Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng – chi nhánh nghệ an

1 Khóa luận tốt nghiệp đại học MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Đối với một nền kinh tế dù đó là một nước công nghiệp phát triển hay nước phát triển thì sự tồn tại của loại hình doanh nghiệp vừa và nho (DNV&N) là không thể phủ nhận Hơn nữa, sự tồn tại này còn đóng một vai trò to lớn và có một vị trí rất quan trọng nền kinh tế quốc dân Bên cạnh sự lớn mạnh và phát triển ổn định của các tập đoàn kinh tế xuyên quốc gia, tổng công ty, doanh nghiệp lớn thì các DNV&N là sự bổ sung cần thiết cho nền kinh tế Nó tạo động lực phát triển toàn diện và sự tăng trưởng mạnh me của nền kinh tế, góp phần tận dụng tối đa mọi nguồn lực vào việc tạo của cải cho toàn xã hội Từ năm 1986, sau Đại hội lần thứ VI của Đảng cộng sản Việt Nam, chínphủ đã đưa chương trình đổi mới chuyển đổi từ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường có sự quản lý của nhà nước Từ đó đến Đảng và nhà nước đã đề nhiều chính sách và biện pháp để thực hiện đường lối đổi mới Trong điều kiện đất nước từng bước thực hiện Công nghiệp hoá – Hiện đại hoá đất nước thì việc đẩy mạnh phát triển DNV&N là hoàn toàn phù hợp với thực trạng kinh tế nước ta Các DNV&N là công cụ tối ưu nhất nhằm khai thác toàn diện và hiệu quả mọi nguồn lực, đóng vai trò quan trọng việc thực hiện các mục tiêu bản của nên kinh tế: tăng trưởng ổn định, tạo và giải quyết việc làm, nâng cao đời sống dân cư Nhưng vấn đề thúc đẩy phát triển DNV&N ở nước ta đòi hoi phải giải quyết hàng loạt khó khăn mà các doanh nghiệp hiện gặp phải, đặc biệt là đáp ứng nguồn vốn dùng cho sản xuất và đổi mới công nghệ Thực tế cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho DNV&N còn chưa nhiều Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp đại học Một phần là khách hàng truyền thống và mục tiêu của các NHTM chủ yếu là các doanh nghiệp lớn Mặt khác, DNV&N ở nước ta sử dụng vốn tín dụng ngân hàng chưa thực sự hiệu quả và hợp lí Vấn đề này hiện được Đảng, nhà nước, bản thân doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng hết sức quan tâm Chính vì vậy, việc tìm các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNV&N là mối quan tâm đặc biệt của các NHTM Xuất phát từ quan điểm đó và thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Nghệ An, em đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Nghệ An” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Khóa luận se có cái nhìn tổng quát và hệ thống thực trạng sản xuất kinh doanh của các DNV&N hiện nay, cũng mối quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp này và VPBank Nghệ An Từ đó, đưa một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho các DNV&N tại VPBank Nghệ An Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu Hoạt động cho vay và chất lượng cho vay đối với DNV&N tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Nghệ An - Phạm vi nghiên cứu • Nội dung: hoạt động tín dụng và biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Nghệ An • Về khơng gian: nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Nghệ An • Về thời gian: nghiên cứu ba năm 2008, 2009, 2010 • Chất lượng tín dụng dưới góc độ là Ngân hàng thương mại Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp đại học Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu, bài khóa luận sử dụng các phương pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận và thực tiễn: phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, phương pháp phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp thống kê, so sánh, logic đồng thời tham khảo các tài liệu và các luận văn để rút những đánh giá kết luận Đóng góp của khóa luận Đề tài khóa ḷn phản ánh mới liên hệ tất yếu giữa tín dụng ngân hàng và DNV&N quá trình phát triển Tìm hiểu chất lượng tín dụng cho các DNV&N, phân tích những hạn chế và nguyên nhân chất lượng tín dụng đối với DNV&N Từ đó đưa các giải pháp để nâng cao chất lượng các khoản tín dụng đối với DNV&N tại VPBank Nghệ an Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung bài khóa luận có bố cục các chương sau: Chương 1: Lý luận chung về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho của ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Nghệ An Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp đại học CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG V Ề CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) là doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng, một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu và hữu hiệu của nền kinh tế Việc tạo lập, tổ chức và quản lí vốn của NHTM là một những vấn đề được quan tâm hàng đầu không chỉ riêng NHTM mà còn vì sự phát triển chung của nền kinh tế 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Huy động vốn Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn Các ngân hàng trả lãi tiền gửi cho những người