Trong thanh toán quốc tế Đối với người xuất khẩu: - Người xuất khẩu sẽ được thanh toán đúng như qui định trong thư tín dụng bất kể mọi trì hoãn nào từ phía người nhập khẩu: - Phương thức
TỔ NG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨ C THANH TOÁN TÍN DỤNG BẰNG CH NG T (L/C) TRONG TÀI TR Ứ Ừ Ợ THƯƠNG MẠ I VÀ THANH TOÁN QUỐC TẾ
Khái ni ệm và đặc điể m L/C
Phương thức tín dụng chứng từ là thỏa thuận giữa ngân hàng phát hành và khách hàng, trong đó ngân hàng cam kết thanh toán một số tiền nhất định cho người thụ hưởng khi người này xuất trình các tài liệu phù hợp Theo định nghĩa UCP 600, tín dụng chứng từ là một cam kết rõ ràng của ngân hàng phát hành để thực hiện thanh toán khi nhận được các chứng từ hợp lệ, bất kể cách thức mô tả hay tên gọi của thỏa thuận.
Phương thức tín dụng chứng từ có một số đặc điểm chính sau:
- Có nhi u cách gề ọi tên: Credit, D/C, L/C , Documentory L/C,…
Không thể thay đổi: Để bảo vệ quyền lợi của người nhập khẩu, các nội dung trong thư tín dụng (L/C) không được tự ý sửa đổi, bổ sung hay hủy bỏ nếu không có sự đồng ý của người xuất khẩu.
Trả ngay khi xu t trình n u tín d ng có giá trấ ế ụ ị tr ngay ả
Cam k t thanh toán v sau và tr tiế ề ả ền khi đáo hạn n u tín d ng có giá tr thanh ế ụ ị toán tr ch m ả ậ
Chấp nh n H i phiậ ố ếu đòi nợ và trả ti n khi ề đáo hạn n u tín d ng có giá tr thanh ế ụ ị toán b ng ch p nh n ằ ấ ậ
Các ngân hàng chỉ xem xét việc xuất trình chứng từ dựa trên sự phù hợp với yêu cầu của L/C Nếu chứng từ được xuất trình là hợp lệ, ngân hàng phát hành sẽ phải thanh toán vô điều kiện cho nhà xuất khẩu.
THCF101 Đ Ề THI Thanh TOÁN QU Ố C…
Thanh-toan-quoc-te dinh-thi-ha-thu…
Vai trò c a L/C trong tài tr ủ ợ thương mạ i và thanh toán qu ốc tế
1.2.1 Trong thanh toán quốc tế Đối với người xuất khẩu:
- Người xuất khẩu sẽ được thanh toán đúng như qui định trong thư tín dụng bất kể mọi trì hoãn nào từ phía người nhập khẩu:
Phương thức tín dụng chứng từ độc lập với hợp đồng mua bán, đảm bảo rằng khi nhà xuất khẩu giao hàng và có bộ chứng từ đúng theo yêu cầu của thư tín dụng, việc thanh toán sẽ được thực hiện một cách chắc chắn Điều này xảy ra bất kể có phát sinh các vấn đề liên quan đến vi phạm hợp đồng mua bán hay rủi ro từ môi trường kinh doanh.
Thư tín dụng giúp người xuất khẩu tránh rủi ro về quản lý ngoại hối của nước nhập khẩu, vì khi thư tín dụng được mở, họ đã có giấy phép chuyển ngoại tệ ra nước ngoài từ cơ quan quản lý ngoại hối Điều này đảm bảo rằng người xuất khẩu không phải lo lắng về các vấn đề liên quan đến quản lý ngoại hối của quốc gia nhập khẩu.
Đảm bảo nhận hàng hóa trước khi thanh toán là điều quan trọng, đặc biệt khi giữa người xuất khẩu và người nhập khẩu chưa có sự tín nhiệm hoặc trong lần hợp tác đầu tiên.
Để đảm bảo an toàn và tuân thủ pháp luật, người nhập khẩu cần phải chắc chắn rằng chứng từ được xuất trình trong L/C phải phù hợp với quy định quốc tế và luật pháp của từng nước Bằng cách này, ngân hàng sẽ kiểm tra chứng từ để đảm bảo rằng chúng đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế và luật pháp hiện hành Đồng thời, người nhập khẩu cũng có thể kiểm soát được chất lượng và xuất xứ hàng hóa thông qua chứng từ do nhà xuất khẩu cung cấp, được cấp bởi cơ quan kiểm định độc lập.
Ngân hàng không chịu trách nhiệm về các tranh chấp liên quan đến tình trạng hàng hóa cũng như các vấn đề phát sinh giữa người xuất khẩu và người nhập khẩu sau khi người nhập khẩu đã hoàn tất thanh toán cho ngân hàng.
- Các quy định ký quỹ L/C cho các doanh nghiệp mở L/C còn giúp ngân hàng phát hành có được một nguồn vốn đáng kể,
Ngân hàng có thể củng cố mối quan hệ với các ngân hàng quốc tế, tạo cơ hội phát triển và quảng bá thương hiệu, từ đó mở rộng mạng lưới toàn cầu Điều này không chỉ giúp ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ mà còn nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng.
Thanh Toán Quố… 100% (3) Giáo trình Thanh toán qu ố c t ế Ph ầ n 2…
1.2.2 Trong tài trợ thương mại
An toàn trong giao dịch cho cả người mua và người bán;
Nâng cao vị thế của nhà nhập khẩu trong đàm phán Được ngân hàng hỗ trợ tài trợ vốn để thanh toán LC khi đến hạn
Quy trình nghi p v 4 ệ ụ 1.4 Phân lo i L/C 5ạ 1.4.1 Căn cứ phân loại
Nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu ký kết hợp đồng thương mại, trong đó nếu nhà xuất khẩu yêu cầu thanh toán hàng hóa qua phương thức tín dụng chứng từ, hợp đồng thương mại cần bao gồm điều khoản thanh toán theo phương thức này.
Nhà nhập khẩu đề nghị phát hành L/C dựa trên hợp đồng thương mại đã ký với nhà xuất khẩu Để thực hiện điều này, nhà xuất khẩu cần lập đơn xin mở L/C và gửi đến ngân hàng mà mình sử dụng.
Ngân hàng phát hành sẽ kiểm tra tính hợp lệ của hồ sơ xin mở L/C từ nhà nhập khẩu Nếu hồ sơ đáp ứng đủ yêu cầu, ngân hàng sẽ tiến hành mở L/C L/C được mở cho người xuất khẩu thụ hưởng thông qua ngân hàng thông báo.
(4) Thông báo L/C: Ngân hàng thông báo khi nhận được sẽ thông báo và gửi LC cho nhà xuất khẩu
Sau khi hoàn tất việc chuyển giao hàng hóa, nhà xuất khẩu cần lập bộ chứng từ thanh toán theo quy định của L/C Bộ chứng từ này sẽ được gửi đến ngân hàng phát hành thông qua ngân hàng thông báo để yêu cầu thanh toán cho ngân hàng được chỉ định.
Khi ngân hàng nhận bộ chứng từ, họ sẽ kiểm tra xem các chứng từ thanh toán có phù hợp với quy định trong L/C hay không Nếu phù hợp, ngân hàng sẽ tiến hành thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán cho người thụ hưởng thông qua NHTB Ngược lại, nếu chứng từ không phù hợp, ngân hàng sẽ từ chối thanh toán và trả hồ sơ cho nhà xuất khẩu Cuối cùng, người thụ hưởng sẽ nhận được tiền từ ngân hàng thông báo hoặc ngân hàng trả tiền.
Ngân hàng phát hành sẽ giao lại bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu và yêu cầu thanh toán Nhà nhập khẩu cần kiểm tra lại bộ chứng từ trước khi hoàn trả tiền cho ngân hàng.
