Nghiệp vụ ngân hàng 2

Trang 28 ngân hàng khác.. Trang 95 khách hàng chính a.

KHÁI QUÁT QUY TR

1.3.1 a vi c thi t l p quy trình tín d ng

- b c ngân hàng Có hai này:

5 Giám sát, thanh lý TD

CHÍNH SÁCH TÍN D

Chính trong kinh doanh tín tiêu:

- b thác nào, hay suy thoái c

- ngân hàng khác nhà kinh doanh trong hai lu s thíc ách hàng

PHÂN TÍ

Tình hình tài chính

3.2.5 Tình hình vay t i các t ch c tín d ng

3.2.6 K t qu ch m và rà soát k t qu ch m x p h ng khách hàng

3.3 SO N TH O H NG TÍN D NG

- bên kia (bên vay) có

3.4 CH TH C A H NG TÍN D NG ên cho vay(các

Bên cho vay

Bên vay

3.5.1 ngh giao k t h ng tín d ng hình thành

3.5.2 Th nh h p nh ngh giao k t h p ng tín d ng

- pháp lý do khách hàng

3.6 HÌNH TH C C A H NG TÍN D NG

3.8 QUY C A CÁC BÊN THAM GIA

3.8.1 Quy c a bên cho vay giám sát v quá tra,

3.9.1 u ki n có hi u l c c a h ng tín d ng

3.9.2 Th m phát sinh hi u l c c a h ng tín d ng g là cho chính là th

3.9.3 S vô hi u c a h ng tín d ng và các h qu pháp lý c a s vô hi u n

3.10.1 T ch c ho ng giám sát tín d ng

3.10.2 T n xu n hành giám sát tín d ng

3.10.3 N i dung giám sát tín d ng

- d e f g í h i j k l m n Phân tích tình hình SXKD- o p q - r s t a

- Khách hàng có liên quan

3.10.4 k t qu ki m tra, ph c vi c tuân th theo các nhóm v sau a b c d e f g h i a

3.10.5 K t lu n, ki n ngh sau ki m tra tín d ng:

3.10.6 H th ng thông tin tín d ng

- Thông tin tài chính, ngân hàng:

- Thông tin phi tài chính:

3.10.7 T ch c m i thu th p và cung c p TTTD

3.10.8 Thu th p thông tin tín d ng

3.10.8.1 N i dung thông tin c n thu th p

- d Các thông tin phi tài chính khách hàng chính a

- Thâm niên công tác b Thông tin tài chính -

NHTM và các NHTM khác

- d Các thông tin phi tài chính khác

3.10.8.2 Cách th c thu th p TTTD

3.10.8.3 Thu th p thông tin t các ngu n khác

3.10.8.4 Quy trình thu th p TTTD t i NHCV

3.10.8.5 Quy trình thu th p TTTD t i Phòng Qu n lý Chi nhánh

& Thông tin, Tr s chính NHTM a b c d

3.10.9.3 Báo cáo thông tin tín d ng

4.3.3.1 Bão lãnh có b m tài s n ho c b ng uy tín

4.3.3.3 B o lãnh riêng bi t và b o lãnh duy trì

4.4 U KI N, N I DUNG VÀ QUY TRÌNH B O

4.4.1 Cho vay th ch p tài s n

- i ro, các b hút khách hàng theo c thà -NHNN ngày

4.5.2 Chi t kh u ký hóa phi u

Các công ty kinh doanh

- Công ty kinh doanh kho phát hành biên lai

(1) Khách hàng ký thác hàng hóa

(2) Công ty kinh doanh kho phát hành biên lai

Tv quy khác, thì ngân hàng cho va

4.5.6 B m b ng các kho n ph i thu g báo

4.5.8 B m b ng h ng b o hi m nhân th

4.6 CHO VAY CÓ B M B NG B O LÃNH

4.6.1 R i ro c a hình th c b m b ng b o lãnh

5.1.1 Nhu c u vay ng n h n c a doanh nghi p

5.1.2 Các lo i cho vay ng n h i v i doanh nghi p c a ngân hàng

5.1.2.1 Cho vay mua hàng d tr c

5.1.2.3 Cho vay d a trên tài s n có

5.1.2.4 Cho vay ng n h n các công trình xây d ng công, , công các công trình x

5.1.2.5 Cho vay kinh doanh ch ng khoán khoán mua vào

5.1.2.6 Cho vay kinh doanh bán l m

5.1.2.7 i v i nh ch tài chính khác ân hàng khác,

5.1.3 C c cho vay ng n h i v i doanh nghi p

- tham gia - hàng ng toàn

- ngân lãi có các chi phí phi lãi

5.1.3.2 Cho vay theo h n m c tín d ng và

- u chi ph ng ti òng quay tà

- u chi ph ng ti òng quay tà ch

qua nh qua bình qua

= (108.200 x 1,2 x 0,6)/365 213,44 p uân = (14.500+15.100)/2 = 14.800 quâ = (365 x 10.200)/(108.200 x 0,6) = 57,35 ngày nh quâ

5.2 PHÂN TÍCH TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N

5.2.1 N i dung phân tích tín d ng trong cho vay ng n h n i v i doanh nghi p

5.2.1.1 Phân tích tình hình tài chính doanh nghi p

5.2.1.2 tin c y c a báo cáo tài chính doanh nghi p

5.3 PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH DOANH

5.3.1 P hân tích các kho n m c ch y u trên các báo cáo tài chính quân ngành

5.3.2 Phân tích các h s tài chính ch y u chi phí t

- Chi phí hành chính/Doanh thu

5.3.3 Phân tích báo cáo ngu n và s d ng ngu n c a doanh nghi p ch hàng Báo cáo

5.3.4.2 ng h p v tình hình TCDN ép không d

Công ty MNX có báo cáo tài chính

Ti n m t 240 Vay ng n h n NH 1.360 Doanh thu 7.200

Kho n ph i thu 1.150 Ph i tr i bán 800 GVHB 5.500 Hàng t n kho 2.050 Ph i tr CNV 150

T ng TS ng n h n 3.440 T ng n ng n h n 2.310

Kho n ph i thu KH 1.150 Ph i tr i bán 800 GVHB 5.500 Hàng t n kho 2.050 Ph i tr CNV 150

6.1 CHO VAY TRUNG DÀI H I V I DOANH

6.1.2 C c cho vay trung dài h n c a ngân hàng

6.1.2.2 Tín d ng tu n hoàn dành cho khách hàng -3

6.1.3 Ngu n v u ki n cho vay trung dài h n c a ngân hàng

6.1.3.1 Ngu n v cho vay trung dài h n

6.1.4 K thu nh các y u t trong h p ng cho vay trung dài h n

6.1.4.1 Ngu n tr n c a các kho n cho vay trung dài h n

6.1.4.2 nh th i h n cho vay và k h n tr n

Th i h n cho vay = Th i h n chuy n giao tín d ng + Th i h n u ng + Th i h n hoàn tr tín d ng khi ho

6.1.4.3 nh lãi su t cho vay

6.1.4.4 V gi i ngân và qu n lý kho n cho vay

6.2 PHÂN TÍCH CHO VAY TRUNG DÀI H I

V I DOANH NGHI P tình hình chung, phân tích tình hình tài

6.3.1 Khái ni m, m a vi c th nh d i h n

6.3.5.1 Th nh tính pháp lý c a d án

6.3.5.2 Th nh các m c tiêu c a DA

6.3.5.3 Th nh th ng c a DA

6.3.5.4 Th nh ngu n v n tài tr cho d án

6.3.5.5 Th nh hi u qu kinh t - xã h i và hi u qu tài chính c a d án

6.3.5.7 Th nh r i ro c a DA và các bi n pháp phòng ng a

6.3.6 Th nh hi u qu tài chính c a d án

6.3.6.2 Phân tích thu nh p, chi phí và l i nhu n c a d án

(1) Chi phí chìm: hi phí chìm không

6.3.6.4 nh lãi su t chi t kh u

6.3.6.5 Th nh các ch iá hi u qu tài chính c a d án

6.3.7 Th nh r i ro tài chính c a d án

6.3.7.1 u ch nh dòng ti n ròng

6.3.7.2 u ch nh lãi su t chi t kh u

D a công ty Nam Long có t ng v n d toán là

25.000.000 Ch tài tr vào d án là 6.000.000, nh p kh u máy móc thi t b theo hình th c tín d i 70% giá tr tài s n, tr ch m á tài s n là 7.000.000 S còn l i công ty xin ngân hàng tài tr

1 nh h n m c tín d ng trung và dài h n có th c p cho d án, bi t r ng d án c th nh có tính kh thi

2 Gi s h n m c ch p nh c gi i ngân tron sau: t 1: Ngày 01/03/2013 Gi i ngân 40% h n m c t 2: Ngày 01/04/2013 Gi i ngân 20% h n m c t 3: Ngày 15/05/2013 Gi i ngân 15% h n m c t 4: Ngày 01/06/2013 Gi i ngân 15% h n m c t 5: Ngày 10/06/2013 Gi i ngân 10% h n m c

Công trình hoàn thành và nghi m thu vào ngày 21/06/2013 Tính ti n lãi trong th , lãi su t ng n h d ng là 1,20%/tháng và lãi không nh p vào v n trong quá trình gi i ngân

3 nh t cu i cùng c a d án, bi t r c phía ch

50% vào ngày nghi m thu công trình, 50% còn l c nh tín d ng

4 nh ti n lãi công ty ph i tr vào cu i m t r ng th i gian tr n là 5 n g c tr gi m d n, lãi su u m

5 Theo b i thu chi khi d d ng, thu nh c thu và lãi vay (EBIT) c u 20% m i nh m c 3.500.000 Thu TNDN là 25%

L i nhu n sau thu sau khi trích l p các qu 30%, ph n còn l tr n ngân hàng Kh ng th ng, th i gian kh u hao 6 n c a d án và nh n xét

30.000.000 Ch tài tr vào d án là 7.500.000, nh p kh u máy móc thi t b theo hình th c tr ch m 100% giá tr tài s nguyên giá tài s n là 8.000.000 Kho n còn l i công ty xin ngân hàng tài tr tín d ng Yêu c u:

2 Gi s h n m c ch p nh c gi sau: t 1: Ngày 15/04/2013 Gi i ngân 30% h n m c t 2: Ngày 15/05/2013 Gi i ngân 30% h n m c t 3: Ngày 30/05/2013 Gi i ngân 20% h n m c t 4: Ngày 15/06/2013 Gi i ngân 20% h n m c

Công trình hoàn thành và nghi m thu vào ngày 21/06/2013 Tính ti n lãi trong th , lãi su t ng n h n ngân hàng áp d ng là

1,5%/tháng và lãi không nh p vào v n trong trong quá trình gi i ngân

3 nh t cu i cùng c a d án, bi t r ng lãi thi công nh p vào v n g c tính vào ngày nghi m thu công trình

4 nh ti n lãi công ty ph i tr vào cu i m t r ng th i gian tr n là 5 n g c tr gi m d n, lãi su t c nh trong su

L i nhu n sau thu sau khi trích l p các qu 40%, ph n còn l tr n ngân hàng Kh tính trên v n vay c a ngân hàng c ng th ng, th i gian kh n c a d án và nh n xét

Công trình hoàn thành vào ngày 31/12/2008

Lãi trung Lãi thi công

7.2.1 B o lãnh ngân hàng là m i quan h nhi u bên, ph thu c l n nhau:

7.2.2 Giao d ch b ng ch ng t và ch d a trên ch ng t :

7.2.3 B o lãnh ngân hàng là m t ho ng ngo i b ng:

7.3 VAI TRÒ C A B O LÃNH NGÂN HÀNG

7.3.2 i v i ngân hàng b o lãnh: va lãnh cho khách hàng

7.4 R I RO TRONG B O LÃNH NGÂN HÀNG

7.4.1 R i v c b o lãnh các nguyên nhân sau:

7.5 CÁC CH A B O LÃNH NGÂN HÀNG

7.6 PHÂN LO I B O LÃNH NGÂN HÀNG

7.6.1.1 B o lãnh tr c ti p (Direct Guarantee):

7.6.1.2 B o lãnh gián ti p (indirect Guarantee):

7.6.2.3 B o lãnh ti t c c và ti n c: phát

7.6.2.4 B o lãnh thanh toán (hay háo lãnh tr ch m):

, công trình thì ngân hàng

7.6.3.2 B o lãnh thanh toán kèm ch ng t - Documentary Guarantee

7.6.3.3 B o lãnh thanh toán kèm theo phán quy t c a toà án:

7.6.4 Xác nh n b o lãnh - Confirm Guarantee: ãnh:

8.4 CHO VAY THÔNG QUA PHÁT HÀNH VÀ S

Khách hàng vay: mua hàng tiêu dùng, dùng cho các nhân viê

8.5 R I RO TRONG TÍN D NG TIÊU DÙNG

PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH DOANH NG