gửi để được sử dụng một số vốn nhất định một thời gian nhất định, mức lãi suất tiền gửi phụ thuộc vào nhiều yếu tố số tiền gửi, thời gian gửi… Ngày nay, để thu hút ngày càng nhiều nguồn tiền gửi của khách hàng, các NHTM không ngừng đưa các sản phẩm huy động vốn đa dạng thông qua các hình thức bản như: huy động vốn qua tài khoản tiền gửi toán, huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm… Phát hành loại giấy tờ có giá Ngoài việc huy đợng vớn của tài khoản tiền gửi toán và tài khoản tiết kiệm, các NHTM còn có thể huy động vốn bằng các phát hành các loại giấy tờ có giá Giấy tờ có giá có thể được phân chia theo nhiều loại khác Căn cứ vào tính chất, đặc điểm và thời hạn của từng loại giấy tờ có giá, các NHTM se có các hình thức và biện pháp cụ thể để tăng nguồn vốn huy Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp đại học đợng thơng qua hình thức này Vay vốn từ tổ chức tín dụng khác từ Ngân hàng Nhà nước NHTM có một bộ phận nguồn vốn huy động từ các tổ chức tín dụng khác và bộ phận vốn vay từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Các tổ chức tín dụng khác tham gia hệ thống toán có thể mở tài khoản tại NHTM Qua tài khoản này, NHTM có thể huy động giống đối với các tổ chức kinh tế bình thường Hoặc thông qua tài khoản của các tổ chức tín dụng mở tại NHNN, các NHTM có thể thực hiện vay vốn lẫn Ngoài các tổ chức tín dụng, NHNN cũng có thể là nơi cung cấp vốn cho các NHTM thông qua hình thức cho vay 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Cho vay là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu của NHTM Đặc biệt đối với các NHTM Việt Nam, doanh thu từ cho vay đóng góp từ 50-60% vào tổng thu nhập của ngân hàng Hoạt động cho vay của các NHTM có thể được phân thành loại: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng và tài trợ dự án Cho vay thương mại Cho vay thương mại là hoạt động các ngân hàng tiến hành chiết khấu các thương phiếu Về thực chất, loại hình dịch vụ này chính là hoạt động cho vay đối với cả người bán và người mua quan hệ thương mại Thông qua hoạt động này, ngân hàng được lợi từ cho vay đối với cả bên mua và bán, còn người bán thu được khoản tiền sớm thời hạn được thu, người mua lại có tiền để mua thêm hàng hoặc đầu tư vào việc khác cần thiết Cho vay tiêu dùng Trong giai đoạn đầu của quá trình phát triển các ngân hàng không tích cực cho vay đối với các cá nhân và hộ gia đình, bởi các khoản cho vay tiêu dùng có mức độ rủi ro, vỡ nợ tương đối cao và cũng chịu khá nhiều tác động từ chính sách tài khóa tiền tệ của nhà nước Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp đại học Tài trợ cho dự án Bên cạnh các khoản cho vay ngắn hạn mang tính truyền thống, các ngân hàng ngày càng trở nên động việc tài trợ trung và dài hạn, như: tài trợ xây dùng nhà máy, phát triển ngành công nghệ cao… Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động cho vay của NHTM rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác Việc áp dụng từng loại cho vay tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế của đối tượng sử dụng vốn tín dụng và quản lý tín dụng có hiệu quả và phù hợp với sự vận động cũng đặc điểm kinh tế khác của đối tượng tín dụng 1.1.2.3 Dịch vụ toán và ngân quỹ Dịch vụ toán Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho toán không dùng tiền mặt, khách hàng không phải tự mang tiền đến để chi trả cho đối tác mà chỉ cần viết giấy đưa đến ngân hàng và ngân hàng se thực hiện trích tiền từ tài khoản của khách hàng để chuyển sang tài khoản của đối tác của khách hàng thông qua hệ thống toán bù trừ liên ngân hàng Việc toán không dùng tiền mặt mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí, rút ngắn thời gian cho khách hàng Dịch vụ ngân quy Các ngân hàng mở tài khoản và nắm giữ tiền của phần lớn doanh nghiệp và nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng thường có mối liên hệ chặt che với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm quản lý ngân quỹ và khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp các dịch vụ quản lý ngân quỹ, đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và chi cho một công ty kinh doanh và tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi và tín dụng ngắn hạn cho đến khách hàng cần tiền mặt để toán Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp đại học 1.1.2.4 Các hoạt động khác Bảo lãnh Do khả toán của ngân hàng cho một khách hàng rất lớn và ngân hàng nắm giữ tiền gửi của các khách hàng, nên ngân hàng có uy tín bảo lãnh cho khách hàng Trong những năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng ngày càng đa dạng và phát triển mạnh me bằng các hình thức bảo lãnh: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng… Mua bán ngoại tệ Mua bán ngoại tệ là việc ngân hàng đứng mua bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác để hưởng phí dịch vụ Ngoài ra, các ngân hàng còn có thể kinh doanh tiền tệ dựa sự chênh lệch tỷ giá