Vì vậy việc phân tích, đánh giá về hiệu quả hoạt động của Ngânhàng trong thời gian hiện nay để tìm ra những điểm mạnh, yếu và đề ra nhữnggiải pháp thích hợp là một yêu cầu thiết yếu đối
LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG
Khái quát chung về tín dụng
1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng:
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng và các định chế tài chính, với bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả vốn lẫn lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.1.2.Phân loại tín dụng. Để đáp ứng nhu cầu vốn vay ngày càng nâng cao của khách hàng và để có thể thu hút được nhiều đối tượng khách hàng thì hiện nay các ngân hàng không ngừng cung cấp các sản phẩm tín dụng mới không chỉ đơn thuần là cho vay thông thường như trong thời kì sơ khai Mỗi hình thức cấp tín dụng khác nhau sẽ có các biện pháp cho vay khác nhau Do dó việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền đề thiết lập quy trình cho vay thích hợp và hạn chế rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa trên các căn cứ sau đây:
* Theo mục đích sử dụng vốn vay :
Cho vay bất động sản là loại hình cho vay liên quan đến việc mua sắm, xây dựng và phát triển các dự án bất động sản, bao gồm nhà ở, đất đai, bất động sản công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức cho vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại dịch vụ.
- Cho vay nông nghiệp là loại cho vay dùng để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón , thuốc trừ sâu, giống cây trồng…
Cho vay từ các định chế tài chính bao gồm nhiều hình thức cấp tín dụng khác nhau, như ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các công ty cho thuê tài chính khác.
Cho vay tiêu dùng là hình thức cho vay dành cho cá nhân và hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu mua sắm các vật dụng đắt tiền và chi trả các khoản chi phí sinh hoạt hàng ngày Hoạt động này thường được thực hiện thông qua việc phát hành thẻ tín dụng, giúp người tiêu dùng dễ dàng tiếp cận nguồn tài chính cần thiết.
* Theo thời hạn tín dụng :
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian tối đa 12 tháng, giúp các doanh nghiệp bù đắp thiếu hụt vốn lưu động và đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân.
Cho vay trung hạn là hình thức tín dụng có thời gian từ 12 tháng đến 5 năm, thường được sử dụng để đầu tư vào việc mua sắm tài sản cố định, nâng cấp thiết bị công nghệ và mở rộng quy mô sản xuất.
Cho vay trung dài hạn không chỉ là nguồn đầu tư cho tài sản cố định mà còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập, giúp họ đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục và hiệu quả.
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 5 năm trở lên, có thể kéo dài tới 20-30 năm, và trong một số trường hợp đặc biệt lên đến 40 năm Loại tín dụng này được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn, phục vụ cho các mục đích như mua nhà, đầu tư vào thiết bị vận tải quy mô lớn, và xây dựng các xí nghiệp mới.
* Theo hình thức đảm bảo : Theo căn cứ này được chia làm 2 loại:
Cho vay không có bảo đảm là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba Hình thức vay này hoàn toàn dựa vào uy tín cá nhân của khách hàng, cho phép người vay tiếp cận vốn mà không cần phải cung cấp tài sản đảm bảo.
- Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dưa trên cơ sỏ các bảo đảm thế chấp , cầm cố hoặc có sự đảm bảo của bên thứ 3.
1.1.3.Vai trò của tín dụng.
1.1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển kinh tế:
Trong nền kinh tế phát triển sôi động, vốn luôn là yếu tố khan hiếm, do đó, việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn là mục tiêu quan trọng của mọi quốc gia Thiếu hoặc thừa vốn tạm thời thường xảy ra tại các doanh nghiệp, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh Sự xuất hiện của quỹ tín dụng đã góp phần điều tiết nhu cầu về vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất diễn ra liên tục trong các doanh nghiệp và nền kinh tế.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối tiết kiệm và đầu tư, khi mà một phần quỹ tín dụng được sử dụng để tài trợ cho các dự án đầu tư, trong khi nguồn hình thành quỹ tín dụng lại đến từ tiết kiệm Trong nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là nguồn hình thành vốn lưu động và vốn cố định quan trọng cho doanh nghiệp, từ đó thúc đẩy quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa, đồng thời đẩy mạnh việc áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ mới để nâng cao năng suất lao động.
Hoạt động đầu tư tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tổ chức lại sản xuất và hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý, góp phần giải quyết những bất cân đối trong cơ cấu kinh tế nước ta Thông qua việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hoạt động này giúp tạo điều kiện cho họ mở rộng sản xuất, thu hút lao động và nguyên liệu, từ đó đẩy mạnh phát triển kinh tế và giải quyết công ăn việc làm cho xã hội, đồng thời kiểm soát tình hình lạm phát và thất nghiệp.
1.1.3.2 Thúc đẩy nền kinh tế phát triển
Trung gian tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung quỹ tiền tệ nhàn rỗi và phân phối chúng đến các tổ chức và cá nhân có nhu cầu Qua đó, tiền tệ được phân phối kịp thời đến người sử dụng, tạo ra sự tuần hoàn trong nền kinh tế, giúp hàng hóa lưu thông và đáp ứng nhu cầu mua sắm của dân cư Điều này không chỉ thúc đẩy sản xuất mà còn tăng cường tiêu dùng xã hội, góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế.
1.1.3.3 Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn
Một số chỉ tiêu dùng trong phân tích hiệu quả tín dụng
Doanh số cho vay là chỉ tiêu thể hiện tổng số tín dụng mà Ngân hàng đã phát ra trong một khoảng thời gian nhất định, không phân biệt việc thu hồi các khoản vay Chỉ tiêu này thường được xác định theo các khoảng thời gian như tháng, quý hoặc năm.
Là toàn bộ các món nợ mà Ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của Ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó.
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền mà Ngân hàng còn cho vay tại một thời điểm nhất định, đồng thời cũng là khoản mà Ngân hàng cần thu hồi.
Nợ quá hạn là khoản nợ đã đến thời hạn thanh toán mà khách hàng chưa thể thanh toán đầy đủ cả gốc lẫn lãi Nó cũng bao gồm số dư nợ chưa đến hạn trong khoản vay mà khách hàng chưa hoàn thành nghĩa vụ trả nợ đúng hạn.
Dùng để thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ Được xác định qua công thức sau:
1.2.6.Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ. Đây là chỉ tiêu rất quan trọng dùng để đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng, tỷ lệ này càng thấp thì hiệu quả tín dụng càng cao và do đó rủi ro tín dụng cũng được đẩy lùi Thông thường nếu tỷ lệ này dưới 5% thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được coi là bình thường, nếu tại một thời điểm nào đó tỷ lệ này vượt quá con số nói trên thì chứng tỏ chất lượng tín dụng tại Ngân hàng chưa được bảo đảm, rủi ro tín dụng tăng theo Do đó để quản trị rủi ro tốt thì Ngân hàng cũng cần chú ý tốt đến sự biến đổi của tỷ lệ nợ xấu nói trên
Công thức xác định như sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn = * 100%
1.2.7.Tỷ lệ lãi trên tổng doanh thu.
Tỷ lệ doanh thu từ hoạt động tín dụng của ngân hàng cho thấy mức độ quan trọng của tín dụng trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng Tỷ lệ càng cao, hoạt động tín dụng càng chiếm ưu thế so với các nguồn thu lãi khác, phản ánh vai trò thiết yếu của tín dụng đối với sự phát triển của ngân hàng và nền kinh tế.
