Luận văn thạc sĩ luật học quy chế pháp lý công ty tài chính theo pháp luật về các tổ chức tín dụng việt nam hiện nay

Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu quy chế pháp lý về Công ty Tài chính thông qua nghiên cứu các văn bản quy phạm pháp luật của Quốc hội ban hành và các văn bản quy định chi tiế

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI TRẦN XUÂN HÙNG Lu QUY CHẾ PHÁP LÝ VỀ CƠNG TY TÀI CHÍNH ận THEO PHÁP LUẬT VỀ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở vă n VIỆT NAM HIỆN NAY ạc th sĩ Chuyên ngành: Luật Kinh tế : 60.38.01.07 ật Lu Mã số ọc H LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Thương Huyền HÀ NỘI, 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu ghi luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN ận Lu vă TRẦN XUÂN HÙNG n ạc th sĩ ật Lu ọc H MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TY TÀI CHÍNH VÀ QUY CHẾ PHÁP LÝ VỀ CƠNG TY TÀI CHÍNH 1.1 Một số vấn đề lý luận về Cơng ty Tài 1.2 Quy chế pháp lý về Cơng ty Tài 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY CHẾ PHÁP LÝ CƠNG TY 25 TÀI CHÍNH THEO PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC TÍN DỤNG Quy chế pháp lý về Cơng ty Tài Việt Nam qua ận 2.1 Lu Ở VIỆT NAM 25 thời kỳ vă 2 Thực trạng quy chế pháp lý Cơng ty Tài theo 27 n th pháp luật tổ chức tín dụng Việt Nam Đánh giá thực trạng về quy chế pháp lý Công ty Tài chính 44 2.4 Nguyên nhân bất cập, hạn chế quy chế 56 ạc 2.3 sĩ Lu pháp lý về Cơng ty Tài Việt Nam ật CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN QUY CHẾ PHÁP LÝ 61 3.1 ọc H VỀ CƠNG TY TÀI CHÍNH Ở VIỆT NAM Yêu cầu phải hoàn thiện Quy chế pháp lý Cơng ty Tài 61 Việt Nam 3.2 Những đề xuất, kiến nghị sửa đổi, bổ sung quy định pháp 62 luật về Cơng ty Tài Việt Nam 3.3 Những đề xuất, kiến nghị việc tổ chức thực thi Quy 68 chế pháp lý về Cơng ty Tài Việt Nam KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, đời phát triển mạnh mẽ loại hình Cơng ty Tài chính (một loại hình tổ chức tín dụng) đã góp phần không nhỏ thúc đẩy phát triển hệ thống tài Việt Nam Chính đời các Công ty Tài chính đã tạo nên thị trường cung cấp dịch vụ trung gian tài chính cạnh tranh hơn, vốn từ trước coi sân chơi riêng các Ngân hàng; Qua đó đem đến nhiều lợi ích cho người tiêu dùng Cùng với phát triển đó, yêu cầu cấp thiết về việc hoàn thiện quy chế pháp lý Lu Công ty Tài chính đề cao hết Bởi lẽ không có ận hành lang pháp lý đầy đủ, tiên tiến không thể phát triển theo vă định hướng bền vững, hiệu mà Đảng, Nhà nước đã giao cho hệ thống tài n chính, ngân hàng, không thể phục vụ tốt nhân dân Có hàng loạt câu hỏi th đặt như: Hiện trạng quy chế pháp lý về Cơng ty Tài nước ta ạc nào? Tác động quy chế pháp lý đối với hoạt động Cơng ty Tài chính, sĩ tới phát triển ngành tài chính-ngân hàng sao? Những bất cập quy chế Lu pháp lý gì? Văn pháp luật khơng cịn phù hợp cần bổ ật sung, chỉnh sửa văn tạo động lực mạnh đối với lĩnh vực H ọc Cơng ty Tài chính? Những vấn đề thực tiễn yêu cầu chưa quy định Luật? Trong thời gian tới quy chế pháp lý về Công ty Tài cần bổ sung, chỉnh sửa hoàn thiện để phù hợp với thay đổi đất nước hội nhập kinh tế - quốc tế? Xuất phát từ lý mối quan tâm đó, tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài “Quy chế pháp lý Cơng ty Tài theo pháp luật Tổ chức tín dụng Việt Nam hành” cần thiết thiết thực về lý luận thực tiễn đối với ngành tài chính-ngân hàng Tình hình nghiên cứu Cho đến thời điểm này, đã có số nghiên cứu khoa học về Công ty tài chính chủ yếu tập trung đề cập phương diện kinh tế học, tài chính như: - Luận văn: Tình hình hoạt động Cơng ty tài Việt Nam tác giả Bùi Minh Tâm - Luận án Hoạt động cơng ty tài dầu khí thuộc tập đồn dầu khí Việt Nam: Kinh nghiệm giải pháp - Luận án tiến sỹ kinh tế Hồ Kỳ Minh (2002) về Giải pháp phát Lu triển Công ty tài chính Bưu điện Tác giả đã sâu nghiên cứu hoạt động ận Công ty tài chính Bưu điện, từ đó đề xuất số giải pháp để thúc đẩy phát vă triển công ty tài chính điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam; n - Luận án tiến sỹ kinh tế Trần Công Diệu (2002) về Những giải pháp th nhằm hoàn thiện phát triển cơng ty tài Việt Nam Tác giả đã đề cập ạc đánh giá hiệu hoạt động, đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt sĩ động cơng ty tài chính, loại hình cơng ty tài thờiđiểm cơng ty Lu tài mới thành lập nền kinh tế Việt Nam chưa hội nhập sâu rộng ật với kinh tế giới Trong luận án, tác giả đã đề xuất số ý kiến nhằm xây H ọc dựng hệ thống giải pháp mang tính vĩ mô để nâng cao hiệu hoạt động công ty tài Việt Nam bối cảnh hội nhập kinh tế giới - Luận văn thạc sỹ kinh tế Hồng Đình Chiến (2001) về Giải pháp hồn thiện phát triển cơng ty tài tổng cơng ty Nhà nước Việt Nam đã đề cập số vấn đề lý luận thực tiễn về hoạt động cơng ty tài tổng cơng ty Nhà nước, làm rõ kết hoạt động các công ty tài chính đề xuất số giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển hoạt động công ty này; - Luận văn thạc sỹ kinh tế Ngô Anh Sơn (2002) về Giải pháp phát triển nghiệp vụ Cơng ty tài Dệt mayđã sâu nghiên cứu nghiệp vụ cụ thể đề xuất số giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động nghiệp vụ Cơng ty tài Dệt may Đồng thời, tác giả đã có số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tổng công ty dệt may Việt Nam (nay Tập đoàn dệt may Việt Nam) - Tác giả Trịnh Bá Tửu (2003) với cơng trình: Cơng ty tài giới Việt Namđã đề cập đến loại hình hoạt động cơng ty tài giới Việt Nam Ngồi cơng trình nghiên cứu trên, cịn Lu có số viết sâu vào các nghiệp vụ cụ thể cơng ty tài chính, ận tác giả Nguyễn Đăng Nam (2003) có cơng trình: Vai trị cơng ty tài vă việc phát triển thị trường chứngkhốn Việt Nam Nhìn chung, n nội dung nghiên cứu tác giả đã đề cập đến nhiều khía cạnh hoạt th động cơng ty tài chính, đặc biệt cơng ty tài thuộc tổng công ty ạc Nhà nước với mục đích nhằm làm rõ thêm vấn đề lý luận thực tiễn sĩ hoạt động cơng ty tài nước ta Lu Nhìn chung, chưa thực có nhiều cơng trình chun sau về pháp luật ật để hồn thiện quy chế pháp lý về Công ty Tài chính Các nghiên cứu về pháp H ọc luật Công ty tài chính lại chủ yếu tập trung nghiên cứu về hình thái Công ty tài chính cổ phần trực thuộc các tập đồn nhà nước điển hình như: Cơng ty Tài chính Dầu Khí, Công ty Tài chính Dệt may, Công ty Tài chính Than Khoáng Sản, Công ty Tài chính Điện lực Các nghiên cứu về pháp luật điều chỉnh về tổ chức, hoạt động Công ty Tài chính tương đối ít thực cách khá lâu, trước luật Tổ chức tín dụng 2010 đời, ví dụ: - Luận văn thạc sĩ: Pháp luật về hoạt động công ty tài Việt Nam (2014) Nguyễn Thu Hương - Khóa luật tốt nghiệp: Pháp luật về cơng ty tài thực trạng kiến nghị đề xuất (2008) Trịnh Việt Hà, Pháp luật về công ty tài thực trạng hướng hồn thiện (2008) Nguyễn Thị Ngọc Hà ; Pháp luật về địa vị pháp lý cơng ty tài biện pháp bảo đảm thực Việt Nam (2003) Chu Hoàng Yến Vì vậy, có thể nói, đề tài luận văn đề tài nghiên cứu cách hệ thống tổng quát về quy chế pháp lý Công ty Tài chính tronggiai đoạn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Lu 3.1 Mục đích ận Luận văn sẽ luận chứng về mặt lý luận thực tiễn để làm sở cho vă quan điểm giải pháp nhằm hoàn thiện quy chế pháp lý về Công ty Tài n theo pháp luật Tổ chức tín dụng Việt Nam thời gian tới, th đó tập trung định hướng sửa đổi, bổ sung các quy định về Cơng ty Tài ạc dự án Luật Tổ chức tín dụng 2010 sửa đổi các văn sĩ hướng dẫn thi hành luật Đề xuất xây dựng ban hành để điều chỉnh về tổ chức ật Lu hoạt động Cơng ty Tài 3.2 Nhiệm vụ H ọc Với mục đích trên, luận văn có nhiệm vụ sau đây: - Hệ thống hóa làm rõ thêm, đồng thời phân tích vấn đề lý luận về Cơng ty Tài quy chế pháp lý Công ty Tài chính; - Phân tích, đánh giá thực trạng quy chế pháp lý về Cơng ty Tài theo pháp luật về các tổ chức tín dụng Việt Nam nay; - Đánh giá kết quả, tồn hạn chế qua việc thực quy chế pháp lý về Công ty Tài thời gian qua Việt Nam; - Đề xuất các quan điểm giải pháp nhằm hoàn thiện quy chế pháp lý về Cơng ty Tài Việt Nam thời gian tới 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu quy chế pháp lý về Công ty Tài thơng qua nghiên cứu các văn quy phạm pháp luật Quốc hội ban hành văn quy định chi tiết hướng dẫn thi hành luật Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Bộ, Ngành có liên quan chủ yếu, trực tiếp điều chỉnh về tổ chức, hoạt động Cơng ty Tài thực tiễn áp dụng các quy định đó Việt Nam 4.2 Phạm vi nghiên cứu: Lu Luận văn khơng nghiên