hối đoái giữa các đồng tiền tại những thời điểm khác Bảo quản vật có giá NHTM thực hiện các dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ có liên quan khác theo quy định của pháp luật Cho thuê tài Đây là hình thức tín dụng trung dài hạn của NHTM, theo đó NHTM mua máy móc, thiết bị và cho các khách hàng thuê lại thông qua các hoạt động thuê mua, hết kỳ hạn thuê khách hàng có thể mua lại các máy móc, thiết bị đó Ngày nay, các NHTM được hoạt động cho thuê tài chính phải thành lập công ty cho thuê tài chính Cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn Do hoạt động lĩnh vực tài chính, các ngân hàng có rất nhiều chuyên gia lĩnh vực quản lý tài chính Vì vậy đáp ứng nhu cầu về tư vấn tài chính cũng nhận uỷ thác của khách hàng Cung cấp dịch vụ môi giới, đầu tư chứng khoán Nhiều ngân hàng phấn đấu cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính cho phép khách hàng thoả mãn mọi nhu cầu Đây là một những lý Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp đại học khiến cho các ngân hàng bắt đầu các dịch vụ môi giới chứng khoán, cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác Cung cấp dịch vụ bảo hiểm Hiện nhiều ngân hàng còn liên doanh với công ty bảo hiểm hoặc thành lập công ty bảo hiểm để thông qua đó ngân hàng cung cấp dịch vụ tiết kiệm gắn với bảo hiểm Loại hình dịch vụ này giúp các ngân hàng huy động được nguồn tiền gửi chất lượng cao lãi suất thấp Cung cấp dịch vụ đại lý Nhiều ngân hàng quá trình hoạt động không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp mọi nơi Vì vậy, nhiều ngân hàng thường là các ngân hàng lớn đã cung cấp dịch vụ đại lý cho các ngân hàng khác toán hộ, phát hành hộ các chứng chỉ tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối đờng tài trợ… Chiết khấu giấy tờ có giá Chiết khấu là một hình thức cấp tín dụng theo đó các NHTM nhận các chứng từ có giá và trao cho khách hàng một số tiền bằng mệnh giá của chứng từ nhận chiết khấu trừ phần lợi nhuận và chi phí mà ngân hàng được hưởng So với cho vay, chiết khấu có các điểm khác biệt là • Khơng cần tài sản thế chấp mà sử dụng chứng từ nhận chiết khấu làm bảo đảm tín dụng • Ngân hàng thu lãi trước phát tiền vay bằng cách khấu trừ vào mệnh giá • Quy trình xem xét cấp tín dụng đơn giản và nhanh chóng Ngày nay, cùng với sự phát triển của thị trường tài chính ngân hàng, hoạt động các ngân hàng ngày càng đa dạng theo hướng hiện đại, các ngân hàng ngày càng cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích cho khách hàng dịch vụ ủy thác và tư vấn, môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp dịch vụ bảo hiểm, đại lý, các hoạt động góp vốn và mua cổ phần, kinh doanh ngoại hối, tư vấn tài chính… Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp đại học 1.2 Lý luận chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Theo nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 của Chính phủ về trợ giúp phát triển DNV&N quy định:“Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng kí kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng kí khơng 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người Căn cứ vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể ngành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói trên” 1.2.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh nghiệp vừa và nho là một tổ chức kinh tế, ngoài những đặc trưng vốn có của một doanh nghiệp thì nó còn có những đặc điểm riêng nổi bật, đó là: quy mô nho, vốn đầu tư không lớn, công nghệ ít hiện đại, lao động ít, trình độ quản lý thấp, lực cạnh tranh ́u • Quy mơ sản xuất nhỏ nên có tính động, linh hoạt, song sở vật chất, kĩ thuật, thiết bị công nghệ thường yếu lạc hậu So với doanh nghiệp lớn, DNV&N động trước những thay đổi liên tục của thị trường Với quy mô và sở vật chất hạ tầng đồ sộ, các doanh nghiệp lớn thường khó thay đổi kịp thời theo sự chuyển biến nhu cầu của thị trường Ngược lại, DNV&N với chế động có khả chuyển hướng kinh doanh, thay đổi công nghệ và chuyển đổi mặt hàng nhanh Quy mô sản xuất nho, sản phẩm đa dạng, phong phú nên số lượng một loại sản phẩm sản xuất thường không lớn Mặt khác, phần lớn các sản phầm của DNV&N là những mặt hàng thiết yếu, phục vụ đời sống, sinh hoạt của xã hội nên khủng hoảng kinh tế xảy thì DNV&N bị tác động ít so với doanh nghiệp lớn và thường không gây thiệt hại quá lớn cho doanh nghiệp Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 10 Khóa luận tốt nghiệp đại học Do khả tài chính và trình độ hạn chế, thông thường các DNV&N chỉ sử dụng các công nghệ trung bình, đơn giản nên suất lao động thấp, làm giảm khả cạnh tranh của doanh nghiệp Rất ít DNV&N được trang bị công nghệ hiện đại, trừ một số doanh nghiệp liên doanh với nước ngoài So với doanh nghiệp lớn, DNV&N rất khó tiếp cận với thị trường công nghệ, máy móc và thiết bị quốc tế • Doanh nghiệp vừa nhỏ có vốn đầu tư khơng lớn, thu hồi vốn nhanh song thường gặp khó khăn việc mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh Ở Việt Nam hiện nay, sự thiếu vốn của các DNV&N đã và diễn bình diện khá rộng Bởi hầu hết vốn tự có của các DNV&N đều rất nho, hạn hẹp, không đủ sức tài trợ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh có chất lượng và hiệu quả, đặc biệt đối với các doanh nghiệp muốn mở rộng, phát triển quy mô và đổi mới nâng cấp chất lượng thiết bị công nghệ Mặt khác thị trường vốn dài hạn ở nước ta chưa thực sự phát triển và ổn định Trong đó, khả và điều kiện tiếp cận nguồn vốn tín dụng khác đối với các DNV&N cũng bị hạn chế chưa có uy tín và chưa lập được kế hoạch trả nợ Bên cạnh đó các doanh nghiệp thường không đáp ứng được yêu cầu về tài sản thế chấp, về báo cáo tài chính, kế hoạch sản xuất, kinh doanh… nên các NHTM cũng các tổ chức tài chính khác thường e ngại đưa qút định cho vay đới với khách hàng này • Doanh nghiệp vừa nhỏ có tỷ suất vốn đầu tư lao động không cao, thường lao động phổ thơng, trình độ tay nghề thấp Do hầu hết các DNV&N sử dụng thiết bị công nghệ đơn giản nên máy móc chưa thay thế được người và không đòi hoi người lao động phải có tay nghề cao Mặt khác, ở một số ngành sản xuất kinh doanh ngành thủ công mỹ nghệ đòi hoi phải có bàn tay trực tiếp của người mà máy móc không thay thế được Vì vậy, các DNV&N góp phần không nho giải quyết Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 78 Khóa luận tốt nghiệp đại học thường xuyên tiếp xúc với các doanh nghiệp, các doanh nghiệp có hội tiếp xúc với Điều đó giúp cho quan chức hiểu rõ những thế mạnh cũng khó khăn vướng mắc của họ để đưa những biện pháp phát triển tối ưu nhất, phát huy hết lực của các DNV&N tỉnh 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Trong những năm khó khăn trực tiếp tác động đến chất lượng cho vay DNV&N của NHNN nói chung và của VPBank Nghệ An nói riêng là chính sách tài chính tín dụng Chính sách này thực sự nhiều bất cập, chưa thông thoáng, chưa tạo điều kiện pháp lý để doanh nghiệp được vay vốn ngân hàng Chính sách tài chính tín dụng cần được thay đởi sau: • Đẩy mạnh hoạt đợng của Quỹ bảo lãnh tín dụng DNV&N Thực hiện quyết định số 193/2001/QĐ-TTg ngày 20/12/2001 của Chính phủ về thành lập, tổ chức hoạt động của Quỹ Bảo lãnh tín dụng DNV&N đến hầu hết các tỉnh thành đã thành lập Quỹ này đã tạo lên sự kỳ vọng rất lớn về khả khai thông nguồn vốn cho hoạt động của các DNV&N Song thực tế hoạt động của các quỹ này còn rất hạn chế • Tiếp tục hoàn thiện chế tín dụng ngân hàng phù hợp với đặc điểm của các DNV&N nguyên tắc vừa đảm bảo an toàn cho vốn của ngân hàng, vừa đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp một cách thuận tiện và nhanh chóng Cơ chế tín dụng thay đổi tạo điều kiện cho các doanh nghiệp không có tài sản thế chấp hoặc không đủ vốn tự có có thể vay được vốn ngân hàng nếu dự án sản xuất kinh doanh thực sự có hiệu quả • Có chính sách hỗ trợ cho ngân hàng cho vay DNV&N hỗ trợ về nguồn vốn, về sở vật chất, về lãi suất… • Nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng NHTM cho bất cứ một khách hàng nào vay thì đều cần phải có thông tin về khách hàng đó để có quyết định cho vay đúng đắn Bởi vì vấn đề vay vốn và sử dụng vốn vay là vấn đề cực kì quan trọng, thực tế không phải Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 79 Khóa luận tốt nghiệp đại học doanh nghiệp nào cũng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả Bên cạnh đó còn có những kẻ giả danh hoặc mạo nhận là doanh nghiệp để vay trái phép chiếm dụng vốn bất hợp pháp, gây rủi ro, tổn thất cho ngân hàng Vì vậy hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu quả cao cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này Nhận thức rõ vai trò và yêu cầu thông tin phục vụ công tác tín dụng và kinh doanh ngân hàng, ban lãnh đạo NHNN đã sớm có chủ trương xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng mà sau này đã trở thành hệ thống thông tin tín dụng ( gọi tắt là CIC) của ngành ngân hàng Hệ thống CIC đã phần nào cải thiện tình trạng thiếu thông tin tín dụng phục vụ công tác cho vay của NHTM và tổ chức tín dụng Tuy nhiên CIC còn phải đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập thông tin và xử lý Việc thu thập và cập nhật các thông tin biến động của CIC thực hiện chưa có hiệu quả, các số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp đã khiến cho NHTM và tổ chức tín dụng sử dụng không phổ biến tài liệu CIC cung cấp Một số những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng là: thông tin của CIC phần lớn là các doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng cung cấp Thông tin này thường phản ánh sai lệch các doanh nghiệp chưa thực hiện đúng và đầy đủ pháp lệnh và kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho các thông tin thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp Về phía các tổ chức tín dụng chưa tuân thủ đúng các quy định về các thông tin, xác nhận dư nợ của khách hàng, thiếu