Công thức xác định như sau :
TÍCH HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÔNG THƯƠNG NGHIỆP CHI NHÁNH NHNN &PTNT HÀ THÀNH
Tổng quan về chi nhánh NHNN&PTNT Hà Thành
2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển:
Tên gọi: Chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn
Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, trước đây được biết đến với tên gọi Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Mơ, tọa lạc tại số 236, phố Lê Thanh Nghị, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Đây là chi nhánh cấp I trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, trước kia là chi nhánh cấp II thuộc Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long Chi nhánh Chợ Mơ đã chính thức đi vào hoạt động từ ngày
12 tháng 3 năm 2001, địa chỉ : số 468 -Phố Bạch Mai- Quận Hai Bà Trưng-Tp
Chi nhánh Chợ Mơ tại Hà Nội ban đầu chỉ có một phòng giao dịch ở Phố Kim Đồng Vào ngày 12/01/2004, theo quyết định số 31/QĐ-TCCB&ĐT của Giám Đốc Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long, chi nhánh đã mở thêm một phòng giao dịch mới mang tên Trương Định Phòng giao dịch Trương Định được đặt tại số 484, Phố Trương Định, Quận Hai Bà Trưng, TP Hà Nội.
Theo quyết định số 1292/QĐ/HĐQT –TCCB ngày 29/11/2007, Chủ tịch hội đồng quản trị NHNN&PTNT Việt Nam đã quyết định nâng cấp Chi nhánh Chợ Mơ thành Chi nhánh cấp I với tên gọi mới là Chi nhánh NHNN&PTNT Hà Thành, trực thuộc sự quản lý của NHNN&PTNT Việt Nam và chuyển địa điểm đến số 236 phố Lê Thanh Nghị, quận Hai Bà Trưng, TP Hà Nội Sau khi được nâng cấp và mở rộng, chi nhánh đã mở thêm nhiều phòng giao dịch mới và tái cơ cấu các phòng ban để đáp ứng nhu cầu phát triển.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNNo&PTNT Hà Thành:
Phòng TD&TQQT: phòng tín dụng và thanh toán quốc tế.
Phòng KTNQ: phòng kế toán ngân quỹ.
Phòng KT-KT: phòng kiểm tra kiểm toán.
Phòng DV-MKT: phòng dịch vụ marketing
Phòng HCNS: phòng hành chính nhân sự
Hệ thống phòng giao dịch bao gồm các địa điểm như phòng giao dịch Trương Định, phòng giao dịch Lê Đại Hành, phòng giao dịch Kim Liên, phòng giao dịch Chợ Mơ và phòng giao dịch Kim Đồng, cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng cho khách hàng.
2.1.2 Công tác tổ chức cán bộ và mạng lưới hoạt động.
Hiện nay theo thống kê tính đến ngày31/12/2009 là 91 cán bộ trong đó:
Trên đại học: 6 cán bộ;
Trung cấp và dưới trung cấp: 14 cán bộ
Số lượng cán bộ này được bố trí như sau:
-Ban giám đốc là 3 người
-Giám Đốc, PGD phòng giao dịch là 5 người.
-Tín Dụng và thanh toán quốc tế 24 người.
-Kế toán ngân quỹ là 37 người.
-Kiểm tra kiểm toán là 3 người
-Dịch vụ -Marketing là 6 người
-Hành chính nhân sự là 13 người
-Tại hội sở của Chi nhánh là 59 cán bộ
- Tại phòng giao dịch Lê Đại Hành là 6 cán bộ
-Tại phòng giao dịch Trương Định là 6 cán bộ
-Tại phòng giao dịch Kim Đồng là 7 cán bộ
-Tại phòng giao dịch Chợ Mơ là 7 cán bộ
-Tại phòng giao dịch Kim Liên là 6 cán bộ
Giới thiệu về lĩnh vực lĩnh doanh và các vấn đê liên quan đến tín dụng công thương nghiệp tại ngân hàng
2.2.1.Giới thiệu về lĩnh vực kinh doanh.
- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn thông qua các hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán và chứng chỉ tiền gửi.
Chúng tôi tiếp nhận vốn ủy thác phát triển từ các tổ chức trong và ngoài nước, đồng thời nhận vốn từ các tổ chức tín dụng khác để cho vay ngắn hạn và trung hạn Ngoài ra, chúng tôi còn thực hiện chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác.
-Cho vay ngắn hạn trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân -Thực hiện thanh toán liên ngân hàng.
-Thực hiện kinh doanh ngoại tệ.
-Thực hiện thanh toán quốc tế và các giao dịch liên quan
-Thực hiện chuyển tiền trong nước và ngoài nước.
2.2.2.Các vấn đề liên quan đến tín dụng công thương nghiệp.
-Nguồn vốn huy động được.
-Nguồn vốn từ hội sở chính.
Nguyên tắc vay vốn. Để tiếp cận được nguồn vốn của ngân hàng khách hàng vay vốn phải đảm bảo các nguyên tắc sau :
-Sử dụng vốn vay đúng với mục đích vay có trong hợp đồng.
-Hoàn trả nợ gốc và lãi vay theo đúng quy định về thời hạn có trong hợp đồng.
-Việc đảm bảo tiền vay theo đúng quy định.
+ Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp lực và năng lực hành vi dân sự
+Pháp nhân phải có năng lực pháp nhân dân sự
+Có khả năng trả nợ được đảm bảo theo thời gian cam kết theo hợp đồng. +Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp
+Dự án kinh doanh phải khả thi và có hiệu quả
Đối tượng cho vay bao gồm khách hàng cần vốn trong lĩnh vực công thương nghiệp, phục vụ cho việc mua sắm thiết bị, máy móc và vật tư hàng hóa thiết yếu cho sản xuất kinh doanh.
Thời hạn cho vay cần được xác định dựa trên mục đích sử dụng vốn vay của người đi vay, khả năng trả nợ của khách hàng, phù hợp với tính chất của khoản vay và mục tiêu tài chính của người vay Việc xác định thời hạn cho vay phù hợp giúp đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng, giảm thiểu rủi ro cho cả người vay và người cho vay.
Dư nợ tính lãi * Lãi suất vay * Số ngày vay thực tế
Số tiền lãi phải trả =
30 nguồn vốn vay của ngân hàng Thông thường các khoản vay thường có thòi hạn như sau:
-Ngắn hạn: dưới một năm.
-Trung hạn: từ 12 tháng đến 36 tháng.
-Dài hạn; từ 36 tháng trở nên.
Để đáp ứng nhu cầu vốn của người đi vay và khả năng trả nợ của họ, đồng thời phù hợp với khả năng cho vay của ngân hàng, các yếu tố cần được cân nhắc kỹ lưỡng.
Mức cho vay + lãi phát sinh < Giá trị tài sản thế chấp, cầm cố tại Ngân hàng.
Ngân hàng thường cho vay tối đa 70% giá trị tài sản thế chấp là bất động sản, trong khi đối với động sản, mức cho vay tối đa chỉ đạt 50% giá trị tài sản Giá trị tài sản đảm bảo sẽ được xác định bởi cán bộ tín dụng.
Trả nợ gốc là quá trình hoàn trả số tiền vay ban đầu một lần khi kết thúc thời hạn vay Trong trường hợp khách hàng muốn trả nợ nhiều lần hoặc thanh toán trước hạn, các bên liên quan cần thỏa thuận cụ thể với nhau.
