Rủi ro thất thoát đối với một ngân hàng là sự vỡ nợ của người giao ước trong hợp đồng, trong đó sự vỡ nợ được xác định là bất kỳ sự vi phạm nghiêm trọng nào đối với nghĩa vụ hợp đồng khi
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN PHƯƠNG NAM QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội – 2017 1708330054283e306db5e-cc39-4ff4-9377-8fba50474d7c 1708330054283491cb8da-5fec-45fd-bafd-806cc2798471 170833005428243087b3b-6296-468b-a0ea-c1283e9c3424 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN PHƯƠNG NAM QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.NGUYỄN VĂN NGHIẾN Hà Nội – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn chưa nộp cho chương trình cấp cao học chương trình đào tạo cấp khác Tôi xin cam đoan thêm Luận văn nỗ lực cá nhân Các kết quả, phân tích, kết luận luận văn (ngồi phần trích dẫn) kết làm việc cá nhân Họ tên tác giả Nguyễn Phương Nam i LỜI CẢM ƠN Sau thời gian nghiên cứu, thu thập, xử lý thông tin, tài liệu liên quan, tơi hồn thành đề tài “Quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam chi nhánh Hà Tĩnh” Để có kết ngày hơm tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành lời cảm ơn sâu sắc đến: - Quý thầy cô giáo Viện Kinh tế & Quản lý, Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, - Các đồng chí lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Hà Tĩnh tạo điều kiện giúp đỡ trình thu thập số liệu - Gia đình, bạn bè động viên, giúp đỡ suốt trình học tập thực đề tài - Đặc biệt, xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Văn Nghiến người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi q trình tìm hiểu đề tài, xây dựng đề cương hoàn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn! Hà Tĩnh, tháng năm 2016 Nguyễn Phương Nam ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Các số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng 10 Bảng 1.1: So sánh định nghĩa nợ xấu ngân hàng 12 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .16 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 19 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 20 1.2.1 Khái niệm mục đích quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.2 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng .22 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.4 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH 36 2.1 Khái quát Vietcombank Hà Tĩnh 36 2.1.1 Lịch sử phát triển .36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 38 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 40 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh 42 2.2.1 Hoạt động tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh 42 iii 2.2.2 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh 48 2.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh 50 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh 54 2.3.1 Cơ chế pháp lý cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh 54 2.3.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh 58 2.3.3 Quy trình thực quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh .61 2.4 Đánh giá chung công tác quản trị RRTD Vietcombank Hà Tĩnh 68 2.4.1 Những kết đạt 68 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK HÀ TĨNH 82 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh 82 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 82 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 84 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng VCB Hà Tĩnh3 85 3.2.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu nợ hạn 85 3.2.2 Nâng cao khả phân tích nhận dạng dấu hiệu rủi ro tín dụng 87 3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay 88 3.2.4 Đánh giá lại tài sản đảm bảo kết hợp kiểm tra sau cho vay định kỳ, xếp hạng tín dụng theo quy định .90 3.2.5 Áp dụng biện pháp quản trị danh mục tín dụng chủ động, đa dạng hóa đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro .91 3.2.6 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực 92 KẾT LUẬN .94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 iv DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa BĐH Ban điều hành CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng GHTD Giới hạn tín dụng HĐTD Hội đồng tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị KVRR Khẩu vị rủi ro 10 MMTB Máy móc thiết bị 11 NHNN Ngân hàng nhà nước 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 NHNT Ngân hàng Ngoại thương 14 QLRR Quản lý rủi ro 15 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 16 RRTD Rủi ro tín dụng 17 TCTD Tổ chức tín dụng 18 TSBĐ Tài sản bảo đảm 19 TGĐ Tổng giám đốc 20 TMCP Thương mại cổ phần 21 TP Thành phố 22 UBRR Ủy ban rủi ro 23 VN Việt Nam 24 XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội v DANH MỤC CÁC BẢNG ST T Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 So sánh định nghĩa nợ xấu ngân hàng 12 Bảng 1.2 Xếp hạng Moody’s & Standard & Poor’s 28 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 10 Bảng 2.8 11 Bảng 2.9 Số liệu kết hoạt động kinh doanh từ 2013 đến 2015 Tình hình hình động vốn Vietcombank HT từ 20132015 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn Vietcombank- CN Hà Tĩnh Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng Vietcombank Chi nhánh Hà Tĩnh Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề VietcombankChi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn từ 2013-2015 Cơ cấu tín dụng theo tài sản Vietcombank-Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2013-2015 Tình hình nợ hạn từ năm 2013 đến 2015 Vietcombank- chi nhánh Hà Tĩnh Trích lập DPRR Vietcombank- Chi nhánh Hà Tĩnh từ 2013-2015 Thang xếp hạng khách hàng vi 40 41 43 45 46 47 48 49 64 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ STT Nội dung Hình Trang Sơ đồ 1.1 Sơ đồ Đo lường rủi ro 33 Sơ đồ 2.1 Mơ hình cấu tổ chức Vietcombank Hà Tĩnh 39 Hình 2.2 Thị phần dư nợ tín dụng địa bàn Hà Tĩnh năm 2015 42 Đồ thị 2.1 Đồ thị 2.2 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ 2.4 Sơ đồ 2.5 10 Sơ đồ 2.6 11 Sơ đồ 2.7 12 Sơ đồ 2.8 13 Sơ đồ 2.9 Tín dụng theo kỳ hạn Vietcombank- Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn từ 2013-2015 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề Vietcombank- Chi nhánh Hà Tĩnh trung bình giai đoạn 2013-2015 Nội dung QTRRTD Vietcombank – Chi nhánh Hà Tĩnh Mơ hình QTRRTD Chi nhánh Hà Tĩnh Nội dung nhận diện RRTD Vietcombank – Chi nhánh Hà Tĩnh 44 46 57 58 61 Nội dung đo lường RRTD Vietcombank – Chi nhánh Hà Tĩnh 62 Quy trình vận hành hệ thống 63 Nội dung kiểm soát RRTD Vietcombank – Chi nhánh Hà 65 Tĩnh Nội dung giám sát RRTD/quản lý giám sát khách hàng Vietcombank – Chi nhánh Hà Tĩnh 66 Nội dung giám sát RRTD thu nợ Vietcombank – CN TP 67 Hà Tĩnh vii LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài NHTM giống tổ chức kinh doanh khác, hoạt động mục đích thu lợi nhuận tổ chức đặc biệt đối tượng kinh doanh tiền tệ, thực cách thu hút vốn tiền tệ xã hội vay Ngân hàng trung gian tài chính, ngân hàng “hứng chịu” rủi ro đến từ hai phía Rủi ro tiềm tàng NHTM gồm hai loại: Các rủi ro có nguồn gốc nội (rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro vỡ nợ) rủi ro mặt hệ thống tác động thị trường ngân hàng (rủi ro lạm phát, rủi ro công nghệ, rủi ro thay đổi môi trường pháp lý, rủi ro chu kỳ kinh tế, biến động yếu tố thị trường ) Đề tài quản trị rủi ro ngân hàng đề tài rộng cho người nghiên cứu với nhiều khía cạnh ngành ngân hàng tiếp cận Trong trình nghiên cứu thực luận văn đề tài quản trị rủi ro minh, sâu nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng, lĩnh vực có rủi ro lớn nhất, cụ thể “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Tỉnh Hà Tĩnh ” Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiệt hại tối đa rủi ro xảy Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản trị rủi ro Do ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung Chi nhánh Hà Tĩnh nói riêng triển khai mạnh công tác quản trị rủi ro tín dụng, song thực tế cho thấy ngân hàng phải đối mặt với nhiều tổn thất lớn liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng So với nguyên tắc quản trị rủi ro Basel II, hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh