Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Thẻ Tín Dụng Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam.pdf

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THẺ TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN ĐHTHƯƠNG Kinh tếMẠI Hcm HÀNG VIỆT NAM :TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành Mã số chuyên ngành : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ GIẢNG VIÊN HD: TS PHÙNG ĐỨC NAM SINH VIÊN TH: LÊ HOÀNG YẾN TP.HCM - 2018 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC HÌNH DANH MỤC BẢNG CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ĐH Kinh tế Hcm 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa nghiên cứu 1.7 Kết cấu luận văn Tóm tắt chương CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG 2.1 Lý thuyết rủi ro 2.1.1 Khái niệm rủi ro 2.1.2 Lý thuyết rủi ro 2.2 Rủi ro thẻ tín dụng 2.2.1 Khái niệm rủi ro thẻ tín dụng 2.2.2 Nguồn rủi ro thẻ tín dụng 2.3 Các nghiên cứu trước Tóm tắt chương 17 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 18 3.1 Quy trình nghiên cứu: 18 3.2 Thiết kế nghiên cứu định tính nghiên cứu định lượng: 19 3.2.1 Nghiên cứu định tính 19 3.2.2 Nghiên cứu định lượng 21 Tóm tắt chương 26 ĐH Kinh tế Hcm CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 27 4.1 Mẫu nghiên cứu 27 4.2 Phân tích thống kê mơ tả 28 4.3 Phân tích tương quan 31 4.4 Kết hồi quy mơ hình 34 Tóm tắt chương 40 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 41 5.1 Kết luận 41 5.2 Kiến nghị 41 5.2.1 Nhóm giải pháp thu nhập 41 5.2.2 Nhóm giải pháp hạn mức tín dụng 42 5.2.3 Nhóm giải pháp tỷ lệ tốn thẻ 43 5.2.4 Tỷ lệ sử dụng thẻ ứng tiền mặt 43 5.2.5 Một số giải pháp khác 45 TÀI LIỆU THAM KHẢO 49 PHỤ LỤC 1: Kết mô hình 51 PHỤ LỤC 2: Kết mơ hình 53 ĐH Kinh tế Hcm LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan đề tài: “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng Thương Mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập khơng có chép người khác Các thơng tin thứ cấp sử dụng nghiên cứu có nguồn gốc trích dẫn rõ rang Kết nghiên cứu thành nghiên cứu thân Tp, HCM, ngày 15 tháng năm 2018 LÊ HOÀNG YẾN ĐH Kinh tế Hcm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà nước TMCP: Thương mại Cổ phần ATM (Automated Teller Machine): Máy giao dịch tự động POS (Point Of Sale): Thiết bị chấp nhận toán thẻ Wifi (Wireless Fidelity): mạng khơng dây sử dụng sóng vơ tuyến ĐH Kinh tế Hcm DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Quy trình nghiên cứu 18 ĐH Kinh tế Hcm DANH MỤC BẢNG Bảng 2.3 Tóm tắt kết nghiên cứu trước 13 Bảng 3.1: Mơ tả biến sử dụng mơ hình 23 Bảng 4.1: Mẫu nghiên cứu 27 Bảng 4.2: Giới tính độ tuổi khách hàng 28 Bảng 4.3: Chỉ số tương quan cặp biến mơ hình 32 Bảng 4.4: Kết ước lượng hồi quy Logit mơ hình 35 ĐH Kinh tế Hcm CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài Trong xu hướng phát triển nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Ngân hàng thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt, NHTM Việt Nam đẩy mạnh triển khai dịch vụ thẻ Với vai trị tích cực làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thơng, từ làm giảm chi phí vận chuyển, phát hành, kiểm kê tiền kinh tế, đồng thời giúp hạn chế nạn tiền giả, đẩy mạnh phát triển thẻ tín dụng định hướng lâu dài NHTM Việt Nam Tuy đời không lâu thẻ tín dụng đạt tốc độ phát triển nhanh chóng Năm 2010, dư nợ thẻ tín dụng đạt khoảng 52 triệu USD tương đương 1,083 tỷ đồng với số lượng thẻ phát hành 530,000 thẻ đến năm 2016, dư nợ thẻ tín dụng đạt khoảng 256 triệu USD tương đương 4,624 tỷ VND; số lượng thẻ tín dụng đạt khoảng 4.43 triệu thẻ; giai đoạn từ 2010 – 2016 doanh số giao dịch số lượng giao dịch thẻ tăng ĐH Kinh tế Hcm khoảng 30% năm (NHNN, 2017) Tuy nhiên với phát triển công nghệ thơng tin loại hình gian lận mảng phát hành thẻ, toán thẻ qua ATM, toán thẻ qua POS với thủ đoạn như: lợi dụng thông tin bề mặt thẻ để làm thẻ giả, cài đặt phần mềm đánh cắp thông tin thẻ ATM, công phá máy ATM để lấy tiền, hành vi lừa đảo giao dịch khơng xuất trình thẻ đơn vị chấp nhận thẻ kinh doanh dịch vụ lữ hành, khách sạn, du lịch (đây trường hợp kẻ gian đánh cắp thông tin chủ thẻ sau sử dụng thẻ giả để đặt vé máy bay, đặt phòng khách sạn, tour du lịch… mục đích cuối để bán lại cho người khác hủy lệnh đặt để lấy tiền) để xảy tình trạng phần cơng tác quản trị rủi ro chưa trọng Nhận thức tầm quan trọng việc quản lý, kiểm soát, phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng phát triển ngân hàng, NHTM nổ lực tìm kiếm áp dụng chiến lược nhằm giảm thiểu rủi ro thẻ tín dụng cơng tác quản lý góp phần gia tăng hiệu hoạt động kinh doanh nhiên kết chưa kỳ vọng rủi ro ngày gia tăng Do để giải triệt để vấn đề NHTM cần hiểu yếu tố khách quan chủ quan ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng ngân hàng để tìm giải pháp để giải Đối với yếu tố khách quan thân NHTM khó giải triệt để định hướng phịng ngừa Cịn yếu tố chủ quan thuộc thân ngân hàng NHTM cần tập trung vào công tác quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động thẻ tín dụng Tóm lại, xuất phát từ nhu cầu thực tiễn cấp thiết công tác quản lý hạn chế rủi ro thẻ tín dụng đề tài đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng NHTM Việt Nam” tác giả cần thiết 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ĐH Kinh tế Hcm  Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng NHTM Việt Nam  Đánh giá mức độ tác động yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng NHTM Việt Nam 1.3 Câu hỏi nghiên cứu Để đạt mục tiêu nghiên cứu trên, nghiên cứu tập trung vào việc giải đáp câu hỏi sau:  Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng NHTM Việt Nam?  Mức độ tác động yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng NHTM Việt Nam nào? 40 Có thể nhận thấy tiêu thống kê mức độ phù hợp với mơ hình tổng thể, mức độ phù hợp tổng quát, mức độ giải thích cho thay đổi khả dự báo xác mơ hình vượt trội nhât Mơ hình đảm bảo yếu tố thống kê để suy rộng tổng thể đáp ứng yêu cầu đặt Tóm tắt chương Chương trình bày kết phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Từ hạn chế thực trạng hệ thống quản lý rủi ro thẻ tín dụng NHTM Việt Nam, chương tác giả tập trung nghiên cứu giải pháp hạn chến rủi ro thẻ tín dụng NHTM Việt Nam ĐH Kinh tế Hcm 41 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Để xác định nhân tố tác động rủi ro tín dụng thẻ, đề tài tiến hành nghiên cứu định tính định lượng dựa số liệu thu thập từ thông tin nhân thân lịch sử giao dịch chủ thẻ tín dụng ngân hàng Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu 500 thẻ tín dụng phát hành từ ngày 01/01/2010 đến ngày 31/12/2017 có phát sinh giao dịch tốn hàng hóa, dịch vụ ứng tiền mặt khoảng thời gian Kết nghiên cứu cho thấy nhân tố tác động tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng NHTM Việt Nam bao gồm: Thu nhập, Hạn mức tín dụng, Tỷ lệ tốn, Tỷ lệ sử dụng thẻ tín dụng, Hệ số ứng tiền mặt 5.2 Kiến nghị ĐH Kinh tế Hcm 5.2.1 Nhóm giải pháp thu nhập Thu nhập có tác động lớn đến khả thu hồi nợ ngân hàng, để đảm bảo nguồn trả nợ ổn định NHTM nên hướng đến đối tuợng khách hàng nhân viên văn phịng có mức thu nhập ổn định, có khả tiếp cận sử dụng công nghệ đại tốt Đối với phân khúc khách hàng công chức, viên chức nhà nước: giảng viên, bác sĩ có mức thu nhập ổn định, NHTM phát hành thẻ tín dụng nên dựa vào thu nhập thực tế họ, phát hành theo hình thức tín chấp dựa vào bảng kê lương tháng gần cam kết quan việc toán thẻ tín dụng cho nhân viên Đối với đối tượng khách hàng có thu nhập cao: đối tượng có nhu cầu chi tiêu toán cao khả tốn tốt Các NHTM cần có sách 42 phù hợp, chế độ ưu đãi, khuyến phát hành thẻ miễn phí, giám phí thường niên nhằm tiếp cận phát hành thẻ cho đối tượng nói Đối với khách hàng có thu nhập thấp NHTM cần có sách quy định cụ thể hạn mức giao dịch, lãi, phí nhằm ngăn chặn việc chủ thẻ sử dụng cách tùy tiện dẫn đến khả toán, đồng thời thúc đẩy họ tốn thẻ tín dụng hạn khơng muốn phát sinh khoản lãi, phí 5.2.2 Nhóm giải pháp hạn mức tín dụng Đảm bảo kiểm sốt hạn mức tín dụng hợp lý: Thu nhập khách hàng khơng cố định, thay đổi tùy theo tình hình, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, thay đổi theo chức vụ thu nhập sở để tốn thẻ tín dụng Do đó, NHTM ngồi định hạn mức tín dụng cho khách hàng mở thẻ tín dụng, cần thường xuyên đánh giá lại khả tài khách hàng nhằm tăng/giảm hạn mức cho ĐH Kinh tế Hcm cạnh tranh đảm bảo hiệu quản lý rủi ro thẻ tín dụng phù hợp với đối tượng khách hàng thời điếm cụ thể nhằm đảm bảo tính Hồn thiện văn pháp quy thẻ: Việc xây dựng hoàn thiện văn pháp lý quy định thẻ tín dụng NHTM vấn đề cần thiết để thẻ tín dụng ngày trở thành phương tiện toán phố biến xã hội Hoàn thiện văn quy trình, quy định phát hành thẻ tín dụng; cần có sách áp dụng riêng đổi tượng khách hàng: sách cấp hạn mức tín dụng riêng cho đối tượng khách hàng đảm bảo khả toán chủ thẻ nhằm để chủ thẻ kiểm sốt việc sử dụng thẻ, khơng để chủ thẻ chi tiêu vượt thu nhập hàng tháng, khuyến khích chủ thẻ tốn hạn để tránh tình trạng nợ hạn xảy Chính sách tín dụng thẻ NHTM nên tâm đến khả toán khách hàng nhằm đảm bảo mục tiêu gia tăng số lượng khách hàng sử dụng thẻ đồng thời kiểm soát rủi ro cho chủ thẻ ngân hàng 43 5.2.3 Nhóm giải pháp tỷ lệ tốn thẻ Ứng dụng cơng nghệ thơng tin nhằm tạo công cụ nhắc nợ khách hàng tự động, thường xuyên: Đăng kí dịch vụ Internet Banking, SMS nhắc nợ cho khách hàng khách hàng sử dụng thẻ tín dụng, đảm bảo việc tốn thẻ nhanh chóng, tiện lợi, 24/24, khách hàng đến ngân hàng, tăng thêm thuận tiện cho khách