Sau một tháng kể từ ngày nhận tiền vay lần đầu, người vay cần trả lãi hàng tháng vào ngày nhận tiền vay Số tiền lãi phải trả được tính theo công thức cụ thể để đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong quá trình thanh toán.
Dư nợ tính lãi * Lãi suất cho vay * Số ngày thực tế
Số tiền lãi phải trả =
Số tiền gốc và lãi hoàn trả phụ thuộc vào số đơn vị tiền tệ mà khách hàng đã vay và khung lãi suất quy định tại ngân hàng Các bên có thể thỏa thuận trả nợ bằng loại tiền tệ khác với loại tiền vay, kèm theo tỷ giá quy đổi tương ứng.
Chuyển nợ quá hạn và tính lãi.
Theo Quyết định 493 năm 2005 của Ngân hàng Nhà nước và các sửa đổi bổ sung, nợ quá hạn là các khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Sau 10 ngày làm việc kể từ ngày đến hạn trả gốc và/hoặc lãi, nếu Bên vay không trả hoặc không trả hết khoản nợ gốc mà không được Chi nhánh gia hạn nợ, khoản nợ đó sẽ chính thức chuyển sang trạng thái nợ quá hạn Khi đó, lãi suất sẽ được áp dụng theo quy định hiện hành.
Nếu bên vay không thanh toán đúng hạn phần nợ gốc, sẽ áp dụng lãi suất quá hạn là 150% so với lãi suất trong hạn.
*Đối với phần dư nợ gốc của kỳ hạn chưa đến hạn trả nợ nhưng đã chuyển nợ quá hạn thì áp dụng mức lãi suất trong hạn.
Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả tín dụng công thương nghiệp
Ảnh hưởng từ lạm phát:
Khi lạm phát gia tăng, việc huy động vốn trở nên khó khăn hơn Để duy trì nguồn vốn và ngăn chặn dòng tiền chảy vào các ngân hàng khác, các ngân hàng cần nâng lãi suất huy động phù hợp với thị trường Tuy nhiên, xác định mức lãi suất hợp lý là một thách thức lớn và có thể dẫn đến cuộc đua lãi suất không mong muốn Sự cân đối giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận, và khi lạm phát tăng, lãi suất huy động sẽ phải điều chỉnh theo, dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt trong việc nâng lãi suất huy động.
THẠCH THU THỦY - NHGK9 18 dụng, kinh doanh Ngân hàng bị lỗ nhưng vẫn thực hiện gây bất ổn cho cả hệ thống các NHTM.
Lạm phát gia tăng buộc Ngân hàng Nhà nước phải thắt chặt tiền tệ để giảm lượng tiền lưu thông, trong khi nhu cầu vay vốn từ doanh nghiệp và cá nhân vẫn cao Các ngân hàng chỉ có thể đáp ứng cho một số ít khách hàng với các hợp đồng đã ký hoặc dự án hiệu quả, đồng thời phải đối mặt với lãi suất huy động và cho vay cao, làm xấu đi môi trường đầu tư và gia tăng rủi ro đạo đức Sức mua của đồng Việt Nam giảm, giá vàng và ngoại tệ tăng, khiến việc huy động vốn có kỳ hạn từ 6 tháng trở lên trở nên khó khăn, trong khi nhu cầu vay vốn trung và dài hạn rất lớn Việc sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn đã ảnh hưởng đến tính thanh khoản của các ngân hàng, dẫn đến rủi ro kỳ hạn và rủi ro tỷ giá khó tránh khỏi.
Chịu ảnh hưởng của xu hướng toàn cầu hóa, việc trao đổi thương mại với các quốc gia khác là yếu tố then chốt để thúc đẩy sự phát triển kinh tế nhanh chóng Việt Nam cũng nằm trong xu thế này, và để xây dựng một nền ngoại thương vững mạnh, việc duy trì tỷ giá hối đoái hợp lý trở nên vô cùng quan trọng.
Mặc dù ngoại tệ trong Ngân hàng chỉ chiếm 11.54% tổng nguồn vốn, nhưng khi quy đổi ra nội tệ, con số này vẫn rất lớn Sự biến động tỷ giá ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay và huy động ngoại tệ, từ đó tác động đến lợi nhuận của ngân hàng Hiện nay, nhiều nền kinh tế lớn trên thế giới duy trì tỷ giá thấp của đồng nội tệ nhằm kích thích nhu cầu xuất khẩu.
Sự thay đổi tỷ giá ngoại tệ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, dẫn đến xu hướng vay mượn nhiều hơn bằng ngoại tệ Điều này làm tăng dòng thu của ngân hàng, mang lại lợi nhuận cao hơn Tuy nhiên, khi tỷ giá sụt giảm, lợi nhuận của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng tiêu cực.
Lãi suất đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và chính sách tiền tệ quốc gia Đối với các ngân hàng thương mại (NHTM), lãi suất là công cụ thu hút vốn hiệu quả Với phương châm “đi vay để cho vay”, NHTM huy động vốn nhàn rỗi từ doanh nghiệp và cá nhân để cho vay Để tạo lợi nhuận, ngân hàng cần cân đối giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động Nếu lãi suất huy động quá thấp, doanh nghiệp và cá nhân sẽ không có động lực gửi tiền, trong khi lãi suất huy động quá cao có thể dẫn đến giảm lợi nhuận của ngân hàng và khó khăn cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận vốn.
Một sự thay đổi nhỏ trong lãi suất có thể dẫn đến sự dịch chuyển đáng kể của khách hàng từ ngân hàng này sang ngân hàng khác Điều này cho thấy chính sách lãi suất của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đóng vai trò quan trọng trong việc định hình chiến lược kinh doanh của hệ thống ngân hàng Khi NHNN hạn chế tăng trưởng tín dụng, việc tăng lãi suất cơ bản sẽ làm thu hẹp đối tượng khách hàng mục tiêu của các ngân hàng Do đó, chính sách lãi suất ngày càng trở nên quan trọng và mang tính chất quyết định trong việc thu hút khách hàng, đặt ra thách thức lớn trong việc quản lý lãi suất khi có biến cố của nền kinh tế.
Thạch Thu Thủy - NHGK9 20 nhấn mạnh rằng việc áp dụng các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là rất quan trọng Nếu không có các chính sách kịp thời và hợp lý, lòng tin của khách hàng sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến tác động tiêu cực đến hoạt động tín dụng và giảm sức cạnh tranh so với các ngân hàng khác Hơn nữa, môi trường pháp lý cũng đóng vai trò quan trọng trong việc định hình các chính sách này.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của doanh nghiệp tại Việt Nam, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng, nơi mà sự thay đổi pháp lý có thể tác động mạnh mẽ đến hoạt động tài chính Chính phủ có thể ưu tiên hoặc hạn chế sự phát triển của các ngành nghề, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng mục tiêu, từ đó làm thay đổi hiệu quả hoạt động tín dụng Trong thời gian tới, áp lực xóa bỏ rào cản đối với ngân hàng nước ngoài và điều chỉnh chính sách theo thông lệ quốc tế sẽ là thách thức lớn cho ngân hàng trong việc cạnh tranh và mở rộng thị trường.
Đối thủ cạnh tranh và mức độ phát triển của ngành tài chính ngân hàng ảnh hưởng mạnh mẽ đến các hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong huy động vốn và cho vay Sự phát triển của ngành tạo ra nhiều cơ hội cho ngân hàng mở rộng và nâng cao dịch vụ Hiện nay, ngành tài chính ngân hàng tại Việt Nam đang trên đà phát triển mạnh mẽ và ngày càng hòa nhập sâu rộng vào thị trường tài chính toàn cầu.