Phân loại theo thời hạn thanh toán:
- Thư tín dụng trả ngay (Sight L/C)
- Thư tín dụng trả chậm (Deffered L/C)
Phân loại theo đặc điểm riêng:
- Thư tín dụng xác nhận (Confirmed L/C)
- Thư tín dụng có thể chuyển nhượng (Transferable L/C)
- Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C)
- Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C)
- Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving L/C)
- Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red clause L/C)
1.4.2 Đặc điểm một số loại L/C phổ biến
Thư tín dụng xác nhận (Confirmed L/C)
Thư tín dụng xác nhận (L/C xác nhận) là loại thư tín dụng không hủy ngang, được phát hành bởi một ngân hàng và được một ngân hàng uy tín khác xác nhận theo ủy quyền của ngân hàng phát hành Ngân hàng xác nhận cam kết thanh toán cho người hưởng khi họ xuất trình chứng từ giao hàng phù hợp Loại thư tín dụng này thường được sử dụng khi người bán không hoàn toàn tin tưởng vào uy tín của ngân hàng phát hành.
Thư tín dụng có thể chuyển nhượng (Transferable L/C)
Here is the rewritten paragraph:Theo quy định tại Điều 38b UCP 600 2007, một tín dụng có thể chuyển nhượng là loại tín dụng được quy định rõ ràng là "có thể chuyển nhượng" và cho phép thanh toán toàn bộ hoặc từng phần cho người chuyển nhượng khác theo yêu cầu của người thụ hưởng Loại tín dụng này đặc biệt được áp dụng trong các giao dịch mua bán qua trung gian, giúp thuận tiện và an toàn hơn trong các giao dịch thương mại.
Có hai mô hình chuyển nhượng thư tín dụng: a Mô hình chuyển nhượng tại nước người thụ hưởng:
Mô hình được áp dụng trong các trường hợp:
- Người thụ hưởng thứ nhất là trung gian thương mại đứng giữa doanh nghiệp trong nước và doanh nghiệp nước ngoài
- Người thụ hưởng thứ nhất ký hợp đồng vượt quá khả năng thực hiện nên phải chia sẻ cho một số người khác cùng thực hiện
- Ủy thác xuất nhập khẩu
(1) Người nhập khẩu yêu cầu ngân hàng phát hành L/C có thể chuyển nhượng cho người thụ hưởng th nh t ứ ấ
(2) Người thụ hưởng thứ nhất lệnh cho ngân hàng chuyển nhượng L/C cho những người thụ hưởng th hai ứ
(3) Những người th ụ hưởng th ứ hai giao hàng cho người mua
(4) Những người th ụ hưởng th hai t o l p và t p k t ch ng t , xuứ ạ ậ ậ ế ứ ừ ất trình đòi tiền ngân hàng phát hành b Mô hình chuyển nhượng qua một nước thứ ba:
Mô hình được áp dụng trong giao dịch mua bán 3 bên ở 3 quốc gia khác nhau
(1) Người mua phát hành thư tín dụng có thể chuyển nhượng cho người trung gian hưởng
(2) Người trung gian lệnh chuyển nhượng L/C cho người bán hưởng
(3) Người bán giao hàng cho ng i mua ườ
(4) Người bán xuất trình chứng từ đòi tiền ngân hàng của người trung gian
(5) Người trung gian tập kết chứng từ, thay thế hóa đơn, hối phiếu, xuất trình đòi tiền ngân hàng của người mua
Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C)
Here is a rewritten paragraph that contains the meaning of the original text, complying with SEO rules:"Loại L/C không thể hủy ngang được mở trên cơ sở một L/C khác, được gọi là L/C chuyển nhượng Khi người xuất khẩu yêu cầu, ngân hàng phục vụ sẽ phát hành một thư tín dụng khác cho người thụ hưởng khác Mục đích của L/C chuyển nhượng là để người mua và người bán không thể biết được danh tính nhau, buộc phải thông qua trung gian để thực hiện giao dịch."
(1) Người mua phát hành L/C gốc cho người trung gian hưởng
Người trung gian thực hiện việc thế chấp L/C gốc tại ngân hàng của mình và từ đó yêu cầu ngân hàng phát hành một L/C giáp lưng để người bán được hưởng lợi.
(3) Người bán giao hàng cho người mua (trực tiếp hoặc qua trung gian)
(4) Người bán xuất trình chứng từ, ngân hàng của trung gian ứng trước tiền để thanh toán cho người bán
Trung gian thu thập chứng từ thay thế hóa đơn và hối phiếu, đồng thời xuất trình chứng từ để yêu cầu thanh toán từ ngân hàng của người mua Ngân hàng của người mua sẽ thực hiện thanh toán và chuyển tiền cho ngân hàng của trung gian Sau đó, ngân hàng của trung gian tự động trừ khoản ứng trước cùng với các phí liên quan, rồi chuyển số tiền còn lại vào tài khoản của trung gian.
Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C)
L/C đối ứng là loại thư tín dụng chỉ có hiệu lực khi có một thư tín dụng khác đã được phát hành, nhằm đảm bảo việc thực hiện hợp đồng.
L/C đối ứng chủ yếu được sử dụng trong hai trường hợp: a Trong gia công xuất khẩu
L/C đối ứng không chỉ đảm bảo việc thực hiện hợp đồng mà còn là công cụ quan trọng để bảo vệ quyền lợi của bên đặt gia công trong việc thanh toán chi phí gia công cho bên nhận gia công.
- Baby L/C: bên Nhận gia công phát hành cho bên Đặt gia công hưởng nhằm đảm bảo sử dụng đúng mục đích số nguyên liệu được giao
Trong giao dịch hàng đổi hàng, Master L/C đóng vai trò quan trọng khi bên đặt gia công phát hành lại cho bên nhận gia công hưởng, nhằm đảm bảo thanh toán cho phần thành phẩm.
Trong giao dịch mua bán hàng đổi hàng, L/C đối ứng hoàn toàn đóng vai trò là công cụ bảo đảm thực hiện hợp đồng, bất kể là Baby L/C hay Master L/C.
Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving L/C)
THỰC TRẠNG ÁP DỤNG CÁC LOẠI L/C TRONG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI VÀ THANH TOÁN QUỐC TẾ
Tình hình chung
2.1.1 Thư tín dụng có thể chuyển nhượng được (Transferable L/C)
Thư tín dụng này được áp dụng khi người thụ hưởng không trực tiếp cung cấp hàng hóa mà đóng vai trò là môi giới trong giao dịch mua bán Hiện nay, nhiều ngân hàng tại Việt Nam cung cấp dịch vụ chuyển nhượng thư tín dụng (L/C), tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch thương mại qua trung gian.
Ngân hàng Techcombank cung cấp dịch vụ chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ giá trị L/C cho người thụ hưởng thứ hai Khi nhận được bộ chứng từ từ người hưởng lợi thứ hai, Techcombank sẽ hướng dẫn khách hàng bổ sung hoặc thay thế các chứng từ cần thiết để tiến hành đòi tiền từ ngân hàng phát hành.
Ngân hàng Á Đông cung cấp dịch vụ chuyển nhượng thư tín dụng xuất khẩu của DongABank, đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp với phương thức chuyển nhượng an toàn, nhanh chóng và hiệu quả.
Ngân hàng Vietcombank cho phép doanh nghiệp, với tư cách người hưởng lợi thứ nhất, yêu cầu chuyển nhượng từng phần hoặc toàn bộ giá trị của L/C Sau khi thực hiện chuyển nhượng, Vietcombank sẽ thông báo L/C đến người thụ hưởng thứ hai Cuối cùng, ngân hàng sẽ tiếp nhận chứng từ và tiến hành gửi đi thanh toán.
2.1.2 Thư tín dụng trả ngay, trả chậm và UPAS L/C
Trong quá trình đàm phán hợp đồng, chênh lệch vị thế có thể gây mất cân bằng lợi ích giữa hai bên, dẫn đến thiệt hại cho một trong hai Đối với người bán, việc L/C trả chậm làm họ chịu tổn thất tài chính khi phải chờ nhận tiền thanh toán sau khi giao hàng Ngược lại, người mua có thể gặp khó khăn về vốn và các rủi ro liên quan đến hàng hóa khi L/C trả ngay.
Từ năm 2013, các ngân hàng đã giới thiệu sản phẩm UPAS L/C nhằm hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn trong thanh toán, thay thế cho hai loại L/C trả ngay và trả chậm Sản phẩm này giúp cân bằng lợi ích giữa người xuất khẩu và nhập khẩu về thời gian thanh toán UPAS L/C được sử dụng bởi tất cả các doanh
UPAS L/C đang ngày càng trở nên phổ biến trong thanh toán quốc tế, và hiện nay gần như tất cả các ngân hàng thương mại tại Việt Nam đều áp dụng sản phẩm này, bao gồm Vietcombank, BIDV, Agribank, Vietinbank, Techcombank, MBBank, VPBank và TPBank.
