(Tiểu luận) quy trình sử dụng bpo dựa trên urbpo 1 0 của icc thực trạng sử dụng phương thức bpo trên thếgiới

ĐỊNH HƯỚNG VÀ NHỮNG KHÓ KHĂN, THÁCH THỨCĐỐI VỚI CÁC NHTM VÀ CÁC DNXNK VIỆT NAMLớp tín chỉ: TCH412HK1-23242.1Giảng viên giảng dạy: PGS.TS Đặng Thị NhànNhóm thực hiện: Nhóm 12 Trang 2 DAN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG *************** TIỂU LUẬN THANH TOÁN QUỐC TẾ ĐỀ TÀI: QUY TRÌNH SỬ DỤNG BPO DỰA TRÊN URBPO 1.0 CỦA ICC THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC BPO TRÊN THẾ GIỚI ĐỊNH HƯỚNG VÀ NHỮNG KHÓ KHĂN, THÁCH THỨC ĐỐI VỚI CÁC NHTM VÀ CÁC DNXNK VIỆT NAM Lớp tín chỉ: TCH412(HK1-2324)2.1 Giảng viên giảng dạy: PGS.TS Đặng Thị Nhàn Nhóm thực hiện: Nhóm 12 Hà Nội, T12/2023 DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM HỌ VÀ TÊN MÃ SINH VIÊN Vũ Nhật Hằng 2114740020 Nguyễn Mai Phương 2114740050 Nguyễn Linh Chi 2114720004 Yên Thị Thùy Dung 2114720007 MỤC LỤC I.TỔNG QUAN VỀ NGHĨA VỤ THANH TOÁN BPO 1.Sơ lược BPO 2.Khái niệm 3.Nguồn gốc hình thành 4.Hình thức BPO 5.Các đặc trưng phương thức nghĩa vụ tốn ngân hàng BPO 5.1.Lợi ích BPO 5.2.Rủi ro bên 6.So sánh phương thức tốn BPO với tín dụng chứng từ L/C II.QUY TRÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ BPO .8 1.Quy trình sử dụng BPO 1.1.Giai đoạn 1: Thiết lập liệu sở 1.2.Gắn kết thông tin (Matching) 1.3.Giai đoạn 3: Thanh toán .9 2.Công nghệ số hoạt động toán quốc tế theo phương thức BPO III.THỰC TIỄN SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC BPO TRÊN THẾ GIỚI 11 1.Tình hình sử dụng phương thức BPO giới 11 2.Thực trạng ngân hàng sử dụng BPO Việt Nam 12 3.Nguyên nhân BPO sử dụng Việt Nam: 13 4.Case study áp dụng phương thức toán BPO 14 IV.Khó khăn, thách thức Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam áp dụng BPO 17 KẾT LUẬN 21 TÀI LIỆU THAM KHẢO 22 LỜI MỞ ĐẦU Theo thống kê hãng Gartner (Mỹ), lĩnh vực phát triển dịch vụ gia công quy trình Doanh nghiệp (Business Process Outsourcing - BPO) số xu hướng công nghệ bùng nổ tương lai tồn cầu Có vị trí này, phù hợp với sóng phân cơng hố lao động lợi ích mà mang lại BPO không đảm bảo giảm thiểu rủi ro tốn mà cịn mang lại minh bạch tin cậy giao dịch thương mại quốc tế Đây phương thức toán trung gian, ngân hàng cam kết tốn cho bên bán điều kiện thỏa thuận đáp ứng BPO đồng thời cung cấp giải pháp người, quy trình cơng nghệ, hiệu suất làm việc cao, chuyên nghiệp, cắt giảm quỹ thời gian dư thừa quy trình quản lý doanh nghiệp (khơng tốn thời gian tuyển dụng, đào tạo nhân sự….) tập trung thời gian vào điểm trọng tâm hoạt động kinh doanh Hơn nữa, cung cấp giải pháp linh hoạt, đồng bộ, thuận tiện cho quản lý, kiểm soát dự án dễ dàng nhất, thúc đẩy phát triển mơi trường làm việc chun nghiệp có kiểm soát nghiêm ngặt giảm thiểu tối đa chi phí cho doanh nghiệp Trong nghiên cứu CBRE Việt Nam có lợi tối ưu cho việc phát triển BPO điểm đến hấp dẫn khu vực châu Á.Với bối cảnh đó, tiểu luận muốn đưa người tìm hiểu quy trình sử dụng BPO dựa URBPO 1.0 ICC, thực trạng sử