cứu tồn hệ thống pháp luật về Cơng ty Tài ận từ trước đến mà tập trung vào hệ thống văn quy phạm pháp vă luật hành hiệu lực điều chỉnh trực tiếp về Cơng ty Tài n quan Trung ương ban hành (Quốc hội, Ủy ban Thường vụ Quốc hội, Chính th phủ, Thủ tướng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Bộ- Cơ quan ngang bộ, ạc ngành liên quan) Lấy dấu mốc nghiên cứu từ văn quy định chi sĩ tiết về Công ty Tài chính Luật các Tổ chức tín dụng 1997 Nghị định Lu 79/2002/NĐ-CP hướng dẫn chi tiết số điều Luật các Tổ chức tín dụng ật 1997 về Công ty Tài chính H ọc Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 5.1 Cơ sở lý luận Cơ sở lý luận luận văn quan điểm, định hướng Đảng, Nhà nước về hoàn thiện hệ thống pháp luật về Tổ chức tín dụng nói chung pháp luật về Cơng ty Tài chính nói riêng; định hướng sửa đổi Luật Tổ chức tín dụng 2010 5.2 Phương pháp nghiên cứu của đề tài Để giải vấn đề đặt ra, luận văn đã sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lênin, vận dụng môi trường thực tế, đại kết hợp với các phương pháp cụ thể như: Phương pháp thu thập số liệu, thông tin; Phương pháp phân tích; Phương pháp chuyên gia các phương pháp: so sánh, quy nạp, diễn dịch, thống kê Cụ thể: - Chương I: sử dụng phương pháp thống kê phân tích, so sánh Trong đó thống kê phân tích các văn quy định chủ yếu điều chỉnh tổ chức, hoạt động Cơng ty Tài chính để từ đó tìm khái niệm, đặc điểm Công ty Tài chính, mối quan hệ quy chế pháp lý Công ty Tài chính pháp luật về các Tổ chức tín dụng Trên sở lý luận đó, sử dụng phương pháp so sánh số mơ hình Cơng ty Tài chính giới các quốc gia Lu đó Đồng thời, cũng phân tích, đánh giá tính hợp hiến, hợp pháp, thống ận nhất, đồng bộ, khả thi quy chế pháp lý Công ty Tài chính nói chung vă - Chương II: chủ yếu sử dụng phương pháp thu thập số liệu, thông tin, n diễn dịch, quy nạp, so sánh để làm bật thực trạng quy chế pháp lý Công ty th Tài chính Việt Nam qua đánh giá về quá trình hình thành, phát triển quy ạc chế qua các giai đoạn lịch sử Qua đó các Nội dung quy sĩ chế pháp lý về Công ty Tài chính, bất cập, hạn chế, nguyên nhân các ật Lu bất cập, hạn chế - Chương III chủ yếu sử dụng phương pháp phân tích, sở H ọc lý luận, số liệu hai chương trước để đưa đề xuất, giải pháp hoàn thiện quy chế pháp lý Công ty Tài chính phù hợp với thực tiễn Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn Kết nghiên cứu luận văn giúp cho các quan quản lý nhà nước về tài chính- ngân hàng có nhìn tổng quan thực trạng pháp luật về Cơng ty Tài chính; Góp phần đề xuất với quan có thẩm quyền giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật về Tổ chức tín dụng nói chung pháp luật về Cơng ty Tài nói riêng Kết nghiên cứu luận văn tài liệu tham khảo để sửa đổi Luật Tổ chức Tín dụng các văn hướng dẫn thi hành điều chỉnh về Cơng ty Tài chính, làm tài liệu tham khảo cho học tập, nghiên cứu, giảng dạy đối với sinh viên, học viên các trường đào tạo về lĩnh vực tài chính- ngân hàng Cơ cấu luận văn Ngoài phần mục lục, mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, Luận văn gồm ba chương: Chương Một số vấn đề lý luận về Công ty Tài chính Quy chế pháp lý Công ty Tài chính Chương Thực trạng quy chế pháp lý Công ty Tài chính Việt Nam Chương Đề xuất hồn thiện quy chế pháp lý về Cơng ty Tài chính ận Lu Việt Nam n vă ạc th sĩ ật Lu ọc H a) Ngân hàng thương mại, cơng ty tài khác để thực cho vay khách hàng; b) Ngân hàng hợp tác xã để thực cho vay khách hàng thành viên ngân hàng hợp tác xã; c) Quỹ tín dụng nhân dân để thực cho vay khách hàng thành viên quỹ tín dụng nhân dân; d) Tổ chức tài vi mơ để thực cho vay cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp, doanh nghiệp siêu nhỏ; đ) Công ty cho thuê tài chính, cơng ty tài khác để thực cho th Lu tài ận Cơng ty tài được: n nhân; vă a) Nhận ủy thác đầu tư vào dự án sản xuất kinh doanh của tổ chức, cá th b) Nhận ủy thác của ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, chi ạc nhánh ngân hàng nước ngồi, cơng ty tài khác, ngân hàng hợp sĩ tác xã, tổ chức, cá nhân để thực cho vay khách hàng; Lu c) Nhận ủy thác của cơng ty cho th tài chính, cơng ty tài khác ật để thực cho thuê tài H ọc Như vơ hình chung việc hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn nội dung chưa quy định xác cụ thể đối với Cơng ty Tài Xét thấy hoạt động ủy thác, nhận ủy thác cho vay, đầu tư hoạt động phát sinh thường xuyên, liên tục thị trường tài khơng Việt Nam mà toàn giới nên việc quy định, hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước hoàn toàn phù hợp cần thiết Tuy nhiên để đảm bảo tính đồng thống hệ thống pháp luật về Công ty Tài chính, cần phải đưa nội dung vào Luật Các Tổ chức tín dụng 67 3.3 Những đề xuất, kiến nghị việc tổ chức thực thi Quy chế pháp lý Cơng ty Tài Việt Nam 3.3.1 Tăng cường quan tâm của Lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước đơn vị, nâng cao nhận thức, vài trò của tổ chức, cá nhân việc hồn thiện quy định của pháp luật Cơng ty Tài Hồn thiện pháp luật về Cơng ty Tài chính đòi hỏi đổi mới sâu sắc tư duy, nhận thức về tổ chức thực công tác Qua hạn chế, bất cập công tác xây dựng pháp luật về Cơng ty Tài thời gian qua, cần tăng cường công tác đạo, triển khai cải cách hành từ Lu trung ương cách liệt Để thực hiệu cơng tác cần có ận tâm trị cấp lãnh đạo cao Đảng Nhà nước, vă người đứng đầu các quan xây dựng tổ chức thực pháp luật n về Cơng ty Tài Cần tăng cường lãnh đạo cấp ủy Đảng, quản th lý cấp quyền; gắn kết trách nhiệm người đứng đầu quan, ạc tổ chức, doanh nghiệp việc thực thi các quy định pháp luật về Cơng sĩ ty Tài Cần trọng việc tổng kết, rút kinh nghiệm việc thực Lu văn hướng dẫn thi hành về Cơng ty Tài thời gian qua tăng ật cường đạo việc xây dựng thực các quy định pháp luật về Cơng ty H ọc Tài thời gian tới nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật về Cơng ty Tài * Tổ chức máy nhà nước Đổi mới phương thức quản lý nhà nước về Cơng ty Tài theo hướng kiểm sốt tốt Cơng ty Tài chính, Kiểm sốt tỷ lệ cho vay huy động, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu tầm kiểm soát bền vững, quản lý theo công nghệ ngân hàng đại, ứng dụng công nghệ thơng tin theo quy định pháp luật Từng bước có lộ trình để giải vấn đề tồn công tác quản lý nhà nước về Công ty tài chính vấn đề: phát triển bền vững, kiểm 68 sốt số lượng phát sinh Cơng ty Tài chính khơng ngăn cản nhu cầu thị trường… Hồn thiện tổ chức máy quản lý nhà nước chuyên ngành lĩnh vực tài Phân cơng rõ trách nhiệm chủ trì, phối hợp Ngân hàng Nhà nước công tác quản lý theo hướng phân công rõ trách nhiệm Bộ ban ngành liên quan, phủ các quan cấp Bộ Thực liệt cơng tác cải cách hành cấp phép số nội dung liên quan đến quản lý Cơng ty Tài chính, đồng thời với việc bố trí kinh phí để kiện tồn máy, đầu tư nguồn lực để đảm bảo hiệu quản lý nhà Lu nước về Công ty Tài chính Nhà nước ận * Nguồn nhân lực vă Thời gian qua, hoạt động xây dựng pháp luật về Cơng ty Tài nói n riêng Các tổ chức tín dụng nói chung đã nhận hỗ trợ từ nhiều th nguồn kinh phí khác nhau, đó có hỗ trợ trực tiếp dự án Luật ạc về đào tạo, bồi dưỡng cán Vì vậy, thời gian tới cần tiếp tục tranh thủ sĩ hỗ trợ dự án để mở rộng phạm vi đào tạo, tập huấn nâng cao nhận Lu thức kỹ xây dựng pháp luật về Cơng ty Tài tới tồn thể cán bộ, ật cơng chức thuộc Ngân hàng Nhà nước, đặc biệt lãnh đạo các đơn vị Tập H ọc trung đào tạo đội ngũ cán bộ, công chức không giỏi về nghiệp vụ pháp chế mà cịn có kiến thức về chun ngành tài chính Vì điều kiện hội nhập nói chung, để xây dựng hệ thống pháp luật về Cơng ty Tài chính, cán công chức cần am hiểu về chuyên ngành Ngoài cũng cần đào tạo về ngoại ngữ, tin học Công tác xây dựng văn pháp luật về Cơng ty Tài thời kỳ hội nhập địi hỏi phải so sánh với cam kết, hiệp định, điều ước, thuật ngữ chuyên ngành tài tiếng nước Điều yêu cầu đội ngũ làm công tác xây dựng pháp luật về Công ty Tài phải có trình độ ngoại ngữ định để có thể hiểu quy định đó Mặt 69 khác, cán bộ, cơng chức cũng phải có trình độ tin học định để có thể ứng dụng công tác xây dựng pháp luật về Công ty Tài Bên cạnh việc nâng cao lực cho cán làm công tác xây dựng pháp luật Công ty Tài cần huy động tối đa các nguồn lực, đặc biệt người trực tiếp tham gia hoạt động Cơng ty Tài tham gia đóng góp ý kiến qua trình soạn thảo các văn QPPL điều chỉnh hoạt động Công ty Tài chính để các quy định ban hành đảm bảo tính khả thi tính thực tiễn cao Tăng cường nguồn kinh phí soạn thảo văn QPPL, ưu tiên