tinh thần hợp tác với để cho vay một khách hàng mà có còn bí mật thông tin về khách hàng mà mình biết để đảm bảo quyền lợi riêng cho mình Chính vì vậy, thông tin của CIC không đủ khả giúp NHTM và tổ chức tín dụng đánh giá đúng thực trạng tài chính và dư nợ của doanh nghiệp để đảm bảo sự đúng đắn của các quyết định cho vay, khiến cho tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khó đòi ở các NHTM Việt Nam chiếm tỷ lệ cao, vượt mức cho phép NHNN cần có những chính sách và biện Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 80 Khóa luận tốt nghiệp đại học pháp tích cực sớm nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng phục vụ hoạt động cho vay của các NHTM và tổ chức tín dụng Cần có biện pháp thắt chặt các NHTM và tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, xem đó một quyền lợi và nghĩa vụ của mình 3.3.3 Kiến nghị đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ Nâng cao nhận thức, tăng cường ky quản lý khả tiếp cận thị trường Trình độ, lực quản lý tài chính và khả tiếp thị của chủ DNV&N thấp nên đã ảnh hưởng không nho đến hiệu quả kinh doanh, lực cạnh tranh của doanh nghiệp và cũng là nguyên nhân bản làm cho các DNV&N chưa tiếp cận được với nguồn vốn tín dụng ngân hàng Vì vậy, việc nâng cao trình độ, tăng cường kỹ quản lý doanh nghiệp môi trường kinh doanh đầy cạnh tranh và đầy biến động là một yêu cầu cấp thiết Có trình độ, có kiến thức các DNV&N se khắc phục được những hạn chế là những bất lợi cho doanh nghiệp, đặc biệt là se đáp ứng được yêu cầu của Ngân hàng việc vay vốn và sử dụng vốn vay hiệu quả Muốn vậy, các chủ doanh nghiệp phải chủ động và tích cực trang bị cho mình những kiến thức, kinh nghiệm về quản lý; tìm cách tiếp cận và nắm bắt thị trường, tìm hiểu và đối phó với các đối thủ cạnh tranh Để làm được điều đó, DNV&N có thể thông qua Hiệp hội DNV&N hoặc các tổ chức khác các Câu lạc bộ doanh nghiệp, "vườn ươm doanh nghiệp nho"… để được cung cấp thông tin về nhiều lĩnh vực Tham gia các chương trình, hội thảo, các khóa đào tạo ngắn hạn Dự án phát triển DNV&N Việt Nam, chương trình phát triển DNV&N thuộc Dự án Mêkông (MPDF) tổ chức Tiếp cận với Trung tâm hỗ trợ DNV&N của Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam để được giúp đỡ giải quyết những khó khăn về vốn, về thị trường nước và các hội hợp tác quốc tế Đặc biệt các DNV&N cần tranh thủ sự trợ giúp các Chính phủ về hoạt động đào tạo nguồn nhân lực; thời gian tới, nên Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 81 Khóa luận tốt nghiệp đại học chú ý đến các chương trình trợ giúp tạo nguồn nhân lực; thời gian tới, nên chú ý đến các chương trình trợ giúp tổng hợp của Nhà nước đã và triển khai tại các tỉnh, thành phố được đề cập đến Nghị định 90/2001 của Chính phủ Đối với những doanh nghiệp có điều kiện, cần chủ động đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý nhất là các chủ doanh nghiệp đạt trình độ đại học, với các hình thức đào tạo có thể là chính quy, tại chức, đào tạo từ xa… Bằng cấp rất quan trọng việc nâng cao vị thế của người chủ doanh nghiệp mọi quan hệ và se đem lại hiệu quả cao việc ký các hợp đồng kinh tế Phát triển quan hệ liên doanh, liên kết DNV&N, tạo mối quan hệ tốt với doanh nghiệp lớn Các DNV&N cần phải tích cực và trì mối quan hệ với các doanh nghiệp lớn Có thể từng DNV&N bắt đầu bằng các hợp đồng đơn lẻ với các doanh nghiệp lớn, trì thường xuyên mối quan hệ kinh tế, dần dần trở thành những bạn hàng đáng tin cậy, làm doanh nghiệp vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn, là người cung cấp nguyên liệu, sản phẩm trung gian đầu vào hoặc làm đại lý tiêu thụ, phân phối những sản phẩm đầu Đây cũng là một lợi thế chứng to lực của DNV&N ngân hàng xem xét cho vay hoặc doanh nghiệp có thể nhận được sự bảo lãnh của các doanh nghiệp lớn quan hệ tín dụng với ngân hàng • Thực hiện chế độ kế toán theo quy định của Nhà nước Các doanh nghiệp cần thực hiện nghiêm túc chế độ hạch toán, kế toán theo pháp lệnh hạch toán kế toán Phải hạch toán đúng, đủ các yếu tố tài sản cấu thành sản phẩm cũng các chi phí quản lý khác Báo cáo tài chính phải phản ánh đúng kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp; phải đầy đủ thông tin, có tính chân thực cao… Điều này rất cần thiết đối với một đơn vị hạch toán kinh doanh, đồng thời cũng tạo điều kiện cho các DNV&N thuận lợi việc nhận được các khoản tín dụng của ngân hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 82 Khóa luận tốt nghiệp đại học • Chủ động cập nhật luật mới về bất động sản Luật mới về đất đai cho phép các doanh nghiệp tiếp cận với quyền sử dụng đất và đất sử dụng thuận lợi Các doanh nghiệp cần tìm hiểu và khẩn trương hoàn thiện hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (sổ đo) để chủ động sử dụng đất đai của mình, đồng thời có thêm điều kiện vay vốn từ ngân hàng 3.3.4 Đối với chi nhánh ngân hàng VPBank tại Nghệ An Cải cách thủ tục vay vốn Để thu được lợi nhuận cao, ngân