Tính cấp thiết của đề tài
Trong nền kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia Một hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định và hiệu quả là điều kiện tiên quyết cho sự phát triển kinh tế, trong khi một hệ thống yếu kém sẽ kéo theo sự trì trệ Tại Việt Nam, ngân hàng thương mại giữ vai trò thiết yếu trong việc lưu thông dòng vốn, giúp sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là một trong những chức năng quan trọng nhất, kết nối các cá nhân và tổ chức bằng cách huy động vốn từ nơi nhàn rỗi và cung cấp cho những nơi cần thiết, đáp ứng nhu cầu vốn của mọi tầng lớp dân cư, doanh nghiệp và tổ chức xã hội.
Trong bối cảnh toàn cầu hóa, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang phải đối mặt với nhiều thách thức mới, đòi hỏi sự cạnh tranh khốc liệt hơn để tồn tại và phát triển Kiểm soát chất lượng tín dụng trở thành yếu tố thiết yếu trong quản trị ngân hàng, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả Các nhà quản trị ngân hàng cần nghiên cứu nguyên nhân phát sinh nợ xấu để từ đó đề xuất các biện pháp và chính sách điều tiết tín dụng hợp lý, giữ nợ xấu ở mức quy định của ngành Điều này sẽ tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững và an toàn trong tương lai.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa (Agribank Chi nhánh Thanh Hóa) là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Thanh Hóa Dù có sự cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại khác với nhiều chương trình khuyến mãi và quảng cáo, Agribank Chi nhánh Thanh Hóa vẫn giữ vững thị phần tín dụng lớn nhờ uy tín lâu năm Hoạt động tín dụng chiếm tới 90% nguồn thu hàng năm của ngân hàng, nhưng cũng đi kèm với nhiều rủi ro và nợ xấu Do đó, nghiên cứu và áp dụng các giải pháp nhằm hạn chế và xử lý nợ xấu là rất quan trọng cho sự phát triển bền vững của Agribank Chi nhánh Thanh Hóa.
Do đó, em đã lựa chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa là chủ đề khóa luận của tôi, nhằm mục tiêu nghiên cứu thực trạng nợ xấu và đề xuất các giải pháp phòng ngừa, hạn chế và xử lý nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Thanh Hóa.
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận cơ bản về NHTM và nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM
- Phân tích thực trạng nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
- Đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế và xử lý nợ xấu có hiệu quả tại Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu : Nợ xấu và hoạt động xử lý nợ xấu tại NHTM
+ Không gian: Tại Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
+ Thời gian: Từ năm 2012 đến năm 2014.
Phương pháp nghiên cứu
+ Phương pháp thu thập số liệu
Tìm hiểu các vấn đề liên quan đến đề tài nghiên cứu bằng cách thu thập báo cáo và tài liệu từ cơ quan, tham khảo sách báo và các thông tin thực tiễn là rất quan trọng.
+ Phương pháp phân tích thống kê
Phương pháp này sử dụng các số liệu hiện có để so sánh và đánh giá các sự kiện, từ đó giúp xác định tính hợp lý của thông tin liên quan đến hoạt động của ngân hàng.
Phương pháp so sánh giúp đối chiếu các chỉ tiêu đã được lượng hóa có nội dung và tính chất tương tự qua các kỳ phân tích Điều này cho phép nhận diện sự biến động của các chỉ tiêu theo thời gian, từ đó tạo cơ sở cho việc phân tích sâu hơn nhằm tìm ra nguyên nhân của hiện trạng.
Tổng hợp và trình bày số liệu một cách toàn diện về các vấn đề liên quan đến đề tài nghiên cứu, kết hợp với phương pháp phân tích thống kê và so sánh, nhằm đưa ra kết quả chính xác nhất và cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác.
Kết cấu của bài viết
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục và tài liệu tham khảo, bài viết được kết cấu theo 03 chương như sau:
Chương 1: Ngân hàng thương mại và nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank Chi nhánh
Chương 3: Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại Agribank Chi nhánh
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
NHTM và hoạt động của NHTM trong nền kinh tế thị trường
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, hoạt động như những tổ chức tài chính cung cấp nhiều dịch vụ và chức năng thiết yếu Chúng không chỉ hỗ trợ việc lưu trữ và quản lý tiền bạc mà còn đóng góp vào sự phát triển kinh tế thông qua việc cung cấp tín dụng và các dịch vụ tài chính khác.
Theo luật Ngân hàng và tổ chức tín dụng Việt Nam, ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ chủ yếu nhận tiền gửi từ khách hàng, có trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền này để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.
1.1.2 Hoạt động chủ yếu của NHTM
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Tiền gửi của khách hàng, bao gồm cả cá nhân và tổ chức, là nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền Để thu hút nguồn tiền chất lượng và ổn định, các ngân hàng cần cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ, phục vụ nhiều đối tượng khác nhau và linh hoạt trong các hình thức huy động vốn như tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn từ doanh nghiệp, tổ chức xã hội, và tiết kiệm của dân cư Do phải tuân thủ quy định dự trữ bắt buộc với Ngân hàng Nhà nước, chi phí tiền gửi mà ngân hàng thương mại trả cho khách hàng thường cao hơn thực tế Hơn nữa, tiền gửi ngắn hạn hoặc không kỳ hạn rất nhạy cảm với biến động lãi suất và các yếu tố kinh tế khác như lạm phát.
Ngoài việc huy động tiền gửi từ khách hàng, các ngân hàng thương mại (NHTM) còn có thể vay vốn từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN), các NHTM khác, cũng như các tổ chức tín dụng trong nước và quốc tế Tuy nhiên, tỷ trọng nguồn vốn vay này thường thấp hơn so với nguồn tiền gửi.
1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại (NHTM) là tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn để tạo ra lợi nhuận Quá trình này bao gồm việc chuyển đổi tài sản nợ thành tài sản có, trong đó cho vay (bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn) và đầu tư (gồm đầu tư chứng khoán và đầu tư liên doanh liên kết) là hai hình thức chính.
Do vậy quản lý tài sản là nhiệm vụ quan trọng của NHTM để tránh rủi ro, đảm bảo an toàn vốn
1.1.2.4 Hoạt động dịch vụ của ngân hàng
Hoạt động dịch vụ được thực hiện dưới các hình thức sau:
Thanh toán là quá trình bao gồm việc sử dụng các phương thức không dùng tiền mặt hoặc thực hiện giao dịch tiền mặt qua ngân hàng, trong đó ngân hàng thu phí dịch vụ, tập trung nguồn vốn và kiểm soát dòng chảy tiền tệ trong nền kinh tế quốc dân.
Bảo lãnh là hình thức mà ngân hàng thương mại (NHTM) cam kết trả tiền cho bên được bảo lãnh nếu họ không thực hiện đúng nghĩa vụ với đối tác Các loại bảo lãnh phổ biến bao gồm bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh vay, bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, và bảo lãnh đối ứng.
Kinh doanh ngoại tệ vàng bao gồm hoạt động mua bán vàng và ngoại tệ cả trong nước và quốc tế Lợi nhuận của ngân hàng được tạo ra từ sự chênh lệch giữa giá mua và giá bán.
- Mô giới kinh doanh chứng khoán: Thực hiện mô giới để hưởng hoa hồng
Hoạt động ủy thác bao gồm việc nhận ủy thác từ khách hàng để thực hiện các công việc như quản lý tài sản, đại diện cho các tổ chức kinh tế, cũng như làm đại lý cho các cơ quan pháp luật.
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện hoạt động thông tin tư vấn bằng cách cung cấp thông tin theo yêu cầu của khách hàng trong giới hạn cho phép Ngoài ra, NHTM còn tư vấn về các dự án đầu tư, phương án huy động vốn và phân tích báo cáo tài chính của doanh nghiệp.
1.1.3 Vai trò của NHTM trong nền kinh tế
1.1.3.1 Đối với sản xuất lưu thông hàng hoá
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa NHTM không chỉ cung cấp vốn đầy đủ cho doanh nghiệp mà còn hỗ trợ qua các dịch vụ thanh toán và tư vấn kinh doanh Hơn nữa, NHTM tạo điều kiện thuận lợi cho việc lưu thông hàng hóa, đáp ứng nhanh chóng và hiệu quả nhu cầu đầu tư và tiêu dùng của toàn xã hội.