cho các hoạt động khảo sát thực tiễn tổ chức hội thảo lấy Lu ý kiến rộng rãi các đối tượng có liên quan ận * Tuyên truyền các quy định về Công ty Tài vă Tổ chức tốt việc trùn thơng, giáo dục pháp luật về Cơng ty Tài chính, n ý thực chấp hành pháp luật đặc biệt quy định pháp luật về đảm bảo th tỷ lệ an toàn phòng ngừa rủi ro, trọng giáo dục ý thức trách nhiệm tổ chức ạc Cơng ty Tài bảo vệ bền vững tuân thủ quy sĩ định pháp luật Quan tâm mức công tác tuyên truyền, phổ biến, giáo dục Lu pháp luật về Cơng ty Tài Nâng cao ý thức tự giác chấp hành quy ật định pháp luật về Cơng ty Tài tổ chức, cá nhân Xác định H ọc triển khai hình thức phổ biến pháp luật thực phù hợp với đối tượng, lựa chọn các phương pháp, phương thức đưa Luật Các Tổ chức tín dụng vào sống, gắn kết tuyên truyền, giáo dục với tăng cường kiểm tra, giám sát, đảm bảo thực thi pháp luật các văn hướng dẫn Luật Trong tuyên truyền, giáo dục phải kết hợp hài hòa các phương thức trực tiếp (các lớp tập huấn, đào tạo, tuyên truyền, vận động trực tiếp) với phân phát tài liệu, tờ rơi, pa nô, áp phích qua các phương tiện thơng tin đại chúng (báo viết, nói ,báo hình), mạng lưới các đài phát thanh, truyền vơ tuyến trùn hình Lồng ghép với việc triển khai các chương trình, dự án tập trung tuyên truyền theo chủ đề thời gian địa 70 phương, đảm bảo các đối tượng nằm phạm vi điều chỉnh tham gia với số lượng lớn Đồng thời tận dụng nguồn lực, hội hội nghị, hội thảo để tuyên truyền, phổ biến * Thanh tra, kiểm tra Hoàn thiện quan Thanh tra chuyên ngành tài chính, hệ thống các quan tra từ Trung ương đến địa phương đủ điều kiện đáp ứng việc thực thi pháp luật Tổ chức tín dụng nói chung pháp luật về Cơng ty tài nói riêng Thành lập đưa vào hoạt động tra tài hoạt động độc lập Tăng cường công tác kiểm tra, tra xử lý vi phạm pháp Lu luật về Công ty Tài chính; có chế phối hợp hoạt động lực lượng ận tra tài chính, kiểm toán độc lập, kiểm toán nhà nước…Tăng cường công tác vă giám sát việc xây dựng thực các văn pháp luật về Cơng ty Tài n Thơng qua công tác kiểm tra, giám sát sẽ nắm bắt tình hình thực th thi cơng tác này, đồng thời phát điểm hạn chế, đơn vị ạc chưa thực tốt, thực để góp ý, nhắc nhở có ý kiến kiến sĩ nghị đến cấp có thẩm quyền nhằm đưa hoạt động vào quy củ, thực Lu nghiêm túc, có hiệu Cũng thông qua công tác kiểm tra, giám sát, phát ật tuyên dương kịp thời đơn vị, cá nhân có thái độ tích cực H ọc phối hợp thực công tác xây dựng pháp luật, đồng thời nhắc nhở cụ thể các đơn vị, cá nhân chưa nghiêm túc thực quy trình, thủ tục, tiến độ xây dựng văn QPPL về Công ty Tài chính để kịp thời chấn chỉnh Đề nghị đưa kết thực việc xây dựng pháp luật về Cơng ty Tài vào thành tiêu đánh giá thi đua hàng năm các đơn vị * Hợp tác quốc tế Khuyến khích doanh nghiệp, các Trường đại học, Viện nghiên cứu khoa học liên doanh, liên kết với các nhà đầu tư nước để đầu tư phát triển về Công ty Tài chính, đặc biệt việc ứng dụng khoa học công nghệ thông tin, ứng dụng, công nghệ xây dựng quy định pháp luật Tăng 71 cường mở rộng hợp tác quốc tế, trước hết đối với các nước khu vực Asean các nước khu vực Biển Đông Đẩy mạnh việc đàm phán, ký kết thỏa thuận FTA tài chính.Hợp tác với các nước, tổ chức quốc tế để trao đổi thông tin, trao đổi chuyên gia về Công ty Tài Hợp tác đưa các cá nhân nghiên cứu học tập nước ngồi Tăng cường quảng bá hình ảnh thị trường Tài Việt Nam, tăng cường vai trò Hiệp hội Ngân hàng, Câu lạc Pháp chế Ngân hàng công tác phản biện văn pháp luậtĐẩy mạnh hoạt động xúc tiến đầu tư trực tiếp nước ngồi nhằm thúc đẩy cơng nghiệp hoá ngành Tài chính Tăng cường Lu tổ chức hoạt động xúc tiến đầu tư về tài thị trường ận nước Đẩy mạnh hợp tác quốc tế để tận dụng tối đa các nguồn lực về kinh phí, vă người, về kinh nghiệm quốc gia tổ chức quốc tế công n hồn thiện hệ thống pháp luật về Cơng ty Tài Nghiên cứu quy th định luật pháp quốc tế về Công ty Tài chính để nội luật hoá quy ạc định quốc gia đảm bảo tương thích phù hợp với pháp luật quốc tế sĩ 3.3.2 Tạo hành lang pháp lý đồng tăng cường vai trò quản lý của ật Lu Nhà nước “Muốn có thị trường phát triển cần tạo dựng môi trường lành H ọc mạnh”, đó đặc trưng kinh tế thị trường Công ty Tài loại hình tổ chức tín dụng có phạm vi hoạt