Thạch Thu Thủy - NHGK9 21 chính quốc tế mở ra nhiều cơ hội cho các ngân hàng Việt Nam phát triển Việc tiếp xúc với nguồn vốn nước ngoài trở nên dễ dàng hơn, giúp ngân hàng mở rộng mối quan hệ với doanh nghiệp và tổ chức tài chính quốc tế Đồng thời, các ngân hàng sẽ tiếp cận công nghệ tiên tiến trong lĩnh vực tài chính, giao lưu và học hỏi kinh nghiệm quản lý từ các đối tác Điều này thúc đẩy ngân hàng phát huy thế mạnh và nâng cao khả năng cung ứng sản phẩm dịch vụ, nhằm tối đa hóa sự thỏa mãn nhu cầu vay vốn và sử dụng dịch vụ của khách hàng.
Khả năng tài chính của khách hàng (Doanh nghiệp):
Khả năng tài chính của doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh và uy tín sẽ giảm thiểu rủi ro về khả năng thu hồi nợ, giúp ngân hàng thu hồi kịp thời các khoản vay, bao gồm cả gốc và lãi Ngược lại, nếu tài chính doanh nghiệp bất ổn và dẫn đến nguy cơ phá sản, khả năng hoàn trả vốn vay sẽ giảm, làm gia tăng nợ khó đòi và tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Trong quy trình cho vay, ngân hàng chú trọng đến việc thẩm định khách hàng, bao gồm mục đích vay, tính khả thi của dự án và khả năng tài chính của khách hàng trong thời gian gần nhất.
Trong bối cảnh toàn cầu hóa hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đang dần hòa nhập với kinh tế thế giới, điều này cũng đồng nghĩa với việc các doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều rủi ro có thể dẫn đến phá sản Do đó, việc thẩm định khách hàng không chỉ cần thực hiện ở giai đoạn đầu mà phải được duy trì liên tục trong suốt quá trình vay vốn Ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra và theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tiềm năng tài chính của khách hàng để có biện pháp ứng phó kịp thời khi doanh nghiệp gặp khó khăn về khả năng thanh toán.
Phân tích hiệu quả tín dụng công thương nghiệp tại NHNN&PTNT
2.4.1.Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu cho vay đòi hỏi Ngân hàng phải có nguồn vốn tương xứng để cho vay Nguồn vốn của Ngân hàng có thể huy động từ hội sở chính, từ các tổ chức tín dụng,…tuy nhiên nguồn vốn quan trọng nhất vẫn là huy động từ cá nhân và các doanh nghiệp Công tác huy động vốn tốt sẽ đảm bảo cho việc khai thác hiệu quả hơn trong việc sử dụng vốn, nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý tín dụng Xuất phát từ tầm quan trọng và ý nghĩa thực tiến của việc huy động vốn, để đánh giá tốt hiệu quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh thì trước hết cần đánh giá được thực trạng và hiệu quả của công tác huy động vốn tại Ngân hàng Theo báo cáo thu thập được tình hình huy động vốn của Chi Nhánh từ năm 2007 đến năm 2009 như sau:
N.V Tỷ trọng N.V Tỷ trọng N.V Tỷ trọng
Tốc độ tăng trưởng NV 62,35% 325% 3,5%
THẠCH THU THỦY - NHGK9 24 ĐV: trđ
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh năm 2007-2009
Từ năm 2007 đến 2008, nguồn vốn của chi nhánh tăng mạnh từ 522 tỷ lên 2322 tỷ, với tỷ lệ tăng trưởng đạt 62,35% lên 325% Sự gia tăng này chủ yếu do việc nâng cấp chi nhánh Chợ Mơ thành chi nhánh cấp 1, tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động và tiếp cận nguồn vốn từ dân cư và các tổ chức Đây là quyết định hợp lý của ban lãnh đạo, phù hợp với xu thế phát triển và hội nhập quốc tế Tuy nhiên, đến năm 2009, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn chỉ đạt 3,5%, chủ yếu do tác động của khủng hoảng kinh tế ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế, bao gồm cả ngành ngân hàng Để có cái nhìn chi tiết hơn, cần xem xét cơ cấu tiền gửi trong tổng nguồn huy động.
Từ năm 2007 đến 2008, nguồn huy động bằng nội tệ luôn chiếm hơn 80%, tăng từ 479 tỷ lên 2054 tỷ, cho thấy đồng nội tệ vẫn là nguồn huy động lớn Mặc dù tốc độ tăng huy động năm 2008 giảm so với năm 2007, nguồn ngoại tệ huy động lại tăng từ 73 tỷ lên 268 tỷ Nguyên nhân chính không phải là xu hướng xấu mà do tốc độ tăng của đồng nội tệ mạnh mẽ và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn Đến năm 2009, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn chỉ đạt 3,5%, với nguồn vốn huy động bằng nội tệ còn 1410 tỷ đồng, giảm 648 tỷ so với cuối năm 2008.
THẠCH THU THỦY - NHGK9 25 ngoại tệ đạt 54.891 ngàn USD tăng 39.127 ngàn USD (248%) so với
31/12/2008 so với kế hoạch trưng ương giao tăng 24.891 ngàn USD, chiếm
Năm 2009, do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu, nguồn vốn huy động bằng nội tệ giảm mạnh, trong khi nguồn huy động bằng ngoại tệ lại tăng đáng kể, chiếm 41,2% tổng nguồn vốn huy động Điều này cho thấy sự chuyển biến trong cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân hàng Do đó, ngân hàng cần chú trọng hơn đến việc huy động vốn bằng ngoại tệ để nâng cao khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và mở rộng đối tượng khách hàng mục tiêu trên thị trường tiền tệ.
Ngoài ra ta cũng có thể tiếp cận nguồn vốn huy động theo chủ thể các thành phần kinh tế như sau: Đv: trđ
N.VỐN Tỷ trọng N.VỐN Tỷ trọng N.VỐN Tỷ trọng
Bảng 2 Tình hình huy động vốn theo kì hạn năm 2007-2009
Nguồn tiền gửi không kỳ hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động, thường trên 70%, trong khi các kỳ hạn khác chỉ chiếm dưới 20% Các số liệu từ các thành phần kinh tế cho thấy sự đóng góp quan trọng của nguồn vốn này.
Hơn 80% nguồn vốn của ngân hàng đến từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế, trong khi phần còn lại chủ yếu là từ dân cư Các tổ chức kinh tế đóng vai trò quan trọng trong việc gửi tiền vào ngân hàng.
Ngân hàng cần chú trọng đến nguồn vốn ổn định từ tiết kiệm dân cư, hiện đang có tỷ trọng thấp và tăng trưởng không đáng kể so với tiền gửi doanh nghiệp Việc này sẽ giúp ổn định nguồn vốn cho vay, giảm thiểu rủi ro thanh toán, đồng thời tạo điều kiện phát triển nhiều loại hình tín dụng và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
2.4.2.Hoạt động tín dụng công thương nghiệp tại Ngân hàng
Nguồn vốn vay của các ngân hàng chủ yếu tập trung vào phục vụ doanh nghiệp, chiếm tới 90% tổng số vốn, trong khi phần còn lại được dành cho vay tiêu dùng Điều này cho thấy rằng cho vay công thương nghiệp đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng Dữ liệu thu thập từ năm 2007 đến 2009 xác nhận tỷ trọng cao của loại hình cho vay này.