1.1.3.2 Đối với điều hoà lưu thông tiền tệ
Ngân hàng Thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc lưu thông tiền tệ, cung cấp nguồn vốn cần thiết cho nền kinh tế Qua các hoạt động tín dụng, NHTM không chỉ đáp ứng nhu cầu tài chính mà còn thúc đẩy sản xuất, tạo ra hàng hóa và của cải vật chất, góp phần ổn định hệ thống tiền tệ.
Hoạt động tín dụng thúc đẩy thanh toán qua ngân hàng, giảm lượng tiền mặt trong lưu thông và nâng cao hiệu quả chính sách tiền tệ Khi Ngân hàng Nhà nước tăng lãi suất tái cấp vốn, các ngân hàng cũng tăng lãi suất cho vay, dẫn đến nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp giảm và lượng tiền cung ứng trong lưu thông giảm theo Ngược lại, khi lãi suất tái cấp vốn giảm, lượng tiền cung ứng sẽ tăng lên.
1.1.4 Hoạt động tín dụng của NHTM
1.1.4.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa ngân hàng và các tác nhân trong nền kinh tế quốc dân, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân và tổ chức xã hội.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò trung gian quan trọng trong thị trường vốn, đáp ứng nhu cầu về vốn cho sản xuất và kinh doanh của các thành phần kinh tế Đây là mối quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa ngân hàng và các tổ chức, trong đó ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay Ngân hàng huy động vốn thông qua việc nhận tiền gửi từ doanh nghiệp, cá nhân và tổ chức, hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, thẻ tiết kiệm Sau đó, ngân hàng cung cấp vốn cho các tổ chức và cá nhân với số lượng và thời hạn cụ thể, nhằm hỗ trợ nhu cầu vốn trong sản xuất, phát triển đời sống, tiêu dùng và xuất khẩu lao động Hai quá trình vay và cho vay luôn có sự liên kết chặt chẽ với nhau.
1.1.4.1 Vai trò của tín dụng ngân hàng
Một số vấn đề về nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM
1.2.1 Khái quát về nợ xấu
1.2.1.1 Khái niệm nợ xấu Để hình thành khái niệm “Nợ xấu” chúng ta phải tiến hành phân loại nợ của NHTM thành 5 nhóm sau:
- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
+) Các khoản nợ quá hạn trong hạn và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày được các tổ chức tín dụng (TCTD) đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại.
- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
+) Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày
+) Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu
- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
+) Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày
+) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu
+) Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng
- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
+) Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày
+) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu
+) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai
- Nhóm 5 ( Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
+) Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày
+) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu
+) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai
+) Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn
+) Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý
Nợ xấu, theo khoản 6 Điều 2 của Quy định về phân loại nợ, là các khoản nợ được phân loại theo quy định của NHNN Việt Nam Quy định này được ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, nhằm trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
Tỷ lệ nợ xấu (%) = Nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, cho biết trong 100 đồng tổng dư nợ, có bao nhiêu đồng là nợ xấu Nợ xấu không chỉ phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn mà còn cho thấy nguy cơ mất vốn, làm tăng mức độ rủi ro cho ngân hàng.
Dựa trên việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng cho từng khoản vay hiện tại và tương lai, không phân biệt khoản vay có quá hạn hay không, nợ xấu được phân loại thành nhiều nhóm khác nhau.
+ Nợ xấu thông thường: Đảm bảo thu hồi đầy đủ trong một khoảng thời gian nhất định
+ Nợ xấu khó đòi: chỉ có khả năng thu hồi được một phần hoặc thu hồi đầy đủ nhưng thời gian thu hồi kéo dài
+ Nợ xấu mất trắng: Nợ không có khả năng thu hồi
- Căn cứ vào nguyên nhân có thể chia nợ xấu thành:
+ Nợ xấu do nghuyên nhân bất khả kháng: Do thiên tai, do thay đổi cơ chế chính sách, ốm đau,…
Nợ xấu do lỗi của người vay thường bắt nguồn từ những yếu tố như trình độ quản lý yếu kém, khả năng cạnh tranh kém dẫn đến thua lỗ trong kinh doanh Ngoài ra, một số trường hợp còn cố tình trây ỳ không trả nợ, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tài chính của các tổ chức tín dụng và nền kinh tế nói chung.
Nợ xấu có thể phát sinh do lỗi từ phía người cho vay, đặc biệt là khi họ thiếu trình độ chuyên môn và nghiệp vụ Sự kém cỏi trong quản lý và theo dõi khách hàng dẫn đến việc không phát hiện kịp thời các sai phạm Hơn nữa, có thể xảy ra tình trạng thông đồng giữa người cho vay và khách hàng trong những hành vi sai trái này.
- Căn cứ việc xử lý bằng quỹ DPRR tín dụng chia nợ xấu thành:
Nợ chưa được xử lý bằng quỹ DPRR tín dụng được ghi nhận là nợ hạch toán nội bảng, trong khi nợ đã được xử lý bằng quỹ DPRR tín dụng sẽ được phân loại là nợ hạch toán ngoại bảng.
1.2.2 Sự cần thiết phải hạn chế và xử lý nợ xấu
Hạn chế nợ xấu là quá trình áp dụng các công cụ và biện pháp trong suốt quá trình cấp tín dụng, nhằm giảm thiểu tối đa nguy cơ phát sinh nợ xấu.
Xử lý nợ xấu là các hoạt động của ngân hàng nhằm giảm thiểu tổn thất do nợ xấu gây ra, bao gồm đòi nợ, tái cấu trúc khoản nợ, bán nợ, phong tỏa tài sản của người vay, thanh lý tài sản thế chấp, gán nợ, xiết nợ, yêu cầu bồi thường từ những người liên đới, và sử dụng quỹ dự phòng tài chính cũng như các biện pháp tài trợ rủi ro tín dụng khác.
*Đối với bản thân ngân hàng
Nợ xấu trong hoạt động tín dụng không chỉ làm giảm uy tín của ngân hàng mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận kinh doanh, dẫn đến thu nhập giảm Sự sụt giảm này gây khó khăn cho việc mở rộng tín dụng và giảm khả năng thanh toán Nợ xấu không chỉ ảnh hưởng đến việc thu hồi vốn mà còn làm cho ngân hàng gặp khó khăn trong việc trả lãi cho khách hàng gửi tiền Điều này dẫn đến việc ngân hàng mất đi những cơ hội kinh doanh tốt, khi các khoản cho vay có thể mất hoặc khó đòi trong khi vẫn phải trả lãi cho tiền gửi.
Khi nợ xấu gia tăng vượt mức cho phép, ngân hàng sẽ đối mặt với tình trạng thiếu hụt vốn, làm giảm lòng tin của khách hàng và cản trở khả năng thu hút nguồn vốn đầu tư mới Hệ quả là ngân hàng không còn khả năng cạnh tranh và có nguy cơ dẫn đến phá sản.
* Đối với nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của ngân hàng gắn liền với nhiều thành phần kinh tế, từ cá nhân đến tổ chức tín dụng Kết quả kinh doanh của ngân hàng phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh của nền kinh tế và phụ thuộc lớn vào hoạt động của doanh nghiệp và khách hàng Khi nền kinh tế gặp khó khăn, ngân hàng cũng sẽ đối mặt với nhiều thách thức, đặc biệt là khi có biến động kinh tế và nợ xấu gia tăng Nợ xấu không chỉ làm mất ổn định thị trường tiền tệ mà còn gây khó khăn cho doanh nghiệp, ảnh hưởng tiêu cực đến chu trình vốn, gia tăng chi phí, hạn chế khả năng tín dụng và phát triển kinh doanh của các tổ chức tín dụng Điều này có thể dẫn đến lạm phát, gia tăng thất nghiệp và tạo điều kiện cho các tệ nạn xã hội phát triển Vì vậy, việc hạn chế và xử lý nợ xấu là vấn đề sống còn không chỉ cho ngân hàng mà còn là yêu cầu cấp thiết cho sự ổn định và phát triển của toàn xã hội.
1.2.3 Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình nợ xấu và xử lý nợ xấu
Tổng số nợ xấu là chỉ tiêu phản ánh giá trị tuyệt đối của toàn bộ khoản nợ xấu của ngân hàng Tuy nhiên, chỉ tiêu này không cho biết rõ tỷ lệ nợ có khả năng thu hồi và nợ không có khả năng thu hồi trong tổng số dư nợ Do đó, nó không phản ánh chính xác số nợ cho vay không có khả năng thu hồi của ngân hàng.
Tỷ lệ giá trị nợ xấu trên tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng phản ánh mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng Chỉ số này cho biết trong 100 đơn vị tiền tệ mà ngân hàng cho vay, có bao nhiêu đơn vị được xác định là khó thu hồi hoặc không thể thu hồi đúng hạn Tỷ lệ này càng cao thì rủi ro tín dụng càng lớn.
Tỷ lệ nợ dưới tiêu chuẩn, nợ xấu, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn đều phản ánh mức độ rủi ro mất vốn của ngân hàng Khi chỉ tiêu nợ có khả năng mất vốn tăng cao, khả năng rủi ro mất vốn của ngân hàng cũng tăng theo.
Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế và xử lý nợ xấu tại ngân hàng
1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngoài ngân hàng
- Sự tăng trưởng của nền kinh tế :
Nền kinh tế thị trường với sự tham gia bình đẳng của các thành phần kinh tế đã thúc đẩy sự tăng trưởng trong mọi lĩnh vực Tăng trưởng kinh tế làm gia tăng nhu cầu đầu tư, từ đó kích thích hoạt động cho vay Tuy nhiên, việc mở rộng cho vay và tăng dư nợ tín dụng cũng kéo theo rủi ro tín dụng và nợ xấu Nếu hoạt động cho vay không được kiểm soát tốt, sự tăng trưởng quá nóng có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng Do đó, khi nền kinh tế phát triển và hoạt động cho vay vượt quá kế hoạch, việc quản lý nợ xấu cần được chú trọng và thực hiện kịp thời Đồng thời, ngân hàng cần tính toán hợp lý phần bù rủi ro để không bỏ lỡ cơ hội gia tăng hoạt động cho vay.
- Điều hành chính sách tiền tệ
Chính sách tiền tệ là công cụ quan trọng của Chính phủ trong việc điều tiết kinh tế, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng Khi áp dụng chính sách tiền tệ nới lỏng, lãi suất tín dụng giảm, thúc đẩy đầu tư và mở rộng cho vay Ngược lại, chính sách tiền tệ thắt chặt dẫn đến tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc và lãi suất tín dụng, làm hạn chế hoạt động cho vay Tuy nhiên, cần cân nhắc mối quan hệ giữa chính sách thắt chặt và mục tiêu tăng trưởng để tránh lãi suất tăng quá mức, ảnh hưởng đến chi phí vốn và khả năng trả nợ của người vay, từ đó gia tăng nợ xấu Trong trường hợp này, các ngân hàng cần đánh giá tình trạng các khoản vay và quản lý nợ xấu một cách chặt chẽ, đồng thời tích cực thu hồi các khoản nợ xấu đã phát sinh.
- Hệ thống pháp luật quy định của Nhà nước
Mọi hoạt động kinh tế, bao gồm cả hoạt động ngân hàng, cần tuân thủ pháp luật để vận hành hiệu quả Việc tuân thủ các quy định của Nhà nước không chỉ giúp ngân hàng hoạt động có định hướng mà còn giảm thiểu rủi ro pháp lý.
Hệ thống pháp luật yêu cầu các ngân hàng thương mại tuân thủ quy định về quản lý nợ xấu, trong đó xác định và xử lý nợ xấu phải diễn ra theo khuôn khổ và tiến trình do Nhà nước quy định Đồng thời, Nhà nước cũng có trách nhiệm giám sát việc thực hiện các quy định này và hỗ trợ ngân hàng trong việc tháo gỡ những khó khăn, vướng mắc ngoài khả năng xử lý của ngân hàng thương mại.
Các quy định của Nhà nước có tác động trực tiếp đến việc hoạch định chính sách tín dụng và quản lý nợ xấu trong từng ngành, lĩnh vực và thành phần kinh tế Để quản lý nợ xấu một cách hiệu quả, các ngân hàng cần chú ý đến các chính sách hiện hành của Nhà nước, đặc biệt là đối với những lĩnh vực có nguy cơ nợ xấu cao.
- Thị trường mua bán nợ
Thị trường mua bán nợ phát triển đóng vai trò quan trọng trong việc giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) xử lý và thu hồi nợ xấu một cách chủ động Quy trình mua bán nợ xấu dựa trên việc đánh giá khả năng thu hồi và chi phí liên quan Bên bán nợ có thể giảm thiểu nợ xấu ngay lập tức, trong khi bên mua có cơ hội thu hồi một phần thu nhập từ các khoản nợ đã mua Khi nợ xấu được chuyển giao cho tổ chức khác ngoài ngân hàng cho vay, hiệu quả thu hồi sẽ được nâng cao nhờ vào các chính sách và biện pháp thu hồi khác nhau, cùng với sự thay đổi tâm lý của người vay khi chủ nợ thay đổi.
- Quy định về chế độ công bố thông tin
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh tế và quản lý nợ xấu Việc công bố thông tin theo quy định pháp luật giúp các ngân hàng thương mại hiểu rõ tình hình khách hàng và khoản vay, từ đó xây dựng chính sách quản lý nợ xấu chính xác hơn Điều này cho phép các ngân hàng chủ động áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu một cách phù hợp và hiệu quả.
Hiện nay, việc công bố thông tin chỉ là nghĩa vụ của các chủ thể tham gia thị trường chứng khoán, chưa có quy định bắt buộc cho tất cả cá nhân và doanh nghiệp Hơn nữa, ngay cả những đối tượng bắt buộc công bố thông tin cũng thường không tuân thủ đúng quy định và chất lượng thông tin chưa cao Điều này dẫn đến việc thông tin không được công bố hoặc công bố không đầy đủ, ảnh hưởng nghiêm trọng đến công tác thu hồi nợ của ngân hàng, đặc biệt là trong việc xử lý các khoản nợ xấu.
- Nhân tố thuộc về khách hàng
Phân loại khách hàng hiệu quả giúp ngân hàng phát triển chính sách tín dụng và quản lý nợ xấu tốt hơn Dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ và tính chất các khoản nợ xấu, ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp quản lý phù hợp Đối với doanh nghiệp, việc quản lý nợ xấu cần dựa vào phân tích tình hình tài chính, đặc điểm hoạt động, quan hệ đối tác và tính pháp lý Trong khi đó, đối với khách hàng cá nhân, cần chú trọng đến nhân thân, mối quan hệ gia đình, nguồn thu nhập và tài sản của người vay cùng người bảo lãnh.
Các yếu tố từ phía khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nợ xấu của ngân hàng Để đạt được hiệu quả trong việc thu hồi nợ xấu, khách hàng cần có ý thức và khả năng hoàn trả nợ.
1.3.2 Nhóm nhân tố nội tại ngân hàng
- Chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng :
Chính sách quản lý rủi ro là hệ thống quy định điều chỉnh hoạt động tín dụng và cho vay của ngân hàng, phù hợp với chiến lược kinh doanh trong từng giai đoạn Hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó, chính sách này đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng phát triển cho vay Nó xác định mức độ rủi ro chấp nhận được và ảnh hưởng trực tiếp đến chỉ tiêu nợ xấu phát sinh Việc quản lý nợ xấu cần tuân theo định hướng và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng Khi tỷ lệ nợ xấu và rủi ro vượt quá giới hạn cho phép, ngân hàng phải nhanh chóng áp dụng biện pháp hiệu quả để kiểm soát nợ xấu.
Mỗi ngân hàng cần ban hành quy trình hướng dẫn chi tiết cho các sản phẩm và dịch vụ của mình Việc này giúp nhân viên ngân hàng hiểu rõ và thực hiện nghiệp vụ cho vay một cách hiệu quả, từ đó giảm thiểu lỗi vi phạm quy trình cho vay Quy trình cho vay chuẩn xác cũng hỗ trợ việc rà soát và phát hiện kịp thời các sai phạm, đảm bảo chất lượng các khoản cho vay.