động rộng, có đơi chút hạn chế (khơng có dịch vụ tốn nhận tiền gửi dưới năm) lại có lợi động tôn “tối đa hoá lợi nhuận cho khách hàng” Trong thị trường tài giới định chế tài chính đã phát triển lớn mạnh Việt Nam chủ yếu Cơng ty Tài mới giới hạn hoạt động phạm vi tổng công ty sở hữu Nhà nước Một số lý quan trọng dẫn tới tình trạng thiếu rõ ràng số quy định Pháp luật, định hướng khách hàng Cơng ty Tài vai trị quản lý Nhà nước chưa tốt 72 - Thứ nhất, các văn pháp luật quy định về Công ty Tài thiếu so với loại hình tổ chức tín dụng khác Nghị định số 39/2014/NĐ-CP ngày 07/05/2014 quy định về tổ chức hoạt động Cơng ty Tài chính đã khơng cịn đủ sức đáp ứng yêu cầu thực tế Bên cạnh đó thông tư số 06/2002/TT–NHNN ngày 23/12/2002 hướng dẫn thực Nghị định số 39/2014/NĐ-CP ngày 07/05/2014 không có các hướng dẫn chi tiết thực hoạt động mà Công ty Tài chính phép thực Điều gây khó khăn cho các Công ty Tài chính việc thực thi pháp luật Ví dụ: Điều 21 Nghị định số 79/2002/ NĐ – CP quy định Lu “Cơng ty Tài chính cấp tín dụng dưới hình thức khác theo quy định ận pháp luật”,tại khoản Điều 27 quy định “các hoạt động khác” [2,79] phải vă các quan quản lý Nhà nước có thẩm qùn cho phép Những “hình n thức khác” “hoạt động khác” quy định Nghị định khơng hình th dung cụ thể Thơng tư số 06/2002/ TT–NHNN hay văn quy phạm ạc pháp luật Do với vai trò hướng dẫn thực các quy định nghị sĩ định, thụng tư cần tiết, rõ ràng, cụ thể hơn.Thêm vào đó, gia nhập Lu WTO, hội nhập sâu vào nền kinh tế giới, Việt Nam khơng thể đứng ật ngồi xu vận động chung nền tài giới Trong đó có việc tăng H ọc cường phát triển vai trò Công ty Tài chính lên tầm quan trọng nó đối với hệ thống tổ chức tín dụng quốc gia.Nhà nước cần sửa đổi, bổ sung các văn dưới luật hành điều chỉnh trực tiếp đến Cơng ty Tài văn liên quan để tháo gỡ vướng mắc, tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể tham gia thị trường Quan trọng các quy định về tổ chức hoạt động Công ty Tài cần nâng lên thành luật, đảm bảo tính pháp lý cao cho hoạt động công ty 73 - Thứ hai, song song với việc hoàn thiện mơi trường pháp lý, Nhà nước cũng cần có định hướng hoạt động cụ thể khác để nâng cao vai trị quản lý đối với Cơng ty Tài Với tư cách chủ thể quản lý, chủ sở hữu vốn 7/9 Công ty Tài nay, Nhà nước cần định hướng hoạt động cơng ty tài tập trung vào hoạt động mà Ngân hàng bỏ ngỏ quan tâm như: cho vay tiêu dùng đối với cá nhân, cho vay mua trả góp, phát hành thẻ…Nếu Cơng ty Tài Việt Nam đời thực chức thay mặt cho tổng công ty đầu tư vốn vào các công ty thành viên huy động Lu vốn cho tổng công ty thực chiến lược dài hạn, đã để lãng phí lớn ận thị trường nước nhiều tiềm năng.Trong thời gian gần có vă nhiều tổ chức ngồi nước muốn thành lập cơng ty tài Việt n Nam, số tập đồn tài chính tên tuổi General Electric (Hoa Kỳ), BIDV th Châu âu (BIDV Europe Finance & Invesment); tập đoàn kinh tế lín ạc nước, như: Cơng ty Tài chính Vinalines – VN airline, Cơng ty Tài sĩ Vinaconex tập đồn Vinaconex, Cơng ty Tài chính Sơng Đà… Điều đó ật Lu có thể giải thích số lý sau: - Nền kinh tế Việt Nam tiếp tục phát triển nhanh ổn định Việc hội H ọc nhập với nền kinh tế giới khu vực Việt Nam đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, khuyến khích các nhà đầu tư ngồi nước tìm kiếm các lĩnh vực đầu tư hiệu quả, đó có mơ hình hoạt động Cơng ty Tài Các văn quy phạm pháp luật Việt Nam ban hành tương đối đầy đủ, tạo điều kiện thuận lợi cho công ty tài phát triển, hoạt động an tồn có hiệu Nhiều tập đồn, tổng cơng ty doanh nghiệp lớn Việt Nam đã không ngừng phát triển, cần có riêng tổ chức tài chính để phục vụ nhu cầu đáp ứng nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh cũng tạo công cụ tài lớn để đầu tư ngồi tổng cơng ty, tập đồn Cơng ty tài sẽ cầu nối cho hoạt động Các Công ty Tài thời gian 74 qua hoạt động có hiệu quả, tỷ lệ lời cao so với ngành sản xuất kinh doanh khác hệ số rủi ro thấp Điều đã thúc đẩy tập đồn, tổng cơng ty đề nghị thành lập công ty tài chính dưới hình thức cổ phần nay.Lĩnh vực đầu tư vào các ngành nghề mới, dịch vụ mới Ngân hàng thương mại cổ phần hạn chế nhu cầu vay vốn để đáp ứng yêu cầu sinh hoạt hàng ngày người dân bỏ ngỏ.Theo thống kê, tỷ lệ người dân tiếp cận