H1.Hoạt động tín dụng CTN tại Chi nhánh từ năm 2007-2009
Nhìn vào biểu đồ trên có thể thấy:
- Năm 2007 doanh số cho vay CTN đạt 491.074 trđ.
2007 2008 2009 doanh số cho vay CTN
- Năm 2008 doanh số cho vay CTN đạt 603.012 tỷ đồng tăng 111.938 trđ (22.8%) so với năm 2007.
- Năm 2009 doanh số cho vay CTN đạt 625.224 tỷ đồng tăng 62.212 trđ (10,3%) so với năm 2008.
Từ năm 2007 đến 2009, doanh số cho vay CTN đã tăng mạnh nhờ vào việc mở rộng địa bàn hoạt động và nâng cao chất lượng tín dụng, giúp chi nhánh tiếp cận nhiều khách hàng hơn Để đánh giá chi tiết tình hình cho vay của ngân hàng, cần dựa vào báo cáo cho vay CTN theo thời hạn tín dụng.
B3.Hoạt động tín dụng công thương nghiệp năm 2007-2009
Qua bảng số liệu trên đã cho thấy được tình hình tín dụng công thương nghiệp tại chi nhánh từ năm 2007 đến 2009:
Từ năm 2007 đến năm 2009, doanh số cho vay ngắn hạn tăng trưởng liên tục, nhưng tỷ trọng của nó so với tổng doanh số cho vay hàng năm lại có xu hướng giảm.
Ngân hàng THẠCH THU THỦY - NHGK9 28 đã thực hiện việc thay đổi cơ cấu cho vay bằng cách duy trì và tăng cường cho vay ngắn hạn, đồng thời thúc đẩy cho vay trung và dài hạn Việc đa dạng hóa danh mục cho vay không chỉ giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận mà còn cần chú ý đến rủi ro khi tập trung quá nhiều vào cho vay trung và dài hạn Đặc biệt, với cơ cấu nguồn vốn huy động chủ yếu là ngắn hạn, ngân hàng sẽ gặp rủi ro lớn nếu cho vay trung dài hạn trong bối cảnh lãi suất biến động mạnh.
Về trung và dài hạn.
Ngân hàng chủ yếu hỗ trợ doanh nghiệp trong việc mở rộng quy mô sản xuất và mua sắm tài sản cố định cho văn phòng, dẫn đến doanh số cho vay dài hạn chiếm tỷ trọng khiêm tốn Từ năm 2008, tình hình này đã có những thay đổi đáng kể.
2009 mức cho vay dài hạn tăng mạnh, gấp 3 lần so với năm 2007:
- Năm 2007 doanh số cho vay dài hạn là 27.983 trđ chiếm 5,68 %.
Năm 2008, doanh số cho vay dài hạn đạt 44.047 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với năm 2007, cho thấy nhu cầu tài trợ của doanh nghiệp cho các dự án và đầu tư vào cơ sở vật chất, trang thiết bị đang gia tăng mạnh mẽ.
- Năm 2009 tốc độ tăng vốn dài hạn có phần hơi chững lại chỉ tăng lên 3.799 trđ so với năm 2008.
Hoạt động tín dụng trung - dài hạn của Ngân hàng còn hạn chế và kém sôi động, mặc dù doanh số cho vay trung và dài hạn đã tăng qua các năm Tuy nhiên, việc cấp tín dụng dài hạn lại có xu hướng giảm dần, chỉ chiếm gần 30% tổng doanh số cho vay Nguyên nhân chính là do đặc điểm cơ cấu nguồn vốn huy động hạn chế khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng Ngược lại, hình thức cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay và là hoạt động chính của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
Ngoài ra nếu đánh giá tình hình tín dụng CTN theo thành phần kinh tế ta có bảng thống kê như sau: ĐV: trđ
Tỷ trọng DSCV Tỷ trọng
B4.Hoạt động TDCTN tại Chi nhánh phân loại theo ngành
- Năm 2007 doanh số cho vay DNNN đạt 140.103 trđ chiếm 28,5% trong tổng doanh số cho vay.
- Năm 2008 doanh số cho vay DNNN đạt 170.092 trđ tăng so với năm
Năm 2007, tổng doanh số cho vay đạt 29.989 tỷ đồng, tuy nhiên tỷ trọng của doanh số cho vay DNNN trong tổng doanh số đã giảm Sự giảm này có thể được giải thích bởi việc tổng doanh số cho vay DNNN tăng nhưng với tốc độ chậm hơn so với tổng doanh số cho vay toàn hệ thống trong năm, điều này không phản ánh xu hướng tiêu cực của ngân hàng.
- Năm 2009 mức cho vay tăng nhưng lượng tăng không đáng kể chỉ đạt 175.261 trđ tăng so với năm 2008 là 5.169 trđ.
Đánh giá chung
Trong những năm gần đây, hoạt động của ngân hàng đã trở nên phong phú và đa dạng, nhưng tín dụng vẫn giữ vai trò chủ đạo, đóng góp nguồn thu lớn nhất cho các ngân hàng Sự hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế quốc tế đã tạo điều kiện cho các ngân hàng nước ngoài hoạt động tự do tại thị trường Việt Nam, làm cho môi trường cạnh tranh trở nên gay gắt hơn Đối mặt với những biến động phức tạp của thị trường tiền tệ và sức ép từ các đối thủ, các chi nhánh ngân hàng đã có những bước phát triển nhanh chóng, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng.
THẠCH THU THỦY - NHGK9 44 Đv: Trđ
Chỉ tiêu 2007 2008 2009 chênh lệch 2008/2007 chênh lệch 2009/2008
B13 Bảng kết quả kinh doanh của Chi nhánh từ năm 2007- 2009
Bảng báo cáo cho thấy Chi nhánh đã có sự tăng trưởng và ổn định trong hoạt động qua các năm, với lợi nhuận tăng đều, ngay cả trong thời kỳ khó khăn như năm 2008 Năm 2009, khi nền kinh tế phục hồi, tổng thu nhập tăng 112.880 triệu đồng, trong khi tổng chi phí tăng 110.650 triệu đồng, dẫn đến lợi nhuận trước thuế tăng 2.212 triệu đồng so với năm 2008 Số liệu cho thấy Chi nhánh đã nỗ lực tìm kiếm và phát triển thị trường, áp dụng chính sách phù hợp với xu thế thực tiễn, nâng cao trình độ cán bộ nhân viên, từ đó cải thiện chất lượng dịch vụ và đáp ứng nhu cầu khách hàng Tuy nhiên, trong những năm tới, Chi nhánh cần chú trọng phát triển hoạt động tín dụng CTN, không chỉ mở rộng quy mô mà còn phát triển chiều sâu, xây dựng quy trình tín dụng hiệu quả, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho từng khoản vay Đồng thời, cần xây dựng chiến lược kinh doanh cụ thể và cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích tối đa cho khách hàng để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO VÀ HẠN CHẾ RUỈ RO TÍN DỤNG CÔNG THƯƠNG NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNN &PTNT
Định hướng ,mục tiêu và nhiệm vụ kinh doanh năm 2010
Chi nhánh NHNN&PTNT Hà Thành đã xác định nhiệm vụ kinh doanh năm 2010 dựa trên định hướng và mục tiêu chung của NHNN&PTNT Việt Nam, kết hợp với kết quả kinh doanh năm 2009 và kế hoạch phát triển của chi nhánh.
*Tiếp tục kiện toàn, hoàn chỉnh công tác tổ chức nhằm đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh.
*Phấn đấu hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh năm 2010 NHNN&PTNT Việt Nam giao, cụ thể:
Theo dõi và nắm bắt thường xuyên các tác động và diễn biến của tình hình tài chính toàn cầu cũng như trong nước là cần thiết để chủ động cân đối nguồn vốn Đồng thời, cần tiếp tục thực hiện việc khoán các chỉ tiêu huy động vốn đối với nhóm và người lao động.
Tăng cường tín dụng dựa trên nguồn vốn ổn định và kế hoạch từ Trung ương, đồng thời thực hiện đầu tư tín dụng có chọn lọc, ưu tiên khách hàng truyền thống và các hoạt động kinh doanh hiệu quả Đặc biệt chú trọng vào phát triển nông nghiệp, hỗ trợ nông dân nông thôn và các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực sản xuất và xuất khẩu.
Nâng cao chất lượng tín dụng, phấn đáu tỷ lệ nợ xấu dưới 1%.
Phấn đấu đạt kế hoạch kinh doanh TW giao năm 2010 (bao gồm kế hoạch nguồn vốn, kế hoạch dư nợ, kế hoạch tài chính).
Nguyên nhân rủi ro tín dụng
Hoạt động kinh doanh ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm và dễ gặp rủi ro, đặc biệt trong nền kinh tế thị trường Rủi ro luôn tiềm ẩn và có thể gây ra những tổn thất ngoài ý muốn, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Do đó, việc xác định nguyên nhân chính gây ra rủi ro là rất quan trọng để có thể chủ động phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra.
3.2.1.Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh
Rủi ro do sự cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng.
Trong bối cảnh hội nhập hiện nay, cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, đặc biệt khi nguồn vốn tập trung vào chứng khoán và bất động sản Sự xuất hiện của các ngân hàng nước ngoài càng làm tăng cường độ cạnh tranh trong huy động vốn Để thu hút khách hàng, các ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp như chạy đua lãi suất và cho vay lỏng hơn, dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng Ví dụ, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2007-2008 bắt nguồn từ việc cho vay dưới chuẩn của các ngân hàng Mỹ, với các hợp đồng tín dụng được đảm bảo bằng bất động sản Khi thị trường bất động sản suy thoái, người vay không có khả năng trả nợ, dẫn đến việc bán bất động sản khó khăn và giá giảm mạnh, gây ra sự sụp đổ hàng loạt của các ngân hàng.
Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định, sự biến động quá nhanh và không dự đoán của nền kinh tế thế giới
Nền kinh tế Việt Nam vẫn phụ thuộc đáng kể vào sản xuất nông nghiệp, trong khi công nghiệp chủ yếu phục vụ nhu cầu của ngành này Tuy nhiên, nông nghiệp lại dễ bị tác động bởi các yếu tố thời tiết và giá cả thế giới, khiến cho quá trình sản xuất kinh doanh dễ bị ảnh hưởng khi có sự biến động trên thị trường toàn cầu.
Ngành dệt may và thủy sản trong những năm gần đây đã phải đối mặt với nhiều khó khăn do bị hạn chế về hạn ngạch, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và các ngân hàng Các vụ bán phá giá trong ngành thủy sản đã gây thiệt hại lớn, làm giảm lợi nhuận của các doanh nghiệp Nếu tình trạng này tiếp tục kéo dài, nhiều doanh nghiệp có thể rơi vào tình trạng phá sản và không có khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Sự gia tăng mặt hàng nhập khẩu không chỉ ảnh hưởng đến hàng xuất khẩu mà còn làm tăng giá thành sản phẩm trong nước Điều này dẫn đến tình trạng đình trệ trong các ngành sản xuất do chi phí cao, trong khi khả năng tiêu thụ sản phẩm lại giảm.
Tất cả những khó khăn trên sẽ đẩy các ngân hàng gặp phải rủi ro tín dung khi mà các DN không có khả năng trả nợ.
Rủi ro do sự tấn công của hàng nhập lậu
Toàn cầu hoá và tự do hoá thương mại đã thúc đẩy sự phát triển của giao dịch thương mại, cho phép hàng hóa từ khắp nơi trên thế giới tràn vào Việt Nam mà không gặp rào cản kinh tế Điều này khiến cho các ngành sản xuất trong nước phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt từ các sản phẩm ngoại nhập có mẫu mã đa dạng Kết quả là thị trường ngày càng bị chia nhỏ, tạo ra nhiều thách thức cho các doanh nghiệp trong nước.
Thạch thu thủy - NHGK9 48 đang phải đối mặt với tình trạng buôn lậu, khiến cho giá cả hàng hóa trở nên rẻ mạt Tại Việt Nam, hàng hóa buôn lậu chủ yếu có nguồn gốc từ Trung Quốc, nơi được xem là công xưởng của thế giới với giá cả rất thấp và phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng Việt Điều này tạo ra áp lực cạnh tranh lớn cho các doanh nghiệp trong nước, đặc biệt là những doanh nghiệp thiếu chiến lược phát triển hợp lý, dễ bị sụp đổ Hệ quả là rủi ro tín dụng gia tăng đối với ngân hàng khi cung cấp vốn cho các doanh nghiệp này Trong bối cảnh cạnh tranh ngân hàng ngày càng gay gắt, việc tiếp cận nguồn vốn trở nên khó khăn hơn, và nếu doanh nghiệp gặp rủi ro, ngân hàng có thể không thu hồi được nợ, dẫn đến nguy cơ phá sản.
Rủi ro do sự thanh tra, kiểm tra, giám sát không hiệu qủa của NHNN và sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật tại địa phương
Trong những năm gần đây, Quốc hội, Chính phủ và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều văn bản luật về hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, việc triển khai các quy định này gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là trong việc cưỡng chế thu hồi nợ Mặc dù NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo khi khách hàng không trả nợ, nhưng thực tế, họ không thể thực hiện điều này do không có chức năng cưỡng chế Điều này dẫn đến tình trạng nợ tồn đọng và tài sản không được xử lý hiệu quả trong hệ thống ngân hàng.
Hoạt động thanh tra ngân hàng hiện nay chưa có sự cải thiện đáng kể về chất lượng, với đội ngũ cán bộ thanh tra giám sát chưa đáp ứng kịp thời các yêu cầu của nền kinh tế thị trường đang biến động Sự xuất hiện của các nghiệp vụ và công nghệ mới đã khiến nhiều cán bộ không thể theo kịp Các phương pháp thanh tra giám sát chưa được cập nhật thường xuyên và chưa kết nối hiệu quả với hệ thống thông tin, dẫn đến quy trình kiểm tra còn nhiều khâu phức tạp Mặc dù có phương pháp giám sát từ xa, nhưng vẫn tồn tại nhiều hạn chế trong việc theo dõi toàn bộ thị trường tiền tệ và đánh giá rủi ro tiềm ẩn Hơn nữa, thanh tra giám sát thường mang tính thụ động, cùng với mô hình tổ chức còn nhiều bất cập, làm gia tăng khả năng xảy ra sai phạm và rủi ro Điều này có thể dẫn đến những ảnh hưởng nghiêm trọng đối với các ngân hàng thương mại và tiềm ẩn nguy cơ khủng hoảng kinh tế.