dụng phương thức tốn BPO giới nói chung Việt Nam nói riêng Đồng thời tìm hiểu khó khăn, thách thức Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam áp dụng phương thức toán I TỔNG QUAN VỀ NGHĨA VỤ THANH TOÁN BPO Sơ lược BPO BPO (các nghĩa vụ toán ngân hàng) hiểu cam kết chắn không huỷ ngang ngân hàng đưa cho ngân hàng khác việc thực toán vào ngày xác định sau gắn kết thành công liệu điện tử thông qua mạng lưới hỗ trợ dịch vụ thương mại (Trade Services Utility-TSU) SWIFT hay ứng dụng việc kết nối thông tin đồng Hoạt động thực điều chỉnh hệ thống quy tắc thống nghĩa vụ toán ngân hàng (Unified rules for Bank Payment Obligation-URBPO) BPO “sự kết hợp giảm thiểu rủi ro lợi ích vốn lưu động toán L/C với lợi ích chi phí hiệu hoạt động toán qua OA” BPO mang lại lợi ích cho tất bên tham gia Sự đời BPO đưa đến lựa chọn giao dịch tài trợ thương mại điện tử Phương thức cung cấp lợi không cần chứng từ cho giao dịch OA việc đảm bảo tốn cho giao dịch L/C, đánh giá lựa chọn hấp dẫn điều kiện môi trường kinh tế ổn định BPO cho phép ngân hàng triển khai thực dịch vụ bổ trợ cho giao dịch L/C OA tương lai Thêm vào đó, hiển thị sản phẩm BPO thông qua điểm liệu khác làm tăng thêm tính minh bạch đưa nhiều khả tài trợ cho khách hàng giai đoạn trước sau giao hàng Điều góp phần tạo mối quan hệ khăng khít ngân hàng với khách hàng họ, qua mở rộng thêm nhiều hội kinh doanh Khái niệm Theo Điều 3, Nghĩa vụ toán ngân hàng URBPO 1.0 ICC(2013), BPO (Bank Payment Obligation) cam kết độc lập khơng thể hủy ngang ngân hàng có nghĩa vụ (Obligor Bank), ngân hàng toán cam kết toán sau thực toán vào ngày đáo hạn số tiền định cho ngân hàng tiếp nhận (Recipient Bank) sau ngân hàng xuất trình tất liệu mà liệu sở thiết lập yêu cầu cho kết so khớp liệu phù hợp, chấp nhận số khớp liệu không phù hợp chấp nhận theo quy định Nguồn gốc hình thành Năm 2011, Ủy ban Ngân hàng ICC (International Chamber of Commerce Phòng Thương mại quốc tế) SWIFT (The Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication - Hiệp hội Viễn thơng Tài Liên ngân hàng toàn cầu) ký biên thỏa thuận mở đường cho phát triển phương thức toán BPO (ICC, 2013) Lần đầu tiên, phương thức toán quốc tế nghiên cứu phát triển dựa việc ứng dụng công nghệ số để tạo khác biệt so với phương thức toán quốc tế truyền thống trước BPO xuất phát từ ngành công nghiệp sản xuất Các nhà sản xuất thuê cơng ty ngồi đảm nhiệm xử lý quy trình cụ thể, chẳng hạn phận cung ứng nhằm tạo sản phẩm cuối mà không liên quan đến lực cốt lõi Dần dần, tổ chức doanh nghiệp khác thông qua đào tạo, thực hành Nhờ BPO dần mở rộng đến doanh nghiệp, ngành nghề chí văn phịng quan phủ ký hợp đồng thực nhiều quy trình với bên cung cấp dịch vụ BPO Hoa Kỳ, Bắc Mỹ khắp giới bao gồm Việt Nam Hình thức BPO BPO thường chia thành ba hình thức sau dựa vị trí nhà cung cấp dịch vụ: ● Offshore outsourcing: xảy tổ chức ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với cơng ty nước ngồi ● Onshore outsourcing ˜ (hoặc domestic outsourcing): xảy tổ chức