hàng, đặc biệt đối tượng nhân viên văn phịng khơng có nhiều thời gian để thực giao dịch trực tiếp ngân hàng • Xây dựng sách kiểm sốt, giám sát hoạt động sử dụng, tốn thẻ tín dụng: Xây dựng sách kiểm sốt, giám sát hoạt động sử dụng, tốn thẻ tín dụng nhằm theo dõi q trình tốn nợ chủ thẻ để sớm phát hiện, đưa cảnh ĐH Kinh tế Hcm báo có biện pháp xử lý phù họp chủ thẻ có nguy khơng tốn chậm tốn nợ thẻ tín dụng đến hạn Khi có kiện bất thường xảy ra, ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng; Các NHTM cần phải tăng cường thêm mật độ kiếm tra, thường xuyên đốc thúc khách hàng trả nợ, thực hay số biện pháp theo thỏa thuận sau: giảm hạn mức thẻ tín dụng, bổ sung tài sản đảm bảo, thu hồi nợ 5.2.4 Tỷ lệ sử dụng thẻ ứng tiền mặt • Tăng cường sách khuyến khích sử dụng thẻ: Tư vấn, khuyến khích khách hàng sử dụng thẻ tín dụng để tốn hóa đơn hàng hóa dịch vụ thay thực giao dịch rút tiền mặt Nhu cầu rút tiền mặt tỉ lệ nghịch với khả toán khách hàng, nhu cầu rút tiền cao đồng nghĩa với khả toán thẻ giảm 44 Đồng thời để tăng tính cạnh tranh, NHTM cần xây dựng ban hành chế, sách khuyến khích phù hợp trích hoa hồng, chiết khấu đổi với điểm chấp nhận thẻ đạt doanh số bán hàng hoá, dịch vụ toán thẻ tín dụng để khuyến khích đơn vị bán hàng hố, dịch vụ tích cực chấp nhận tốn thẻ, khuyến khích người dân sử dụng thẻ để toán mua hàng hoá, dịch vụ, khắc phục rào cản, tạo cú huých nhanh phát triển tốn thẻ tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng thẻ • Đẩy mạnh dịch vụ tư vấn hỗ trợ khách hàng: Việc tư vấn hiệu nhanh chóng cho khách hàng suốt q trình giao dịch giúp khách hàng tiếp cận, hiểu rõ tiện ích thẻ tín dụng trước trình sử dụng góp phần làm cho sản phẩm thẻ tín dụng NHTM có sức hấp dẫn đổi thủ cạnh tranh khác nhờ giúp NHTM giữ chân ĐH Kinh tế Hcm khách hàng cũ thu hút nhiều khách hàng Do thời gian tới NHTM cần tập trung nguồn lực để đẩy mạnh triển khai dịch vụ tư vấn, hỗ trợ chăm sóc khách hàng, hiệu tính chuyên nghiệp phải đặt lên hàng đầu Các NHTM cần sớm xây dựng hệ thống Contact Center (trung tâm chăm sóc khách hàng) hồn hảo chi nhánh NHTM cầu nói khách hàng ngân hàng, nơi tập trung xử lý yêu cầu khách hàng thông qua kênh truyền thông đại hệ thống điện thoại, email phương tiện truyền thông trực tuyến khác nhằm hướng dần, cung cấp giải đáp thông tin, mang đến hài lòng cho khách hàng Các NHTM nên cân đối yếu tố nguồn lực để xác định nên đầu tư trang bị hệ thống với lộ trình cụ thể Đồng thời có kế hoạch tuyển chọn đào tạo đội ngũ cán công nhân viên phận Contact Center cho mang lại hiệu cao • Thường xuyên cải tiến hồ sơ q trình giao dịch 45 Ln đổi hồn thiện quy trình giao dịch khơng ngừng theo hướng thân thiện với khách hàng Cải tiến theo hướng tinh gọn quy trình chứng từ nhằm mục đích tạo thuận lợi cho khách hàng giao dịch, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, như: giảm thiểu chứng từ giao dịch thông tin mà khách hàng phải viết tay hỗ trợ in chứng từ cho khách hàng, giảm số lượng mẫu biểu, mẫu biểu đăng kí nhiều dịch vụ lúc Có chế khen thưởng, khích lệ kịp thời cán có thành tích cao có sáng kiến góp phần phát triển sản phẩm dịch vụ, nâng cao hiệu kinh doanh Phát huy tính sáng tạo