Hệ thống quản lý thông tin còn nhiều bất cập
Hiện tại, Việt Nam chưa có cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN đã hoạt động hơn một thập niên và đạt được những kết quả đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin tín dụng kịp thời Tuy nhiên, CIC chưa thể hoạt động như một cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp độc lập và hiệu quả, do thông tin cung cấp còn đơn điệu, thiếu cập nhật Hơn nữa, việc kết nối thông tin với trang web CIC qua đường X25 của Chi cục tin học ngân hàng vẫn gặp nhiều trục trặc, không đáp ứng đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin Điều này tạo ra thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế.
Thạch Thu Thủy - NHGK9 50 nhấn mạnh rằng việc các ngân hàng mở rộng tín dụng trong môi trường thông tin không cân xứng có thể dẫn đến nguy cơ gia tăng nợ xấu Nếu ngân hàng chỉ chú trọng vào thành tích mà không cải thiện hệ thống thông tin, sẽ tạo ra rủi ro lớn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Mất cân xứng trong hoạt động đầu tư
Trong bối cảnh hiện nay, ngành thương mại dịch vụ đang có sự chuyển dịch mạnh mẽ, với tỷ trọng cao trong cơ cấu kinh tế Các nhà đầu tư thường chuyển hướng sang những ngành mang lại lợi nhuận cao, bỏ qua các lĩnh vực kém hiệu quả, dẫn đến sự mất cân xứng trong đầu tư và tiềm ẩn nhiều rủi ro Hơn nữa, công tác quản lý và quy hoạch vĩ mô của nhà nước chưa đồng bộ, làm cho việc phát triển nóng ở một số ngành gây khó khăn trong phân bổ nguồn lực và chuyên môn hóa lao động, từ đó tạo ra khủng hoảng thừa trong nền kinh tế Hệ quả là các ngân hàng cho vay cho những doanh nghiệp này cũng bị ảnh hưởng, khiến hoạt động tín dụng có nguy cơ đình trệ.
3.2.2.Rủi ro tín dụng từ nguyên nhân chủ quan.
3.2.2.1.Nguyên nhân rủi ro từ phía khách hàng
DN sử dụng vốn vay sai mục đích và không có thiện chí trong việc trả nợ
Khi tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng, khách hàng thường có kế hoạch sản xuất kinh doanh cụ thể Tuy nhiên, trong quá trình giải ngân, việc thực hiện kế hoạch không phải lúc nào cũng đúng đắn, và những biến cố kinh tế bất ngờ có thể khiến doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích Điều này không chỉ dẫn đến thất bại trong kinh doanh mà còn làm cho doanh nghiệp không có khả năng trả nợ ngân hàng Thêm vào đó, một số doanh nghiệp được thành lập với mục đích lừa đảo, gây ra những rủi ro lớn cho hệ thống tài chính.
Thạch Thu Thủy - NHGK9 51 đã gặp phải nhiều sự cố nghiêm trọng liên quan đến uy tín của cán bộ tín dụng, điều này đã gây ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh của ngân hàng.
Nhiều doanh nghiệp Việt Nam hiện nay vẫn tập trung vào sản xuất mà bỏ qua việc đầu tư vào quản lý và giám sát tài chính theo tiêu chuẩn Việc thành lập doanh nghiệp thường mang tính tự phát, dựa vào xu hướng ngành tại một thời điểm, dẫn đến cơ cấu tổ chức đơn giản và đối phó với quy định nhà nước Sự mở rộng sản xuất chủ yếu dựa vào kinh nghiệm mà thiếu cập nhật kiến thức, làm cho trình độ quản lý và chuyên môn của nhân viên ngày càng lạc hậu Việc tập trung vay vốn ngân hàng để mở rộng sản xuất mà không chú trọng bồi dưỡng nguồn nhân lực sẽ giảm hiệu quả kinh doanh, dẫn đến lợi nhuận không tương xứng với đầu tư Nếu tình trạng này kéo dài, doanh nghiệp sẽ đối mặt với nguy cơ phá sản, khiến ngân hàng khó thu hồi vốn kịp thời và đầy đủ.
Tình hình tài chính của DN yếu kém thiếu minh bạch
Các biện pháp nâng cao và hạn chế rủi ro tín dụng CTN
3.3.1.Tăng cường công tác thẩm định nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
Thẩm định là bước quan trọng nhất trong quá trình cho vay, giúp các ngân hàng hạn chế rủi ro Mặc dù tỷ lệ rủi ro của ngân hàng hiện nay rất thấp, nhưng tình hình kinh tế thế giới và trong nước đang diễn biến phức tạp, có thể dẫn đến tình trạng phá sản của nhiều doanh nghiệp, đặc biệt trong lĩnh vực công thương nghiệp nhạy cảm với biến động thị trường Do đó, ngân hàng cần chú trọng công tác thẩm định khách hàng vay vốn, không ngừng hoàn thiện các tiêu chí đánh giá thực lực tài chính và khả năng thanh toán nợ của khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro cho chính mình.
Công thương nghiệp đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và có phạm vi hoạt động rộng lớn Mối quan hệ giữa các doanh nghiệp trong lĩnh vực này khá phức tạp, vì vậy để đánh giá chính xác hoạt động của các doanh nghiệp, cán bộ tín dụng cần tiếp cận thực tế và có thể đến trực tiếp các doanh nghiệp.
Ngân hàng cần kiểm tra nắm vững tình hình sản xuất kinh doanh để đưa ra đánh giá chính xác, bao gồm việc xác định tư cách pháp lý của khách hàng và đánh giá hoạt động sản xuất Bên cạnh đó, việc đánh giá khả năng phát huy hiệu quả sau khi cho vay là rất quan trọng Trong quá trình cho vay, ngân hàng thường xuyên giám sát mục đích sử dụng vốn để phát hiện rủi ro tiềm ẩn và đưa ra phương án giải quyết phù hợp Nếu có dấu hiệu sử dụng sai mục đích, ngân hàng cần can thiệp với doanh nghiệp hoặc xem xét ngừng cấp tín dụng, đồng thời xác định rõ mục đích của doanh nghiệp trước khi quyết định, và trong trường hợp nghiêm trọng, báo cáo lên cấp trên.
Quy trình thẩm định là bước quyết định cho vay của Ngân hàng NHNN&PTNT Hà Thành đã thực hiện quy trình này khá tốt Khi DN xin vay, ngân hàng cần yêu cầu DN làm rõ mục đích vay và thẩm định tính chính xác của mục đích đó Ví dụ, DN cần trình hoá đơn mua hàng, thông tin về nhà cung cấp và số tiền đã trả Sau khi xác minh thông tin, ngân hàng sẽ gửi thông tin đến người bán, giúp quá trình trở nên chặt chẽ và hiệu quả hơn Bước này rất quan trọng vì nếu DN sử dụng vốn đúng mục đích, sẽ có dòng tiền vào để thanh toán cho ngân hàng Trong trường hợp DN gặp khó khăn, ngân hàng có thể gia hạn nợ và tạo niềm tin cho khách hàng Ngoài ra, ngân hàng cũng nên tiến hành thẩm định thêm các bước sau để đảm bảo tính chính xác và an toàn trong cho vay.
Thẩm định thị trường cho vay công thương nghiệp yêu cầu xác định ngành nghề sản xuất và kinh doanh, phân tích tình hình thị trường và lượng tiêu thụ của mặt hàng đó, từ đó đánh giá nguồn thu nhập của doanh nghiệp.