hàng phải mở rộng tín dụng của mình đối với các thành phần kinh tế Để làm được điều đó trước tiên ngân hàng phải tiến hành cải cách thủ tục vay vốn Hiện rất nhiều khách hàng là các doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, hộ sản xuất kinh doanh phàn nàn rằng để vay được vốn của ngân hàng thì cần có quá nhiều điều kiện liên quan đến nhiều loại giấy tờ và tốn rất nhiều thời gian Vì vậy, để phục vụ khách hàng vay vốn một cách thuận lợi nhanh chóng đề nghị VPBank cho phép bo những thủ tục giấy tờ thực sự không cần thiết Đối với phương án kinh doanh và giấy đề nghị vay vốn không đòi hoi khách hàng phải có xác nhận của chính quyền địa phương vì đối với khách hàng là thể nhân thì họ chỉ cần xuất trình chứng minh nhân dân, sổ hộ khẩu và phương án hoặc dự án kinh doanh là đủ điều kiện để xem xét cho vay Để chủ động cho vay vốn, hạn chế những sơ suất không đáng có VPBank cần xây dựng và quy định hợp đồng mẫu vừa phải đảm bảo đúng các quy định của pháp luật vừa phù hợp với thực tiễn của hoạt động tín dụng và tình hình cụ thể từng địa phương lại phải vừa chặt che, dễ hiểu và ngắn gọn Đặc biệt đối với cho vay cầm cố và chiết khấu chứng từ có giá, VPBank phải có hướng dẫn riêng, cụ thể với thủ tục gọn nhẹ, giải quyết cho vay nhanh chóng để thu hút khách hàng đến vay vốn, vì những món vay này tài sản bảo Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 83 Khóa luận tốt nghiệp đại học nợ vay có tính long cao, đảm bảo an toàn vớn vay Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Cần tiến hành thường xuyên và chặt che nữa công tác kiểm soát nội bộ Ngân hàng nhằm phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai sót công tác tín dụng Nội dung kiểm tra hoạt động tín dụng bao gồm: Kiểm tra hồ sơ cho vay, thời hạn cho vay, thời hạn thu nợ, mức tín dụng được cấp, tài sản đảm bảo nợ vay… Ngoài việc kiểm tra cần phải vào xem xét về mục đích sử dụng tiền vay, khả trả nợ trực tiếp của một số khách hàng vay vốn để có ý kiến với lãnh đạo và cán bộ tín dụng liên quan Cần tiến hành thường xuyên công tác phân tích tín dụng và phân loại khách hàng nhằm tìm những biện pháp cho vay, đầu tư và quản lý vốn cho vay có hiệu quả Quy định nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm cán việc thực nghiệp vụ tín dụng Để mở rợng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với các thành phần kinh tế, VPBank Nghệ an cần quy định rõ trách nhiệm và quyền hạn của cán bộ tín dụng, có chế độ thưởng phạt, rõ ràng nghiêm minh Trong trường hợp cho vay không thu hồi được nợ thì cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm với ngân hàng, ở chỉ nên áp dụng trách nhiệm, xử phạt hành chính, tùy từng trường hợp cụ thể mà ngân hàng quy mức trách nhiệm cụ thể đối với cán bộ ngân hàng làm mất vốn như: Đối với cán bộ tín dụng có nợ khó đòi thì đình chỉ cho vay mới để thu nợ, không được tiền thưởng, chuyển công tác khác, tìm nguyên nhân để quy trách nhiệm đền bù vật chất… nhiên phải được miễn trừ trách nhiệm đối với những khoản nợ quá hạn phát sinh những nguyên nhân bất khả kháng thiên tai, địch họa và thay đổi chế chính sách… Không nên đề nghị quy trách nhiệm hình sự trường hợp này, se dẫn đến nhiều cán bộ tín dụng sợ trách nhiệm nặng không dám giải Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 84 Khóa luận tốt nghiệp đại học quyết cho vay, trở nên khắt khe việc xét duyệt cho vay, dẫn đến hoạt động tín dụng bị co lại Đưa quy chế khoán định mức cho vay hàng năm đối với cán bộ tín dụng Dựa vào kết quả kinh doanh của các năm và chiến lược thị trường, các nhà lãnh đạo phân bổ định mức tín dụng cho cán bộ phụ trách từng khu vực Sự phân bổ nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng tích cực hơn, tự tìm đến các đơn vị, chủ thể có yêu cầu về vốn để cho vay, giúp doanh nghiệp phát triển Việc khoán định mức cho vay nhằm nâng cao quyền hạn, trách nhiệm cho cán bộ hoạt động tín dụng Tin rằng nếu làm được vấn đề chúng ta se tìm những cán bộ tín dụng có đức có tài và đó là điều lý tưởng mà các nhà lãnh đạo ngân hàng mong đợi Đồng thời cán bộ tín dụng có thành tích thì phải khuyến khích về lợi ích vật chất và tinh thần một cách kịp thời, thưởng tác nghiệp, nâng lương trước thời hạn, tặng giấy khen… KẾT LUẬN Doanh nghiệp vừa và nho phát triển mở hội đầu tư lớn cho các ngân hàng, đó có VPBank Nghệ An Tuy nhiên doanh nghiệp vừa và nho còn có một khoảng cách nhất định, khó tiếp nhận được các nguồn tín dụng từ phía ngân hàng để giải quyết vấn đề thiếu vốn, ngược lại ngân hàng cũng chưa khai hết tiềm của đối tượng này Vì vậy, tiếp cận khu vực kinh tế này không chỉ là giải quyết khó khăn cho doanh nghiệp mà còn đem lại lợi ích cho ngân hàng, nhất là bối cảnh thị trường tài chính cạnh tranh khốc liệt hiện Cho nên, vấn đề phát triển tín dụng ngân hàng cho các doanh nghiệp là Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 85 Khóa luận tốt nghiệp đại học chiến lược của các NHTM nói chung