Ngân hàng Liên Việt Post Bank cung cấp dịch vụ thanh toán UPAS L/C cho các doanh nghiệp nhập khẩu, cho phép thanh toán bằng USD và các loại ngoại tệ khác Bên nhập khẩu chỉ cần thanh toán vào ngày đáo hạn theo kỳ hạn trả chậm tối đa 365 ngày đã được quy định trong L/C Ngược lại, bên xuất khẩu sẽ nhận được thanh toán ngay sau khi xuất trình bộ chứng từ phù hợp với yêu cầu của L/C.
Ngân hàng VPBank cung cấp dịch vụ UPAS L/C hỗ trợ các doanh nghiệp cần tài trợ vốn để thanh toán L/C nhập khẩu hàng hóa Dịch vụ này tuân thủ các điều kiện mà VPBank quy định theo từng thời kỳ Thời hạn trả chậm sẽ dựa trên thời gian ghi trong UPAS L/C, tối đa không quá 180 ngày kể từ ngày VPBank nhận bộ chứng từ.
TPBank nổi bật với sản phẩm UPAS L/C, cho phép nhà xuất khẩu nhận tiền trước khi đến hạn khi xuất trình chứng từ phù hợp với L/C và các tập quán quốc tế Thời gian trả chậm tối đa của TPBank cũng rất linh hoạt, không quá 360 ngày, dựa trên hoạt động kinh doanh của khách hàng.
2.1.3 Thư tín dụng giáp lưng
L/C giáp lưng là phương thức phổ biến trong giao dịch hàng hóa qua trung gian tại Việt Nam, chủ yếu tồn tại dưới hai hình thức: tạm nhập tái xuất và chuyển khẩu Sự phát triển mạnh mẽ của hình thức mua bán này đã dẫn đến việc thư tín dụng giáp lưng ngày càng được biết đến và sử dụng rộng rãi.
L/C gốc không thể chuyển nhượng và nhà trung gian không thể cung cấp hàng hóa trực tiếp Vì vậy, nhà trung gian sử dụng L/C gốc để đảm bảo mở một L/C mới cho nhà cung cấp hàng hóa.
Here is a rewritten paragraph that complies with SEO rules:"Nhà cung cấp thường không chấp nhận L/C chuyển nhượng do lo ngại không đảm bảo khả năng thanh toán Nguyên nhân là do các điều kiện của hợp đồng mua và bán có thể khác nhau, dẫn đến bộ chứng từ phải xuất trình theo L/C gốc không thể khớp với bộ chứng từ phải xuất trình theo L/C đối, gây ra khó khăn trong quá trình thanh toán."
Người trung gian thường che giấu thông tin liên quan đến điều kiện giao hàng, nhà nhập khẩu, địa điểm nhận hàng và thông tin giá cả Hình thức này tương tự như việc giao dịch qua L/C chuyển nhượng, tuy nhiên, giữa hai loại L/C này vẫn tồn tại nhiều điểm khác biệt quan trọng.
Nghiệp vụ thư tín dụng giáp lưng là một quy trình phức tạp, yêu cầu sự kết hợp khéo léo giữa vận đơn và các chứng từ hàng hóa khác Một số ngân hàng nổi bật trong việc phát hành loại L/C này bao gồm ngân hàng HSBC, ngân hàng Đông Á và ngân hàng TMCP Quân đội.
2.1.4 Thư tín dụng xác nhận (Confirmed L/C)
Đánh giá ưu điểm và nhược điểm các loại L/C
Người bán được đảm bảo chắc chắn hơn, không thể tự ý sửa đổi
So với hình thức L/C trả chậm, người nhập khẩu chỉ cần thanh toán khi đến ngày đáo hạn, giúp họ có thêm thời gian để bán hàng và thu hồi tiền, từ đó dễ dàng thực hiện nghĩa vụ thanh toán trong L/C.
Sử dụng L/C có xác nhận thì mức độ an toàn cho người xuất khẩu cao hơn
Nếu sử dụng L/C không xác nhận thì khách hàng không bị mất phí xác nhận
Khi áp dụng phương thức không xác nhận, người xuất khẩu có thể đối mặt với rủi ro không nhận được thanh toán trong trường hợp xảy ra các sự kiện bất lợi tại quốc gia nơi ngân hàng phát hành hoạt động hoặc khi ngân hàng phát hành gặp khó khăn về khả năng thanh toán.
Người xuất khẩu phải chịu các chi phí tài chính (lãi tiền vay, nếu có) trong thời gian cho trả chậm
So với phương thức thanh toán ghi sổ hoặc nhờ thu, thì chi phí liên quan đến các phương thức L/C trả chậm cao hơn
L/C dự phòng chỉ có giá trị thực hiện khi có vi phạm nghĩa vụ từ phía người xin mở L/C; nếu không có vi phạm này, L/C dự phòng sẽ không được thực hiện.
Số tiền đã sử dụng có thể được thêm vào cho lần giao hàng kế tiếp, thuận tiện hơn cho cả người bán và người mua
Phải có thông báo của ngân hàng mở về hiệu lực của một L/C mới được tái lập thì L/C đó mới có giá trị
Sau khi sử dụng xong L/C lại tự động có giá trị như cũ, không cần thông báo của NH mở
Số tiền (thường ít hơn) Đơn giá (thấp hơn)
Thời hạn hiệu lực (ngắn hơn)
Thời hạn xuất trình chứng từ (sớm hơn)
Thời hạn gửi hàng (có thể sớm hơn)
Ngoài ra tên của người hưởng lợi thứ nhất có thể thay thế cho tên của người yêu cầu mở L/C
Ngân hàng phát hành L/C giáp lưng hoàn toàn chịu trách nhiệm thanh toán các chứng từ hợp lệ theo L/C mà mình mở, không bị ràng buộc bởi L/C gốc Nghĩa vụ của hai ngân hàng phát hành L/C gốc và L/C giáp lưng là hoàn toàn độc lập, tạo ra sự tách biệt trong các giao dịch tài chính.
Thuận lợi cho 2 bên giao dịch vừa là người mua vừa là người bán của nhau
L/C đối ứng chỉ có hiệu lực khi có một L/C khác tương ứng đã được phát hành, điều này khiến nó có những hạn chế hơn so với các loại L/C khác.
Case study
Trong tranh chấp hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế giữa Công ty Phát Huy (Bên mua) và Công ty Nami Commodities (Bên bán), các bên liên quan bao gồm ngân hàng Thadabank (ngân hàng phát hành) và ngân hàng Maria Scotta (ngân hàng thông báo).
Bên mua yêu cầu huỷ hợp đồng do bên bán giao hàng không đúng quy cách và phẩm chất như đã thỏa thuận Vì lô hàng được thanh toán qua L/C do Thadabank mở, bên mua đề nghị Thadabank tạm ngưng thanh toán cho bên bán và yêu cầu huỷ nghĩa vụ thanh toán của mình đối với L/C này.
Kết lu n c a Toà án: Yêu c u cậ ủ ầ ủa Bên mua được ch p nh n Vấ ậ ề L/C đã phát hành, hiệu lực thanh toán của L/C bị huỷ b ỏ
Cả ngân hàng phát hành và ngân hàng thông báo đều không đồng ý với yêu c u c a ầ ủ Bên mua như sau:
NHPH không đồng ý với yêu cầu hủy bỏ L/C và đề nghị Tòa án hủy ngay Quyết định áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời ngưng thanh toán NHPH yêu cầu hoàn trả ngay số tiền đã ký cho Bên mua, đồng thời cam kết thanh toán cho NHTB theo đúng thỏa thuận trong L/C.
Trong trường hợp thanh toán qua thư tín dụng (LC), nếu người mua không thực hiện nghĩa vụ thanh toán cho ngân hàng phát hành, ngân hàng này vẫn phải thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ và tuân thủ các điều khoản đã ghi trong LC.
