THÔNG TIN TÀI LIỆU
PHATDAT I CORPORATION Real Estate Development CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN BDS PHAT DAT Báo cáo Ban Tổng Giám Đốc Và Các báo cáo tài hợp Quý II năm 2018 =3 Ngày 30 tháng 06 năm 2018 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt Báo cáo tài hợp ZA M.S Ngày 30 tháng 06 năm 2018 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt MỤC LỤC Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THÔNG TIN CHUNG (tiếp theo) CÔNG TY Công ty Cổ phần Phát triển Bắt động sản Phát Đạt (“Công ty”), trước Công ty Cổ phần Xây nghiệp dựng Kinh doanh Nhà Phát Đạt, công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh Sở Kê 55 41030026 số Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (*GCNĐKKD") hoạch Đầu tư Thành phố Hỗ Chí Minh cấp ngày 13 tháng năm 2004, sau điều chỉnh theo GCNĐKKD sau đây: Ngày: GCNĐKKD điêu chỉnh só: 4103002655 11 tháng 12 năm 2004 16 tháng 11 năm 2005 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 11 tháng năm 2006 Điều chỉnh lần 19 tháng 12 năm 2006 Điều chỉnh lần Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần 23 24 29 23 29 tháng tháng tháng tháng tháng năm 2007 năm 2007 11 năm 2007 năm 2008 năm 2008 29 tháng năm 2009 Điều chỉnh lằn 10 0303493756 Điều chỉnh lần 11 27 tháng năm 2009 tháng 12 năm 2009 Điều chỉnh lần 12 tháng năm 2010 Điều chỉnh lần 13 13 tháng năm 2010 22 tháng 10 năm 2010 Điều chỉnh lần 14 Điều chỉnh lần 15 tháng 11 năm 2010 Điều chỉnh lần 16 28 tháng năm 2011 Điều chỉnh lần 17 11 tháng năm 2011 22 tháng năm 2011 Điều chỉnh lần 18 Điều chỉnh lần 19 46 tháng năm 2012 Điều chỉnh lần 20 15 tháng năm 2012 Điều chỉnh lần 21 04 tháng năm 2015 Điều chỉnh lần 22 01 tháng 10 năm 2015 07 tháng 06 năm 2017 05 tháng 06 năm 2018 Điều chỉnh lần 23 Điều chỉnh lần 24 Điều chỉnh lần 25 Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh theo Giấy phép Niêm yết số 1207/SGDHCM-NY Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phó Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2010 Hoạt động Cơng tự xây dựng mua bán nhà ở; xây dựng công trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp câu đường; cung cấp dịch vụ môi giới bắt động sản, định giá bat dong sản, san giao dịch bắt động sản quản lý bắt động sản Cơng ty có trụ sở đăng ký số 422, Đào Trí, Khu phố 1, Phường phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Phú Thuận, Quận 7, Thành HOI DONG QUAN TRI Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Nguyễn Tắn Danh Chủ tịch Thành viên Ông Đồn Viết Đại Từ Ơng Lê Quang Phúc Thành viên Thành viên Bà Trần Thị Hường Ông Khương Văn Mười Ông Trần Trọng Gia Vinh Thành viên Thành viên Thành viên Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THÔNG TIN CHUNG (tiếp theo) BAN KIÊM SỐT Các thành viên Ban kiểm sốt kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Thị Thu Nguyệt Bà Nguyễn Ái Linh Trưởng ban Thành viên Bà Võ Thị Minh Hằng Thành viên BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Ông Phạm Trọng Hịa Phó Tổng Giám đốc Ơng Bùi Quang Anh Vũ Phó Tổng Giám đốc NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện:theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Quý II - 2018 kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 Ơng Nguyễn Văn Đạt KIÊM TỐN VIÊN Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam cơng ty kiểm tốn cho Cơng ty Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ban Téng Giám đốc Công ty Cổ phan Phat triển Bat động sản Phát Đạt (“Cơng ty") hân hạnh trình bày báo cáo tài hợp Quý II - 2018 Công ty công ty (sau gọi chung “Nhóm Cơng ty") cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2018 