với dịch vụ tài ngân hàng Việt Nam chiếm tỷ lệ thấp (khoảng dưới 10%) Do nhiều tổ chức tín dụng nước ngồi muốn sử dụng nguồn vốn họ để đầu tư cho vay lĩnh vực Lu tín dụng tiêu dùng ận Nhưng theo các chuyên gia kinh tế (Ông Martin Rama, chuyên gia kinh vă tế trưởng Ngân hàng Thế giới Việt Nam) cảnh báo, việc ạt xin thành lập n Cơng ty Tài ẩn chứa nhiều bất lợi không với hoạt động th Doanh nghiệp Việt Nam mà với nền kinh tế, việc cho vay nội ạc tập đoàn loại hình khơng kiểm sốt chặt chẽ chế sĩ giám sát hoạt động Ngân hàng Do quy chế kiểm soát Lu quản lý cách minh bạch, chuyên nghiệp Có nhiều Cơng ty Tài ật tham gia thị trường buộc công ty muốn tồn phải nâng cao sức cạnh H ọc tranh mình,đó điểm tốt Song Việt Nam thị trường tiềm thị trường nhỏ có nhiều đối tượng tham gia dễ dẫn đến khả nảy sinh cạnh tranh không bình đẳng Một số cơng ty lớn sẽ nắm vai trị độc qùn, thống trị, chi phối hồn tồn thị trường Lúc này, vai trò quản lý giám sát thị trường Ngân hàng Nhà nước mơi trường tài lành mạnh lại trở nên quan trọng Do vậy, để quản lý đạt hiệu cao hơn, Nhà nước nên chuyển từ hình thức kiểm tra trực tiếp sang hình thức giám sát đối với Cơng ty Tài Việc giám sát thực thông qua việc thành lập hệ thống thông tin, củng cố máy Nhà nước tránh trùng lặp, chồng chéo, nên phân cấp rõ ràng về chức năng, nhiệm 75 vụ, tạo điều kiện thuận lợi cho các quan kiểm tra giám sát Cơng ty Tài Để đáp ứng yêu cầu phát triển thị trường quy mô hoạt động ngày mở rộng Công ty Tài chính, cũng theo kinh nghiệm nước giới, Việt Nam nên thành lập Hiệp hội Cơng ty Tài cấp Nhà nước, đó đòi hỏi cần thiết, khách quan Hiệp hội làm đại Việt Nam mối quan hệ với tổ chức, Cơng ty Tài quốc tế, cầu nối doanh nghiệp với nha tổ chức tiếp xúc với quan quản lý Nhà nước Chính Hiệp hội sẽ nơi hỗ trợ quảng bá hoạt động cung cấp Lu dịch vụ cần thiết tư vấn, đào tạo ận Với việc thành lập Hiệp hội sẽ giúp Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ vă kiểm tra giám sát hoạt động Công ty Tài chính, có số liệu cụ n thể, chính xác đánh giá hướng phát triển, tác động nó đối với nền kinh th tế Hiệp hội đời sẽ phối hợp hoạt động, nâng cao chất lượng kinh doanh ạc tổ chức liên kết các Công ty Tài chính Đây cũng chính quan sĩ bảo vệ quyền lợi hợp pháp Cơng ty Tài xảy tranh Lu chấp.Ngồi biện pháp trên, Cơng ty Tài cần đào tạo đội ngũ ật cán có trình độ chun mơn, hiểu biết sâu về hoạt động cơng ty tài H ọc Bên cạnh đó, đẩy mạnh giới thiệu, quảng bá hoạt động Công ty Tài chính đến với công chúng, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ để mở rộng thị trường, phục vụ nhiều đối tượng khách hàng thị trường tài chính.Trên giải pháp nhằm hồn thiện pháp luật về Công ty Tài chính Để thực cần có thời gian định, tin tưởng Cơng ty Tài Việt Nam sẽ sớm có thể vươn tầm hoạt động sâu rộng chức danh vốn có Thực tế cho thấy, hoạt động Cơng ty Tài ngày hiệu Điều đáng quan tâm các công ty tài chính chưa biết đến rộng rãI chưa phát huy hết khả vốn có Do vậy, việc đưa 76 giải pháp nhằm hồn thiện pháp luật về Cơng ty Tài chính đòi hỏi cấp thiết nước ta trình hội nhập ngày sâu rộng vào nền kinh tế giới KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương tác giả kết cấu sở phân tích thực trạng đã nêu chương u cầu phải hồn thiện quy chế pháp lý cơng ty tài Việt Nam Đưa để xuất, kiến nghị, sửa đổi, bổ sung quy định pháp luật về cơng ty tài Những đề xuất, kiến nghị việc tổ Lu chức thực thi quy chế pháp lý về cơng ty tài thể ở: ận - Sửa đổi khái niệm về công ty tài n với chất vă - Sửa đổi các quy định liên quan đến tổ chức công ty tài phù hợp th - Sửa đổi số quy định về hoạt động công ty tài chính đảm bảo phù ạc hợp với thực tiễn thi hành sĩ Yêu cầu tiến hành đồng từ đạo cấp có thẩm qùn Lu tăng cường vai trị quản lý nhà nước đảm bảo hoạt động ổn định, phịng ngừa ật rủi ro tài tối đa ọc H 77 KẾT LUẬN Công ty Tài chính đời sở đòi hỏi khách quan nền kinh tế thị trường,với tư cách trung gian tài góp phần lưu thơng, điều tiết luồng vốn nền kinh tế Xác định vai trò loại hình tổ chức tín dụng Nhà nước ta đã ban hành các quy định tương đối đầy đủ về thành lập, hoạt động Công ty Tài Với xu phát triển mạnh mẽ, pháp luật về Cơng ty Tài chính đã có bước hồn thiện, thay đổi