LC hoàn toàn độc lập với hợp đồng ngoại thương, và khi LC đã được mở, nghĩa là phương thức thanh toán đã được thiết lập Việc thanh toán của ngân hàng không phụ thuộc vào mối quan hệ hay tranh chấp giữa người mua và người bán Ngân hàng chỉ căn cứ vào chứng từ và nội dung của L/C để tiến hành thanh toán Theo Điều 4 UCP 600, tín dụng là một giao dịch riêng biệt với hợp đồng mua bán, vì vậy ngay cả khi hợp đồng bị huỷ bỏ, không thể tự động kết luận nghĩa vụ thanh toán theo L/C của Bên Mua sẽ bị hủy bỏ.
Trong vụ án này, một tình tiết quan trọng là Ngân hàng Thương mại (NHTB) đã miễn truy đòi bộ chứng từ thanh toán cho Bên bán, dẫn đến việc chuyển nhượng quyền thụ hưởng L/C từ Bên bán sang NHTB Do đó, Ngân hàng Phát hành (NHPH) phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán đối với NHTB Bộ chứng từ xuất trình để đòi tiền hoàn toàn phù hợp với quy định của UCP.
Theo điều 600 của NHPH, việc thanh toán cho ngân hàng của Bên bán không được thực hiện do tính chất của giao dịch và thanh toán phụ thuộc vào chứng từ của L/C.
Việc bên mua yêu cầu hủy hợp đồng kèm theo hủy nghĩa vụ thanh toán L/C là không hợp lý, vì bộ chứng từ đã phù hợp với quy định của UCP 600 Hơn nữa, L/C không có lý do để hủy, do đó, NHPH vẫn phải thực hiện nghĩa vụ đúng như cam kết.
Tranh chấp phát sinh từ việc Bên Bán không thực hiện đúng các điều khoản chất lượng trong hợp đồng mua bán, dẫn đến hợp đồng này trở thành đối tượng vi phạm Bên Mua có quyền tự bảo vệ mình bằng cách kiện Bên Bán dựa trên hợp đồng mua bán và yêu cầu bồi thường Như vậy, Bên Mua có thể bảo vệ quyền lợi chính đáng mà không gây ra những phức tạp cho các bên liên quan khác, bao gồm hai ngân hàng của Bên Mua và Bên Bán.
CHƯƠNG 3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NÂNG CAO HI U QU S D NG CÁC LO I Ệ Ả Ử Ụ Ạ
Các quy định pháp luật Việt Nam về thanh toán bằng thư tín dụng hiện chưa đáp ứng đầy đủ thực tiễn, dẫn đến những bất lợi cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu Do đó, cần bổ sung và hoàn thiện các điều khoản, luật lệ để giảm thiểu rủi ro trong quá trình thanh toán.
Cần thiết thiết lập mối quan hệ hợp tác chặt chẽ với các ngân hàng và doanh nghiệp trong nước nhằm giải quyết kịp thời những khó khăn và vướng mắc còn tồn tại.
Nhà nước ta cũng cần cập nhật nhanh chóng những xu thế mới về thanh toán quốc tế trên toàn thế giới
3.2.1 Đối với người xu t khấ ẩu
(1) Trước khi ký hợp đồng người bán cần nắm được năng lực và tình hình kinh doanh của người mua
Người hưởng cần nắm rõ uy tín của ngân hàng phát hành L/C để tránh rủi ro Khi người mua mở tài khoản tại ngân hàng này nhưng không đảm bảo khả năng thanh toán hoặc có tín nhiệm kém, điều này có thể gây ra vấn đề Ngoài ra, việc ngân hàng không có mã Swift Code cũng là một yếu tố cần cân nhắc.
Ngân hàng phát hành L/C cần có uy tín và vị thế vững chắc trên thị trường quốc tế để đảm bảo tín nhiệm Nếu người xuất khẩu không hoàn toàn tin tưởng vào ngân hàng phát hành, họ có thể yêu cầu ngân hàng này phải có một ngân hàng khác xác nhận Ngân hàng xác nhận có thể được chỉ định bởi người xuất khẩu.
Doanh nghiệp nên trao đổi với Ngân hàng trước khi xác nhận L/C để đánh giá thiện chí của Ngân hàng trong việc chấp nhận xác nhận L/C.