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC ĐĨI VỚI BÁO GÁO TÀI GHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II 2018 Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp quý Nhóm cho kỳ kế tốn phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp quý, kết động kinh doanh hợp nhát quý tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp q Nhóm kỷ Trong q trình lập báo cáo tài hợp nhát Quý II - 2018 này, Ban Tổng Giám Công ty hoạt Công ty đốc cần phải: sách kế tốn thích hợp áp dụng ›_ lựa chọn quán; › thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trong; > » sách cách nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tn thủ hay khơng tất sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp nhát Quý II - 2018; lap báo cáo tài hợp Quy Il - 2018 sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động để Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc số sách kế tốn thích hợp lưu giữ điểm phản ánh tình hình tài Nhóm Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, thời đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Tổng thực Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Cơng ty phải phạm vi biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận khác Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp Quý I - 2018 kèm theo CƠNG BĨ CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp Quý II - 2018 kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Q II - 2018 Nhóm Cơng ty vào ngày 30 tháng 06 năm 2018, kết hoạt động kinh doanh hợp nhát Quý II - 2018 tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp Quý II - 2018 kết thúc ngày phù hợp với Chuan mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan Thay mặt Ban Tổng Giám đốc: Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đề Ngày 19 tháng 07 năm 2018 B01a-DN/HN Công ty Cd phan Phat triển Bất động sản Phát Đạt BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 pate Ẩ NHÁT QUÝ II - 2018 TAI SAN 400 |A TÀI SẢN NGAN HAN 110 111 |I 130 | II 131 Tiền Tién Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán 136 “ ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dw phong phai thu ngan hạn khó địi 140 | III 141 Hàng tồn kho Hàng tồn kho 150 | IV 151 Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 152 Thuế giá trị gia tăng 153 Thuế khoản khác 155 Thuyết minh 211 |I 1.503.786.717.014 | 504.830.037.677 236.287.708.511 is 835.969.580.509 166.800 181.702 690.230.052.651 656.526.367.981 (3.813.082.874) (4.141.058.294) 6.447.276.174.188 | 6.447.276.174.188 | 242 13.075.753.689 Trả trước cho người bán 1.269.375.201.900 | 4.132.881.751.900 | dai han Phải thu dài hạn khác Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mòn lũy kế 10 Bất động sản đầu tư Nguyén gia Giá trị hao mòn lũy kế 240 | IV Tài sản dở dang dài hạn 11 dở dang 12 230 | II 231 232 Chi phí xây dựng 242 250 | V Đầu tư tài dài hạn 260 | VỊ 261 262 Dau tu vào công ty liên kết Bau tu gdp vén vao don vi khac Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 270 | TONG CONG TAI SAN - 1.459.408.639.650 459.372.177.750 136.493.450.000 hàng 9.061.394.917 - 3.179.284.808.771 | 2.088.844.517.292 Phải thu dài han 220 | II 221 222 223 227 252 253 35.849.517.006 17 216 228 229 47.266.029.499 2.355.117.576 phải thu Nhà nước 6.089.786.830.966 6.089.786.830.966 29.839.490.353 8.122.727.085 8.641.009.579 Phải thu dài hạn khách 1.578.903.070.849 17 144.054.693.984 144.054.693.984 15.209.202.047 15.209.202.047 200 | B TAISAN DAI HAN 210 năm 2017 nam 2018 khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác Ngày 31 tháng 12 Ngày 30 tháng 06 7.996.111.583.602 | 7.860.010.625.298 