Thẩm định DAĐTlà bước đầu tiên và quan trọng nhất để đảm bảo rằng khoản cho vayđạt được ba tiêu chí cơ bản: lợi nhuận - an toàn - lành mạnh.Do vậy, hoạt động thẩm định DAĐT là một trong
BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đề tài: BÀI TIỂU LUẬN MÔN: THẨM ĐỊNH DAĐT HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI NHTM Giảng viên: TS Bùi Ngọc Toản Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Hồng Phúc 2021009754 Hoàng Ánh Linh 2021009682 Đặng Nguyễn Kiều Trâm 2021009808 Phan Thùy Yến Nhi 2021009737 Nguyễn Cẩm Tú 2021009828 TP Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng năm 2023 MỤC LỤC B NẢG VIẾẾT TẮẾT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 M ục đích c ho ạt đ ộng th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư .5 1.3 S cầựần thiếết c ho ạt đ ộng th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Hoạt động tín dụng ngần hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm NHTM 2.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM 2.2 Ho ạt đ ộng th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư 2.2.1 D ựán đầầu tư 2.2.2 Th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư .10 2.3 Ho ạt đ ộng th ẩm đ nịh cho vay d ựán đầầu tư ngần hàng thương mại 12 2.3.1 Quy trình th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư .12 2.3.2 N ội dung th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư 12 2.3.2.1 Th ẩm đ nịh khách hàng vay vốến 12 2.3.2.2 N ội dung th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư ngần hàng thương mại 13 2.3.3 Ph ương pháp th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư .16 2.3.3.1 Các b ước th ực hi ện th ẩm đ nịh tài d ựán đầầu tư .16 2.3.3.1 Các ph ương pháp s ửd ụng th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư .16 2.3.4 Các nhần tốế nảh h ưnởg đếến chầết lượng thẩm định 20 CH ƯNƠG 3: M TỘSỐẾ GI ẢI PHÁP, ĐẾỀ XUÂẾT HOÀN THIỆN CỐNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐÂỀU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 3.1 Đ nịh h ướng phát tri ển ho ạt đ ộng th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư .23 3.2Gi ải pháp hoàn thi ện cống tác th ẩm đ nịh d ựán đầầu tư 23 KẾẾT LUẬN 27 TÀI LIỆU THAM KHẢO 28 BẢNG VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Ý nghĩa Ngân hàng thương mại NHTM Dự án đầu tư DAĐT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 Lý chọn đề tài Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá: Ngân hàng thương mại (NHTM) xuất kinh tế với tư cách nhà tổ chức trung gian, nhận tiền gửi tổ chức kinh tế có dư thừa sở cấp tín dụng cho đơn vị kinh tế có nhu cầu tức luân chuyển vốn cách gián tiếp Hệ thống NHTM có phạm vi hoạt động rộng rãi cung cấp dịch vụ tài cho tất lĩnh vực kinh tế tầng lớp dân cư Tuỳ theo cách tiếp cận mà có quan điểm khác NHTM, điều cịn phụ thuộc vào tính chất mục tiêu thị trường tài nước NHTM có chức trung gian tín dụng Đây chức quan trọng NHTM Nhận tiền gửi cho vay hoạt động quan trọng NHTM, mang đến lợi nhuận lớn cho NHTM Cho vay DAĐT hoạt động kinh doanh NHTM mang lại lợi nhuận cao, chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập ngân hàng, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, trước DAĐT, ngân hàng phải thẩm định xem dự án có khả thi khơng, doanh nghiệp có khả hồn vốn, thu lợi nhuận khơng, có khả trả nợ, lãi cho ngân hàng không Thẩm định DAĐT bước quan trọng để đảm bảo khoản cho vay đạt ba tiêu chí bản: lợi nhuận - an tồn - lành mạnh Do vậy, hoạt động thẩm định DAĐT công tác quan trọng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, giảm thiểu tổn thất xảy cho NHTM 1.2 Mục đích hoạt động thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định dự án nhằm bác b} dự án tồi lựa chọn dự án có tính khả thi cao thơng qua việc: - Đánh giá tính hợp lí, hợp pháp, hợp lệ dự án - Đánh giá hiệu dự án hai góc độ: hiệu tài hiệu kinh tế xã hội dự án - Đánh giá khả triển khai thực dự án 1.3 Sự cần thiết hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thẩm định DAĐT nhằm: (1) Rút kết luận xác tính khả thi, khả trả nợ rủi ro xảy dự án để đưa định cho vay từ chối cho vay (2) Làm sở tham gia góp ý cho chủ đầu tư (3) Làm sở xác định giá trị cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức độ thu nợ hợp lý tạo điều kiện cho khách hàng hoạt động thuận lợi Sự cần thiết thẩm định dự án đầu tư vai trị quản lý vĩ mơ Nhà nước hoạt động đầu tư Nhà nước với chức cơng quyền can thiệp vào trình lựa chọn dự án đầu tư Tất dự án đầu tư thuộc nguồn vốn, thành phần kinh tế phải đóng góp vào lợi ích chung đất nước Bởi vậy, trước đầu tư hay cho phép đầu tư, quan có thẩm quyền Nhà nước cần biết xem dự án có góp phần đạt mục tiêu quốc gia hay khơng? Nếu có cách đến mức độ nào? Việc xem xét coi thẩm định dự án Một dự án đầu tư dù tiến hành soạn thảo kỹ lưỡng đến đầu mang tính chủ quan người soạn thảo Vì vậy, để đảm bảo tính khách quan dự án, cần thiết phải thẩm định Người soạn thảo thường đứng góc độ hẹp để nhìn nhận vấn đề dự án Các nhà thẩm định thường có cách nhìn rộng việc đánh giá dự án Họ xuất phát từ lợi ích chung tồn xã hội, cộng đồng để xem xét lợi ích kinh tế xã hội mà dự án đem lại CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm NHTM NHTM ngân hàng kinh doanh tiền tệ mục đích lợi nhuận Hoạt động thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng để cấp tín dụng thực nghiệp vụ khấu làm phương tiện toán NHTM với tư cách tổ chức kinh doanh, hoạt động dựa sở chế độ hạch tốn kinh tế, nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng pháp luật cho phép thực rộng rãi nghiệp vụ chiết khấu; dịch vụ toán; huy động vốn cách phát hành chứng nhận nợ 2.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM Các hình thức tín dụng ngân hàng Ở việt Nam nay, NHTM có hình thức tín dụng sau: Cho vay lần Hình thức áp dụng khách hàng có nhu cầu đề nghị vay vốn lần, khách hàng có nhu cầu vay vốn khơng thường xun khách hàng mà ngân hàng xét thấy cần thiết phải áp dụng cho vay lần để giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ an tồn Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng việc ngân hàng cho khách hàng vay vào dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh để tính tốn thoả thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Cho vay theo DAĐT Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực DAĐT phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ DAĐT phục vụ đời sống Hình thức áp dụng cho trường hợp vay vốn trung dài hạn Cho vay hợp vốn Theo hình thức này, nhóm tổ chức tín dụng cho vay dự án phương án vay vốn khách hàng, có Document continues below Discover more fPrhômn: tích dự báo kinh… HV2312 Trường Đại học Tài… 374 documents Go to course Nhóm 4, phần tích tình hình tài chính… 56 96% (56) Mối quan hệ đạo đức văn hóa trách… 100% (8) Correctional Administration Criminology 96% (114) English - huhu 10 Led hiển thị 100% (3) 20 ĐỀ THI THỬ TỐT NGHIỆP THPT NĂM… 160 an ninh 100% (2) mạng Preparing Vocabulary FOR UNIT 100% (2) 10 Led hiển thị tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp phối hợp với tổ chức tín dụng khác Cho vay trả góp Đây hình thức tín dụng mà qua ngân hàng cho khách hàng vay để mua tài sản, hàng hoá khách hàng khơng có đủ tiền trả lúc Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng việc ngân hàng cho vay cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định để đầu tư cho dự án Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ Với hình thức này, ngân hàng cho phép khách hàng phạm vi hạn mức để toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ sở bán hàng có chấp nhận toán thẻ hay rút tiền mặt máy rút tiền tự động Hình thức tín dụng đem lại cho khách hàng tính tự chủ cao tiết kiệm