ký hợp đồng với dịch vụ cung cấp công ty hoạt động quốc gia với tổ chức cho thuê ● Nearshore outsourcing: tổ chức ký hợp đồng cho dịch vụ cơng ty có trụ sở nước láng giềng cung cấp Các đặc trưng phương thức nghĩa vụ toán ngân hàng BPO 5.1 Lợi ích BPO 5.1.1 Đối với nhà xuất khẩu: Document continues below Discover more Quản trị Nhân from: lực LAW Trường Đại học… 17 documents Go to course Duthaoluatvienthong 39 - useful Quản trị Nhân lực None Ee686fe7-47ff9 4e5e-9510-… Quản trị Nhân lực None Khi tôn giáo sử dụng để lừ Quản trị Nhân lực None Tiết-2 - hoa hoc 12 16 Quản trị Nhân lực None Bieu phi the ghi no (hieu luc tu 01 Quản trị Nhân lực None Embassy of Denmark ● Giảm thiểu rủi ro người mua hủy đơn hàng, rủi ro ngânCommercial hàng phát hành Traine… hay rủi ro quốc gia Quản trị Nhân None ● Bảo đảm ngân hàng người mua chịu rủi ro, ngăn cản ngườilực mua từ chối toán trường hợp người mua than phiền chất lượng hàng hóa ● Xử lý đơn giản nhanh nhờ so khớp liệu thực tự động ● Không phải kiểm tra chứng từ Trong số lợi đây, quy trình so khớp liệu đặc điểm mang lại lợi ích thực tế lớn Khơng phải kiểm tra chứng từ tay khơng có khái niệm sai sót hay tranh cãi kiểm tra chứng từ việc so khớp liệu điện tử thực tự động hồn tồn, khơng có can thiệp mang tính chủ quan người vào quy trình so khớp Tồn quy trình tốn tự động hóa nhanh hơn, rẻ thư tín dụng Điều có nghĩa tranh chấp hay chậm toán giảm đáng kể 5.1.2 Đối với nhà nhập ● Bên nhập bảo vệ ngân hàng ngân hàng đảm bảo thực việc tốn liệu trích xuất từ chứng từ thể thời hạn giao hàng, quy cách hàng hóa, chứng nhận xuất xứ, chất lượng… theo yêu cầu BPO ● Có thể đàm phán giá thuận lợi hơn, điều kiện tốn tín dụng cao từ phía người bán việc toán qua ngân hàng diễn nhanh chóng so với phương thức tín dụng chứng từ ● Nhận chứng từ thương mại nhanh chóng chuyển trực tiếp từ người bán sang người mua, khơng ảnh hưởng đến thời gian nhận hàng không ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh ● An toàn phương thức chuyển tiền trả trước, người mua trả tiền trước nhận chứng từ sở hữu hàng hoá ● Tạo điều kiện tài cho người mua khoản trả chậm ● Tăng cường mối quan hệ người mua người bán mở hội hợp tác dài hạn an toàn ● Tăng khả cạnh tranh thị trường nước 5.1.3 Đối với Ngân hàng ● Quy trình thực BPO đơn giản hầu hết sản phẩm tài trợ thương mại khác Đồng thời, chất kỹ thuật số dịng thơng tin giúp ngân hàng nhìn thấy kiện diễn chuỗi cung ứng, mở hội phát triển sản phẩm tài trợ thương mại đáp ứng nhu cầu người bán người mua ● Quy trình so khớp liệu đặc điểm mang lại lợi ích thực tế lớn Không phải kiểm tra chứng từ tay khơng có khái niệm chứng từ sai sót việc so khớp liệu điện tử khớp hay khơng khớp rõ ràng - khơng có can thiệp mang tính chủ quan người vào quy trình so khớp Tồn quy trình tốn tự động hóa nhanh hơn, tiết kiệm chi phí vận hành Điều có nghĩa tranh chấp hay chậm toán giảm đáng kể ● Đối với giao dịch BPO, ngân hàng tham gia vào tất giai đoạn giao dịch OA việc nhập sở liệu thơng tin ban đầu, giúp ngân hàng cắt giảm chi phí vận hành liên quan đến giao dịch thương mại.- Các ngân hàng cung cấp thêm số dịch vụ bổ trợ khác TTTM, dự báo tiền mặt, quản lý khoản vốn lưu động cho khách hàng doanh nghiệp họ dựa báo cáo giao dịch sở ● Ngoài ra, ngân hàng lớn cung cấp thêm dịch vụ hỗ trợ xử lý không dán nhãn (white label) cho ngân hàng không muốn xây dựng hệ thống xử lý giao dịch BPO riêng Những lợi ích kể điều mà tất ngân hàng mong muốn hướng tới 5.2 Rủi ro bên BPO kết hợp phương pháp ghi sổ (nhiều rủi ro cho người xuất khẩu) phương pháp tín dụng chứng từ (bảo vệ người xuất ) nên rủi ro BPO không có: ● Người bán: giảm rủi ro khơng toán tiền hàng Ngân hàng cam kết trả tiền người bán rủi ro chuyển từ người nhập sang ngân hàng phát hành BPO ● Người mua: Giảm rủi ro chất lượng hàng hóa BPO trả có điều kiện trả sau người bán giao hàng ● Ngân hàng: Yêu cầu đặt cho ngân hàng muốn thực BPO phải có khoản vốn đầu tư lớn cho việc xây dựng hệ thống sở hạ tầng, mạng lưới thơng tin đáp ứng địi hỏi giao dịch Thêm vào đó, hạn chế trình độ công nghệ NHTM Việt Nam so với ngân hàng quốc gia phát triển giới yếu tố khó khăn đẩy khoản chi phí lên cao ứng dụng thị trường Việt Nam So sánh phương thức tốn BPO với tín dụng chứng từ L/C Thứ nhất, phương thức toán truyền thống L/C cam kết tốn khơng huỷ ngang thực ngân hàng với khách hàng mình, BPO, cam kết thực ngân hàng người mua ngân hàng người bán Thứ hai, phương thức toán trước đây, quy trình xử lý đối chiếu chứng từ thực sở đối chiếu giấy tờ thực tay nên tốn thời gian chi phí Với BPO, cơng việc tự động hố hồn tồn Thứ ba, L/C việc trao đổi Tiền- Hàng đảm bảo dựa sở xuất trình mang tính học chứng từ hoàn hảo, BPO, đảm bảo sở xuất trình điện tử chứng từ hoàn hảo Thứ tư, phương thức tốn truyền thống có đặc điểm chi phí cao quy trình xử lý thủ cơng, thơng tin không rõ ràng, đồng thời phải chịu áp lực tính NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam X V V NHTM cổ phần phát triển Thành phố Hồ Chí Minh NHTM cổ phần Quân Đội X V V X V V NHTM cổ phần Sài Gịn Thương Tín X V X NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam X V V NHTM cổ phần Công thương Việt Nam X V V NHTM cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng X V V V: Đã áp dụng X:Chưa áp dụng Nguyên nhân BPO sử dụng Việt Nam Qua trao đổi thông tin với ngân hàng Việt Nam, công nghệ so khớp liệu điện tử phương thức BPO chưa sử dụng rộng rãi NHTM Việt Nam xuất phát từ nhiều nguyên nhân: Ở góc độ vĩ mơ: sở pháp lý sở hạ tầng công nghệ thông tin Việt Nam chưa đáp ứng đủ điều kiện cần thiết để ngân hàng mạnh dạn áp dụng công nghệ vào hoạt động TTQT BPO liên quan chủ yếu đến vấn đề số hóa chứng từ mơi trường tự động hóa mà quy tắc thực hành ICC văn pháp lý Việt Nam chưa điều tiết hết Bên cạnh đó, toán quốc tế liên quan đến chủ thể quốc gia khác Do đó, phần lớn ngân hàng quốc gia đăng ký sử dụng hệ ứng dụng so khớp giao dịch giao dịch BPO triển khai áp dụng rộng rãi toàn cầu Việc ứng dụng công nghệ số phương thức BPO chưa giải