tồn thể cán cơng nhân viên, khuyến khích cán cơng nhân viên đóng góp sáng kiến việc hồn thiện quy trình nghiệp vụ 5.2.5 Một số giải pháp khác Đào tạo nguồn nhân lực đủ trình độ, kỹ đạo đức nghề nghiệp: - ĐH Kinh tế Hcm Đối với công tác tuyển dụng: Các NHTM nên trọng tuyển dụng cán chuyên ngành để cán dễ dàng nắm bắt công việc thực tế, không nhiều thời gian cho công tác đào tạo Cân đối nhân lực cho phù hợp, không nên để cán kiêm nhiệm q nhiều cơng việc gây khó khăn cho cán việc tìm hiểu, nghiên cứu tài liệu, cơng văn để nâng cao trình độ nghiệp vụ Cơng tác tuyển dụng nên tổ chức công khai, không nên ưu tiên cho đối tượng em ngành - Đối với công tác đào tạo: Đào tạo bồi dưỡng thêm cho cán NHTM nên trọng người, việc Tạo điều kiện tối đa cho cán tham dự đầy đủ lớp học đào tao nâng cao chuvên môn nghiệp vụ NHTM tổ chức Đồng thời mở thêm lớp trao đổi nghiệp vụ để trao đổi tháo gỡ khó khăn vướng mắc trình thực nghiệp vụ Xây dựng triển khai sách đào tạo cán trẻ, cán quy hoạch cấp Tổ chức tốt trình đào tạo, đa dạng hóa hình thức đào tạo khuyến khích cán cơng nhân viên tự học tập để 46 nâng cao trình độ, phát triển hệ thống đào tạo trực tuyến (E- Learning) nhằm tăng quy mô lực đào tạo Hồn thiện cơng cụ quản trị nhân sự, hệ thống chi tiêu đánh giá hiệu cơng việc xác, khoa học đảm bảo đánh giá kết quả, suất, hiệu công việc sở phát huy sách động lực kịp thời hiệu quả, đảm bảo hài hịa lợi ích người lao động sử dụng lao động - Tạo môi trường làm việc thuận lợi giúp cá nhân phát huy hết khả năng, sở trường Xây dựng sách lương thưởng theo ngun tắc tiền lương gắn với trình độ suất lao động, có chế khen thưởng, khích lệ kịp thời cán có thành tích cao có sáng kiến góp phần phát triển sản phẩm dịch vụ, nâng cao hiệu kinh doanh Phát huy tính sáng tạo tồn thể cán cơng nhân viên, khuyến khích cán cơng nhân viên đóng góp sáng kiến việc hồn thiện quy trình nghiệp vụ - ĐH Kinh tế Hcm Tổ chức thi khuyến khích nâng cao nghiệp vụ Các NHTM nhằm tìm cán giỏi để quy hoạch chức danh quản lý; mặt nâng cao chất lượng đội ngũ quản lý, mặt khác tạo động lực cho cán tập trung nâng cao trình độ chun mơn - Có hình thức xử lý cứng rắn, nghiêm ngặt nhũng trường hợp xử lý công việc trái đạo đức nghề nghiệp nhằm giảm thiều rủi ro khả thu hồi vốn cho NHTM - Đào tạo kỹ thẩm định chuyên nghiệp cho cán mới, cán thiếu kinh nghiệm nhằm hạn chế rủi ro Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội cải tiến thường xuyên liên tục: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở giúp ngân hàng đo lường rủi ro tín dụng khách hàng Do Các NHTM cần không ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đảm bảo họp lý tiêu chí 47 trọng số kết chuẩn xác Các NHTM đầu tư xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sử dụng phương pháp thống kê nhằm tiếp cận gần với quy định ủy ban Basel giám sát ngân hàng Trước mắt ngân hàng nên nhanh chóng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo phương pháp tiếp cận nội (Foundation Internal Rating Based Approach -FIRB) nâng cao (Advanced Internal Rating Based Approach - AIRB) theo chuẩn Basel II Việc xếp hạng tín dụng phải số liệu thống kê lịch sử tín dụng ngân hàng cho đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính tốn thước đo rủi ro PD, EAD, LGD, cho đối tượng đồng thời áp dụng điều chỉnh cần thiết sở ý kiến chun gia (địi hỏi có cán chun sâu, am hiếu nghiệp vụ) Ngoài ra, thường xuyên cải tiến đánh giá lại hệ thống xếp hạng tín dụng để phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế quản trị rủi ro việc làm cần thiết Có việc xếp hạng tín dụng thực công cụ hạn chê rủi ro hữu dụng hoạt động tín dụng ĐH Kinh tế Hcm để định giá theo rủi ro ngân hàng thương mại Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin hệ thống liệu đồng bộ: Việc lượng hóa rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế địi hỏi đồng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu Các NHTM cần xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng đồng bộ, có khả lưu trữ liệu đa chiều liên tục Một điểm lưu ý quan trọng chất lượng thơng tin, liệu phải tốt Muốn vậy, ngồi việc tăng cường quản lý nhà nước minh bạch thông tin, công tác nhập liệu phận liên quan (chủ yếu từ Chi nhánh Ngân hàng) phải cập nhật lưu trữ đầy đủ, chuẩn xác Các NHTM nên có phận chuyên trách đảm nhiệm việc thu thập khai thác liệu Các liệu cần thu thập khách hàng cần thu thập thời gian đủ dài Việc tạo điều kiện dễ dàng cho ngân hàng việc sử dụng liệu vê khách hàng để lượng hóa rủi ro Kiện tồn mơ hình tổ chức tập trung phút triển nguồn nhân lực: 48 Về mơ hình tổ chức, NHTM nên có phận chuyên trách đảm nhiệm việc nghiên cứu, xây dựng hay vận dụng mơ hình tốn để lượng hóa rủi ro Bộ phận cần có chức độc lập, phân tách quyền hạn trách nhiệm với phận kinh doanh nhằm đảm bảo tính khách quan kết đo lường rủi ro Bên cạnh đó, để đáp ứng yêu cầu mới, hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 2, cán thực đo lường rủi ro phải chuyên sâu nghiệp vụ am hiểu toán kinh tế để ứng dụng mơ hình kinh tế lượng phân tích, quản lý rủi ro ĐH Kinh tế Hcm 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, 1994 Quyết định số 22/QĐ-NH1 NHNN, 2007 Quyết định số 20/2007/QĐ Nguyễn Hoàng Dũng, 2015 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam Trịnh Hồng Nam, 2013, Các nhân tố tác động tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ngân hàng TMCP Nam Việt Tiếng Anh Alexandra Schwarz, 2011 Measurement, Monitoring and Forecasting of consumer ĐH Kinh tế Hcm credit default risk German Institute for International Educational Research Frankfurt am Main Germany Black and Morgan, (1998) "The changing mix of bank card borrowers and the rising rate of charge-offs", Proceedings, Federal Reserv'e Bank Cumhur Erdem, 2008 Factors Affecting the Probability of Credit Card Default and the Intention of Card Use in Turkey, International Research Journal of Finance & Economics;2008, Issue 18, p159 Dunn F and Kim H., 1999 An empirical investigation of credit card default Working Papers, Ohio State University Lee C., Lin T and Chen Y., 2011 An empirical analysis of credit card customers overdue risks for medium-and small-sized commercial bank in Taiwan Journal of Service Science and Management No 4,h page 234-241 50 Norvilitis, J M., Osberg, T M., and Roehling, P V., 2006 Personality factors, money altitudes, financial knowledge, and