Các khoản phải thu ngắn hạn 132 137 VND 1.300.036.461.900 14.704.341.352 9.666.037.019 16.169.451.925 (6.503.414.906) 5.038.304.333 8.058.761.804 2.760.319.809 8.527.551.925 (5.767.232.116) 5.298.441.995 186.871.066.696 189.664.270.272 (2.793.203.576) 187.656.326.218 489.664.270.272 (2.007.944.054) 773.682.677.015 66.911.660.005 773.682.677.015 66.911.660.005 7.028.037.476 (1.729.595.481) 7.028.037.476 (1.989.733.143) - 13 - 345.228.665.217 - 293.748.665.217 - 51.480.000.000 934.651.521.808 934.207.317.912 21.580.464.398 21.067.019.225 444.203.896 513.445.173 11.175.396.392.373 | 9.948.855.142.590 B01a-DN/HN Công ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 VND NGUON VON Mã số Ngày 30 tháng 06 | Ngày 31 thang 12 năm 2017 năm 2018 300 |A NỢ PHẢI TRẢ 8.065.108.388.940 | 7.121.973.655.093 310 |1 lân ngắn hạn 1.292.040.767.440 | 1.080.841.341.631 311 Phải trả người bán ngắn 312 313 314 hạn 14 35.347.022.738 100.187.824.622 ngắn hạn 15 49.753.033.955 701.189.815.134 Nhà nước 16 13.728.616.474 44.356.017.704 Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 17 18 19 91.656.655.254 187.786.806.843 888.041.037.170 20.858.145.615 100.108.893.586 71.095.134.376 47.196.419.134 13.004.068.046 Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Phải trả người lao động 315 319 320 322 330 | II 333 337 Nợ dài hạn Chi phi phải trả dài hạn Phai tra dài hạn khác 338 341 17 18 Vay dài han Thuế thu nhập hoãn lại phải 19 411 |I._ 412 418 421 Vốn cổ phan Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối chưa phân phối liiy cuối kỳ trước 429 - _ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ Lợi ích cỗ đơng thiểu số Võ Văn Giáp Người lập Ngày 19 tháng 07 năm 2018 3.110.288.003.433 | 2.826.881.487.497 2.663.890.070.000 | 2.219.909.230.000 11.680.300.000 124.713.584.076 102.713.584.076 244.528.049.357 492.578.373.421 4.097.526.903 54.146.503.375 240.430.522.454 438.431.870.046 65.476.000.000 11.175.396.392.373 | 9.948.855.142.590 440 | TONG CONG NGUON VON eee - - 11.680.300.000 Thang | dư vốn cỗ phần - _ Lợi nhuận sau thuế 421b 6.041.132.313.462 - 20 421a * 6.041.132.313.462 3.110.288.003.433 | 2.826.881.487.497 Vốn chủ sở hữu 2: 6.773.067.621.500 | 6.773.067.621.500 | trả 400 | B VON CHỦ SỞ HỮU 410 3.703.172.029 4.869.449.391 eee Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám - iim! Thuyết| minh B02a-DN/HN Cơng ty Cổ phan Phat trién Bat déng san Phat Dat ˆ 32 À z KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG BAO CAO wk Ẩ ˆ Z HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 KINH DOANH VND Mã CHỈ TIÊU số 01 |1 Doanh thu bán hàng 11 |2 Giá vốn hàng bán dịch| 20 |3 Lợi nhuận gộp cung cấp dịch vụ vụ cung cấp a Lf 22 23 Doanh thu tài 24 22 | Chỉ phí tài 24 24 | Trong đó: Chỉ phí lãi vay Chỉ phí bán hàng 25 25 | Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 2ø | Phần lãi (lỗ) công ty 30 | 11 Lợi nhuận từ 31 | 12 Thu nhập khác 26 32 | 13 Chỉ phí khác 26 - 60 | 16 Tổng lợi nhuận kế tốn 51 | 16 Chi phí thuế TNDN hành 62 | 17 Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại 244.191.656 44.671.035 325.991.925 (133.424.001) (227.062.000) (865.110.001) (3.473.061.307) | (90.603.660.057)| (20.606.912.399) | (12.897.661.598)| (38.441.149.991) | - 60 | 18 Lợi nhuận sau thuế Phân bổ cho: 61 | 18.1 Lãi thuộc cỗ đông công ty mẹ 62 | 18.2 Lợi ích cổ đơng 68.789.325.462 4.356.970.068] 70.712.468.485 6.704.476.758 (632.733.073) (3.308.441.061) (633.753.631) (3.323.136.164) 70.178.714.854 3.381.340.594 4.048.529.007 | 93.685.999.760 | 101.816.390.844| 284.269.103.943 | 167.840.407.858 (6.407.787.853) | (20.796.962.645) | (43.469.346.730) | (32.063.000.427) (73.114.637) (69.241.277) (73.114.637) 