tích cực song khơng tránh khỏi tồn đòi hỏi cần sửa đổi kịp thời Lu Trên sở nghiên cứu vấn đề lý luận chung, thực trạng pháp ận luật về Công ty Tài chính, khố luận đưa số giải pháp nhằm hồn hồn vă thiện pháp luật về Cơng ty Tài chính, đáp ứng yêu cầu quá trình đổi mới đất n nước hội nhập kinh tế quốc tế th Hy vọng kết nghiên cứu đề tài sẽ có ý nghĩa ạc thiết thực thực tiễn nhằm góp phần nhỏ vào việc hồn thiện pháp sĩ luật về Cơng ty Tài ật Lu ọc H 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (1995), Nghị định số 39/CP ngày 27/06/1995 ban hành điều lệ mẫu Tổng công ty Nhà nước, Hà Nội Chính phủ (2002), Nghị định số 79/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 Chính phủ quy định về tổ chức hoạt động Công ty Tài chính, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 Ban hành danh mục mức vốn pháp định các tổ chức tín dụng, Hà Nội Lu Chính phủ, (2014) Nghị định số 39/2014/NĐ-CP ngày 07/05/2014 về ận hoạt động vă Công ty Tài chính Cơng ty cho th Tài chính, Hà Nội Trần Cơng Diệu (2002), Những giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển n th Công ty Tài chính Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Hà Nội ạc Nguyễn Dương (2008), “Thành lập các Công ty tài chính Việt Nam - sĩ Nguồn lực dẫn vốn”, Tạp chí Thương mại, (13), tr 39, 40 Lu Nguyễn Hiền (2013), Đầu tư tràn lan, Công ty Tài “gọi” vốn ật ngắn hạn trái luật, Nguồn: http://dantri.com.vn/kinh-doanh/dau-tu- H ọc tran-lan-cong- ty-tai-chinh-goi-von-ngan-han-trai-luat-734220.htm Hội đồng Nhà nước (1990), Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng, Công ty Tài chính, Hà Nội Giang Nam (2009), “Xây dựng khung pháp lý cho mới Công ty tài chính”, Tạp chí chứng khốn Việt Nam, (5), tr 11, 12 10 Ngân hàng Nhà nước (2002), Quyết định số 286/2002/QĐ-NHNN ngày 03/04/2002 về việc ban hành quy chế đồng tài trợ các Tổ chức tín dụng, Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước (2002), Thông tư số 06/2002/TT-NHNN ngày 23/11/2002 Hướng dẫn thực Nghị định số 79/2002/NĐ-CP ngày 79 04/10/2002 Chính phủ về tổ chức hoạt động Cơng ty Tài chính, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước (2003), Quyết định số 24/2003/QĐ-NHNN ngày 07/01/2003 Ban hành quy định về việc mở, chấm dứt hoạt động chi nhánh, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng phi ngân hàng, Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước (2003), Quyết đinh số 516/2003/QĐ-NHNN ngày 26/05/2003 Ban hành quy định về tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phi ngân hàng, Hà Nội Lu 14 Ngân hàng Nhà nước (2004), Quyết định số 1325/2004/QĐ-NHNN ận ngày 05/11/2002 về việc ban hành quy chế chiết khấu, tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 457/QĐ-NHNN n 15 vă giấy tờ có giá tổ chức tín dụng đối với khách hàng, Hà Nội ngày th 19/04/2005 về việc ban hành Quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn ạc hoạt động của Tổ chức Tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 40/2007/QĐ-NHNN ngày sĩ 16 Lu 02/11/2007 Ban hành quy chế cấp giấy phép thành lập hoạt động tổ ật chức tín dụng phi ngân hàng cổ phần, Hà Nội H Ngân hàng Nhà nước, (2008), Quyết định số 01/2008/QĐ-NHNN ọc 17 ngày 09/01/2008 quy định về việc mở và chấm dứt hoạt động Chi nhánh, Văn phòng đại diện Tổ chức tín dụng phi Ngân hàng, Hà Nội 18 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư số 28/2012/TT-NHNN ngày 03/10/2012 quy định về bảo lãnh Ngân hàng, Hà Nội 20 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 04/2013/TT-NHN ngày 01/03/2013 quy định về hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng 80 giấy tờ có giá khác Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước đối với khách hảng, Hà Nội 21 Quốc hội (1995), Luật doanh nghiệp Nhà nước, Hà Nội 22 Quốc hội (1997), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 23 Quốc hội (2004), Luật phá sản, Hà Nội 24 Quốc hội (2005), Luật doanh nghiệp, Hà Nội 25 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 26 Phạm Cẩm Tú (2008), Hoạt động các Công ty tài chính Việt Nam bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế Thực trạng giải pháp, Khóa Lu luận tốt nghiệp, Hà Nội, tr.18-23; 46 ận n vă ạc th sĩ ật Lu ọc H 81