Chuong nv bao lanh

- QĐ : 26/2006/QĐ-NHNN, ngày 26 tháng 6 năm 2006 Về việc ban Trang 6 *6Tram Thi Xuan Huong2.Khái niệm: �Khái niệm chung�Tại Việt NamTheo điều 2 quyết định 26/2006/QĐ-NHNNBảo lãnh là ca

ngày 25/08/2000 “ về việc

ban hành quy chế bảo

lãnh NH”

- QĐ 386/2001/QĐ-NHNN ngày

11/4/2002 “ về việc bổ

sung một số điều Quy

chế BL NH ban hành kèm

theo QĐ số 283”

về việc sửa đổi một số quy định

liên quan đến thu phí BL của các

tháng 6 năm 2006 Về việc ban

hành Quy chế BL ngân hàng (bãi bỏ

các quy định trên)

� Khái niệm chung

� Tại Việt Nam

(Theo điều 2 quyết định 26/2006/QĐ-NHNN)

Bảo lãnh là cam kết bằng văn bản của NH (bên BL) với bên có quyền (bên nhận BL) về việc NH

thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho KH (bên

được BL) khi KH không thực hiện hoặc thực hiện

không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận BL

KH phải nhận nợ và hoàn trả số tiền mà NH đã

được trả thay.

I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH

KH A (Bên được

BL )

(2) Đề nghị

BL (3) HĐBL (1) HĐ kinh tế

(4) Thực hiện

/Cam kết BL

CHÚ Ý

- Người BL cam kết sẽ bồi

hoàn một khoản tiền cho người thụ hưởng BL, trong trường

BL và người thụ hưởng BL=>HĐ mua bán, HĐ thi công XD

…

3

Thư BL: là

HĐ giữa người BL và người thụ hưởng BL

I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH

Xác nhận

I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH

NH và bên nhận BL hoặc

giữa NH với KH và các

bên khác có liên quan về

việc NH thực hiện thay

nghĩa vụ tài chính thay

cho KH khi KH không

thực hiện hoặc thực hiện

không đúng nghĩa vụ đã

cam kết với bên nhận BL

I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH

thuận giữa TCTD với KH và các bên

liên quan (nếu có) về quyền và nghĩa

vụ của các bên trong việc thực hiện

BL của TCTD cho KH.

BÊN ĐỀ NGHỊ

(Bên được BL)

NH (Bên BL

BÊN THỤ HƯỞNG (Bên nhận BL )

I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH

BLcủa KH hoặc của bên BL đối ứng;

�Đề nghị bên xác nhận BL đối với

khoản BL của mình cho KH;

� Yêu cầu KH cung cấp tài liệu, thông

tin có liên quan đến việc thẩm định

BL và TSBĐ (nếu có);

� Yêu cầu NH có các biện pháp bảo

đảm cho nghĩa vụ được TCTD BL (nếu

cần);

�Thu phí BL theo thoả thuận;

�Hạch toán ghi nợ và yêu cầu KH

hoặc bên BL đối ứng hoàn trả số tiền

mà bên BL đó trả thay

�Xử lý TSBĐ của KH theo thoả thuận

và quy định của pháp luật.

� Khởi kiện theo quy định của pháp

luật khi KH, bên BL đối ứng vi phạm

nghĩa vụ đó cam kết;

�Có thể chuyển nhượng quyền, nghĩa

vụ của mình cho TCTD khác nếu

được các bên có chấp thuận bằng văn

bản.

�b Hoàn trả đầy đủ tài sản bảo đảm

(nếu có) và các giấy tờ có liên quan

cho KH khi tiến hành thanh lý hợp

đồng cấp BL.

b.Yêu cầu TCTD thực hiện đúng cam

kết BL và các thoả thuận trong HĐ

cấp BL;

c Khởi kiện theo quy định của pháp

luật khi TCTD vi phạm nghĩa vụ đó

cam kết;

d Có thể chuyển nhượng quyền, nghĩa

vụ của mình nếu được các bên có liên

quan chấp thuận bằng văn bản

trung thực các tài liệu và các thông

tin theo yêu cầu của TCTD BL;

�b Thực hiện đầy đủ và đúng hạn

nghĩa vụ đó cam kết với bên nhận BL;

�c Thanh toán đầy đủ và đúng hạn

phí BL cho TCTD theo thoả thuận

tiền TCTD đó trả thay, bao gồm cả

gốc, lãi và các chi phí trực tiếp phát

sinh từ việc thực hiện nghĩa vụ BL;

�e Chịu sự kiểm tra, kiểm soát và báo

cáo tình hình hoạt động có liên quan

đến giao dịch BL cho TCTD BL.

- phải thực hiện cam kết

BL đối với người thụ

hưởng BL khi người được

BL không thực hiện hoặc

thực hiện không đúng,

không đầy đủ các nghĩa

vụ đã nêu trong hợp

đồng BL.

NH (Bên BL)

(1)

(4)

QUAN HỆ PHÁT SINH TRONG QUÁ TRÌNH BL

(1): Quan hệ phát sinh nhu cầu BL giữa

bên đề nghị BL và bên thụ hưởng BL.

(2): Bên đề nghị yêu cầu BL với NH.

(3): NHBL và bên thụ hưởng trao đổi và

thống nhất các yêu cầu BL.

(4): NHBL thực hiện cam kết BL

( quyền lợi và nghĩa vụ

của hai bên tham gia

trong HĐ gốc )

- BL : cơng cụ tài trợ.

thực hiện hợp đồng giữa

các chủ thể.

+ Ngăn ngừa và hạn chế rủi

ro phát sinh trong các quan hệ kinh tế giữa các chủ thể

trong nền kinh tế.

+ Bù đắp, đền bù những

thiệt hại về phương diện tài chính cho người được BL khi có thiệt hại xảy ra.

- BL thể hiện quan hệ nhiều

bên phụ thuộc lẫãn nhau.

� BL có tính độc lập với hợp

đồng.

- Tính phù hợp của bảo lãnh.

3 Có TSBĐ hợp pháp cho nghĩa vụ được BL

4 Có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ

được BL trong thời hạn cam kết

1 Có năng lực pháp lý

5 Các điều kiện khác

- Hợp đồng, văn bản giao dịch phát sinh

nghĩa vụ được bảo lãnh;

- Hồ sơ bảo đảm (nếu có);

- Giấy đề nghị bảo lãnh.

I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BL

Hạch toán Ngoại bảng

Xử lý phát sinh

QUY TRÌNH THỰC HIỆN NVBL

- Ký quỹ 100%

hoặc bảo đảm bằng TS

-BL từng lần bảo đảm bằng

TS khác -Cấp hạn mức TD

- phát hành Thư bảo lãnh 2 bản chính

-Giá trị

BL = Tổg giá trị cam kết BL

-Chỉ tạo

1 account ngoại bảng cho

- Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm;

- Bảo lãnh hoàn thanh toán;

BL vay vốn là cam kết của NH với

bên cho vay, về việc sẽ trả nợ thay cho

KH trong trường hợp KH không trả

được hoặc trả không đầy đủ, đúng hạn

theo hợp đồng.

BẢO LÃNH THANH TOÁN

Bảo lãnh vay vốn là cam kết của

ngân hàng với bên nhận BL về việc sẽ

thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho

KH trong trường hợp KH không thực

hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa

vụ thanh toán của mình khi đến hạn.

BL dự thầu là cam kết của ngân

hàng với bên mời thầu để đảm bảo

nghĩa vụ tham gia dự thầu của KH

Trong trường hợp khách hàng phải nộp

phạt do quy định đấu thầu mà không

nộp hoặc nộp không đầy đủ tiền phạt

cho bên mời thầu thì NH sẽ thực hiện

thay.

của NH với bên nhận bảo lãnh, bảo

đảm việc thực hiện đúng và đầy đủ

nghĩa vụ của KH theo HĐ đã ký với bên

nhận BL.Trong trường hợp KH vi

phạm hợp đồng và phải bồi thường cho

bên nhận BL mà không thực hiện hoặc

thực hiện bồi thường không đầy đủ thì

NH sẽ thực hiện thay.

BẢO LÃNH BẢO ĐẢM CHẤT LƯỢNG SP

BL bảo đảm chất lượng sản phẩm là cam

kết của NH với bên nhận BL, bảo đảm việc

KH thực hiện đúng các thoả thuận về chất

lượng sản phẩm theo hợp đồng đã ký với bên

nhận BL Trường hợp KH vi phạm chất

lượcng sản phẩm và phải bồi thường cho bên

nhận BL mà không thực hiện hoặc thực hiện

không đầy đủ thì NH sẽ thực hiện thay.