và VPBank Nghệ An nói riêng Việc tìm các giải pháp nhằm mở rộng cũng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nho là vấn đề đặt của nhiều cấp, nhiều ngành Vấn đề này đòi hoi sự nỗ lực không ngừng của các cán bộ nhân viên ngân hàng và sự nỗ lực đồng bộ của các cấp, các ngành có liên quan cũng của chính doanh nghiệp Với mong muốn góp phần giải quyết khó khăn của doanh nghiệp vừa và nho đồng thời mở rộng thị trường kinh doanh của chi nhánh Nghệ An, em đã tập trung nghiên cứu và hoàn thành đề tài khoá luận này Trong quá trình nghiên cứu em đã nhận được sự hướng dẫn tận tình của các thầy cô giáo, đặc biệt là thầy giáo Th.s Đặng Thành Cương Song thời gian có hạn cũng hạn chế của bản thân nên đề tài không tránh khoi những thiếu sót, em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo để bài khoá luận được hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hà Huy Hùng, (1999), “Tín dụng ngân hàng đối với các DNV&N ở Việt Nam”, Thị trường tiền tệ, Hà Nội Hội đồng quản trị VPBank (2008-2010), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh HĐQT VPBank”, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Cúc (2005), “Đổi chế & sách hỗ trợ phát triển DNN&V Việt Nam”,NXB chính trị Quốc gia, Hà Nội Mai Hương, (2003), “Tăng cường tiếp cận tài chính chính thức của các DNV&N”, Tạp chí ngân hàng ( 4), Hà Nội Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 86 Khóa luận tốt nghiệp đại học Nghị định 90/2001/NĐ - CP ngày 23/11/2001của Chính phủ về trợ giúp phát triển DNV&N Nguyễn Hùng Sơn (2009),“Giải pháp mở rộng tín dụng DNV&N”, tr 32-60 Phòng kế toán chi nhánh VPBank (2008-2010), “Báo cáo kết kinh doanh, Bảng cân đối kế toán VPBank Nghệ An ”,Nghệ An VPBank Nghệ An (2007), “Hệ thống quy chế cho vay VPBank”, Nghệ An GS TS Nguyễn Đình Hương, “Giải pháp phát triển DNV&N Việt Nam”, NXB chính trị quốc gia, Hà Nội 10 TS Lê Hoàng Nga, (2000), “Nguồn vốn cho các DNVVN ở Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng ( 1, 2), Hà Nội 11 Vũ Bá Định, (2001), “Phát triển DNVVN ở Việt Nam - Những khó khăn cần được tháo gỡ”, Tạp chí chứng khốn Việt Nam (11), Hà Nợi 12 Vũ Bá Phượng, “ Phát triển DNV&N quá trình công nghiệp hoá ở Việt Nam”, Nghiên cứu kinh tế (284), Hà Nội MỤC LỤC Trang Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các bảng biểu, sơ đồ, biểu đồ Mở đầu Nội dung Chương I: Lý luận chung về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho của Ngân hàng thương mại 1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang 4 Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 87 Khóa luận tốt nghiệp đại học 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.1.2.3 Dịch vụ toán và ngân quỹ 1.1.2.4 Các hoạt động khác 1.2 Lý luận chung về doanh nghiệp vừa và nho 1.2.1 Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nho 1.2.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nho tại Việt Nam 1.2.3 Vai trò của các doanh nghiệp vừa và nho Việt Nam 1.3 Tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nho 1.3.1 Khái niệm và phân loại tín dụng hàng 1.3.1.1 Khái niệm 1.3.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.3.2 Vai trò tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nho 1.3.2.1 Ngân hàng hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp vừa và nho 1.3.2.2 Tín dụng ngân hàng giúp các doanh nghiệp vừa và nho tổ chức sản xuất kinh doanh có hiệu quả 1.4 Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nho 1.4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 1.4.1.1 Chất lượng tín dụng theo quan điểm ngân hàng 1.4.1.2 Chất lượng tín dụng theo quan điểm của khách hàng 1.4.1.3 Chất lượng tín dụng theo quan điểm của xã hội 1.4.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho 1.4.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.4.3.1 Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nho 1.4.3.2 Sự phù hợp giữa huy động vốn và cho vay 1.4.3.3 Nợ quá hạn 1.4.3.4 Nợ khó đòi 1.4.3.5 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh 1.5 Nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nho Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang 4 9 12 14 14 14 15 18 18 19 20 20 20 21 21 22 23 23 24 24 25 25 26 Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 88 Khóa luận tốt nghiệp đại học 1.5.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 1.5.2 Nhân tố từ phía DNV&N 1.5.3 Nhân tố từ môi trường kinh tế Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nho tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Nghệ An 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Nghệ An 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, quản trị của VPBank Nghệ An 2.1.3 Kết quả hoạt động chi nhánh VPBank Nghệ An 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nho tại VPBank Nghệ An 2.2.1 Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nho 2.2.1.1 Doanh số cho vay 2.2.1.2 Dư nợ cho vay 2.2.1.3 Thu nợ cho vay 2.2.2 Sự phù hợp giữa vốn huy động và cho vay 2.2.3 Nợ quá hạn, nợ khó đòi 2.2.4 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho tại VPBank Nghệ An 2.3.1 Những thành công 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 2.3.2.1 Những hạn chế 2.3.2.2 Nguyên nhân Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nho tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Nghệ An 3.1 Định hướng về nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho tại VPBanK Nghệ An 3.1.1 Định hướng phát triển chung của chi nhánh Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang 26 27 27 30 30 30 31 32 38 38 38 40 44 45 46 50 52 52 54 54 55 58 58 58 Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 89 Khóa luận tốt nghiệp đại học 3.1.2 Định hướng phát triển đối với doanh nghiệp vừa và nho 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho tại VPBank Nghệ An 3.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho 3.2.1.1 Chính sách khách hàng 3.2.1.2 Chính sách lãi suất 3.2.1.3 Chính sách kì hạn nợ cho vay và thời hạn trả nợ 3.2.1.4 Chính sách về quy mô vốn vay và hạn mức tín dụng 3.2.1.5 Chính sách về tài sản đảm bảo 3.2.2 Thực hiện các biện pháp thẩm định kĩ trước cho vay và tăng cường kiểm tra trong, sau cho vay 3.2.3 Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin về khách hàng DNV&N 3.2.4 Tăng cường hoạt động tư vấn đối với doanh nghiệp vừa và nho 3.2.5 Thực hiện tốt chính sách marketing 3.2.6 Phát triển nguồn nhân lực 3.2.7 Quảng cáo sâu rộng về chính sách chế độ, thể lệ tín dụng của ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nho 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Uỷ ban nhân dân tỉnh Nghệ An 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 3.3.3 Đối với các doanh nghiệp vừa và nho 3.3.4 Đối với chi nhánh ngân hàng VPBank Nghệ An Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang 60 61 61 61 62 63 64 64 65 70 71 72 73 75 76 76 77 79 81 84 Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 90 Khóa luận tốt nghiệp đại học DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nguyên nghĩa NHTM DNV&N UBND NHNN DNNN VPBank KTTT CBTD Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp vừa và nho Uỷ ban nhân dân Ngân hàng nhà nước Doanh nghiệp nhà nước Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Kinh tế thị trường Cán bộ tín dụng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 91 Khóa luận tốt nghiệp đại học 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 HĐQT QĐ WTO TSĐB USD TNHH NĐ – CP TMCP CIC VPBank Nghệ An DPRR Hội đồng quản trị Quyết định Tổ chức kinh tế thế giới Tài sản đảm bảo Đô la Mỹ Trách nhiệm hữu hạn Nghị định – Chính phủ Thương mại cổ phần Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Nghệ AN Dự phòng rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ Sơ đồ 2.1 Bảng biểu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Cơ cấu tổ chức VPBank Nghệ An Kết quả kinh doanh của VPBank Nghệ An Vốn huy động theo loại hình huy động của VPBank Bảng 2.3 Nghệ An giai đoạn 2008 - 2010 Vốn huy động VPBank Nghệ An phân theo loại tiền Bảng 2.4 giai đoạn 2008 -2010 Tổng huy động vốn VPBank Nghệ An theo thời Bảng 2.5 gian giai đoạn 2008 - 2010 Hoạt động tín dụng tại VPBank Nghệ An giai đoạn Bảng 2.6 2008 – 2010 Doanh số cho vay đối với DNV&N tại VPBank Bảng 2.7 Nghệ An giai đoạn 2008 - 2010 Tình hình dư nợ đối với DNV&N tại VPBank Nghệ Bảng 2.8 an Tình hình dư nợ DNV&N theo thành phần kinh tế Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang Trang 32 33 34 35 36 37 39 41 42 Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng 92 Khóa luận tốt nghiệp đại học Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Dư nợ đối với DNV&N phân theo thời gian Tình hình thu nợ DNV&N tại VPBank Nghệ An Tình hình sử dụng vốn huy động tại VPBank Nghệ Bảng 2.12 An Nợ quá hạn tại VPBank Nghệ An giai đoạn 2008 - Bảng 2.13 2010 Nợ xấu theo thời hạn tại VPBank Nghệ An giai đoạn Bảng 2.14 2008 – 2010 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại VPBank Nghệ An Bảng 2.15 giai đoạn 2008 – 2010 Thu nhập từ cho vay DNV&N của VPBank Nghệ An Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay DNV&N tại VPBank Nghệ An Biểu đồ 2.2 Tình hình sử dụng vốn huy động cho vay DNV&N tại VPBank Nghệ An Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn DNV&N tại VPBank Nghệ An giai đoạn 2008 – 2010 Biểu đồ 2.4 Tỷ trọng thu nhập cho vay DNV&N Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang 43 44 45 47 48 50 51 40 46 49 51 Lớp: 48B5 Tài – Ngân hàng ... TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh. .. về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho của ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nho tại Ngân hàng TMCP. .. quan điểm đó và thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Nghệ An, em đã chọn đề tài ? ?Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh