Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Nghiên cứu mối quan hệ giữa quản trị công ty và quản trị rủi ro của các ngân hàng TMCP Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG THÁI THỊ THANH DUYÊN NGHIÊN CỨU MÓI QUAN HỆ GIỮA QUAN TRI CONG TY VA QUAN TRỊ RỦI RO CUA CAC NGAN HANG TMCP VIET NAM Chuyên ngành: QUAN TRI KINH DOANH Mã số: 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: 'TS TRƯƠNG HỊNG TRÌNH Đà Nẵng - Năm 2014 LOI CAM DOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố bắt kỳ cơng trình khác Tác giả Thái Thị Thanh Duyên MỤC LỤC Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CO SO LY LUAN VE QUAN TRI CONG TY VA QUAN TRI RUI RO NGAN HANG — 1.1 TONG QUAN VE QUAN TRI CONG TY 1.1.1 Khái niệm Quản trị công ty 1.1.2 Tam quan trọng Quản trị công ty ngân hàng 1.1.3 Học thuyết liên quan tới quản trị công t 1.1.4 Cách tiếp cận theo chế Quản trị công ty ngành ngân hàng 18 1.2.TÔNG QUAN VE QUAN TRỊ RỦI RO NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro quản trị rủi ro 1.2.2 Tầm quan trọng quản trị rủi ro ngân hàng 1.2.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro 1.2.4 Quản lý loại rủi ro tài 13.TONG QUAN VE CAC NGHIEN CỨU VÀ MƠ HÌNH THỰC NGHIỆM 1.3.1 Nghiên cứu Christopher Mo Fung Yung (2009) „31 31 1.3.2 Nghiên cứu Joan Selorm Tsorhe, Anthony Q.Q.Aboagye va Anthony Kyereboah-Coleman 33 1.3.3 Nghiên cứu Tery MeNulty, Chris Florackis, Phillip Ormrod (2012) 35 1.3.4 Nghiên cứu nhóm tác giả Eduardus Tandelilin cộng (2007) 36 1.3.5 Nghiên cứu Bassem Sal 'Younes Boujelbene KẾT LUẬN CHUONG .40 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU MÓI QUAN HỆ GIỮA QUẢN TRI CONG TY VA QUAN TRI RUI RO CUA CAC NGAN HANG TMCP VIET NAM 2.1 TONG QUAN VE NGAN HANG TMCP VIET NAM 2.2.GIỚI THIỆU MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU MĨI QUAN HỆ GIỮA QTCT VÀ QTRR CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM 43 2.2.1 Xác định mối quan hệ QTCT QTRR ngân hàng 2.2.2 Đo lường mã hóa biến 2.2.3 Giả thuyết nghiên cứu 2.2.4 Mơ hình sử dụng - 2.3.QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU MỚI QUAN HỆ GIỮA QTCT VÀ QTRR CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM 2.3.1 Thu thập liệu 2.3.2 Kiểm định tính dừng 2.3.3 Xử lý biến không dừng va đa cộng tuyến 2.3.4 Ước lượng mơ hình 2.3.5 Kiểm định mơ hình 2.3.6 Tóm tắt kết luật KET LUẬN CHƯƠNG CHUONG KET QUA NGHIEN CUU MOI QUAN HE GIUA QTCT VA QTRR CUA CAC NGAN HANG TMCP VIET NAM 61 3.1 THUC TRANG VE QUAN TRI CONG TY VA QUAN TRI RUI RO TAI CHINH TAI CAC NH TMCP VIET NAM 3.1.1 Qué trinh phát triển Quản trị công ty ngân hàng Việt Nam 3.1.2 Thực trạng Việt Nam Nam 3.2.KÉT QUÁ NGHIÊN CỨU 3.2.1 Thống kê mô tả 3.2.2 Kiểm định tính dừng biến, xử lý biến không dừng đa cộng tuyến 3.2.3 Kết ước lượng kiểm định 3.3.KẾT LUẬN VÀ Ý KIÊN ĐÈ XUẤT 3.3.1 Kết luận 3.3.2 Một số ý kiến đề xuất KẾT LUẬN CHƯƠNG KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐÈ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TÁT HĐQT NH NHNN NHTM Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cô phân NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước QTCT Quản trị công ty QTRR Quan tri rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng DANH MUC CAC BANG Số hiệu bảng 11 12 21 22 31 32 33 Tên bảng Bảng tóm tắt định nghĩa biển đo lường mơ |_ hình nghiên cứu Christopher Mo Fung Yung (2009) Bảng đo lường biển Bassem Salhi, Younes Boujelbene Bảng mã hóa biến quan sát Giả thuyết nghiên cứu để tài Thong kê mơ tả biển Kết kiểm định tính dừng biển mơ | hình Kết phân tích tương quan biển phụ Trang 32 39 49 50 69 72 73 thuộc 34 35 3.6 Kết hỗi quy mé hinh theo FEM Kết hồi quy mơ hình (mức ý nghĩa 5%) Giả thuyết kết phân tích thực nghiệm mơi quan hệ QTCT QTRR tài 74 T5 79 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình 11 21 Tên hình Mơ hình tác động HĐQT đổi với rủi ro Mơ hình nghiên cứu quan hệ QTCT QTRR Tai chinh Trang 35 31 MO DAU Tính cấp thiết đề tài Quản trị cơng ty chủ để giành nhiều quan tâm suốt trình phát triển kinh tế Đối với lĩnh vực ngân hàng tài chính, vai trò quan trọng đặc thù ngân hàng tính ơn định bền ving tồn kinh tế, bùng nỗ khủng hoảng tài kèm theo yếu thất bại hoạt động nhiều ngân hàng thời gian qua, quản trị công ty quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tài trở thành vấn đề quan tâm hàng đầu nhiều quốc gia giới, từ nước phát triển có tài vượt bậc Mỹ, châu Âu, Nhật Bản nước phát triển có Việt Nam Hiện NHNN có quy định chặt chẽ Quản trị công ty khu vực ngân hàng Tuy nhiên mối quan hệ người chủ sở hữu người quản lý khu vực ngân hàng khơng minh bạch, rõ ràng, đặc biệt lợi ích cỗ đông nhỏ không coi trọng, thông thường cỗ đông lớn phối hoạt động ngân hàng Điều ảnh hưởng lớn đến hiệu lực quản trị rủi ro ngân hàng, lý khiến hệ thống quản trị rủi ro không theo kịp với yêu cầu phát triển tài sản ngân hàng Hệ thống tài đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế thị trường mối đe dọa quan trọng ngành tài quản trị rủi ro khơng Vì việc điều tra hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng vai trò hệ thống quản trị trở nên cấp thiết Nghiên cứu mối liên kết quản trị công ty đến cơng tác quản trị rủi ro tài ngân hàng Việt Nam vấn đề quan tâm Từ mà ngân hàng có hướng giải pháp điều chỉnh dé hoạt động quản trị mang lại hiệu tốt hơn, giảm thiểu rủi ro nhiều Vì nghiên cứu mối quan hệ quản trị công ty quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Việt Nam giúp ngân hàng giải vấn đề Mục tiêu nghiên cứu đây: - Mục tiêu nghiên cứu nhằm giải vấn đề sau +_ Tìm hiểu cách hệ thống yếu tố Quản trị cơng ty thơng qua tìm hiểu chế bên bên + Tim hiéu quản trị rủi ro cách thức đo lường rủi ro tài ngân hàng + Mục đích nghiên cứu mối quan hệ Quản trị cơng ty Quản trị rủi ro tài hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam ~ Câu hỏi nghiên cứu: +_ Cơ chế Quản trị công ty Quản trị rủi ro ngân hàng có mối quan hệ đáng kể hay không? + Các yếu tố Quản trị công ty ảnh hưởng tới Quản trị rủi ro tài chính? Trong yếu tố ảnh hưởng nhiều nhất? Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: đề t tập trung nghiên cứu yếu tố quản trị công ty có mối quan hệ với QTRR tài NHTMCP Việt Nam Pham vi nghiên cứu: Nghiên cứu hướng tới phân tích mối liên hệ quản trị công ty quản trị rủi ro tài lĩnh vực ngân hàng, giới hạn ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam không nghiên cứu Ngân hàng TMCP cổ phần hóa từ ngân hàng quốc doanh Cấu trúc nghiên cứu dựa vào cách tiếp cận theo chế QTCT bên chế QTCT bên Macey O'Hara (2001)