Hệ thống quy trình cho vay của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến chỉ tiêu nợ xấu Khi ngân hàng thiết lập quy trình cho vay đầy đủ và chính xác, chỉ tiêu nợ xấu có thể được nới lỏng mà vẫn đảm bảo hiệu quả kinh doanh, nhờ vào việc giảm thiểu nợ xấu do nguyên nhân chủ quan Ngược lại, nếu quy trình cho vay không rõ ràng hoặc thiếu sót, chỉ tiêu nợ xấu cần được thắt chặt để nâng cao ý thức kiểm soát và hiệu quả thu hồi các khoản cho vay.
- Năng lực, trình độ phân tích, đánh giá, lựa chọn khách hàng, dự án vay vốn của nhân viên ngân hàng
Phân tích và đánh giá khách hàng cũng như dự án tài trợ vốn là bước quan trọng, ảnh hưởng đến mức độ rủi ro và khả năng sinh lời của khoản vay Quyết định cho vay dựa trên phân tích đầy đủ và khách quan sẽ giúp giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ xấu.
Ngân hàng sẽ xác định chỉ tiêu nợ xấu dựa trên năng lực và trình độ của đội ngũ nhân viên Đối với những nhân viên có kinh nghiệm và chuyên môn tốt trong thẩm định cho vay, ngân hàng có thể áp dụng chỉ tiêu nợ xấu linh hoạt hơn Ngược lại, nếu đội ngũ nhân viên thiếu kinh nghiệm và chất lượng chuyên môn chưa cao, chỉ tiêu nợ xấu cần được thắt chặt để đảm bảo an toàn tài chính.
- Mô hình tổ chức và quản trị điều hành :
THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI
Khái quát về Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
Tên đầy đủ: Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa
Tên viết tắt: Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp tỉnh Thanh Hóa, tiền thân của Agribank Thanh Hóa hiện nay, được thành lập vào ngày 26 tháng 3 năm 1988, với trụ sở chính tại số 12, Phan Chu Trinh, thành phố Thanh Hóa, tỉnh Thanh Hóa.
Vào ngày 18 tháng 5 năm 1988, Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quyết định 31/NH-QĐ, nhằm tiếp nhận các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tại huyện, phòng tín dụng nông nghiệp và các quỹ tiết kiệm.
Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Thanh Hoá, ngày đầu mới thành lập, đã có mạng lưới 21 đơn vị bao gồm hội sở chính và 20 chi nhánh tại các huyện Đến cuối năm 2012, chi nhánh đã mở rộng hoạt động với tổng cộng 67 đầu mối, trong đó có 01 Hội Sở Tỉnh, 30 chi nhánh loại 3, 06 phòng giao dịch trực thuộc Tỉnh, 27 phòng giao dịch và 03 điểm giao dịch trực thuộc chi nhánh loại 3.
Hệ thống phân phối tự động của chúng tôi bao gồm 36 máy ATM và hơn 30 điểm chấp nhận thẻ, được lắp đặt tại hầu hết các huyện và thị xã trong tỉnh, nhằm phục vụ nhu cầu giao dịch của khách hàng một cách thuận tiện và nhanh chóng.
Sau 25 năm phát triển, Agribank Thanh Hóa đã nhận được nhiều phần thưởng cao quý từ Đảng, Nhà nước và ngành ngân hàng, bao gồm Huân chương lao động hạng Nhì vào năm 2009 Nhiều đơn vị trực thuộc cũng được vinh danh với huân chương lao động hạng Ba, cùng với nhiều Bằng khen và Cờ thi đua xuất sắc từ Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN và Ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa.
Agribank Thanh Hóa vinh dự nhận bức trướng từ Ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa, ghi nhận những đóng góp quan trọng vào sự phát triển nông nghiệp, nông dân và nông thôn, nhân kỷ niệm 25 năm thành lập Agribank vào ngày 26/3/2013.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
2.1.2.1 Cơ cấu chung của ngân hàng
Ngày đầu thành lập, Ngân hàng có 780 biên chế, chiếm 2/3 tổng số biên chế ngành Ngân hàng tại tỉnh Thanh Hoá, chủ yếu là lao động trung, sơ cấp được đào tạo từ thời bao cấp Đến cuối năm 2012, ngân hàng đã nâng tổng số cán bộ lên 1.067 người, với đội ngũ được đào tạo bài bản, có phẩm chất đạo đức và kỹ năng chuyên nghiệp, trong đó gần 70% có trình độ đại học và trên đại học.
Sơ đồ 1.1 Sơ đồ về bộ máy tổ chức của Agribank chi nhánh Thanh Hóa
Phó giám đốc Phó giám đốc Phó giám đốc Phó giám đốc
Cán bộ và đào tạo
Phòng Kinh doanh ngoại hối
Phòng Dịch vụ và Marketing
P Kiểm tra, kiểm soát nội bộ
2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận a, Ban giám đốc: Gồm 1 giám đốc và 4 phó giám đốc
Giám đốc chi nhánh có trách nhiệm thực hiện quyền và nghĩa vụ theo quy định của quy chế tổ chức và hoạt động, đồng thời chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc và pháp luật về hoạt động kinh doanh cũng như các mục tiêu và nhiệm vụ của chi nhánh Ngoài ra, giám đốc cần tổ chức đào tạo và đào tạo lại cán bộ để nâng cao trình độ chuyên môn, đáp ứng nhu cầu nhiệm vụ.
Tuyển dụng và ký kết hợp đồng lao động là nhiệm vụ quan trọng nhằm đảm bảo nhân sự phù hợp cho Chi nhánh Các hoạt động như bố trí, sắp xếp, đánh giá và quy hoạch nhân sự cần được thực hiện một cách hệ thống Ngoài ra, việc nâng lương, bổ nhiệm, khen thưởng và áp dụng kỷ luật cho cán bộ cũng phải tuân thủ theo thẩm quyền để duy trì hiệu quả công việc và động lực làm việc của đội ngũ nhân viên.
Các Phó giám đốc: là người giúp việc cho giám đốc cụ thể:
- Chủ động tổ chức chỉ đạo những nhiệm vụ được giao
Tham gia đóng góp ý kiến về các chủ trương và cơ chế chính sách định hướng phát triển, kế hoạch kinh doanh, cũng như những vấn đề chung liên quan đến lĩnh vực phụ trách và các lĩnh vực khác.
Để thực hiện nhiệm vụ theo cơ chế quản lý và đào tạo nghiệp vụ, cần đề xuất các điều kiện cụ thể Việc tham gia vào công tác bố trí, sắp xếp, đánh giá và đào tạo cán bộ trong Chi nhánh là rất quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và phát triển nguồn nhân lực.
Người được ủy quyền có toàn quyền quyết định các vấn đề trong phạm vi đã được phê duyệt và kế hoạch cụ thể Họ có quyền bảo lưu ý kiến trước Giám đốc Chi nhánh Phòng tổ chức cán bộ và đào tạo sẽ thực hiện các chức năng liên quan đến công tác nhân sự và đào tạo.
Công tác tổ chức cán bộ là quá trình đánh giá năng lực, trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức của từng cán bộ công nhân viên, từ đó sắp xếp vị trí làm việc phù hợp nhằm phát huy tối đa khả năng của mỗi cá nhân.
Công tác đào tạo luôn được ban lãnh đạo chú trọng nhằm nâng cao trình độ chuyên môn và năng lực quản lý của cán bộ Nhân viên được bố trí phù hợp với chuyên môn và năng lực, đồng thời khuyến khích tự học để nâng cao kiến thức Một số cán bộ trẻ có năng lực được lựa chọn để tham gia các khóa học đại học nhằm bổ sung nguồn nhân lực cho tương lai Phòng kế hoạch tổng hợp nghiên cứu và đề xuất chiến lược khách hàng, huy động vốn cho giám đốc, đồng thời xây dựng kế hoạch kinh doanh trung và dài hạn theo định hướng của ngân hàng Phòng cũng theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết định kế hoạch cho các chi nhánh NHNo&PTNT Ngoài ra, phòng có nhiệm vụ cân đối nguồn vốn, phân tích hoạt động kinh doanh quý và năm, cũng như dự thảo báo cáo tổng kết Phòng tín dụng thực hiện giao dịch một cửa, xử lý các phần hành liên quan đến tín dụng như thẩm định, cho vay và thu nợ, với sự hỗ trợ từ phòng kế toán.
Trưởng phòng có nhiệm vụ phân công cán bộ tín dụng phụ trách khu vực hoặc khách hàng cụ thể, đồng thời giám sát và kiểm tra hoạt động của các giao dịch viên tín dụng để đảm bảo hiệu quả công việc.
Thực trạng nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
2.2.1 Thực trạng nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Thanh Hóa
Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Thanh Hóa Đơn vị: Tỷ đồng
Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ 1,1% 1,29% 0,87% +0,19% -0,42%
(Trích nguồn: Agribank Chi nhánh Thanh Hóa)
So với cuối năm 2012, tổng nợ xấu của ngân hàng vào năm 2013 đã tăng thêm 52 tỷ đồng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng 0,19% Tuy nhiên, đến năm 2014, tình hình nợ xấu đã có sự cải thiện rõ rệt khi tổng nợ xấu giảm 37 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm tỷ lệ nợ xấu là 0,42%.
Nhìn chung có hai nguyên nhân căn bản khiến nợ xấu có tăng ở năm 2013
Hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều doanh nghiệp hiện đang gặp khó khăn, dẫn đến việc không thể trả nợ khi đến hạn, làm gia tăng số nợ xấu Bên cạnh đó, khả năng mở rộng tín dụng cũng bị hạn chế do sức hấp thụ vốn của nền kinh tế vẫn còn thấp.
Vào thứ hai, Ngân hàng Nhà nước đã phát hành Thông tư 09 liên quan đến phân loại nợ và quy định trích lập dự phòng rủi ro cho nợ xấu Thông tư này cho phép tiếp tục cơ cấu lại nợ và giữ nguyên nhóm nợ theo Quyết định 780 từ năm 2012 đến tháng 4/2015, nhưng đồng thời cũng đưa ra các quy định chặt chẽ nhằm ngăn chặn việc lạm dụng trong quá trình cơ cấu lại thời hạn trả nợ.
Thông tư mới mở rộng phạm vi phân loại nợ, bao gồm cả đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp Điều này dẫn đến việc nợ xấu có xu hướng gia tăng do hai nguyên nhân chính: hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn và dư nợ tín dụng không thể mở rộng.
Nợ xấu đã giảm trong năm 2014 nhờ ngân hàng kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu, đồng thời chủ động hạn chế nợ xấu bằng cách nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng tập trung vào lựa chọn khách hàng vay vốn mới, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu và sản xuất - kinh doanh Các biện pháp kiểm tra và kiểm soát hoạt động tín dụng được thực hiện định kỳ, với kế hoạch và nội dung kiểm tra chi tiết Ngân hàng cũng thường xuyên theo dõi các khoản cho vay lớn và quản lý chặt chẽ các khoản tín dụng có vấn đề Đội ngũ cán bộ tín dụng được lựa chọn kỹ lưỡng, đảm bảo có trách nhiệm và chuyên môn cao để thực hiện đầy đủ các nhiệm vụ từ khi phát sinh khoản vay đến khi kết thúc hợp đồng tín dụng.
Việc quản lý nợ xấu trong ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế, với quy trình kiểm tra và kiểm soát chưa thực hiện đầy đủ và đôi khi mang tính chủ quan Lựa chọn khách hàng vẫn chưa thực sự chủ động, trong khi cán bộ tín dụng (CBTD) khi giải ngân vẫn tập trung vào mục tiêu tăng trưởng Tuy nhiên, với tỷ lệ nợ xấu dưới 2%, chất lượng tín dụng của ngân hàng được đánh giá là hiệu quả.
Biểu đồ 2.2: Tình hình nợ xấu tại Agribank chi nhánhThanh Hóa
Tổng dư nợ Tổng nợ xấu
(Trích nguồn: Agribank Chi nhánh Thanh Hóa) 2.2.1.1 Nợ xấu phân theo nhóm nợ
Bảng 2.5 : Phân loại nợ xấu theo nhóm nợ Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền
Nợ có khả năng mất vốn 18 6,5 20 6,2 11 4
(Trích nguồn: Agribank Chi nhánh Thanh Hóa)
Trong các khoản nợ xấu, nợ dưới tiêu chuẩn (nợ nhóm 3) chiếm tỷ trọng cao nhất, với 63,8% vào năm 2012, 72,8% vào năm 2013 và 80,2% vào năm 2014 Trong khi đó, nợ có khả năng mất vốn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ, với 7,8%.
2014 Còn nợ nghi ngờ chiếm tỷ lệ trên 10% ở các năm
Nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn của NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hóa đã giảm đáng kể qua các năm, đặc biệt là vào năm 2014, khi tỷ lệ này chỉ còn 10% Đây được coi là một thành công lớn của ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
Sau một năm lãi suất giảm mạnh, nợ xấu đã tăng lên, nhưng ngân hàng đã kiểm soát tình hình nhờ chiến lược quản trị rủi ro hợp lý và linh hoạt Ngân hàng chấp nhận một mức rủi ro nhất định và điều chỉnh cách quản lý để giảm nợ xấu, đặc biệt là nhóm nợ có khả năng mất vốn, chỉ còn 4% trong tổng nợ xấu vào năm 2014 Tuy nhiên, chiến lược quản lý rủi ro của chi nhánh vẫn chưa bao quát toàn diện về quản trị danh mục tín dụng, và khách hàng vẫn gặp khó khăn trong việc kinh doanh để tối ưu hóa lợi nhuận.
2.2.1.2 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế
Bảng 2.6: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Kinh tế ngoài quốc doanh 95 75 131 72,9 106 74,6
(Trích nguồn: Agribank Chi nhánh Thanh Hóa)
Trong những năm qua, nợ xấu trong kinh tế ngoài quốc doanh đã chiếm hơn 70%, chủ yếu do sự phụ thuộc vào tình trạng kinh tế mà không có kế hoạch kinh doanh hợp lý Việc thiếu hỗ trợ và bù lỗ từ Nhà nước cũng góp phần làm gia tăng tỷ trọng nợ xấu Thêm vào đó, trong ba năm gần đây, nền kinh tế đã trải qua khủng hoảng và lạm phát cao, khiến hoạt động kinh doanh gần như đóng băng, dẫn đến khả năng trả nợ kém của các công ty, doanh nghiệp và hộ sản xuất.
Năm 2013 nợ xấu có tăng ở cả hai thành phần kinh tế nhưng sang năm
Năm 2014, nợ xấu có xu hướng giảm ở cả khu vực kinh tế quốc doanh và ngoài quốc doanh, với mức giảm lần lượt là 12 tỷ đồng và 25 tỷ đồng Sự cải thiện của tình hình kinh tế thế giới và trong nước đã giúp nền kinh tế dần thoát khỏi khó khăn, đồng thời cải thiện hoạt động kinh doanh tiền tệ của các ngân hàng, dẫn đến việc nợ xấu của ngân hàng cũng giảm đáng kể.
2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh Thanh Hóa
2.2.2.1 Tỷ lệ quỹ DPRR/dư nợ xấu
Bảng 2.7: Trích lập dự phòng rủi ro Đơn vị: tỷ đồng
(Trích nguồn: Agribank Chi nhánh Thanh Hóa)
Nhận xét : Trích lập DPRR đều có xu hướng tăng qua các năm, năm
Từ năm 2013 đến 2014, ngân hàng ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể về quỹ dự phòng rủi ro (DPRR), với mức tăng 32,7 tỷ đồng (61,4%) trong năm 2013 và 7,6 tỷ đồng (8,9%) trong năm 2014 Tỷ lệ quỹ DPRR so với dư nợ xấu cũng tăng lên, đạt 6% năm 2013 và 18% năm 2014, cho thấy khả năng bù đắp rủi ro của chi nhánh đã được cải thiện Đồng thời, tỷ lệ trích lập DPRR trên tổng dư nợ của ngân hàng vẫn duy trì ở mức thấp dưới 0,5%, cho thấy nợ xấu của ngân hàng đang ở mức an toàn.
2.2.2.2 Tỷ lệ xóa nợ ròng/dư nợ xấu
Bảng 2.8: Tình hình tỷ lệ xóa nợ ròng/dƣ nợ xấu Đơn vị: tỷ đồng
3 Thu hồi nợ đã xử lý rủi ro 34,6 45 34,9 +10,4 130 -10,1 77,6
5 Xóa nợ ròng/Nợ xấu 6,7% 6,3% 3,8% -0,4% - -2,5% -
(Trích nguồn: Agribank Chi nhánh Thanh Hóa)
Tỷ lệ xóa nợ ròng/dư nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả xử lý nợ xấu của ngân hàng, và tỷ lệ này đã giảm qua các năm, cho thấy biện pháp thu hồi nợ xấu đã được cải thiện Mặc dù thu nợ XLRR tăng 10,4 tỷ đồng vào năm 2013, nhưng lại giảm 10,1 tỷ đồng vào năm 2014, cho thấy công tác thu hồi nợ của ngân hàng vẫn chưa đạt hiệu quả cao và chưa dứt điểm.
2.2.2.3 Kết quả thu hồi nợ xấu của ngân hàng
Trong những năm gần đây, Ngân hàng đã nỗ lực áp dụng các biện pháp quyết liệt để thu hồi nợ và giảm nợ xấu, nhằm hướng tới cổ phần hóa và hội nhập với nền kinh tế quốc tế Các biện pháp này bao gồm việc tăng cường quản lý nợ, cải thiện quy trình thu hồi và đẩy mạnh các hoạt động hỗ trợ khách hàng.
- Xử lý nợ xấu thông qua thu hồi trực tiếp và thông qua phá mãi tài sản đảm bảo nợ vay
Dựa trên kết quả phân loại nợ định kỳ, ngân hàng chỉ đạo các chi nhánh rà soát và xây dựng phương án xử lý nợ xấu Các biện pháp thu hồi nợ sẽ được thực hiện cụ thể, trong đó ưu tiên thu hồi nợ trực tiếp từ khách hàng và thông qua việc phát mại tài sản đảm bảo.
- Xử lý nợ xấu bằng biện pháp cơ cấu lại nợ
Đánh giá về tình hình nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh
2.3.1 Những kết quả đạt được
Agribank chi nhánh Thanh Hóa đã chú trọng đến công tác phân loại nợ và trích lập dự phòng, nhận thức rõ tầm quan trọng của chúng trong quản trị rủi ro và đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Dù còn nhiều thách thức, ngân hàng đã đạt được những kết quả tích cực trong quá trình này.
Agribank chi nhánh Thanh Hóa ghi nhận tốc độ tăng trưởng dư nợ ngày càng cao, với cơ cấu dư nợ phù hợp với sự phát triển của các thành phần kinh tế trong tỉnh Dù nền kinh tế đang phục hồi sau khủng hoảng, lạm phát vẫn ở mức cao, buộc chính phủ phải triển khai nhiều gói kích cầu để kiểm soát tình hình Để đối phó với khó khăn kinh tế và thực hiện chủ trương của chính phủ, ngân hàng đã tích cực triển khai các chương trình hỗ trợ lãi suất, góp phần tăng tổng dư nợ qua các năm Bên cạnh đó, ngân hàng cũng chú trọng củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống, giúp họ vượt qua khó khăn, từ đó tạo dựng sự bền vững và trung thành trong các mối quan hệ, đảm bảo nguồn dư nợ ổn định và tăng trưởng.
Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng hiện dưới 2%, cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng đã đạt hiệu quả cao Agribank đặt mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% tại tỉnh Thanh Hóa, và chi nhánh Agribank Thanh Hóa đang dẫn đầu với tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong khu vực Điều này không chỉ là niềm vinh hạnh mà còn là thách thức lớn đối với chi nhánh.
Tỷ lệ nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn của ngân hàng thấp hơn nhiều so với nợ dưới tiêu chuẩn, nhờ vào chiến lược quản lý rủi ro linh hoạt và phù hợp với chiến lược kinh doanh Ngân hàng đã triển khai các biện pháp nhằm hạn chế nợ xấu phát sinh, phù hợp với điểm mạnh, điểm yếu, cũng như các cơ hội và mối đe dọa từ môi trường kinh doanh.
Các biện pháp truyền thống như cho vay đảo nợ, giãn/hoãn/giảm nợ giúp ngân hàng nhanh chóng hạ tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp hơn Mặc dù không phải là giải pháp bền vững, việc đảo nợ tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thêm thời gian chuẩn bị nguồn tài chính để trả nợ, đồng thời giúp ngân hàng hạn chế đáng kể sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu.
Số tiền trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) đã tăng qua các năm, cho thấy khả năng bù đắp rủi ro của chi nhánh ngày càng nâng cao DPRR không chỉ theo kịp mức độ rủi ro gia tăng của các khoản nợ mà còn đảm bảo khả năng bù đắp khi có tổn thất Việc trích lập và sử dụng DPRR là giải pháp hiệu quả cho các chi nhánh trong việc xử lý nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng, cải thiện tình hình tài chính và tăng cường năng lực cạnh tranh Điều này cũng phù hợp với xu hướng quản trị rủi ro trong bối cảnh hội nhập, trở thành lựa chọn bền vững cho công tác quản trị rủi ro tại ngân hàng trong tương lai.
2.3.2 Một số hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân
2.3.2.1 Một số hạn chế còn tồn tại
Mặc dù Agribank Chi nhánh Thanh Hóa đã đạt được lợi nhuận ổn định với doanh số cho vay và dư nợ tăng trưởng qua các năm, ngân hàng vẫn đối mặt với một số tồn tại và hạn chế cần được khắc phục kịp thời.
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các tổ chức tín dụng và quỹ tín dụng, công tác huy động vốn trở thành một trong những thách thức lớn nhất của ngân hàng trong những năm gần đây Điều này không chỉ ảnh hưởng đến chất lượng cho vay mà còn dẫn đến sự mất cân đối về nguồn vốn Năm 2014, nguồn huy động vốn chỉ tăng 9,8%, giảm mạnh so với mức 23,7% của năm 2013 Nguyên nhân chủ yếu là do ngân hàng thiếu bộ phận chuyên trách tiếp cận khách hàng để khuyến khích gửi tiền trước khi đến hạn, dẫn đến việc mất khách hàng Thêm vào đó, các yếu tố biến động kinh tế cũng khiến khách hàng thay đổi hướng đầu tư và rút tiền khỏi ngân hàng.
Nợ xấu của thành phần kinh tế ngoại quốc doanh chiếm tỷ trọng cao do phụ thuộc vào nền kinh tế thị trường mà không có sự tham gia của Nhà nước, vì vậy việc kiểm tra và kiểm soát hoạt động kinh doanh cần được thắt chặt, đặc biệt đối với khách hàng vay truyền thống Phân tích tình hình hoạt động chưa kỹ lưỡng, công tác giám sát khoản vay thường chưa kịp thời, dẫn đến việc đánh giá rủi ro tiềm ẩn không chính xác Nguyên nhân chủ yếu là do một bộ phận cán bộ tín dụng còn tâm lý cả nể và hạn chế trong việc điều tra thông tin, thẩm định hồ sơ vay, đặc biệt là thẩm định phi tài chính Mặc dù chiến lược quản lý rủi ro và thẩm định khách hàng vay vốn mới đã giúp giảm tỷ lệ nợ xấu, nhưng chiến lược này vẫn chưa được cụ thể hóa và quán triệt đồng bộ cho tất cả các bộ phận trong ngân hàng, đồng thời chỉ tiếp cận từ góc độ quản lý rủi ro của các khoản cho vay riêng lẻ mà chưa chú trọng đến quản trị danh mục tín dụng.
Việc thẩm định và lựa chọn khách hàng vay vốn mới cần được tăng cường, đặc biệt trong các lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu và sản xuất – kinh doanh Điều này không chỉ nhằm mục tiêu tăng trưởng mà còn giúp cải thiện công tác lựa chọn khách hàng vay vốn, hiện tại vẫn chưa chủ động do phụ thuộc vào chính sách của Chính phủ liên quan đến các khoản vay không có tài sản đảm bảo.
Công tác xử lý và thu hồi nợ xấu hiện vẫn còn hạn chế, chưa thực hiện dứt điểm các phương án thu hồi Việc thu hồi nợ từ các khách hàng làm ăn kém hiệu quả gặp nhiều khó khăn Hai phương án chủ yếu là sử dụng quỹ dự phòng rủi ro và thu hồi từ tài sản đảm bảo phụ thuộc vào tình hình kinh tế thị trường, dẫn đến tốc độ thu hồi nợ chậm Mặc dù các biện pháp truyền thống như cho vay đảo nợ, giãn/hoãn/giảm nợ giúp hạ tỷ lệ nợ xấu tạm thời, nhưng không phải là giải pháp bền vững, vì vẫn phụ thuộc vào khả năng tài chính của khách hàng vay.
Thị trường mua bán nợ tại Việt Nam hiện chưa phát triển mạnh mẽ, chủ yếu hoạt động như một nhà môi giới và quản lý nợ xấu cho các tổ chức tín dụng (TCTD) Việc bán nợ cần thu hút sự tham gia của các nhà đầu tư nước ngoài để hỗ trợ xử lý nợ xấu Nguyên nhân chính bao gồm: (i) Công ty mua bán nợ - DATC là đối tác chính nhưng có tiềm lực tài chính hạn chế; (ii) Số lượng tổ chức tham gia mua nợ xấu rất ít, hầu hết các Công ty AMC chỉ phục vụ cho TCTD của mình với chức năng thu hồi nợ từ xử lý tài sản; (iii) Công ty quản lý tài sản chưa phát huy hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu.
VAMC chưa tham gia vào việc mua đứt nợ xấu theo cơ chế thị trường, dẫn đến khó khăn trong việc phát triển thị trường mua bán nợ tại Việt Nam Một trong những nguyên nhân chính là do người nước ngoài không được phép sở hữu bất động sản, trong khi tài sản đảm bảo cho các khoản nợ chủ yếu là bất động sản.
Quy trình tín dụng hiện tại còn thiếu sót, dẫn đến rủi ro tín dụng cao Cán bộ cho vay thường đánh giá không chính xác về tư cách, năng lực của khách hàng và tính khả thi của phương án vay Việc tính toán thời gian hoàn trả và số tiền cho vay đôi khi dựa vào ý kiến chủ quan, thay vì dựa trên dữ liệu khách quan Điều này khiến cho nhiều phương án có hiệu quả thấp vẫn được phê duyệt để đạt chỉ tiêu dư nợ.
Việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tại Agribank chi nhánh Thanh Hóa vẫn chưa được chú trọng, với chủ yếu là các sản phẩm tín dụng truyền thống Điều này dẫn đến sự cần thiết phải phân tán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh Hơn nữa, gánh nặng giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng không được chia sẻ giữa các bên đồng tài trợ, gây khó khăn trong quản lý.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI
Định hướng hạn chế và xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa
3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Thanh Hóa
Trong những năm qua, kinh tế Thanh Hóa duy trì tốc độ tăng trưởng 12% - 13,7% với cơ cấu kinh tế chuyển dịch tích cực Tuy nhiên, các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Agribank chi nhánh Thanh Hóa, đối mặt với nhiều thách thức do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế toàn cầu và sự cạnh tranh gia tăng từ các tổ chức tín dụng mới Dù vậy, nhờ nỗ lực của cán bộ và sự chỉ đạo của ban lãnh đạo, Agribank Thanh Hóa đã đạt được các mục tiêu đề ra, điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn phù hợp với biến động thị trường, hạn chế rủi ro lãi suất Dư nợ tăng trưởng cao và chất lượng tín dụng được củng cố Nghiệp vụ bảo lãnh và dịch vụ ngân hàng cũng phát triển tích cực, bên cạnh việc mở rộng các sản phẩm mới Công tác thu hồi nợ được chỉ đạo tích cực, góp phần tăng thu nhập, cùng với việc đầu tư vào cơ sở vật chất và trang thiết bị làm việc.
Mặc dù ngân hàng đã đạt được nhiều thành tích, vẫn tồn tại một số hạn chế như mức tăng trưởng huy động vốn tại Hội sở còn thấp so với các đơn vị khác, dẫn đến sự mất cân đối trong việc huy động và sử dụng vốn Dư nợ hàng năm của ngân hàng tiếp tục tăng, trong khi một số vấn đề cũ như xử lý tài sản nợ xấu chưa được giải quyết triệt để Việc kiểm tra và phân tích hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng chưa được thực hiện đầy đủ và thường xuyên Để khắc phục những hạn chế này và phát huy kết quả tích cực đã đạt được, ban lãnh đạo ngân hàng đã xây dựng kế hoạch và mục tiêu phát triển cơ bản cho thời gian tới.
Agribank chi nhánh Thanh Hóa tiếp tục mở rộng và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế theo lộ trình của NHNo&PTNT Việt Nam, nhằm tăng thu dịch vụ và hỗ trợ các hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng cam kết nâng cao chất lượng dịch vụ để giữ vững khách hàng truyền thống và thu hút thêm khách hàng mới.
Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng là nhiệm vụ trọng tâm từ 2015 đến 2020 và những năm tiếp theo, tạo nền tảng cho việc mở rộng kinh doanh và tăng trưởng tín dụng Tập trung huy động vốn và thực hiện hiệu quả công tác chuyển tiền, đồng thời không ngừng hiện đại hóa công nghệ và phát triển dịch vụ để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng trong mọi thành phần kinh tế.
Để tăng cường khả năng tài chính và nâng cao chất lượng dư nợ, cần thực hiện thu triệt để các khoản phí liên quan đến hoạt động tín dụng Điều này sẽ giúp hạn chế nợ xấu phát sinh và giảm chi phí phải trích lập quỹ dự phòng rủi ro.
Để tăng cường năng lực tài chính và thu hút khách hàng, cần phát triển mạnh mẽ các hoạt động kinh doanh cùng với sản phẩm dịch vụ ngoại tệ, áp dụng tỷ giá linh hoạt Nâng cao chất lượng dịch vụ như thanh toán, ngân quỹ, thẻ và mạng lưới thanh toán sẽ giúp thu hút nguồn vốn qua ngân hàng Đồng thời, tư vấn cho khách hàng sử dụng dịch vụ một cách hiệu quả và đa dạng hóa các loại hình bảo hiểm như ô tô, xe máy, tàu biển và tài sản là rất quan trọng.
3.1.2 Định hướng hạn chế và xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa
Tiếp tục tái cơ cấu hoạt động và đổi mới mô hình tăng trưởng, ngân hàng sẽ tập trung vào việc xử lý nợ xấu và nâng cao hiệu quả tăng trưởng tín dụng Các giải pháp này gắn liền với các chương trình tín dụng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ mở rộng và phát triển các dịch vụ ngân hàng để đáp ứng nhu cầu thị trường.
Trong năm 2015, ngành ngân hàng cần tập trung vào việc mở rộng và tăng trưởng tín dụng một cách an toàn và hiệu quả Các hoạt động cụ thể bao gồm việc tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp thông qua kênh đối thoại và kết nối ngân hàng – doanh nghiệp, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn Đồng thời, cần triển khai chương trình cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng và xử lý nợ xấu, với mục tiêu hoàn thành các nhiệm vụ đã đề ra trong đề án cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng và xử lý nợ xấu giai đoạn 2011 – 2015.
Tiếp tục nâng cao công tác kiểm soát tăng trưởng tín dụng và chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững, hiệu quả và an toàn Đồng thời, nỗ lực trích đủ dự phòng rủi ro theo quy định để bảo vệ hệ thống tài chính.
- Chủ động tạo nguồn vốn để xử lý các khoản nợ xấu bằng việc trích lập dự phòng rủi ro
Để nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng, cần tập trung làm sạch bảng tổng kết tài sản bằng cách xử lý các khoản nợ xấu và thu hồi tối đa các khoản nợ đã chuyển hạch toán ngoại bảng Việc thực hành tiết kiệm trong kinh doanh sẽ giúp dồn trích đủ dự phòng rủi ro, từ đó đảm bảo nguồn vốn cần thiết để xử lý triệt để nợ xấu còn tồn đọng và các khoản nợ xấu phát sinh sau này.
Để nâng cao năng lực và tiềm lực tài chính cho ngân hàng, cần xây dựng phương án tăng vốn điều lệ và áp dụng các giải pháp xử lý nợ xấu hiệu quả Việc gắn kết phương án xử lý nợ xấu với các giải pháp khả thi sẽ đảm bảo việc giải quyết dứt điểm tình trạng nợ xấu, góp phần ổn định và phát triển bền vững của ngân hàng.
Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh Thanh Hóa
3.2.1 Chấp hành đúng quy trình cho vay
Để đảm bảo quy trình cho vay hiệu quả, cần thực hiện đúng các bước, thường xuyên cập nhật thông tin khách hàng và định kỳ đánh giá hạn nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất Việc phân loại nợ và đánh giá rủi ro cần được thực hiện ngay từ giai đoạn xem xét cho vay Đồng thời, các chi nhánh cần xác định số lượng khách hàng và dư nợ phù hợp với trình độ và khả năng quản lý của cán bộ tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
3.2.2 Đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng
Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng là cần thiết để các chi nhánh giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh Tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, doanh thu từ tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng lớn, mặc dù lĩnh vực này tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc mở rộng các sản phẩm dịch vụ bên cạnh tín dụng truyền thống sẽ giúp phân tán rủi ro hiệu quả hơn Thực tế cho thấy, thu nhập từ dịch vụ có tính ổn định cao, đảm bảo an toàn trong hoạt động và mang lại hiệu quả tối ưu.
Trong bối cảnh phát triển đa dạng của các loại hình bảo hiểm hiện nay, Agribank chi nhánh Thanh Hóa cần triển khai mua bảo hiểm tiền vay để giảm thiểu rủi ro tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng nên khuyến khích người nông dân tham gia bảo hiểm cho các đối tượng đầu tư sản xuất kinh doanh của họ, đặc biệt là những trường hợp có vốn vay từ ngân hàng.
Ngân hàng thực hiện đa dạng hóa hoạt động nghiệp vụ thông qua việc liên doanh, liên kết, tín dụng thuê mua, và bão lãnh, đồng thời mở rộng sản phẩm dịch vụ Ngoài ra, ngân hàng còn có thể cho vay đồng tài trợ, giúp chia sẻ các vấn đề về mức vốn góp, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận và tổn thất giữa các bên Nhờ đó, gánh nặng cho vay được giảm bớt, vì việc giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng trở thành trách nhiệm chung của tất cả các bên đồng tài trợ.
3.2.3 Nâng cao trình độ chuyên môn giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý
Yếu tố con người đóng vai trò quyết định trong sự thành công của hoạt động tín dụng Để hạn chế rủi ro, cần có đội ngũ cán bộ tín dụng có phẩm chất, năng lực và tinh thần trách nhiệm cao Các cán bộ tín dụng cần có trình độ nghiệp vụ vững vàng, đạo đức tốt và hiểu biết sâu sắc về thị trường cũng như pháp luật Họ phải có phương pháp tiếp cận khách hàng hiệu quả và thu thập thông tin cần thiết từ nhiều nguồn khác nhau Việc thẩm định khách hàng và phân tích năng lực sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp là rất quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ Ngân hàng cũng cần có chính sách phân công công việc rõ ràng, gắn trách nhiệm với lợi ích cá nhân và có chế độ khen thưởng hợp lý cho những cán bộ hoàn thành tốt nhiệm vụ, đồng thời áp dụng kỷ luật nghiêm khắc đối với những người không hoàn thành trách nhiệm.
Quản lý cán bộ cần chú trọng vào ba điểm chính: Thứ nhất, trong tuyển dụng lao động mới, ngân hàng phải thông báo rộng rãi và minh bạch để thu hút những ứng viên có tri thức và đạo đức tốt, dựa trên bộ tiêu chuẩn cán bộ tín dụng Thứ hai, đối với đội ngũ hiện tại, cần thường xuyên kết nối với các ngân hàng, tổ chức và trường Đại học để cử cán bộ tham gia học tập và mở các lớp chuyên đề nhằm nâng cao trình độ Cuối cùng, cần bố trí cán bộ theo đúng chuyên môn để phát huy hiệu quả kiến thức đã học vào công việc chuyên môn được giao.
Để ngăn chặn tiêu cực từ cán bộ, nhân viên trong TCTD, cần tăng cường hiệu quả kiểm soát nội bộ bằng cách hoàn thiện quy trình và phương pháp kiểm soát, đồng thời tạo tính độc lập cho bộ phận này Bên cạnh đó, việc tuyên truyền và giáo dục về nội quy, quy chế và pháp luật cho toàn bộ cán bộ, nhân viên là rất quan trọng Hơn nữa, thường xuyên bồi dưỡng và nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng sẽ giúp thay đổi tư duy và hành động của họ, từ đó giảm thiểu rủi ro cho TCTD.
3.2.4 Tăng cường, duy trì công tác kiểm tra, giám sát và kiểm tra chuyên đề đối với hoạt động tín dụng Để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng cần phải thường xuyên xem xét khoản vay, kiểm tra lại điều kiện cho vay, đánh giá trình trạng kinh doanh của khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng, sự thay đổi hạn mức tín dụng của khách hàng nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong ngân hàng cần xác định rõ trách nhiệm của bộ phận kiểm tra và kiểm toán nội bộ đối với các dự án vay vốn Để nâng cao chất lượng kiểm tra và giám sát tín dụng, nên tách bộ phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập ra khỏi phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ, trở thành một phần quan trọng trong quản trị rủi ro Cán bộ kiểm tra tín dụng độc lập cần chú ý đến các dấu hiệu cảnh báo rủi ro như đánh giá không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng, cấp tín dụng dựa trên cam kết không chắc chắn, và tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nhanh Ngân hàng cần theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn vay và yêu cầu khách hàng báo cáo định kỳ Nếu phát hiện sai mục đích sử dụng vốn, cán bộ giám sát có thể kiến nghị thu hồi nợ trước hạn Việc nhận diện rủi ro tín dụng thông qua các dấu hiệu cảnh báo là nhiệm vụ quan trọng quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Kiểm tra và giám sát tín dụng được thực hiện ở ba giai đoạn: trước, trong và sau khi cho vay Mục đích là xác định khả năng trả nợ của khách hàng và sự tuân thủ hợp đồng tín dụng Quá trình này là cơ sở để đánh giá chất lượng khoản vay, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
Cán bộ tín dụng cần tích cực theo dõi và thu hồi nợ gốc, nợ lãi sau khi khoản vay đã được giải ngân Họ phải kiểm tra định kỳ việc thực hiện trả nợ và đôn đốc khách hàng khi khoản nợ đã quá hạn theo kế hoạch mà không có sự điều chỉnh.
3.2.5 Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng đồng thời cần có cơ chế phối hợp liên ngành, trung ương – địa phương
Mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn là mối quan hệ hai chiều, trong đó ngân hàng cung cấp hỗ trợ vốn cho khách hàng, trong khi khách hàng tạo ra nguồn thu nhập chính cho ngân hàng Chính sách đối với khách hàng vay vốn đóng vai trò quan trọng trong chiến lược kinh doanh của các ngân hàng thương mại Tại Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hóa, việc thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn giúp khách hàng phát triển bền vững.
Hiểu rõ nhu cầu vay vốn thực tế và chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp là yếu tố quan trọng để lựa chọn hình thức tài trợ phù hợp, từ đó đáp ứng hiệu quả nhu cầu vốn của họ.
- Giảm chi phí để điều tra về khách hàng trước khi ra quyết định cho vay vì thông tin của khách hàng đã được lưu trữ tại ngân hàng
Đảm bảo an toàn vốn vay và chất lượng tín dụng là rất quan trọng, vì khách hàng có mối quan hệ lâu dài thường kinh doanh hiệu quả và có ý thức trả nợ tốt Điều này tạo ra nguồn thu ổn định và vững chắc cho ngân hàng.
Ngân hàng áp dụng các chính sách vay vốn phù hợp với từng đối tượng khách hàng Đối với khách hàng vay lần đầu, nhân viên ngân hàng cần xóa bỏ tâm lý e ngại bằng cách hỗ trợ họ giải quyết các thắc mắc về thủ tục vay, cách thức giải ngân, và lãi suất Việc giải ngân nhanh chóng sau khi xét duyệt sẽ tạo ấn tượng tốt về ngân hàng Đối với khách hàng quen thuộc và có tín nhiệm, ngân hàng có thể ưu đãi lãi suất và giảm bớt điều kiện vay vốn Trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, ngân hàng cũng nên tạo điều kiện hỗ trợ để họ tiếp tục hoạt động kinh doanh Ngoài ra, cán bộ ngân hàng cần thăm hỏi và tặng quà cho khách hàng lớn vào các dịp lễ, tết, cưới hỏi để thắt chặt mối quan hệ.