triệt để vấn đề toán quốc tế tài trợ ngoại thương Công nghệ so khớp liệu giao dịch phương thức BPO giải khâu xuất trình chứng từ qua ngân hàng mà chưa loại bỏ hoàn toàn việc sử dụng chứng từ vật lý tồn quy trình giao dịch Trong giao dịch toán quốc tế theo phương thức BPO, chứng từ vật lý người bán gửi trực tiếp cho người mua, từ gây bất tiện cho hoạt động thương mại toàn cầu việc luân chuyển chứng từ bị cản trở trường hợp bất khả kháng dịch 13 bệnh Covid-19, số quốc gia đóng cửa đường bay Mặt khác, bên có nhu cầu sử dụng chứng từ điện tử để thay chứng từ vật lý khó khăn chưa tháo gỡ hoạt động thương mại tốn quốc tế Ngồi ra, cơng nghệ số ứng dụng phương thức BPO chưa đảm bảo tính minh bạch tất bên tham gia quy trình giao dịch BPO, việc cung cấp liệu chuyển giao chứng từ thực theo đôi một: Người mua người bán, người mua ngân hàng, người bán ngân hàng, ngân hàng người mua ngân hàng người bán Điều tạo rủi ro gian lận giao dịch BPO, khâu người bán khai báo liệu khác với nội dung chứng từ thực tế cho ngân hàng Vì hạn chế này, bên tham gia nhận thấy phương thức BPO không tạo giá trị khác biệt đáng kể so với phương thức toán quốc tế truyền thống trước Ở góc độ vi mơ: Các ngân hàng cịn ngần ngại vấn đề chi phí gia nhập vào TSU chưa thực tin tưởng vào tiềm phát triển mơ hình cơng nghệ số lĩnh vực TTQT Hơn nữa, số ngân hàng e ngại BPO làm cho nhu cầu sử dụng sản phẩm thư tín dụng bị giảm sản phẩm mang lại nguồn thu phí hấp dẫn cho ngân hàng Về phía khách hàng, doanh nghiệp xuất nhập không “mặn mà” với phương thức giao dịch sử dụng công nghệ tâm lý thói quen với giao dịch theo kiểu truyền thống khơng đủ điều kiện tài để đổi công nghệ Mặt khác, tham gia vào giao dịch TTQT theo BPO, doanh nghiệp phải tự thực khâu khai báo liệu cung cấp chứng từ điện tử lên hệ thống, thực tế, phận doanh nghiệp Việt Nam thường có thói quen nhờ ngân hàng thực khâu kê khai biểu mẫu, lập chứng từ Về phía cơng ty vận tải, bảo hiểm, hải quan, quan cấp phát giấy chứng nhận hàng hóa, cơng nghệ cịn họ chưa sẵn sàng đổi công nghệ để thích ứng tham gia vào hệ thống Thêm vào đó, rủi ro tiềm ẩn từ việc ứng dụng cơng nghệ số mối lo ngại an ninh mạng khiến bên liên quan ngần ngại ứng dụng công nghệ tham gia giao dịch TTQT Case study áp dụng phương thức toán BPO 14 4.1 Thương vụ PolyTrade PTT Polymer a Bối cảnh: Hai bên công ty PolyTrade (Đức) PTT Polymer (Thái Lan) ký hợp đồng giao dịch thương mại sử dụng BPO làm phương thức toán ● Poly Trade: đơn vị cung cấp loại màng đóng gói khay đựng thực phẩm giúp trưng bày sản phẩm Đức Cùng với đối tác quốc tế, PolyTrade dẫn đầu thị trường sản xuất bao bì ● PTT Polymer: cơng ty tiếp thị bán hàng polymer lớn Thái Lan Họ cung cấp nhiều loại polyme chất lượng cao; Sản phẩm họ phân phối khắp Thái Lan xuất sang 100 quốc gia giới, chất lượng họ khách hàng quốc tế chấp nhận b Các bên liên quan: ● Bên mua: PolyTrade ● Bên bán: PTT Polymer ● Ngân hàng phát hành BPO: Commerzbank ● Ngân hàng thụ hưởng: Bangkok Bank c Lý lựa chọn BPO: BPO tối