88.178.211.907 80.948.313.662 240.730.515.936 125.704.292.894 88.178.211.907 80.945.313.662| 240.730.515.936 | 125.704.292.804 S thiểu số 329 Lai trén cé phiéu i V6 Van Giap Người lập Ngày 19 tháng 07 năm 2018 164.469.067.264 214.090.389.089 | 68.256.692.389 27 (22.876.586.499) (1.684.731.322) - (1.684.731.322) (625.110.001) (46.933.333.081) 100.766.861.837 | 26.329.407.371 | trước thuế 226.492.836.242 279.060.599.368 | 145.842.147.159| (26.346.669.323) | - |1 Lợi nhuận khác 70 | 19 17.929.838 liên doanh, liên kết hoạt động kinh doanh 588.590.714.001 443.427.296.202| - 26 | 40 Quý II - Năm _ | Quý II - Năm trước (12.280.415.873) | (238.010.300.738) | (164.366.696.834) | (362.097.877.759) 49.391.451.239 | 21 | năm đến cuối đến cuối 383.852.447.897| 61.671.867.112| Lũy kế từ đầu Lũy kế từ đầu năm Quý II- Năm _ | Quý lI - Năm trước a Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng - - 366 pH PHAT TRIER \¢ BAT DONG SAN 902 Ai Nguyễn Văn Đạt — - Tổng Giám đốc - - 575 ⁄ | B03a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt BAO CAO LU'U CHUYEN TIÊN TỆ HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 CHỈ TIÊU Mã số VND Thuyết Í ˆ QuýII- Năm |_ Quý II- Năm trước I 01 02 LUU CHUYEN TIỀN TỪ HOAT BONG KINH DOANH Loi nhuan kế toán trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Hao mịn 03 Trích lập dự phòng 06 Chi phi lai vay 09 10 11 12 14 15 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Tang (giảm) ‹ khoản phải thu Tăng hàng tồn kho Tăng (giảm) khoản phải trả Tăng phí trả trước Tiền lãi vay trả Thué thu nhap doanh nghiép nộp Tiền thu khác cho hoạt động kinh doanh 16 Tiền khác cho hoạt động 17 20 kinh doanh | Lưu chuyển tiền sử dụng vào hoạt động kinh doanh II 21 tài sản cố định Tiền thu đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Lãi tiền gửi nhận 28 30 Lưu chuyển tiền từ (sử dụng vào) hoạt động đầu tư II 31 33 34 36 40 1.045.450.783 547.763.442 27 (230.000) - (244.191.656) (106.575.999) : 94.613.520.705 1.140.909.704.122| (123.485.271.831) 40.257.448.654 (919.970.575.873) (12.288.577.671) 102.012.156.631 (373.676.008.949) (66.941.740.580) 991.563.481.160 1.338.062.181 (30.016.101.514) (12.201.624.280) - ` (2.259.525.967) (60.638.107) 187.760.620.625 642.033.688.056 (713.449.086.130) (2.686.100.967) 42.748.665.217 17.929.838 197.732.609 (670.682.491.075) (2.488.368.358) LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐÀU TU Tién chi dé mua sắm xây dựng 27 101.815.390.844 (17.929.838) Lãi từ hoạt động đâu tư 05 08 9.10.11 93.585.999.760 LƯU CHUYỂN TIEN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thụ từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền thu từ vay Tiền chi trả nợ gốc vay Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu | Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 443.980.840.000 488.041.037.170 -| (443.980.840.000) 488.041.037.170 | - (817.876.596.682) (11.625.000) (817.888.221.682) - Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 TIEN VND Ngày 30 tháng 06 năm 2018 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 86.788.574 15.122.413.473 87.679.956 143.967.014.028 15.209.202.047 144.054.693.984 Ngày 30 tháng 06 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 504.830.037.677 236.287.708.511 60.000.000.000 48.744.884.500 37.899.663.000 Khách hàng khác 81.431.000.000 45.195.474.250 22.316.027.000 23.326.268.996 19.800.000.000 108.958.362.714 203.802.904.717 Dài hạn 136.493.450.000 Công ty TNHH TMDV T.A.M 17.000.000.000 19.493.450.000 159.372.177.750 42.372.177.750 117.000.000.000 Tién mat Tiền gửi ngân hàng Tiền