thời gian Ngồi hình thức tín dụng kể trên, tình hình kinh doanh để tăng tính cạnh tranh thị trường, thu hút nhiều khách hàng ngân hàng cịn áp dụng nhiều hình thức cho vay khác phù hợp với nhu cầu, nguyện vọng vay vốn khách hàng Nguyên tắc tín dụng Tín dụng ngân hàng thực nguyên tắc sau: a)Tiền cho vay phải hoàn trả sau thời gian định vốn lẫn lãi Đây nguyên tắc quan trọng vốn kinh doanh NHTM chủ yếu nguồn vốn từ huy động Nguyên tắc hoàn trả phản ánh chất tín dụng, tính chất tín dụng bị phá vỡ nguyên tắc khơng thực đầy đủ Trong q trình kinh doanh, khoản tín dụng khơng hồn trả hạn ảnh hưởng đến khả toán ngân hàng Do đó, khách hàng vay vốn phải cam kết trả gốc lãi thời hạn định, cam kết ghi hợp đồng vay nợ b) Vốn vay phải có giá trị tương đương làm đảm bảo Trong kinh tế đa dạng, dự đốn từ phía ngân hàng nằm mức tương đối Trong kinh doanh, bảo đảm tín dụng xem tiêu chuẩn xét duyệt mặt hạn chế nhằm phịng diễn biến khơng thuận lợi Các giá trị tương đương làm bảo đảm là: vật tư hàng hóa kho, tài sản cố định doanh nghiệp, số dư tài khoản tiền gửi, hoá đơn chuẩn bị nhận hàng cam kết bảo lãnh quan khác chí uy tín doanh nghiệp thị trường mối quan hệ khứ với ngân hàng Giá trị đảm bảo sở cho khả trả nợ khách hàng, sở để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng điều kiện để thực nguyên tắc thứ điều kiện khác c) Cho vay theo kế hoạch thoả thuận trước (vốn vay phải sử dụng mục đích) Tín dụng mục đích vừa nguyên tắc vừa phương châm hoạt động Quan hệ tín dụng phản ánh nhu cầu vốn lợi nhuận doanh nghiệp, đồng thời yếu tố đảm bảo khả thu nợ ngân hàng Để thực nguyên tắc này, ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng tiền vay mục đích cam kết hợp đồng, mục đích ngân hàng thẩm định Nếu phát khách hàng vi phạm ngân hàng quyền thu hồi nợ trước hạn, trường hợp khách hàng khơng có tiền chuyển nợ hạn Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng tập hợp nội dung, kỹ thuật nghiệp vụ bản, trình tự bước phải tiến hành từ bắt đầu đến kết thúc vịng quay vốn tín dụng Quy trình tín dụng yếu tố quan trọng, để đảm bảo hiệu tín dụng quy trình tín dụng thường gồm có 10 bước 1.Khai thác khách hàng, tìm kiếm dự án 2.Hướng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng lập hồ sơ vay vốn 3.Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin khách hàng 4.Phân tích, thẩm định khách hàng phương án vay vốn 5.Quyết định cho vay 6.Kiểm tra hoàn chỉnh hồ sơ cho vay hồ sơ tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh 7.Phát tiền vay 8.Kiểm tra sau cho vay, thu hồi nợ, gia hạn nợ 9.Xử lý rủi ro 10.Thanh lý hợp đồng đánh giá kết cho vay 2.2 Hoạt động thẩm định dự án đầu tư 2.2.1 Dự án đầu tư Khái niệm: Về mặt hình thức: DAĐT tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống hoạt động, chi phí theo kế hoạch để đạt kết thực mục tiêu định tương lai Về mặt nội dung: DAĐT tập hợp hoạt động có liên quan với kế hoạch hoá nhằm đạt mục tiêu định việc tạo kết cụ thể thời gian định, thông qua việc sử dụng nguồn lực xác định Về góc độ quản lý: DAĐT cơng cụ quản lý việc sử dụng vốn, vật tư, lao động để tạo kết tài chính, kinh tế , xã hội thời gian dài DAĐT xây dựng là: Tập hợp đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt động xây dựng để xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo cơng trình xây dựng nhằm phát triển, trì, nâng cao chất lượng cơng trình sản phẩm, dịch vụ thời hạn chi phí xác định Đặc điểm : Một là, Một DAĐT xây dựng dự án ngắn hạn hay dài hạn Và dù thời gian thực dài hay ngắn chúng hữu hạn Cụ thể hơn: – Thời hạn hoạt động DAĐT khu kinh tế không 70 năm – Thời hạn hoạt động DAĐT ngồi khu kinh tế khơng q 50 năm Hai là, DAĐT ln có mục tiêu rõ ràng Ba là, DAĐT chuyển nhượng Nhà đầu tư có quyền chuyển nhượng tồn phần DAĐT cho nhà đầu tư khác đáp ứng điều kiện theo quy định Điều 45 Luật đầu tư 2014 Vai trò: Đối với chủ đầu tư: