Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của công ty bảo hiểm AIA tại Việt Nam và triển vọng phát triển của công ty bảo hiểm AIA trên thị trường tài chính. Quản trị các tổ chức tài chính phi ngân hàng. Nếu gia thực tráng, giải pháp, cho AIA.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÀI THẢO LUẬN QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH PHI NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI “Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh công ty bảo hiểm AIA Việt Nam triển vọng phát triển công ty bảo hiểm AIA thị trường tài chính.” Giảng viên : Nguyễn Minh hướng dẫn Thảo Nhóm thực : Nhóm Hà Nội – 2023 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN .5 1.1 Tổng quan kinh doanh bảo hiểm 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm nhân thọ 1.1.2 Vai trò bảo hiểm nhân thọ 1.1.3 Nguyên tắc hoạt động bảo hiểm nhân thọ 1.1.4 Cơ sở tính phí bảo hiểm 1.2 Phân loại nghiệm vụ bảo hiểm 1.2.1 Phân loại theo đối tượng bảo hiểm 1.2.2 Phân loại nghiệp vụ theo luật định 1.2.3 Phân loại theo kỹ thuật quản lý nghiệp vụ 1.3 Đặc điểm kinh doanh bảo hiểm 10 1.3.1 Đặc điểm hợp đồng bảo hiểm 10 1.3.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh, tài 10 1.4 Đặc điểm chi phí, doanh thu dự phịng nghiệp vụ 11 1.4.1 Đặc điểm chi phí doanh nghiệp bảo hiểm 11 1.4.2 Đặc điểm doanh thu xác định kết kinh doanh 11 1.4.3 Đặc điểm dự phòng nghiệp vụ .11 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM AIA 2018-2022 13 2.1 Giới thiệu chung công ty bảo hiểm AIA 13 2.1.1 Giới thiệu chung 13 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển .13 2.2 Phân tích tình hình tài Cơng ty Bảo hiểm AIA 16 2.2.1 Đánh giá khái qt tình hình tài Cơng ty 16 2.2.2 Phân tích nguồn vốn kinh doanh tình hình sử dụng nguồn vốn kinh doanh 19 2.2.3 Phân tích tiêu hiệu hoạt động 22 CHƯƠNG TRIỂN VỌNG PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG TY BẢO HIỂM AIA 27 3.1 Đánh giá tình hình tài bảo hiểm AIA 27 3.1.1 Những điểm mạnh công ty 27 3.1.2 Những hạn chế công ty 28 3.2 Triển vọng phát triển .29 3.3 Cơ hội thách thức công ty bảo hiểm AIA 29 3.3.1 Cơ hội phát triển AIA 29 3.3.2 Thách thức AIA .31 3.4 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 32 3.4.1 Về sản phẩm bảo hiểm qua ngân hàng .32 3.4.2 Kênh phân phối sản phẩm 33 3.4.3 Về nguồn nhân lực 34 3.4.4 Về hệ thống pháp lý 35 3.4.5 Nâng cao chất lượng dịch vụ 35 3.4.6 Quy trình làm việc 36 3.5 Kiến nghị 36 3.5.1 Về phía ngân hàng đối tác .36 3.5.2 Về quan quản lý .37 3.5.3 Kiến nghị thực trạng 38 KẾT LUẬN .40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 41 LỜI MỞ ĐẦU Trong gần bốn thập kỷ (1986 - 2021), Việt Nam xem hình mẫu thành công thu hút đầu tư trực tiếp nước ngồi (FDI) nhờ mơi trường đầu tư hấp dẫn, tảng trị ổn định tiềm tăng trưởng kinh tế cao Nguồn vốn FDI có đóng góp quan trọng cho thành đạt kinh tế Việt Nam, trì mức tăng trưởng GDP thuộc nhóm kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao, từ nước nghèo trở thành quốc gia đạt thu nhập trung bình quan trọng hết góp phần gia tăng lực sản xuất, vươn lên trở thành quốc gia xuất hàng đầu nhiều mặt hàng giới Hiện nay, có nhiều doanh nghiệp FDI, kể đến Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ AIA Việt Nam thuộc top 15 doanh nghiệp FDI Việt Nam quy mô vốn đầu tư lớn Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ AIA Việt Nam công ty bảo hiểm nhân thọ 100% vốn nước thành viên tập đoàn AIA với mục tiêu bảo vệ phồn thịnh an tồn tài cho người dân Việt Nam Và nhóm xin sâu nghiên cứu phân tích với đề tài: “Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh công ty bảo hiểm AIA Việt Nam triển vọng phát triển công ty bảo hiểm AIA thị trường tài chính.” Ngồi phần mở đầu kết luận, nội dung thảo luận chia làm chương: - Chương 1: Cơ sở lí luận chung - Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh công ty bảo hiểm AIA 2018-2021 - Chương 3: Đánh giá kiến nghị giải pháp tình hình hoạt động kinh doanh triển vọng phát triển CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Tổng quan kinh doanh bảo hiểm 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm nhân thọ cam kết công ty bảo hiểm người tham gia bảo hiểm, đó: Cơng ty bảo hiểm có trách nhiệm trả số tiền bảo hiểm có kiện định trước liên quan đến sống người xảy như: người bảo hiểm bị chết, người bảo hiểm bị thương tật toàn vĩnh viễn, người bảo hiểm sống đến thời điểm xác định trước Người tham gia bảo hiểm có trách nhiệm nộp phí bảo hiểm theo quy định cho công ty bảo hiểm 1.1.2 Vai trò bảo hiểm nhân thọ BHNT có vai trị quan trọng cá nhân, gia đình, doanh nghiệp toàn xã hội - Đối với cá nhân, gia đình: Xét khía cạnh tinh thần, tham gia BHNT thể quan tâm, lo lắng người chủ gia đình người phụ thuộc, cha mẹ làm cho tình cảm gia đình thêm keo sơn, thắm thiết hạnh phúc Đồng thời, BHNT cịn góp phần đảm bảo ổn định sống cho cá nhân gia đình hỗ trợ tài khơng may họ gặp phải rủi ro Từ đó, BHNT chỗ dựa tinh thần cho người dân giúp họ yên tâm lao động sản xuất Mặt khác, BHNT cịn góp phần lớn để gia đình thực kế hoạch tài thơng qua tiết kiệm, quỹ giáo dục dành cho cái, có tiền chi dùng hưu… Từ chế thu phí, doanh nghiệp BHNT buộc họ phải thực tiết kiệm thường xuyên có kế hoạch nhờ khoản phí bảo hiểm họ phải đóng định kỳ - Đối với quan, doanh nghiệp: Lợi ích doanh nghiệp chỗ làm ổn định tình hình sản xuất kinh doanh vấn đề tài Nếu lý người chủ chốt quan, doanh nghiệp bị chết hay thương tật vĩnh viễn họ nhân số tiền để lo chi chí cho người bị thiệt mạng khoản để tuyển dụng người khác thay tiếp tục công việc Hai người chủ sử dụng lao động tham gia BHNT cho người lao động khơng quyền lợi người lao động tăng lên mà thể quan tâm, lo lắng họ đới với người làm công Từ làm giảm bớt khoảng cách, xoa dịu mâu thuẫn chủ thợ, kích thích người lao động gắn bó với doanh nghiệp làm việc hiệu hơn, mang cho doanh nghiệp nhiều lợi - Đối với xã hội: Một vai trò BHNT xã hội nâng cao phúc lợi cộng đồng Khi tham gia BHNT tức người dân tuân theo quy luật số đông – rủi ro họ san sẻ cho nhiều người Mặt khác, sống người dân già gặp khơng khó khăn, với đời BHNT đặc biệt sản phẩm “niên kim nhân thọ” giảm bớt phần nỗi lo âu tài họ, bớt gánh nặng trách nhiệm xã hội Ngồi ra, khơng thể khơng đề cập tới vai trị tập trung nguồn vốn nhàn rỗi từ dân chúng BHNT Mỗi cá nhân mua BHNT cách tự bảo vệ mình, đồng thời cịn tạo quỹ tiết kiệm cho Đối với doanh nghiệp BHNT quỹ tiết kiệm góp lại thành quỹ bảo hiểm tập trung- quỹ đầu tư dài hạn, đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác kinh tế Cũng từ mà làm tăng nhu cầu tuyển dụng lao động ngành, tạo công ăn việc làm cho nhiều lao động, tránh tượng lãng phí nguồn nhân lực Ngồi ra, thân đời phát triển doanh nghiệp BHNT giải công ăn việc làm cho nhiều người, mạng lưới đại lý rộng khắp ngày gia tăng không ngừng doanh nghiệp 1.1.3 Nguyên tắc hoạt động bảo hiểm nhân thọ - Bảo đảm quyền Bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp người tham gia bảo hiểm doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm - Doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động theo nguyên tắc hạch toán kinh doanh - Doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động tuân theo luật pháp quy định cho doanh nghiệp nói chung, cho doanh nghiệp bảo hiểm nói riêng - Doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động theo ngun tắc lấy số đơng bù số ít, tức Ph nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm, đóng phí vào cơng ty bảo hiểm, cơng ty dùng tổng số phi để trả cho trường hợp khách hàng không may gặp trường hợp rủi ro Khách hàng khơng cần phải đóng phí mà quyền lợi hợp đồng kéo dài đến hợp đồng đáo hạn - Doanh nghiệp bảo hiểm phải tuân thủ nguyên tắc an toàn tài chính, tức hoạt động đầu tư cơng ty bảo hiểm kiểm sốt chặt chẽ Bộ tài Nguồn vốn cơng ty bảo hiểm không đầu tư vào kênh rủi ro cao chứng khoán, bất động sản, Đồng thời, cơng ty bảo hiểm phải đóng số quỹ dự phòng cho nhà nước để đảm bảo khả tốn cho khách hàng cơng ty có dấu hiệu khơng khoẻ tình hình tài Các quỹ Bộ Tài Chính quản lý 1.1.4 Cơ sở tính phí bảo hiểm Cơ sở tính phí bảo hiểm: Khi định tính phí bảo hiểm khách hàng, Công ty bảo hiểm dựa việc nhân hệ số bảo hiểm Các hệ số chuyên viên tính đầy bảo hiểm tính tốn dựa yếu tố cho Công ty bảo hiểm biết mức độ rủi ro người cao hay thấp, từ giúp tỉnh số phi đóng bảo hiểm nhân thọ thích hợp người tùy thuộc mức độ rủi ro họ - Nguyên tắc tính phí bảo hiểm: Quy luật số đông việc dựa thông tin nhóm người có đặc điểm chung giống nguyên tắc giúp cho công ty bảo hiểm tính khả tử vong, tai nạn, bệnh tật thuật rủi ro khác đến với khách hàng cách hợp lý, từ tạo sở để tính phí đóng phù hợp - Các yếu tố ảnh hưởng đến phí bảo hiểm: Một số nhân tố công ty bảo hiểm dựa vào để tính hệ số phí cho khách hàng, định xem rủi ro khách hàng, chúng bao gồm: - Tuổi: Khách hàng trẻ thời gian sống lớn, qua rủi ro với cơng ty thấp hơn, khách hàng đóng phí thấp cho mệnh giá bảo hiểm so với người lớn tuổi Càng lớn tuổi tăng phí cảng nhanh - Sức khỏe: sức khỏe hạng mục quan trọng việc định phí bảo hiểm Một vài khách hàng công ty bảo hiểm phải vượt qua kiểm tra công ty chiều cao, cân nặng, xét nghiệm y học để yêu cầu bảo hiểm Những thói quen có ảnh hưởng đến sức khỏe người hút thuốc, uống rượu cân nhắc đến giới hạn định Những hồ sơ sức khỏe khách hàng với bệnh tái diễn liên tục, ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống sức khỏe, tinh thần tính mạng khách hàng làm cho phí bảo hiểm cao họ trẻ - Tiểu sử bệnh gia đình: Khách cần chia sẻ thơng tin tiểu sử bệnh gia đình (nếu có bệnh di truyền) Giả sử gia đình khách hàng có tiểu sử bệnh tim mạch, khách hàng có lượng cao mức cholesterol máu, làm tăng nguy hiểm tử vong, tăng khoản viện phí mà cơng ty chi trả - Giới tính khách hàng: Thống kê cho thấy phụ nữ thường sống thọ đàn ông phụ nữ tính thấp tuổi phí so với đàn ơng có độ tuổi tương đương - Thói quen thường nhật: Một số thói quen, sở thích khách hàng làm tăng cao mức độ nguy hiểm so với khách hàng khác Các thói quen, sở thích leo núi, lặn biển - Công việc: Thông tin cung cấp cho công ty bảo hiểm biết công việc ngày khách hàng có mức độ rủi ro Một số công việc thật nguy hiểm, tỷ lệ thương tật bệnh nghề nghiệp cao, việc chấp nhận ngành nghề để bảo hiểm khiến cho lợi ích khách hàng khác bị ảnh hưởng đến cơng ty bán cho khách hàng sản phẩm bảo hiểm chính, tăng phí khơng thể tham gia sản phẩm phụ công ty - Thu nhập: Thu nhập bạn giúp cho cơng ty bảo hiểm xác định mức bảo vệ cần thiết cho thân gia đình cách phù hợp, hoạch định cho khách hàng kế hoạch tài tốt nhất, Cơng ty bảo hiểm giúp khách hàng biết chi phí mà họ tên dành cho bảo hiểm, dành cho tiêu đầu tư Thu nhập khách hàng giúp cơng ty nhận biết lý mua bảo hiểm bất thưởng khách hàng, tình trạng cố ý để trục lợi bảo hiểm, giúp rủi ro cho công ty khách hàng khác đưa cảnh báo khách hàng có mệnh giá bảo hiểm mức cần thiết - Lý để mua bảo hiểm: nguyên nhân mua bảo hiểm bạn cân nhắc công ty, lý thường thấy để bảo vệ tài thân gia đình, lập quỹ hưu trí học tập cho lý đáng với công ty bảo hiểm Những câu hỏi thường cần thiết khách hàng mua sản phẩm bảo hiểm với mức bảo vệ lớn mà - Số người phụ thuộc: Đây thành tố có mức ảnh hưởng gián tiếp đến người bảo hiểm, người bảo hiểm người trụ cột gia đình số người phụ thuộc vào thu nhập họ để trì mức sống có ý nghĩa quan trọng việc họ nên tiết kiệm nhiều hay nên tiêu nhiều Chúng ta thấy rằng, người có đến hai họ có sống tiêu thoải mái người có bốn nhỏ, có cha mẹ già yếu cần chăm sóc, người có nhiều người phụ thuộc phải sống tiết kiệm nhiều tiêu 1.2 Phân loại nghiệm vụ bảo hiểm 1.2.1 Phân loại theo đối tượng bảo hiểm Theo tiêu thức này, loại nghiệp vụ BH xếp vào nhóm: BH tài sản, BH trách nhiệm dân BH người - Bảo hiểm tài sản, bao gồm nghiệp vụ BH có đối tượng BH tài sản lợi ích liên quan, BH hàng hố xuất nhập khẩu, BH vật ni, trồng, BH cơng trình xây dựng, lắp đặt, - Bảo hiểm trách nhiệm dân sự, bao gồm nghiệp vụ BH có đối tượng BH trách nhiệm bồi thường NĐBH phát sinh theo quy định trách nhiệm dân pháp luật, BH trách nhiệm dân chủ xe giới, BH trách nhiệm chủ sử dụng lao động, BH trách nhiệm sản phẩm, - Bảo hiểm người, bao gồm nghiệp vụ BH có đối tượng BH tuổi thọ, tính mạng, sức khỏe tai nạn người BH người chia thành BH nhân thọ BH người phi nhân thọ - BH nhân thọ có loại sau: BH cho kiện tử vong NĐBH, BH cho kiện sống NĐBH, BH nhân thọ hỗn hợp - BH người phi nhân thọ có dạng sau: BH tai nạn, BH sức khỏe, BH sinh mạng, BH kết hợp 1.2.2 Phân loại nghiệp vụ theo luật định Luật Kinh doanh BH (điều 7, chương I) phân chia nghiệp vụ BH thành nhóm, gồm 18 nghiệp vụ: - Nhóm 1: BH nhân thọ bao gồm nghiệp vụ: BH trọn đời, BH sinh kỳ, BH tử kỳ, BH hỗn hợp, BH trả tiền định kỳ nghiệp vụ BH nhân thọ khác - Nhóm 2: BH phi nhân thọ bao gồm 12 nghiệp vụ: BH sức khỏe BH tai nạn người; BH tài sản BH thiệt hại; BH hàng hóa vận chuyển đường bộ, đường biển, đường sông, đường sắt đường hàng không; BH hàng không; BH xe giới; BH cháy, nổ; BH thân tàu trách nhiệm dân chủ tàu; BH trách nhiệm chung; BH tín dụng rủi ro tài chính; BH thiệt hại kinh doanh; BH nơng nghiệp nghiệp vụ BH phi nhân thọ khác 1.2.3 Phân loại theo kỹ thuật quản lý nghiệp vụ Theo tiêu thức này, nghiệp vụ BH phân thành loại sau: - Các nghiệp vụ BH quản lý theo kỹ thuật phân chia: Kỹ thuật phân chia hiểu DNBH thu phí BH cho niên độ sử dụng vào việc bồi thường cho thiệt hại xảy niên độ, phí BH khơng đưa vào tích lũy để trả lại cho NĐBH vào thời điểm kết thúc hợp đồng Nếu hợp đồng BH chưa kết thúc hiệu lực vào cuối năm tài chính, DNBH phân bổ phần phí BH tương ứng với thời gian hiệu lực lại cho năm tài sau để bồi thường cho rủi ro xảy Đây sở quan trọng việc hình thành khoản dự phịng nghiệp vụ Kỹ thuật phân chia áp dụng cho hợp đồng ngắn hạn, rủi ro ổn định suốt thời hạn hợp đồng BH Như vậy, nghiệp vụ quản lý theo kỹ thuật phân chia chủ yếu nghiệp vụ BH phi nhân thọ - Các nghiệp vụ BH quản lý theo kỹ thuật tồn tích: Kỹ thuật tồn tích kỹ thuật quản lý đặc thù BH nhân thọ (những nghiệp vụ BH dài hạn) Kỹ thuật dựa việc tích luỹ khoản phí tiết kiệm (một phần phí BH) xác định phương pháp toán học để nhằm thực cam kết DNBH người tham gia BH suốt thời gian hiệu lực hợp đồng Những khoản phí BH DNBH đầu tư thị trường vốn khoản lãi thu hình thức số tiền BH khoản trợ cấp định kỳ cho người thụ hưởng xảy kiện BH người thụ hưởng sống đến thời điểm quy định Với kỹ thuật tồn tích vốn, nghiệp vụ BH nhân thọ dài hạn tạo tích tụ nguồn vốn to lớn để tài trợ cho kinh tế Hoạt động đầu tư vốn DNBH nhằm mục đích đảm bảo thực cam kết Phân loại nghiệp vụ BH theo tiêu thức có ý nghĩa quan trọng, tạo sở cho việc nghiên cứu nguyên tắc, phương pháp kế tốn phản ánh hình thành sử dụng khoản dự phòng nghiệp vụ BH 1.2.4 Phân loại nghiệp vụ theo tính chất bảo hiểm Theo tiêu thức này, nghiệp vụ KDBH phân thành hai nhóm: - Nhóm BH tự nguyện: Bao gồm nghiệp vụ BH mà hợp đồng BH ký kết theo ý nguyện bên mua BH dựa nguyên tắc thỏa thuận Đây tính chất vốn có bảo hiểm thương mại có vai trò hoạt động dịch vụ cho sản xuất sinh hoạt người Đại phận nghiệp vụ BH thuộc loại BH tự nguyện - Nhóm BH bắt buộc: Được hình thành sở luật định nhằm bảo vệ lợi ích nạn nhân vụ tổn thất bảo vệ lợi ích toàn kinh tế - xã hội Các hoạt động nguy hiểm dẫn đến tổn thất người tài trầm trọng gắn liền với trách nhiệm dân nghề nghiệp thường đối tượng bắt buộc Bao gồm nghiệp vụ BH mà pháp luật có quy định nghĩa vụ tham gia BH tổ chức, cá nhân có mối quan hệ định với loại đối tượng bắt buộc phải BH Các nghiệp vụ BH triển khai theo quy định luật pháp 1.3 Đặc điểm kinh doanh bảo hiểm 1.3.1 Đặc điểm hợp đồng bảo hiểm Hợp đồng BH thỏa thuận văn bên mua BH DNBH Đặc trưng hợp đồng BH là: Bên mua BH phải đóng phí BH cho DNBH trước xảy kiện BH, DNBH phải bồi thường chi trả tiền BH xảy kiện BH quy định hợp đồng Hợp đồng BH thiết lập để BH cho kiện không chắn, DNBH trả tiền rủi ro xảy chi trả tiền rủi ro không xảy Bên mua BH thường phải đóng phí BH ký kết hợp đồng DNBH thực chi trả tiền xảy rủi ro Do đó, chu trình KDBH DNBH phải thu tiền trước, chi trả sau gọi chu trình kinh doanh đảo ngược Hợp đồng BH phải lập thành văn chứng giao kết hợp đồng BH giấy chứng nhận BH, đơn BH, điện báo, telex, fax hình thức khác theo quy định Theo thời hạn, hợp đồng BH có loại: Hợp đồng ngắn hạn hợp đồng dài hạn Thời hạn hợp đồng BH chi phối nguyên tắc xác định doanh thu, chi phí, nợ phải trả, nguồn vốn nhàn rỗi hợp đồng BH 1.3.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh, tài Kinh doanh bảo hiểm ngành dịch vụ Hoạt động kinh doanh DNBH chủ yếu có loại: KDBH hoạt động đầu tư Trong KDBH bao gồm loại hoạt động BH gốc, nhận tái BH nhượng tái BH - Kinh doanh bảo hiểm gốc: Là việc DN cung cấp dịch vụ BH trực tiếp cho tổ chức, cá nhân tham gia BH - Kinh doanh nhận tái bảo hiểm: Là việc DN BH, DN tái BH nhận phần hay toàn rủi ro DNBH khác - Kinh doanh nhượng tái bảo hiểm: Là việc DN BH, DN tái BH chuyển phần hay toàn rủi ro nhận BH cho DNBH khác 10