Sang năm 2013,mặc dù nợ xấu thu hồi được có dấu hiệu tăng, tuy nhiên trong số 11 tỷ đồng thu hồiđược của năm 2013, có khoảng hơn 3 tỷ đồng là kết quả xử lý nợ xấu của năm 2012.Xử lý nợ x
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm và nguyên nhân nợ xấu
1.1.1.1 Theo ngân hàng Trung ương Liên minh châu Âu (ECB)
Theo quan điểm của ECB, nợ xấu được xác định dựa trên hai yếu tố chính: (i) khoản vay không thể thu hồi và (ii) khoản vay có khả năng không thu hồi được toàn bộ cho ngân hàng.
Nợ xấu là những khoản cho vay không có khả năng thu hồi như:
Những khoản nợ đã hết hiệu lực hoặc những khoản nợ không có căn cứ đòi bồi thường từ người mắc nợ.
- Người mắc nợ trốn hoặc bị mất tích, không còn tài sản để thanh toán nợ
- Những khoản nợ mà ngân hàng không thể liên lạc được với người mắc nợ hoặc không thể tìm được người mắc nợ.
Khách hàng có thể gặp phải tình trạng nợ nần khi ngừng hoạt động kinh doanh, thanh lý tài sản hoặc chịu thua lỗ, dẫn đến việc tài sản còn lại không đủ để thanh toán các khoản nợ.
Nợ xấu là các khoản cho vay mà ngân hàng khó có thể thu hồi đầy đủ, thường không có tài sản thế chấp hoặc giá trị tài sản không đủ để trả nợ Điều này xảy ra khi người mắc nợ gặp khó khăn trong việc tạo ra lợi nhuận từ kinh doanh, không chủ động liên lạc với ngân hàng để thanh toán, hoặc khi tình hình cho thấy phần lớn số tiền nợ sẽ không thể thu hồi.
- Những khoản nợ trong đó tài sản được xử lý để thanh toán nhưng giá trị thu hồi không đủ để bù đắp nghĩa vụ nợ.
- Những khoản nợ mà người mắc nợ khó có thể trả nợ và yêu cầu gia hạn nợ nhưng không đền bù được nợ trong thời gian thỏa thuận.
Nợ xấu xảy ra khi tài sản thế chấp không đủ giá trị để thanh toán nợ hoặc khi tài sản thế chấp không đáp ứng đủ các yêu cầu pháp lý của ngân hàng, dẫn đến người vay không thể hoàn trả khoản vay một cách đầy đủ.
- Những khoản nợ mà Tòa án tuyên bố người mắc nợ phá sản nhưng phần bồi hoàn còn lại ít hơn dư nợ.
Từ quan điểm trên có thể thấy, Ngân hàng trung ương Liên minh châu Âu định nghĩa nợ xấu dựa trên kết quả thu hồi nợ của ngân hàng.
1.1.1.2 Định nghĩa nợ xấu của Phòng Thống kê – Liên Hợp Quốc
Theo định nghĩa của Phòng Thống kê – Liên hợp quốc, nợ xấu được xác định khi khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày, hoặc khi lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên đã được nhập vào gốc, tái cấp vốn hoặc chậm trả theo thỏa thuận Ngoài ra, các khoản phải thanh toán quá hạn dưới 90 ngày cũng có thể được coi là nợ xấu nếu có lý do chắc chắn nghi ngờ về khả năng thanh toán đầy đủ của khoản vay.
Như vậy, nợ xấu về cơ bản cũng được xác định dựa trên 2 yếu tố: (i) quá hạn trên 90 ngày và (ii) khả năng trả nợ nghi ngờ
1.1.1.3 Theo quan điểm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (SBV)
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định về phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, cũng như việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Thông tư 09/2014/TT-NHNN, ban hành ngày 18/03/2014, của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định việc sửa đổi và bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 Thông tư này tập trung vào việc phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, cũng như quy định về việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
”, các TCTD có thể thực hiện phân loại nợ và cam kết ngoại bảng theo 2 phương pháp: phương pháp định lượng và phương pháp định tính
Phân loại nợ và cam kết ngoại bảng theo phương pháp định lượng:
Nợ nhóm 1, hay còn gọi là nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm các khoản nợ trong hạn có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Đồng thời, nợ quá hạn dưới 10 ngày cũng được đánh giá là có khả năng thu hồi toàn bộ nợ gốc và lãi, đảm bảo việc thu hồi đúng hạn cho các khoản nợ còn lại.
Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu.
Nợ nhóm 3, hay còn gọi là nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày, nợ gia hạn lần đầu, và nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi theo hợp đồng tín dụng Ngoài ra, nợ cũng được phân loại vào nhóm này nếu chưa thu hồi được trong vòng 30 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi, bao gồm các khoản nợ vi phạm quy định tại Điều 126 và Điều 127 của Luật các tổ chức tín dụng, cũng như các khoản nợ vi phạm tại Điều 128.
Nợ nhóm 4, hay còn gọi là nợ nghi ngờ, bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày, nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu nhưng quá hạn dưới 90 ngày, nợ cơ cấu lại lần thứ hai, và các khoản nợ chưa thu hồi được trong khoảng thời gian từ 30 đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi, trong đó có các khoản nợ vi phạm quy định.
Theo Điều 126 và các khoản 1, 2, 3, 4 của Điều 127 và các khoản 1, 2, 5 của Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng, các khoản nợ vi phạm quy định sẽ bao gồm nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra mà quá thời hạn thu hồi lên đến 60 ngày nhưng vẫn chưa được xử lý.
Nợ nhóm 5, hay còn gọi là nợ có khả năng mất vốn, bao gồm các loại nợ quá hạn trên 360 ngày và nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng vẫn quá hạn từ 90 ngày trở lên Ngoài ra, nợ cơ cấu lại lần thứ hai và thứ ba cũng được tính, kể cả những khoản nợ chưa quá hạn Đặc biệt, các khoản nợ không thu hồi được sau 60 ngày kể từ quyết định thu hồi, nếu vi phạm quy định tại các điều 126 và 127 của Luật các tổ chức tín dụng, sẽ thuộc nhóm này.
Theo Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng, nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra mà quá thời hạn thu hồi trên 60 ngày chưa được xử lý sẽ được xem xét nghiêm túc Đặc biệt, nợ của khách hàng là tổ chức tín dụng (TCTD) bị Ngân hàng Nhà nước (NHNN) công bố trong tình trạng kiểm soát đặc biệt, cũng như trường hợp chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản, sẽ cần có biện pháp xử lý kịp thời để đảm bảo an toàn hệ thống tài chính.
Nợ được phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp hơn trong các trường hợp sau đây:
Để phân loại nợ quá hạn vào nhóm có rủi ro thấp hơn, TCTD và chi nhánh ngân hàng nước ngoài yêu cầu khách hàng phải đáp ứng các điều kiện sau: (i) đã thanh toán đầy đủ nợ gốc và lãi quá hạn, cũng như nợ gốc và lãi của các kỳ hạn tiếp theo trong ít nhất 03 tháng đối với nợ trung và dài hạn, hoặc 01 tháng đối với nợ ngắn hạn; (ii) có tài liệu chứng minh việc thanh toán nợ; (iii) TCTD và chi nhánh ngân hàng nước ngoài cần có đủ thông tin và tài liệu để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng đúng hạn.
Đối với nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ, TCTD và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có thể phân loại nợ vào nhóm có rủi ro thấp hơn, bao gồm cả nhóm 1, khi đáp ứng các điều kiện sau: (i) khách hàng đã thanh toán đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn được cơ cấu lại trong ít nhất 03 tháng đối với nợ trung và dài hạn, và 01 tháng đối với nợ ngắn hạn; (ii) có tài liệu chứng minh việc thanh toán nợ của khách hàng; (iii) TCTD và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có đủ thông tin để đánh giá khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng.
Nợ được phân loại vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn trong các trường hợp sau đây:
Xử lý nợ xấu của NHTM
1.2.1 Khái niệm xử lý nợ xấu
Xử lý nợ xấu là quá trình mà các ngân hàng thương mại thực hiện nhiều biện pháp trong một khoảng thời gian nhất định để giảm thiểu nợ xấu.
1.2.2 Những chỉ tiêu cơ bản phản ánh kết quả xử lý nợ xấu của NHTM
Nợ xấu đã thu hồi bao gồm cả gốc và lãi
Nợ xấu đã thu hồi được tính bằng tỷ lệ số nợ xấu đã thu hồi hiện tại so với số dư nợ xấu trong quá khứ Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ xấu của ngân hàng thương mại, bao gồm cả gốc và lãi Ví dụ, nếu trong 100 tỷ đồng nợ xấu ở một thời điểm trước đó, ngân hàng đã thu hồi được một phần nào đó, con số này càng cao cho thấy khả năng xử lý nợ xấu của ngân hàng càng hiệu quả.
Chi phí xử lý nợ xấu
Chỉ tiêu này cho thấy tổng chi phí mà ngân hàng cần chi để giảm nợ xấu, bao gồm chi phí xử lý tài sản bảo đảm, chi phí thi hành án và chi phí thuê tổ chức thứ ba định giá tài sản bảo đảm Chi phí xử lý nợ xấu càng thấp, khả năng xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại càng cao.
1.2.3 Một số biện pháp xử lý nợ xấu của Chính phủ
- Thành lập công ty Mua bán nợ
Công ty Mua bán nợ được thành lập với những nhiệm vụ chính sau:
Mua lại các khoản nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp, bao gồm tài sản và quyền sử dụng đất đảm bảo cho các khoản nợ, có thể thực hiện thông qua thỏa thuận trực tiếp, đấu thầu, đấu giá hoặc theo chỉ định của Thủ tướng Chính phủ Đồng thời, tiếp nhận và xử lý các khoản nợ và tài sản đã loại trừ không tính vào giá trị doanh nghiệp trong quá trình chuyển đổi sở hữu doanh nghiệp nhà nước.
Xử lý nợ và tài sản bao gồm tiếp nhận, tổ chức đòi nợ, và bán tài sản qua thỏa thuận trực tiếp, đấu thầu, hoặc đấu giá Các khoản nợ và tài sản cũng có thể được sử dụng để đầu tư thông qua góp vốn cổ phần, liên doanh hoặc hợp tác kinh doanh, tuân thủ quy định pháp luật.
+ Huy động vốn bằng hình thức phát hành trái phiếu mua nợ để mua một khoản nợ nhất định có giá trị lớn, có tài sản bảo đảm.
- Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng
Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) là quá trình sắp xếp lại các ngân hàng hiện tại nhằm khắc phục những khiếm khuyết tồn tại Mục tiêu là hình thành một hệ thống NHTM mạnh mẽ về tài chính, với khả năng quản trị và kiểm soát rủi ro hiệu quả, từ đó duy trì sự ổn định và nâng cao hiệu quả trong chức năng trung gian tài chính.
Tái cơ cấu ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm ba khía cạnh chính: tái cơ cấu tài chính, tái cơ cấu hoạt động và giám sát an toàn Trong đó, tái cơ cấu tài chính tập trung vào việc phục hồi khả năng thanh toán của các NHTM bằng cách cải thiện bảng cân đối kế toán thông qua các biện pháp như tăng vốn và giảm nợ.
Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) không phải là một hoạt động định kỳ, mà chỉ được thực hiện khi xuất hiện các vấn đề nghiêm trọng trong nền kinh tế và hoạt động của các NHTM Nguyên nhân dẫn đến việc tái cơ cấu có thể bao gồm khủng hoảng kinh tế, gia tăng nợ xấu, tỷ lệ an toàn vốn thấp, hiệu quả trung gian tài chính kém, và khung giám sát quản lý yếu kém.
1.2.4 Một số biện pháp xử lý nợ xấu của NHTM
1.2.4.1 Xử lý nợ xấu bằng biện pháp thu hồi nợ trực tiếp Đây thường là biện pháp NHTM xem xét đầu tiên khi có phát sinh khoản nợ xấu Các NHTM sẽ làm việc với khách hàng thông qua trao đổi trực tiếp, điện thoại, gửi công văn yêu cầu khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng Các NHTM sẽ áp dụng các biện pháp từ khuyên bảo đến răn đe, cưỡng chế nhằm tạo áp lực để khách hàng trả nợ Tuy nhiên, biện pháp này đòi hỏi các NHTM phải có sự kiên trì, nhẫn nại, khéo léo và am hiểu tâm lý khách hàng khi xử lý tình huống để việc thu hồi nợ được thực hiện hiệu quả nhất.
1.2.4.2 Xử lý nợ xấu bằng hỗ trợ khách hàng
Biện pháp này nhằm giảm bớt gánh nặng tài chính cho khách hàng, giúp họ cải thiện hoạt động kinh doanh và khuyến khích việc trả nợ cho ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại thường hỗ trợ khách hàng bằng cách miễn hoặc giảm lãi suất, chủ yếu áp dụng cho các khoản lãi chưa thu Số lãi được miễn giảm sẽ được tính toán dựa trên số dư nợ xấu đã thanh toán và số nợ xấu mà khách hàng cam kết trả, đồng thời phải phù hợp với tình hình tài chính của khách hàng và lợi nhuận của ngân hàng, cũng như các quy định của Nhà nước Hình thức này thể hiện sự chia sẻ khó khăn và đồng hành cùng khách hàng, vì việc miễn giảm lãi suất đồng nghĩa với việc lợi nhuận của ngân hàng cũng sẽ bị ảnh hưởng.
1.2.4.3 Xử lý tài sản bảo đảm
Khi khách hàng không thể thanh toán nợ vay đến hạn và không được cơ cấu nợ, bên cho vay có quyền xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ theo hợp đồng và quy định pháp luật.
Việc xử lý tài sản bảo đảm được ngân hàng thực hiện theo các hình thức sau:
- Ngân hàng phối hợp với bên vay vốn bán tài sản bảo đảm
Hai bên đồng ý thuê một tổ chức định giá để xác định giá trị tài sản bảo đảm Dựa trên giá trị này, ngân hàng và bên bảo đảm sẽ ký hợp đồng với tổ chức bán đấu giá tài sản Tổ chức bán đấu giá sẽ thông báo và tổ chức phiên đấu giá tài sản bảo đảm Nếu tài sản được bán thành công, sau khi trừ chi phí phát sinh, ngân hàng sẽ thu hồi toàn bộ số nợ của khách hàng, và phần dư (nếu có) sẽ được hoàn trả cho khách hàng.
- Ngân hàng tự xử lý tài sản bảo đảm
Ngân hàng có thể tự xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ theo hợp đồng thế chấp, cầm cố nhằm tiết kiệm thời gian và chi phí Các hình thức tự xử lý bao gồm phát mại tài sản bảo đảm hoặc chuyển quyền sở hữu tài sản cho ngân hàng hoặc bên thứ ba Tuy nhiên, ngân hàng sẽ phải đối mặt với một số vướng mắc pháp lý liên quan đến tư cách bán hoặc chuyển nhượng tài sản bảo đảm.
1.2.4.4 Dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý
Khi phát sinh nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5, theo quy định pháp luật, ngân hàng thương mại (NHTM) phải trích lập dự phòng rủi ro Dự phòng rủi ro này được tính dựa trên dư nợ gốc và được ghi nhận vào chi phí hoạt động của NHTM.
THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
Tổng quan về ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Ba Đình
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
2.1.1.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) được thành lập theo các quyết định từ năm 1993 đến 2006, với giấy phép kinh doanh số 0103026080 Sau 20 năm phát triển, SHB cam kết cung cấp dịch vụ ngân hàng chất lượng cao và phục vụ chuyên nghiệp Ngân hàng hướng tới mục tiêu trở thành một ngân hàng bán lẻ hiện đại và đa năng hàng đầu tại Việt Nam, đồng thời phát triển thành một tập đoàn tài chính vào năm 2015.
Sau khi chính thức sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) theo Quyết định số 1559/QĐ-NHNN ngày 07/08/2012, Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Hà Nội có vốn điều lệ gần 9,000 tỷ đồng và tổng tài sản lên tới 143,000 tỷ đồng Ngân hàng SHB hoạt động chủ yếu trong các lĩnh vực như kinh doanh tiền tệ, ngoại tệ, ngoại hối, vàng và thanh toán quốc tế Tính đến hiện tại, SHB đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể trong ngành ngân hàng.
400 điểm giao dịch trên các tỉnh thành trong nước và 2 chi nhánh Quốc tế tại Lào và Campuchia với hơn 5,000 cán bộ công nhân viên trên toàn hệ thống.
2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội - chi nhánh Ba Đình
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình, trước đây là Phòng kinh doanh thuộc Hội sở chính Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) Năm 2008, đơn vị này được tách ra thành Sở Giao dịch Hà Nội trực thuộc Habubank Sau khi Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) sáp nhập với Habubank theo Quyết định số 1559/QĐ-NHNN ngày 07/08/2012, Sở Giao dịch Hà Nội đã trở thành một phần của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội.
Hà Nội được đổi tên thành chi nhánh Ba Đình trực thuộc Ngân hàng TMCP Sài
Trước đây, khi còn trực thuộc Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, Sở Giao dịch
Hà Nội là chi nhánh lớn nhất và mạnh nhất của SHB Sau khi sáp nhập với Habubank, Sở Giao dịch Hà Nội được đổi tên thành chi nhánh Ba Đình Chi nhánh Ba Đình, trực thuộc SHB, vẫn giữ nguyên quy mô hoạt động, kế thừa toàn bộ dư nợ và danh sách khách hàng, đồng thời duy trì đội ngũ cán bộ công nhân viên.
2.1.2 Tổ chức mạng lưới hoạt động tại SHB – chi nhánh Ba Đình
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức tại SHB – chi nhánh Ba Đình
1 Giám đốc 2 Phó Giám đốc
Phòng Hỗ trợ tín dụng
Phòng Thanh toán quốc tế
Phòng Hành chính tổng hợ
Phòng Dịch vụ khách hàng
Phòng Công nghệ thông tin
Các Phòng giao dịch Các Quỹ tiết kiệm
Chi nhánh Ba Đình của SHB có 5 Phòng giao dịch và 1 Quỹ tiết kiệm Giảng Võ, thực hiện giao dịch với khách hàng theo quy mô hoạt động và quyết định của Ban Giám đốc chi nhánh cùng Hội sở chính.
Cơ cấu tổ chức của SHB – chi nhánh Ba Đình bao gồm các phòng ban chức năng, đơn vị trực thuộc và đặc biệt là Phòng Kiểm toán nội bộ Phòng này có 03 nhân sự và thuộc Ban Kiểm toán nội bộ tại Hội sở chính, có nhiệm vụ kiểm soát và giám sát mọi hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Tính đến ngày 31/12/2013, chi nhánh Ba Đình của SHB có 148 nhân sự, đáp ứng đầy đủ các chức năng của một chi nhánh cấp 1 theo quy định của SHB Chi nhánh này thực hiện hầu hết các hoạt động ngân hàng được NHNN cho phép.
Huy động vốn thông qua việc nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn từ cá nhân và tổ chức kinh tế, cả trong và ngoài nước, bằng VND và ngoại tệ là một phương thức quan trọng để tăng cường nguồn tài chính Việc này không chỉ giúp các tổ chức tài chính mở rộng quy mô hoạt động mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiết kiệm.
- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ
- Nghiệp vụ bảo lãnh, cam kết tài trợ vốn bằng VND và ngoại tệ
- Nghiệp vụ thanh toán quốc tế thông qua việc mở L/C nhập khẩu, dịch vụ chuyển tiền nước ngoài, các nghiệp vụ bảo lãnh, ký quỹ, …
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của SHB – chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – Quý I/2014
2.1.3.2 Kết quả huy động vốn
- Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1 Kết quả huy động vốn tại chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – hết quý I/2014 theo các hình thức phân loại đơn vị tính: tỷ VNĐ
Phân loại theo hình thức huy động
Phân loại theo thời gian huy động
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo nội bộ các năm qua tại SHB – chi nhánh Ba Đình)
Tổng nguồn vốn huy động tại SHB – chi nhánh Ba Đình đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm, ngoại trừ năm 2012, khi việc sáp nhập giữa SHB và Habubank đã ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động kinh doanh và huy động vốn Cụ thể, tổng nguồn vốn huy động năm 2012 giảm 135 tỷ đồng (tương đương 6%) so với năm 2011 Nguyên nhân chủ yếu là do tâm lý e ngại từ khách hàng gửi tiền tại Habubank, dẫn đến việc rút tiền ồ ạt, đặc biệt là trong quý II/2012.
Biểu đồ 2.1 Tổng nguồn vốn huy động phân loại theo hình thức huy động giai đoạn từ năm 2011 – hết quý I/2014
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo nội bộ thường niên và cuối quý của Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình)
Biểu đồ 2.2: Tổng nguồn vốn huy động phân loại theo thời gian huy động giai đoạn từ năm 2011 – hết quý I/2014
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo nội bộ thường niên và cuối quý của Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình)
Tiền gửi từ dân cư chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động, đạt 74% vào cuối năm 2013, tăng từ 72% năm 2012 và 70% năm 2011 Trong khi đó, tiền huy động từ các TCTD giảm, còn tiền gửi từ tổ chức, doanh nghiệp tăng Tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu là VND, chiếm trên 70% tổng nguồn vốn huy động nhưng đang có xu hướng giảm Nguyên nhân là do dư nợ tín dụng tăng, chủ yếu từ khách hàng doanh nghiệp, dẫn đến tăng lượng tiền gửi không kỳ hạn Điều này mang lại lợi thế cho chi nhánh với nguồn vốn giá rẻ và chi phí huy động thấp Để đạt được kết quả này, cán bộ nhân viên chi nhánh đã nỗ lực trong việc phát triển khách hàng mới, cải tiến phong cách giao dịch và tăng cường marketing sản phẩm Ban Giám đốc cũng nhạy bén với biến động lãi suất để đưa ra chính sách kích cầu phù hợp, tận dụng nguồn thu từ khách hàng hiện có và thu hút khách hàng mới.
Chi nhánh Ba Đình của SHB, ngân hàng uy tín với thương hiệu lâu năm, tận dụng lợi thế hoạt động trên thị trường liên ngân hàng sôi động tại Hà Nội Tại đây, chi nhánh duy trì khoảng 5% tổng nguồn vốn huy động từ thị trường này.
- Về hoạt động tìm kiếm, phát triển khách hàng mới
Đến 31/12/2013, chi nhánh có khoảng 9.500 khách hàng, trong đó gần 90% là khách hàng cá nhân Mặc dù số lượng khách hàng mới tăng trưởng theo năm, tổng số khách hàng lại có dấu hiệu giảm nhẹ từ 2012 đến quý I/2014 Nguyên nhân không chỉ do sự cạnh tranh khốc liệt trong thị trường ngân hàng mà còn do chi nhánh Ba Đình quá chú trọng vào việc thu hút khách hàng mới, bỏ qua việc giữ chân khách hàng cũ Hệ quả là nhiều khách hàng cũ đã chuyển sang sử dụng dịch vụ của các tổ chức tín dụng khác khi không hài lòng với chất lượng dịch vụ tại chi nhánh.
Biểu đồ 2.3: Số lượng khách hàng qua các năm, từ năm 2011 – Quý I/2014
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo nội bộ qua các năm của Phòng dịch vụ khách hàng – Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình)
2.1.3.2 Kết quả hoạt động tín dụng
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng
Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng giai đoạn từ năm 2010 – hết quý I/2014 Đơn vị tính: tỷ VNĐ
Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn/tổng dư nợ 41.9% 53.0% 58.5% 61.7% 64.9%
Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn/Tổng dư nợ 58.1% 47.0% 41.5% 38.3% 35.1%
Tăng trưởng dư nợ tín dụng
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo nội bộ thường niên Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 đến hết Quý I/2014)
Dư nợ tín dụng tại SHB – chi nhánh Ba Đình đã có sự biến động không đều trong những năm gần đây Habubank cũ, với lợi thế là ngân hàng được NHNN định hướng tập trung vào cho vay bất động sản, đã phục vụ nhu cầu nhà ở cho người dân, đặc biệt là tại Hà Nội, từ trước năm 2010 Trước đây, Habubank cũ được NHNN ưu tiên giải ngân cho nhiều dự án bất động sản.
Năm 2011, dư nợ tín dụng giảm 14,29% so với năm 2010 do Ngân hàng Nhà nước kiểm soát tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống, khiến Habubank cũ tập trung vào việc cho vay chỉ với các khách hàng uy tín và hiệu quả Cuối năm 2011, Công ty CP Vinaconex 7, một trong những khách hàng lớn của SHB – chi nhánh Ba Đình, đến hạn trả nợ kì đầu tiên, làm tổng dư nợ tín dụng giảm đáng kể, với dư nợ của công ty này chiếm khoảng 1/5 tổng dư nợ chi nhánh.
Dư nợ tín dụng năm 2012 giảm 13,75% so với năm 2011, chủ yếu do kiểm soát tăng trưởng tín dụng của NHNN và tình trạng thanh khoản kém của Habubank cũ trong nửa đầu năm 2011 Thêm vào đó, việc chuyển giao giữa SHB và Habubank cũ vào nửa cuối năm 2012 đã dẫn đến thủ tục giải ngân phức tạp, cùng với chính sách khách hàng và sản phẩm không rõ ràng, khiến nhiều doanh nghiệp chuyển sang các ngân hàng khác Kết quả là tổng dư nợ tín dụng năm 2012 giảm đáng kể so với năm trước.
Thực trạng xử lý nợ xấu tại SHB – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – 2013
2.2.1 Một số chính sách xử lý nợ xấu của Hội sở chính
2.2.1.1 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu áp dụng trong toàn hệ thống
Trước khi SHB ban hành quy trình xử lý nợ, việc xử lý nợ xấu tại ngân hàng này gặp nhiều khó khăn do thiếu văn bản hướng dẫn cụ thể, khiến các chi nhánh hoạt động chủ yếu theo cảm tính và dẫn đến hiệu quả thấp Tổng dư nợ xấu có xu hướng gia tăng Để khắc phục tình trạng này, vào ngày 02/11/2008, SHB đã chính thức ban hành quy trình xử lý nợ áp dụng cho toàn hệ thống, nhằm cải thiện hiệu quả quản lý nợ xấu tại các chi nhánh.
Bước đầu tiên trong việc quản lý khoản nợ có vấn đề là phát hiện các dấu hiệu và phân loại nợ Điều này bao gồm việc kiểm tra báo cáo tài chính, thu thập thông tin liên quan và duy trì liên lạc thường xuyên với khách hàng để nhận diện các khoản nợ có nguy cơ.
Kiểm tra thông tin và lập báo cáo là bước quan trọng để xác định nguyên nhân vấn đề Việc tìm hiểu nguyên nhân giúp đưa ra các giải pháp xử lý kịp thời và hiệu quả Hãy lập tờ trình báo cáo ngay sau khi thu thập thông tin để đảm bảo các biện pháp can thiệp được thực hiện nhanh chóng.
Việc phân loại nợ là rất quan trọng, bao gồm việc kiểm tra số tiền trích lập dự phòng cho khách hàng định kỳ hàng tháng hoặc khi có yêu cầu Khi phát hiện khoản nợ không có khả năng thu hồi (NCVĐ), cán bộ HTTD cần phân loại khoản nợ theo tính chất của nó vào nhóm nợ tương ứng, nhằm thực hiện các biện pháp xử lý kịp thời theo quy định.
Bước 2: Kiểm tra hồ sơ khoản NCVĐ: bao gồm kiểm tra toàn bộ hồ sơ trước khi giải ngân, trong khi giải ngân và sau khi giải ngân
Trước khi tiến hành giải ngân, cần kiểm tra toàn bộ hồ sơ, bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản tín dụng, hồ sơ tài sản bảo đảm (TSBĐ) và hồ sơ phê duyệt cho vay Việc kiểm tra này không chỉ diễn ra trước khi giải ngân mà còn cần thực hiện trong và sau quá trình giải ngân để đảm bảo tính chính xác và hợp pháp của các thông tin liên quan.
Cán bộ HTTD cần đề xuất các biện pháp bổ sung và hoàn thiện hồ sơ khi phát hiện hồ sơ chưa đầy đủ hoặc không đảm bảo các yếu tố pháp lý theo quy định trong quá trình kiểm tra.
Bước 3: Định giá lại TSBĐ.
Việc đánh giá lại tài sản bảo đảm (TSBĐ) được thực hiện theo Quy trình thẩm định và nhận tài sản bảo đảm tiền vay đối với bất động sản do Tổng Giám đốc ban hành năm 2005, cùng với Quy trình thẩm định và nhận tài sản bảo đảm tiền vay đối với động sản được ban hành năm 2006.
Bước 4: Gặp gỡ và thảo luận với khách hàng
Trước khi gặp gỡ khách hàng, hãy thông báo cho họ về thời gian dự kiến, nội dung buổi làm việc, thành phần tham gia và yêu cầu chuẩn bị Đồng thời, cung cấp thông tin cần thiết để đảm bảo có biện pháp xử lý phù hợp.
Gặp gỡ và thảo luận với khách hàng là bước quan trọng để khám phá khả năng hợp tác, đồng thời trao đổi về các biện pháp quản lý tiền hàng hiệu quả Việc lập biên bản làm việc sẽ giúp ghi nhận những thỏa thuận và ý kiến đóng góp từ cả hai bên, tạo nền tảng vững chắc cho mối quan hệ hợp tác lâu dài.
- Sau buổi gặp gỡ, thảo luận với khách hàng: báo cáo kết quả buổi làm việc và đề xuất biện pháp xử lý.
Bước 5: Xây dựng và phê duyệt phương án xử lý NCVĐ
Sơ lược gồm các bước:
- Đề xuất các biện pháp xử lý đối với NCVĐ
- Xây dựng phương án xử lý nợ
- Phê duyệt phương án xử lý NCVĐ
Bước 6: Thực hiện biện pháp xử lý nợ cụ thể
Trình phê duyệt biện pháp xử lý nợ cụ thể là bước quan trọng trong quy trình quản lý nợ Dựa trên phương án xử lý nợ đã được phê duyệt, cán bộ quản lý khách hàng (CB QHKH) cần chuẩn bị hồ sơ đầy đủ và lập tờ trình để đề nghị phê duyệt các biện pháp xử lý nợ.
- Thực hiện biện pháp xử lý nợ
Khi biện pháp xử lý nợ đã được phê duyệt không thể thực hiện, các bộ phận liên quan cần trình bày phương án xử lý nợ thay thế để được Người có thẩm quyền phê duyệt.
Bước 7: Lưu hồ sơ b Tại Hội sở chính
Quy trình xử lý NCVĐ tại Hội sở chính được áp dụng cho các khoản NCVĐ của Chi nhánh và phải trình lên Người có thẩm quyền tại Hội sở chính để xem xét và quyết định Quy trình này bao gồm 5 bước cơ bản.
Bước 1: tiếp nhận hồ sơ
Bước 2: Lập tờ trình đề nghị phê duyệt biện pháp xử lý
Bước 3: Phê duyệt biện pháp xử lý NCVĐ
Bước 4: Cần ban hành văn bản chỉ đạo đến các Chi nhánh và Phòng ban tại Hội sở chính, hoặc gửi văn bản đề nghị các cơ quan liên quan hỗ trợ SHB trong việc xử lý NCVĐ.
2.2.1.2 Xử lý nợ xấu bằng Quỹ dự phòng rủi ro
Biện pháp xử lý nợ xấu thông qua Quỹ dự phòng rủi ro là yêu cầu bắt buộc theo quy định của NHNN, được các ngân hàng thương mại áp dụng triệt để để nhanh chóng xử lý nợ xấu Tuy nhiên, việc trích lập Quỹ dự phòng rủi ro sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng.
SHB thực hiện nghiêm túc việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, đây là một trong những biện pháp quan trọng nhất giúp ngân hàng xử lý nợ xấu một cách hiệu quả.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SHB – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
Định hướng đối với công tác xử lý nợ xấu của SHB
3.1.1 Định hướng phát triển chung Định hướng đến năm 2015, SHB phấn đấu trở thành Ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam với công nghệ hiện đại, nhân sự chuyên nghiệp, mạng lưới rộng trên toàn quốc và quốc tế, mang đến cho đối tác và khách hàng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đồng bộ, tiện ích với chi phí hợp lý, chất lượng dịch vụ cao Đến năm 2020, SHB hướng đến trở thành tập đoàn tài chính mạnh theo tiêu chuẩn quốc tế.
Bảng 3.1 Các chỉ tiêu tài chính cơ bản dự kiến thực hiện đến cuối năm 2014 tại SHB Đơn vị tính: tỷ VNĐ
Huy động từ tổ chức và cá nhân 135.000 26.853 24.8%
Dư nợ cấp tín dụng (cho vay và trái phiếu
Cổ tức (trên vốn điều lệ bình quân) 9.0%
Tỷ lệ an toàn vốn 10 % -
(Nguồn: Theo báo cáo thường niên SHB – 2013) Định hướng phát triển của SHB thể hiện qua các mảng hoạt động chính như sau:
+ Hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng:
Năm 2014, mặc dù kinh tế có những chuyển biến tích cực, nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro như khó khăn trong hoạt động doanh nghiệp, tỷ lệ nợ xấu cao và tổng cầu thấp Để đạt chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng, SHB đã xây dựng kế hoạch phát triển tín dụng với chính sách lãi suất cạnh tranh và sản phẩm đa dạng Ngân hàng tập trung vào các ngành ít rủi ro như khách hàng cá nhân có thu nhập trung bình trở lên, doanh nghiệp xuất khẩu và các lĩnh vực nông nghiệp SHB cũng chú trọng cho vay theo định hướng của Chính phủ và NHNN nhằm giảm thiểu rủi ro và xây dựng nền tảng khách hàng vững chắc.
+ Hoạt động huy động tiền gửi:
Năm 2013, SHB được Chính phủ và NHNN ưu tiên cho vay các Tổng công ty và Tập đoàn kinh tế lớn, qua đó tận dụng nguồn vốn giá rẻ từ tài khoản thanh toán Đến năm 2014, SHB đã định hướng phát triển sản phẩm huy động tiền gửi linh hoạt cho cả doanh nghiệp và cá nhân, phù hợp với từng địa bàn hoạt động Bên cạnh việc nâng cao chất lượng phục vụ và tạo tiện ích cho khách hàng, SHB còn triển khai nhiều chương trình quà tặng hấp dẫn và lãi suất cạnh tranh để thu hút khách hàng gửi tiền.
+ Hoạt động thanh toán quốc tế:
SHB tận dụng tiềm lực sẵn có và mạng lưới Ngân hàng Đại lý quốc tế để đa dạng hóa dịch vụ thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại Ngân hàng cam kết duy trì tỷ lệ điện thanh toán đạt trên 98%, đảm bảo an toàn cho khách hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu Từ cuối năm 2013, SHB đã triển khai nhiều sản phẩm tiện ích mới với các ngân hàng đại lý nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và mở rộng thị phần.
+ Hoạt động phát triển mạng lưới:
Từ cuối năm 2013 đến đầu năm 2014, SHB đã mở rộng mạng lưới bằng cách khai trương nhiều chi nhánh và phòng giao dịch mới tại các vùng kinh tế trọng điểm cả trong và ngoài nước Mục tiêu của SHB là đáp ứng nhanh chóng nhu cầu đa dạng của khách hàng thông qua việc cung cấp hệ thống sản phẩm và dịch vụ trọn gói, phù hợp với từng phân khúc và địa bàn.
3.1.2 Định hướng phát triển với công tác xử lý nợ xấu
Năm 2014, SHB đối mặt với thách thức giảm tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ cho vay, trong bối cảnh nợ xấu vẫn ở mức cao Ngân hàng cần phát triển dư nợ tín dụng đồng thời kiểm soát chất lượng tín dụng và giải quyết nợ xấu tồn đọng Hội đồng quản trị SHB đã đặt mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ toàn hệ thống xuống còn tối đa 3% vào cuối năm 2014.
Giao chỉ tiêu xử lý nợ xấu cho từng đơn vị và cá nhân trong hệ thống SHB là bước quan trọng Cần đánh giá lại toàn bộ giá trị tài sản bảo đảm và tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng Dựa trên những đánh giá này, đề xuất các giải pháp xử lý nợ xấu phù hợp với thực tế của từng khách hàng.
Áp dụng linh hoạt các biện pháp xử lý nợ xấu, chẳng hạn như bán nợ và chuyển nợ thành vốn góp cổ phần, là rất quan trọng Đồng thời, cần hạn chế tối đa việc phát sinh nợ xấu và nợ quá hạn mới.
Vào thứ tư, cần phải quyết liệt và chủ động hơn trong việc xử lý các khoản nợ xấu nội bảng Điều này bao gồm việc rà soát toàn bộ khách hàng có phát sinh nợ xấu và từ đó đưa ra các biện pháp cụ thể cho từng khách hàng.
Giải pháp tăng cường xử lý nợ xấu tại SHB – Chi nhánh Ba Đình
3.2.1 Nhóm các giải pháp nghiệp vụ
3.2.1.1 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp
Xử lý nợ xấu thông qua thu hồi nợ trực tiếp là phương pháp tiết kiệm chi phí hơn so với các biện pháp khác, nhưng đòi hỏi sự quyết tâm, kiên trì và linh hoạt trong từng tình huống Để tối ưu hóa hiệu quả thu hồi nợ và giảm thiểu thời gian cũng như chi phí, cần áp dụng các biện pháp xử lý phù hợp với từng đối tượng khách hàng.
Đối với khách hàng có thiện chí hợp tác và nguồn thu nhập khác để trả nợ, cán bộ Xử lý nợ sẽ tìm hiểu nguyên nhân không trả nợ đúng hạn Sau đó, họ sẽ vận động và đàm phán với khách hàng để sử dụng các nguồn thu nhập khác như thu nhập từ kinh doanh, vay mượn từ người thân, bạn bè, bán tài sản khác, chia cổ tức, quyền thừa kế, chia thưởng cuối năm, hoặc bán bản quyền sở hữu trí tuệ và bằng sáng chế để giải quyết nợ.
Đối với khách hàng có thiện chí hợp tác nhưng không có nguồn thu nhập khác để trả nợ, ngân hàng nên xem xét miễn, giảm lãi vay nhằm tạo động lực và giảm áp lực trả nợ Đồng thời, cần đôn đốc khách hàng phối hợp với ngân hàng trong việc xử lý tài sản bảo đảm.
Đối với khách hàng chây ỳ trả nợ và không hợp tác với ngân hàng, cần áp dụng các phương pháp từ khuyên nhủ, động viên đến biện pháp cưỡng chế và răn đe Có thể tạo sức ép bằng cách tác động đến uy tín kinh doanh và mối quan hệ làm ăn của khách hàng, cũng như ảnh hưởng đến gia đình họ Sau đó, ngân hàng nên gửi thông báo nhờ sự can thiệp của các cơ quan chính quyền địa phương như tổ dân phố, công an, hội phụ nữ, hoặc UBND Nếu cần thiết, có thể thuê bên thứ ba chuyên nghiệp trong xử lý nợ để phối hợp.
Đối với khách hàng ở xa khu vực hoạt động của chi nhánh, bên cạnh việc nhận sự hỗ trợ từ các chi nhánh khác có mặt tại nơi cư trú của khách hàng, cán bộ cũng cần tìm hiểu và đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách hiệu quả nhất.
Xử lý nợ hiệu quả có thể tận dụng mối quan hệ từ người thân, bạn bè và đồng nghiệp để theo dõi sát sao tình hình khách hàng Việc thường xuyên thăm viếng nơi cư trú giúp kịp thời đưa ra biện pháp xử lý khi cần thiết Ngoài ra, có thể kết hợp các chuyến thăm viếng và đàm phán khách hàng với lịch công tác của cán bộ khác trong chi nhánh, từ đó giảm thiểu chi phí đi lại.
Đối với các doanh nghiệp đang hoạt động, cần rà soát các nguồn thu nhập tiềm năng có thể thu hồi trong tương lai, bao gồm việc bán hàng tồn kho, thu hồi công nợ, thanh lý, và nhượng bán tài sản cố định không còn nhu cầu sử dụng.
- Đối với khách hàng doanh nghiệp chấm dứt hoạt động: tạo sức ép để khách hàng tiến hành thủ tục phá sản theo quy định.
3.2.1.2 Xử lý tài sản bảo đảm có hiệu quả
Khi phát sinh nợ xấu, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ là phương án khả thi và ít tốn kém hơn cho ngân hàng, đặc biệt khi khách hàng không thể sử dụng nguồn thu nhập để trả nợ Để thực hiện biện pháp này hiệu quả, ngân hàng cần định kỳ rà soát hồ sơ pháp lý, giấy tờ và thủ tục liên quan đến giao dịch bảo đảm, từ đó xây dựng phương án xử lý tài sản bảo đảm có lợi và giảm thiểu chi phí.
Đối với hồ sơ tài sản bảo đảm có đầy đủ tính pháp lý và hồ sơ thế chấp, ngân hàng sẽ nhanh chóng làm việc với khách hàng để đàm phán hai phương án: ký giấy tờ chuyển nhượng tài sản cho ngân hàng hoặc phối hợp để phát mại tài sản bảo đảm Nếu khách hàng không hợp tác, ngân hàng có quyền khởi kiện ra Tòa án nhằm thu hồi vốn nhanh chóng.
Để xử lý hồ sơ tài sản bảo đảm không đầy đủ, Phòng Xử lý nợ cần nhanh chóng làm việc với khách hàng nhằm bổ sung các giấy tờ và hồ sơ còn thiếu Việc này là cần thiết để xây dựng phương án thực hiện các bước xử lý phù hợp tiếp theo.
Hiện nay, giá cổ phiếu đã giảm mạnh so với thời điểm định giá thế chấp, do tính chất biến động không ổn định của tài sản này Do đó, chi nhánh cần tiến hành rà soát và bán ngay các cổ phiếu có giá trị biến động lớn để giảm thiểu rủi ro.
Cán bộ Xử lý nợ cần theo dõi chặt chẽ tiến trình khởi kiện tài sản bảo đảm tại Tòa án, thiết lập lịch nhắc việc để đảm bảo không bỏ sót thông tin và cập nhật tình trạng xử lý vào file chung của phòng Điều này giúp các cán bộ trong phòng có thể hỗ trợ lẫn nhau khi cần thiết Đặc biệt, phòng Xử lý nợ ưu tiên thực hiện đàm phán hòa giải với khách hàng nhằm giảm thiểu chi phí kiện tụng cho cả hai bên.
Trong trường hợp khó khăn hoặc không thể phát mại tài sản bảo đảm, chi nhánh ngân hàng nên vận động và đàm phán với khách hàng để bổ sung tài sản bảo đảm khác, hoặc áp dụng biện pháp miễn, giảm lãi vay nhằm giảm áp lực trả nợ Nếu khách hàng vẫn có tiềm năng kinh doanh, chi nhánh có thể xem xét cơ cấu lại thời hạn trả nợ và nhận nguồn thu nhập của khách hàng làm tài sản bảo đảm Đồng thời, cần ký hợp đồng quyền đòi nợ ba bên hoặc hai bên với xác nhận của bên thứ ba Việc xử lý nợ xấu cần thực hiện một cách linh hoạt và có thể kết hợp nhiều biện pháp cùng lúc.
Đối với tài sản bảo đảm có lợi cho ngân hàng, tài sản ở vị trí thuận lợi (bất động sản) và phù hợp với nhu cầu của chi nhánh hoặc cán bộ nhân viên (động sản) sẽ được phòng Xử lý nợ rà soát và gửi lên Ban lãnh đạo chi nhánh Nếu tài sản có tiềm năng để làm trụ sở kinh doanh hoặc khu nhà tập thể cho cán bộ công nhân viên thuê với giá thấp, phòng Xử lý nợ sẽ đàm phán giá trị giao dịch với khách hàng để chuyển nhượng quyền sở hữu nhanh chóng Ngược lại, nếu tài sản không phù hợp, phòng Xử lý nợ sẽ thông báo qua email đến toàn hệ thống để cán bộ công nhân viên SHB có thể tham khảo và giới thiệu thông tin, từ đó tăng cường cơ hội phát mại tài sản với chi phí thấp.
Đối với tài sản bảo đảm có tính thanh khoản thấp như máy móc, thiết bị chuyên dụng hoặc quyền sử dụng đất có giá trị lớn, các chi nhánh cần hợp tác với trung tâm bán đấu giá tài sản để tìm kiếm người mua Sau khi lựa chọn công ty bán đấu giá chuyên nghiệp, cần ký hợp đồng với điều khoản phạt phí nếu công ty không thực hiện bán trong thời gian quy định, nhằm nâng cao trách nhiệm Đối với quyền sử dụng đất có giá trị lớn, chi nhánh nên làm việc với các công ty môi giới bất động sản và sàn giao dịch để tăng cơ hội tìm người mua, nhờ vào đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp đông đảo.
Một số kiến nghị đối với các tổ chức có liên quan
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
3.3.1.1 Hoàn thiện quy trình xử lý các khoản nợ có vấn đề
Phòng Xử lý nợ cần phối hợp chặt chẽ với Bộ phận định giá tại chi nhánh để đánh giá lại tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu Việc định giá tài sản hiện nay do cán bộ Xử lý nợ thực hiện, nhưng yêu cầu chuyên môn sâu về định giá Do đó, để xử lý nợ xấu hiệu quả, cần sự hợp tác giữa hai bộ phận Trong trường hợp cần thiết, có thể thuê tổ chức định giá độc lập nhằm đảm bảo xác định đúng giá trị tài sản.
Quy định về cơ cấu lại thời hạn trả nợ đối với các khoản nợ xấu của SHB hiện còn thiếu rõ ràng, khi chỉ đưa ra quy trình thực hiện mà không xác định điều kiện cụ thể Điều này dẫn đến sự không nhất quán trong việc triển khai giữa các chi nhánh, gây ra tình trạng một số khách hàng tiềm năng bị từ chối, trong khi đó những khách hàng có năng lực tài chính yếu kém lại được phê duyệt.
Để nâng cao hiệu quả trong công tác thu hồi nợ xấu, cần ràng buộc trách nhiệm rõ ràng cho các phòng ban liên quan Phòng Tái thẩm định sẽ đảm nhận vai trò kiểm tra và kiểm soát thông tin trong báo cáo đánh giá khách hàng và khoản vay, bao gồm cả nợ trong hạn và nợ xấu Đồng thời, phòng Hỗ trợ tín dụng sẽ theo dõi và đôn đốc phòng Xử lý nợ thực hiện các thủ tục cần thiết nhằm thu hồi nợ một cách nhanh chóng Việc xác định rõ trách nhiệm của các phòng ban này là rất quan trọng để đảm bảo quy trình thu hồi nợ diễn ra hiệu quả.
Ngân hàng SHB đang xem xét sửa đổi quy định quản lý người dùng tra cứu thông tin CIC tại các chi nhánh, cho phép 2 người dùng thay vì 1 người như trước đây Sự thay đổi này nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc phối hợp trong quá trình tác nghiệp Văn bản sửa đổi cũng quy định rõ thời gian phản hồi cho các bộ phận, quy trình bàn giao trong trường hợp nghỉ phép hoặc nghỉ việc, và yêu cầu báo cáo thông tin tra cứu lên file theo dõi chung.
Cần điều chỉnh thông tin hiển thị trên bản in từ hệ thống XHTDNB để cung cấp nhiều thông tin hơn trong quá trình chấm điểm định kỳ Cụ thể, nên bổ sung thông tin về khả năng xử lý tài sản bảo đảm và khả năng trả nợ từ công ty mẹ nếu công ty con không thể trả nợ Điều này giúp cán bộ xử lý nợ dễ dàng đánh giá thông tin ban đầu về khách hàng Ngoài ra, nếu việc thay đổi quyền truy cập hệ thống trở nên thuận tiện, có thể cấp thêm tài khoản cho cán bộ xử lý nợ, tuy nhiên cần hạn chế một số chức năng như chỉ cho phép xem thông tin đã chấm mà không được thực hiện chấm điểm hay kiểm soát/phê duyệt chấm điểm.
3.3.1.2 Tạo sự chủ động hơn cho các chi nhánh trong công tác xử lý nợ
Đề xuất tăng cường phân quyền cho Ban tín dụng và Giám đốc chi nhánh trong quy trình xử lý nợ xấu tại SHB nhằm giảm thiểu sự phức tạp và thời gian xử lý Hiện tại, tất cả hồ sơ nợ xấu phải được trình lên Ban Xử lý nợ Hội sở chính nếu tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay vượt quá 3%, dẫn đến việc ngay cả những khoản nợ nhỏ cũng phải chờ duyệt Để tối ưu hóa quy trình, cần cho phép các chi nhánh tự xử lý những khoản nợ xấu dưới 1 tỷ đồng mà không cần sự phê duyệt từ Ban Xử lý nợ, sau đó báo cáo lại phương án xử lý cho Hội sở chính.
SHB ủy quyền toàn bộ cho Giám đốc chi nhánh trong việc phát mại tài sản bảo đảm (TSBĐ) nhằm tránh thủ tục rườm rà và bảo vệ lợi ích của ngân hàng, đặc biệt đối với những TSBĐ có biến động giá cao trên thị trường Điều này cho phép Giám đốc chi nhánh có đủ thẩm quyền để ký kết mọi thủ tục và giấy tờ liên quan đến việc xử lý TSBĐ một cách hiệu quả.
Hiện nay, nhiều chi nhánh đang thiếu nhân sự trầm trọng, đặc biệt ở phòng QHKH và phòng Xử lý nợ, do khối lượng công việc tăng cao Hàng quý, các chi nhánh gửi đề xuất tăng nhân sự lên Khối Quản trị nguồn nhân lực, và khối này sẽ xây dựng định biên nhân sự dựa trên quy mô hoạt động Thời gian từ khi chi nhánh xin tăng nhân sự đến khi có nhân viên mới làm việc thường mất khoảng 3 – 4 tháng Ví dụ, tại chi nhánh Ba Đình, dù đã xin thêm nhân sự từ cuối năm 2013, nhưng đến hết quý 2/2014, không có sự thay đổi nào trong mảng tín dụng và xử lý nợ Để giảm áp lực cho cán bộ hiện tại và nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu, Khối Quản trị nguồn nhân lực cho phép chi nhánh chủ động tuyển dụng hoặc thuyên chuyển nhân sự theo định biên đã xây dựng, đồng thời đảm bảo tuân thủ quy trình tuyển dụng của SHB Khối này cũng sẽ tham gia phỏng vấn ứng viên để đảm bảo tính khách quan và minh bạch trong quá trình tuyển dụng.
3.3.1.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Sau khi khoản vay được phê duyệt, phòng Tái thẩm định chi nhánh sẽ gửi toàn bộ hồ sơ tín dụng đã được phê duyệt qua email dưới dạng file scan tờ trình đến phòng Kiểm toán nội bộ chi nhánh Điều này nhằm theo dõi sát sao khoản vay và tăng cường công tác giám sát, vì khối lượng công việc tại Ban Tái thẩm định lớn, nên việc quản lý thường mang tính chất hành chính Phòng Kiểm toán nội bộ sẽ lưu hồ sơ và lên kế hoạch kiểm tra để đảm bảo quy trình được thực hiện hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, SHB cần thực hiện nghiêm túc quy định kiểm tra và giám sát sau cho vay Việc này giúp phát hiện sớm các rủi ro tiềm ẩn cho ngân hàng Tuy nhiên, do khối lượng công việc lớn và tâm lý chủ quan của một số cán bộ, khâu này thường bị lơ là Do đó, SHB cần quy định rõ ràng về kiểm tra sau cho vay, bao gồm: i) kết quả kiểm tra phải được lập thành văn bản, có chữ ký của lãnh đạo phòng và lưu trữ trong hồ sơ tín dụng; ii) đối với các khoản vay phức tạp và có dư nợ lớn, Ban kiểm toán nội bộ cần tham gia kiểm tra cùng chi nhánh; iii) các phòng ban liên quan tại Hội sở chính cần thực hiện kiểm tra đột xuất quá trình cho vay và kiểm tra sau cho vay tại chi nhánh.
Để nâng cao hiệu quả quản lý nợ, việc kiểm tra phân loại nhóm nợ tại các chi nhánh cần được thực hiện một cách nghiêm túc và khách quan, phản ánh đúng thực trạng nợ Các cán bộ kiểm toán nội bộ nên định kỳ yêu cầu chi nhánh gửi báo cáo phân loại nợ để thực hiện đối chiếu và thanh kiểm tra Đồng thời, cần thiết lập chế tài xử phạt đối với các chi nhánh vi phạm quy định về phân loại nợ.
Để giảm thiểu rủi ro thông đồng và trục lợi cá nhân, việc định kỳ luân chuyển cán bộ quản lý khách hàng là cần thiết, không chỉ ở phòng Quản lý Khách hàng mà còn ở phòng Xử lý nợ Để đảm bảo công tác xử lý nợ xấu không bị gián đoạn, trước khi thực hiện luân chuyển, nên để hai cán bộ cùng làm việc trên một khoản nợ xấu, trong đó cán bộ cũ sẽ đảm nhiệm công việc chính, còn cán bộ mới sẽ hỗ trợ và kiểm tra chéo Điều này giúp cán bộ mới nắm bắt nhanh chóng tình trạng thực tế của khách hàng và khoản nợ, tránh cảm giác bỡ ngỡ khi tiếp nhận công việc.
Để tăng cường cảnh báo rủi ro cho các chi nhánh, Khối Quản trị rủi ro thường xuyên cập nhật bản tin rủi ro và chia sẻ kinh nghiệm xử lý từ các chi nhánh Ban Kiểm toán nội bộ cũng gửi thông tin về các trường hợp sai phạm tín dụng, đồng thời cập nhật các bài học cảnh giác từ các phương tiện thông tin đại chúng Điều này giúp các chi nhánh luôn giữ vững tinh thần cảnh giác và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động.
3.3.1.4 Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm phòng ngừa nợ xấu mới phát sinh Để giảm dư nợ xấu ngoài việc tăng cường xử lý nợ xấu tồn đọng, thì việc coi trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng cũng vô cùng quan trọng, tránh tình trạng tình trạng nợ xấu cũ chưa được giải quyết dứt điểm, đã xuất hiện thêm nhiều khoản nợ xấu phát sinh mới Do đó, nhằm phòng ngừa nợ xấu mới phát sinh, kiến nghị Hội sở chính SHB sửa đổi một số quy trình, chính sách trong việc quản trị rủi ro tín dụng như sau:
Về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ:
Thông tin về khoản vay bị từ chối tại chi nhánh khác cần được hiển thị rõ ràng, đặc biệt trong trường hợp khoản vay bị từ chối ngay từ đầu mà chưa thực hiện chấm điểm Để đảm bảo tính chính xác và minh bạch, XHTDNB cần cập nhật thông tin này vào hệ thống Ban Chính sách và quản lý tín dụng cần nhanh chóng phối hợp với đơn vị tư vấn để triển khai phần mềm hỗ trợ cho hệ thống.