Để thẩm định về phương diện kỹ thuật, cần đánh giá xem quy mô dự án có phù hợp với khả năng tiêu thụ sản phẩm hay không, đồng thời xem xét khả năng cung cấp nguyên vật liệu và hiệu quả quản lý doanh nghiệp Bên cạnh đó, việc kiểm tra các thiết bị công nghệ đầu tư có đạt hiệu quả tối ưu cũng là yếu tố quan trọng cần được xem xét.
Thẩm định tính khả thi của dự án là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá một dự án Ngân hàng có thể sử dụng các chỉ tiêu như IRR, NPV và lợi nhuận ròng để phân tích Mặc dù nguồn trả nợ tốt nhất đến từ hiệu quả của dự án, ngân hàng cũng cần xem xét khả năng bù đắp nguồn vốn trong giai đoạn đầu khi dự án chưa tạo ra lợi nhuận.
Ngân hàng cần chú ý đến việc thẩm định công tác quản lý và điều hành doanh nghiệp, cũng như môi trường xã hội xung quanh Đây là bước quan trọng trong quá trình cho vay, có ý nghĩa lý thuyết sâu sắc Thực tế, nhiều yếu tố khách quan ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Do đó, trong quá trình cho vay, ngân hàng thường xuyên cử cán bộ xuống thực địa để kiểm tra và nắm bắt tình hình.
3.3.2.Đa dạng hình thức tín dụng của ngân hàng, kết hợp nhiều loại hình dịch vụ khác.
Ngân hàng nên thoả thuận với khách hàng về hình thức vay vốn.Theo
QĐ số 217/2002/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 thì tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay vốn theo các phương thức sau:
Vay theo hạn mức tín dụng
Vay theo dự án đầu tư.
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.
Cho vay thông qua nghiệp cụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
Cho vay theo hạn mức thấu chi.
Pháp luật Việt Nam quy định các phương thức cho vay khác không cần phải phù hợp với quy chế này và các điều kiện hoạt động của tổ chức tín dụng cũng như khả năng kinh doanh của khách hàng.
Hiện tại, hoạt động tín dụng tại NHNN&PTNT Chi Nhánh Hà Thành chủ yếu dựa vào hình thức truyền thống, chưa phản ánh đúng tiềm năng phát triển của ngân hàng Cần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng truyền thống và lập kế hoạch giới thiệu các sản phẩm tín dụng mới Tuy nhiên, yêu cầu về trình độ chuyên môn và điều kiện kỹ thuật cho các sản phẩm này vượt quá khả năng hiện có của chi nhánh, dẫn đến tình trạng các sản phẩm dịch vụ mới bị bỏ ngỏ Ví dụ, dịch vụ Bao Thanh Toán đã được chính thức đưa vào danh mục sản phẩm nhưng doanh số vẫn giữ ở mức 0 kể từ khi triển khai.
3.3.3.Thực hiện bảo hiểm tín dụng.
Bảo hiểm tín dụng là loại hình bảo hiểm dành cho vốn tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng vay, đồng thời bảo hiểm tài sản mà người vay thế chấp cho ngân hàng Các hình thức bảo hiểm này bao gồm nhiều lựa chọn khác nhau để bảo vệ quyền lợi của cả ngân hàng và khách hàng.
Khách hàng vay vốn để mua bảo hiểm tín dụng cho hoạt động sản xuất kinh doanh, qua đó gián tiếp bảo hiểm vốn cho Ngân hàng Khi doanh nghiệp gặp rủi ro, họ có thể sử dụng nguồn thu từ bảo hiểm để thanh toán nợ ngân hàng Phương pháp này không tạo thêm nghiệp vụ cho Ngân hàng và đảm bảo tính an toàn Do đó, Ngân hàng nên xem xét áp dụng hình thức này.
Thạch Thu Thủy - NHGK9 57 khuyến khích các doanh nghiệp tham gia hình thức hoạt động này, mang lại lợi ích cho doanh nghiệp và đồng thời giảm thiểu tình trạng khách hàng không thanh toán được nợ.
Ngân hàng cần hình thành quỹ dự phòng cho nợ quá hạn nhằm bảo vệ hoạt động kinh doanh trước các biến cố Mặc dù có thể sử dụng vốn tự có để bù đắp rủi ro, nhưng việc trích lập vốn dự phòng là cần thiết để duy trì khả năng huy động vốn Quan trọng là phải chú trọng vào nguồn lực và phương pháp trích lập quỹ, vừa phản ánh kết quả kinh doanh, vừa nâng cao chất lượng hoạt động.
Ngân hàng có thể mua bảo hiểm tại các tổ chức chuyên nghiệp cho các khoản cho vay của mình Khi đó, ngân hàng phải trả cho công ty bảo hiểm một khoản chi phí nhất định Do đó, biện pháp này thường được áp dụng cho các hợp đồng tín dụng lớn, có tính rủi ro cao và thời hạn dài, giúp ngân hàng hạn chế rủi ro và đảm bảo an toàn tài chính.
Một số kiến nghị
3.4.1.Kiến nghị đối với NHNN&PTNT Việt Nam.
Chi nhánh NHNN&PTNT Hà Thành là một chi nhánh mới thành lập và hoạt động trong môi trường cạnh tranh cao từ các tổ chức tín dụng khác, đặc biệt trong lĩnh vực huy động vốn và đầu tư tín dụng Sự chênh lệch thấp giữa lãi suất đầu vào và đầu ra đã ảnh hưởng đáng kể đến tình hình tài chính của chi nhánh, trong bối cảnh nguồn thu chính đến từ hoạt động tín dụng.
Chi nhánh đã xây dựng kế hoạch kinh doanh năm 2010 dựa trên kết quả thực hiện kế hoạch kinh doanh năm 2009, định hướng phát triển kinh doanh và kế hoạch tài chính cho năm 2010, đồng thời đảm bảo phù hợp với khả năng của chi nhánh Để thực hiện kế hoạch kinh doanh này, chi nhánh đã chủ động tiếp cận khách hàng có nguồn tiền gửi lớn và các dự án đầu tư có hiệu quả, tạo tiền đề phát triển cho năm tiếp theo.
2010 và cho các năm tiếp theo.
Theo KHKD của NHNN&PTNT Việt Nam vào năm 2009, dư nợ mội tệ chỉ đạt 690 tỷ và ngoại tệ là 5.534 ngàn USD, mức này quá thấp đối với Chi Nhánh cấp I tại Hà Nội Điều này đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến kế hoạch tài chính của chi nhánh.
3.4.2.Kiến nghị đối với NHNN&PTNT Chi Nhánh Hà Thành.
Cần tiến hành nghiên cứu và tìm kiếm các sản phẩm dịch vụ mới phù hợp với xu hướng phát triển của nền kinh tế, đồng thời xem xét đặc điểm kinh doanh của Ngân hàng, bao gồm quy mô hoạt động và đối tượng khách hàng mục tiêu.
Nâng cao năng lực quản trị và trình độ của cán bộ nhân viên là điều cần thiết để phù hợp với quy mô hoạt động của Chi nhánh Việc này không chỉ giúp cải thiện hiệu quả công việc mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững trong mọi lĩnh vực.
Tăng cường kiểm soát nội bộ tại Chi nhánh là cần thiết để phát hiện sớm các sai phạm có thể gây rủi ro cho hoạt động của Ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng.
Áp dụng cơ chế giao dịch một cửa giúp đơn giản hóa thủ tục, tiết kiệm thời gian và nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng đối với khách hàng.