440 742.753.968 Du phong suy giám giá trË tài sån tài chinh tài sàn thê châp 116 7.1 4.676.587 446.380.540 7.2 Các kho£n phái thu 117 7.2 117.1 1.091.075.498 7.302.474 7.2.2 Phi thu bán tài sàn tài chinh 236.061.782 117.2 31.516.168 Phai thu du thu cô túc, tiên läi tài sàn tài 117.3 236.061.782 1.059.559.330 10 Phai thu có tuc, tiên läi dên ngåy nhân 117.4 11 Du thu cô túc, tiên läi chua ên ngày nhân 118 12 Trå truóc cho nguoi bán 119 13 Ph£i thu dich vu CTCK cung câp 120 Phái thu nÙi bÙ 121 Il Phài thu vé lQi giao dich chúng khoán 122 129 Các kho£n phäi thu khác 130 Du phóng suy giam giá trË khoán ph£i thu 131 132 Tài sán ngän h¡n khác 133 134 Tam iúng 135 136 V-t tu phóng, công cu, dång cu 137 Chi phi trå truóc ngån h¡n 138 Cam có, thê châp, ký quý, ký cugc ngn h¡n 139 Thuê giá tri gia tng dugc khâu tru Thuê khoán khác phài thu Nhà nuóc Tài sån ngän h¡n khác Giao dich mua bỏn lĂi trỏi phiờu Chinh phỗ Dy phòng suy giàm giá trË tái sån ngn h¡n khác Báo cáo phåi d1rgc doc cung vÛi Ban thuyët minh Báo cáo tài chinh