credit card debt in college R Shenbagavalli, A R Shanmugapriya and Y L Chowdary, 2012 Risk analysis of credit card holders International Journal of Trade, Economics and Finance, Vol 3, No 3, June 2012 Susan Muchiru, 2008 An Investigation Into The Determinants Of Credit Card Default In Kenya ĐH Kinh tế Hcm 51 PHỤ LỤC 1: Kết mơ hình Coefficientsa Standardized Unstandardized Coefficients Model B (Constant) Std Error 907 110 -.097 046 030 Trình độ học vấn Tình trạng nhân Coefficients Beta Collinearity Statistics t Sig Tolerance VIF 8.269 849 -.224 -2.113 658 494 2.025 030 457 988 841 965 1.036 -.097 090 -.393 -1.067 172 310 3.230 -.059 134 -2.582 -.440 723 102 9.848 157 142 753 1.101 404 098 8.175 -.036 050 1.252 -.714 006 421 2.374 006 043 6.470 148 701 109 9.190 -.035 055 0.285 -.639 003 093 6.132 Hạn mức tín dụng 010 018 6.612 558 001 557 1.795 Tỷ lệ toán 007 003 7.683 2.207 000 345 2.901 -.016 004 5.809 -4.051 921 346 2.888 121 050 0.116 2.405 251 469 2.133 147 048 015 3.077 002 492 2.034 giao dịch thẻ 000 001 011 439 548 970 1.031 Hệ số ứng tiền mặt 0.121 0.01 -6.659 221 011 492 1.372 Giới tính Độ tuổi Nghề nghiệp Tài sản đảm bảo Thu nhập Lãi suất thẻ TD Tỷ lệ sử dụng thẻ tín dụng Thanh tốn hạn thẻ tín dụng Dư nợ ngân hàng khác ĐH Kinh tế Hcm Thời gian bình qn thực Dependent Variable: Rủi ro tín dụng a ANOVA52 Model Sum of Squares Regression df Mean Square F 6.196 14 443 Residual 63.026 485 130 Total 69.222 499 Sig .000b 3.405 a Dependent Variable: Rủi ro tín dụng b Predictors: (Constant), Thời gian bình qn thực giao dịch thẻ, Độ tuổi, Dư nợ ngân hàng khác, Hạn mức tín dụng, Tài sản đảm bảo, Tỷ lệ sử dụng thẻ tín dụng, Trình độ học vấn, Thu nhập, Giới tính, Thanh tốn hạn thẻ tín dụng, Tỷ lệ tốn, Tình trạng hôn nhân, Nghề nghiệp, Lãi suất thẻ TD Model Summary Model R R Square 299a Adjusted R Square 090 Std Error of the Estimate 63 ĐH Kinh tế Hcm 1.360 a Predictors: (Constant), Thời gian bình quân thực giao dịch thẻ, Độ tuổi, Dư nợ ngân hàng khác, Hạn mức tín dụng, Tài sản đảm bảo, Tỷ lệ sử dụng thẻ tín dụng, Trình độ học vấn, Thu nhập, Giới tính, Thanh tốn hạn thẻ tín dụng, Tỷ lệ tốn, Tình trạng nhân, Nghề nghiệp, Lãi suất thẻ TD 53 PHỤ LỤC 2: Kết mơ hình Coefficientsa Standardized Unstandardized Coefficients Model B Std Error (Constant) 1.048 061 Thu nhập -.022 017 Hạn mức tín dụng 003 Tỷ lệ tốn 008 Tỷ lệ sử dụng thẻ tín dụng Hệ số ứng tiền mặt Coefficients Beta Collinearity Statistics t Sig Tolerance VIF 17.233 000 5.467 -1.282 000 713 1.402 016 6.376 173 001 712 1.405 003 7.408 2.467 000 350 2.859 ĐH Kinh tế Hcm -.016 004 5.393 -4.140 000 350 2.857 -.104 076 -6.176 -1.371 006 984 1.017 54 Dependent Variable: Rủi ro tín dụng ANOVAa Model Sum of Squares Regression df Mean Square F 3.248 650 Residual 65.974 494 134 Total 69.222 499 Sig 4.864 000b a Dependent Variable: Rủi ro tín dụng b Predictors: (Constant), Hệ số ứng tiền mặt, Tỷ lệ sử dụng thẻ tín dụng, Thu nhập, Hạn mức tín dụng, Tỷ lệ toán ĐH Kinh tế Hcm Model Summary Model R R Square 217a Adjusted R Square 047 Std Error of the Estimate 73 a Predictors: (Constant), Hệ số ứng tiền mặt, Tỷ lệ sử dụng thẻ tín dụng, Thu nhập, Hạn mức tín dụng, Tỷ lệ tốn 365