BẢO LÃNH HOÀN THANH TOÁN

BL hoàn thanh toán là cam kết của NH

với bên nhận BL về việc bảo đảm nghĩa vụ

hoàn trả tiền ứng trước của KH theo hợp

đồng đã ký với bên nhận BL Trường hợp

khách hàng vi phạm hợp đồng và phải hoàn

trả tiền ứng trước mà không hoàn trả hoặc

hoàn trả không đầy đủ thì NH sẽ thực hiện

thay.

BLđối ứng là cam kết của NH (bên

BL đối ứng) với bên BL về việc sẽ thực

hiện nghĩa vụ tài chính cho bên bảo

lãnh, trong trường hợp bên BL thực

hiện BL và phải trả thay cho KH của

bên BL đối ứng với bên nhận BL.

(bên xác nhận BL) đối với bên nhận

BL, về việc bảo đảm khả năng thực hiện

nghĩa vụ bảo lãnh của bên BL đối với

KH.

- Trị giá thư BL là số tiền BL được thể

hiện cụ thể trong cam kết BL.

- Mức BL tối đa 100% nghĩa vụ tài

chính mà KH phải thực hiện đối với

bên nhận BL

IV PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH PHÍ BẢO LÃNH

1. Trị giá thư bảo lãnh: Tùy theo từng loại:

- BL: Nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay, các chi

phí khác liên quan đến khoản vay;

- BL thanh toán: Tổng số tiền mà KH phải

thanh toán cho bên nhận BL;

- BLdự thầu, thực hiện hợp đồng, bảo đảm

chất lượng: Tổng số tiền nộp phạt khi khách

hàng vị phạm quy định đấu thầu, vi phạm

hợp đồng, vi phậm chất lượng sản phẩm…

IV PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH PHÍ BẢO LÃNH

- Thời hạn BL được xác định từ khi phát

hành BL cho đến thời điểm chấm dứt BL

được ghi trong cam kết BL

- Nếu cam kết BL không ghi cụ thể thời điểm

chấm dứt BL thì thời điểm chấm dứt bảo lãnh

được xác định tại thời điểm thực hiện nghĩa

vụ được Bl chấm dứt.

- Thời hạn Bl được xác định dựa trên thời

hạn thực hiện nghĩa vụ được BL của KH đối

với bên nhận BL

IV PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH PHÍ BẢO LÃNH

- Phí bảo lãnh được thu một lần trước khi

phát hành cam kết bảo lãnh (hoặc thu theo

- Tu chỉnh thư BL tăng thời hạn:

Phí TCBL = TG thư BL* TL phí BL * THBL tăng thêm

IV PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH PHÍ BẢO LÃNH

1 Quy định thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh:

Trong thời hạn BL, bên BL hoặc bên xác nhận BL thực hiện nghĩa vụ

BL khi bên nhận BL xuất trình yêu

cầu thực hiện nghĩa vụ BL và các tài

liệu, chứng từ kèm theo (nếu có), thoả

mãn đầy đủ các điều kiện đã quy định

trong cam kết BL.

V THỰC HIỆN NGHĨA VỤ BẢO LÃNH

NH (Bên BL)

(1)

(4)

(3)

2 Trình tự thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh:

( 1): KH không thực hiện, thực hiện không đầu

đủ nghĩa vụ với bên nhận BL;

(2): Bên nhận BL yêu cầu NH thực hiện nghĩa

(5): KH hoàn trả cho NH số tiền được trả thay

V THỰC HIỆN NGHĨA VỤ BẢO LÃNH

- Khi nhận được thông báo thực hiện nghĩa

vụ BL, KH phải có nghĩa vụ hoàn trả ngay số

tiền mà NH đã trả thay cho KH.

- Nếu KH chưa hoàn trả được cho NH thì

KH phải lãi phạt đối với khoản tiền mà NH

đã trả thay;

- Lãi phạt được tính từ ngày NH thanh toán

cho bên nhận BL cho đến ngày KH trả hết số

tiền được NH trả thay/

V THỰC HIỆN NGHĨA VỤ BẢO LÃNH