ưu hóa quy trình xử lý tốn nội ● Xử lý nhanh quy trình ● Đảm bảo tốn ● Tiết kiệm chi phí Cơng cụ tài trợ thương mại đa ngân hàng ● Mặt khác, xét mối quan hệ, PolyTrade PTT Polymer có quan hệ kinh doanh lâu dài với nên có uy tín với Công việc kinh doanh trước xử lý L/C nhập trả chậm sau 60 ngày BL 15 ● Hai bên công ty (Polytrade PTT Polymer) ký kết hợp đồng thương mại thỏa thuận sử dụng BPO ● Người mua (Polytrade) cung cấp liệu hợp đồng cho ngân hàng Commerzbank yêu cầu Commerzbank phát hành BPO ● Commerzbank phát hành BPO cho ngân hàng thụ hưởng Bangkok Bank nêu rõ điều kiện tốn Khi đó, giao dịch BPO thiết lập có giá trị ràng buộc ngân hàng phát hành BPO (Commerzbank) ● Bangkok Bank thông báo cho PTT Polymer BPO Sau giao hàng, PTT Polymer chuyển liệu vận chuyển cho Bangkok bank ● Hai ngân hàng đối sánh liệu thương mại: Bangkok bank chuyển liệu nhận từ PTT Polymer cho Commerzbank Commerzbank kiểm tra liệu điện tử khớp tốn cho Bangkok bank Bangkok bank chuyển toán cho PTT Polymer theo thỏa thuận 4.2 Thương vụ TEMSA ZF ● Quy trình tốn BPO hai cơng ty diễn sau: ● Bước 1: TEMSA ZF giao kết hợp đồng nhập ô tô loại linh kiện phụ tùng, việc chấp nhận đơn chào hàng lệnh mua coi hợp đồng mua bán hàng hóa ký kết ● Bước : TEMSA ZF gửi chi tiết hợp đồng mua bán hàng hóa cho ngân hàng để ngân hàng thiết kế Dữ liệu sở thông qua TMA tìm thấy phù hợp chi tiết hợp đồng hai bên vừa chuyển ● Bước 5: TEB xuất trình liệu sở ban đầu qua TMA yêu cầu so khớp gửi cho UNICREDIT báo cáo thúc đẩy công việc phải hồn thành ● Bước 6: UNICREDIT tái xuất trình liệu sở ban đầu để TMA so khớp 16 ● Bước 7: TMA công bố so khớp liệu sở ban đầu thành công cho bên tham gia thông báo liệu sở ban đầu thức thiết lập Tuy nhiên, sau TMA thông báo liệu sở thiết lập Người bán muốn sửa đổi liệu sở thiết lập: cụ thể người bán muốn sửa đổi số liệu ô tô vận tải, người bán yêu cầu Ngân hàng tiến hành sửa đổi liệu sở đc thiết lập, việc có chấp nhận hay khơng? Giải vấn đề: Trong trường hợp giao dịch sửa đổi cần thiết ảnh hưởng đến BPO, người mua người bán yêu cầu ngân hàng tiến hành sửa đổi tuân theo quy định điều khoản 11 URBPO Áp dụng Điều khoản 11 URBPO sửa đổi quy định rõ: ● Việc sửa đổi liệu sở thiết lập BPO phải có thỏa thuận ngân hàng tham gia ● Trong trường hợp này, ngân hàng người bán hay ngân hàng tiếp nhận (Unicredit) yêu cầu sửa đổi Dữ liệu sở thiết lập cách gửi yêu cầu sửa đổi liệu sở Ngân hàng người Bán hay ngân hàng tiếp nhận ngân hàng người mua, tùy trường hợp chấp nhận yêu cầu sửa đổi liệu sở cách gửi mẫu tin chấp nhận sửa đổi ● Sau chấp nhận thế, TMA gửi báo cáo thúc đẩy tồn cơng việc tới ngân hàng có nghĩa vụ áp dụng, Ngân hàng xuất trình yêu cầu ngân hàng xác nhận vai trị giao dịch cách gửi mẫu tin Chấp nhận liệu sở vai trị tới TMA ● Một sửa đổi liệu sở thiết lập có kèm với BPO sửa đổi kết hợp BPO liệu sở thiết lập có hiệu lực: ● Nếu ngân hàng người mua ngân hàng có nghĩa vụ mà TMA gửi thông báo chấp nhận sửa đổi tới Ngân hàng có nghĩa vụ trả lời chấp nhận 17