chuyển TONG CỘNG PHẢI THU CỦA KHÁCH HÀNG năm 2018 Ngắn hạn Công ty TNHH TM DV T.A.M Công ty TNHH MTV DV Quản Lý Tồn Tâm Cơng ty TNHH BĐS Xn Thành Công ty CP TV-XD TM Thiên Minh Công ty CP Đầu Tư Phát Triển Vĩnh Hội Công ty CP KD Bắt động sản Minh Hồng Cơng ty CP KD Bắt động sản Minh Hồng Cơng ty TNHH MTV DV Quản Lý Tồn Tâm TONG CONG Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi GIÁ TRỊ THUẦN 26.400.000.000 63.243.161.011 641.323.487.677 (3.813.082.874) 395.659.886.261 (4.141.058.294) 637.510.404.803 391.518.827.967 TRẢ TRƯỚC CHO NGƯỜI BÁN VND Ngay 30 thang 06 năm 2018 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 835.969.580.509 690.230.052.651 174.553.080.335 174.340.420.229 Công ty Cổ Phần Địa ốc Tam Bình 200.000.000.000 200.000.000.000 Cơng ty Cổ Phần Địa ốc Tân Hoàng 223.000.000.000 68.563.094.183 223.000.000.000 Ngắn hạn Tổng Công ty Cổ phần Đền bù Giải tỏa Cty TNHH XD -TM - DV Tồn Thuận Phát Cơng ty CP Đầu Tư Phát Triển Vĩnh Hội Công ty Cổ Phần Đức Khải Công ty TNHH XDTM DV Hợp Nhứt Công ty TNHH TVXD Meinhardt VN Khác 30.000.000.000 121.051.706.000 694.597.325 615.337.226 1.265.647.393 1.265.647.393 16.841.455.273 22.771.219.040 835.969.580.509 690.230.052.651 Dài hạn TONG CỘNG 17 68.237.428.763 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 ĩ: CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC Ngay 30 thang 06 VND Ngay 31 thang 12 năm 2017 166.800.181.702 656.526.367.981 2.200.000.000 10.000.000.000 90.000.000.000 517.908.385.303 năm 2018 Ngắn hạn Công ty Cổ phần Khu Du lịch Khách sạn Phát Đạt - Quảng Ngãi Công ty CP Đàu Tư TM DV T.A.M Công ty TNHH Đầu tư BĐS Phú Hung (i) Công ty CP Kinh Doanh Bát Động Sản 3.357.230.553 65.000.000.000 60.797.484.656 2.487.026.565 6.000.000.000 26.958.439.928 36.765.869.953 1.132.881.751.900 1.300.036.461.900 9.000.000.000 18.000.000.000 426.400.000.000 100.939.751.900 126.400.000.000 100.939.751.900 Hoang (iv) 382.000.000.000 500.000.000.000 Quéc (v) 476.000.000.000 476.000.000.000 38.542.000.000 78.696.710.000 1.299.681.933.602 1.956.562.829.881 Minh Hoàng Thuế Giá trị gia tăng chờ khấu trừ Tạm ứng cho CB-CNV Ký cược ký quỹ Khác Dài hạn Công ty Cỗổ phần Khu Du lịch Khách sạn Phát Đạt- Quảng Ngãi Công ty Cổ phần Thương mại Vận tải biển Trường Phát Lộc (Thuyêt minh 29) (ii) Céng ty CP Bau Tu TM DV T.A.M (iif) Công ty CP Kinh Doanh Bát Động Sản Minh Céng ty Cd Phan Doan ánh Dương Phú Khac TONG CONG 1.852.112.725 (i) Đây khoản công ty ứng trước để Phú Hưng thực lý hợp đồng mua bán hộ dự án River City (The EverRich 2) trước theo Hợp đồng hợp tác kinh doanh (“HĐHTKD') Công ty Phú Hưng ký ngày 26 tháng 04 năm 2016 Thỏa thuận chấm dứt hợp đồng hợp tác ký ngày 10 tháng 04 năm 2017 (ii) Vào ngày tháng 12 năm 2015, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư (‘BCC’) có thời hạn năm với tổng giá tri la 883.000.000.000 VND với Công ty Cổ phần Vận tải biển Trường Phát Lộc (Trường Phát Lộc") liên quan đến việc phát triển dự án tọa lạc địa 132 Bến Vân Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phó Hồ Chí Minh Theo BCC, Cong ty góp von voi sé tin la 126.400.000.000 VND va sé nhan phần lãi thực tế phát sinh từ dự án Công ty nhận lại đầy đủ phần vốn góp tương ứng với số tiền 126.400.000.000 VND (iii) Vào ngày 02 tháng 06 năm 2016, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư (‘BCC’) va phu luc có thời hạn năm với Cơng ty CP Đàu Tư TM DV T.A.M liên quan đến việc phát triển dự án tọa lạc địa 239 Cách Mạng Tháng 8, Phường 4, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty góp vốn với số tiền 100.939.751.900 đồng và' nhận lợi nhuận từ khoản vốn đầu tư vào dự án Vào ngày đó, Cơng T.A.M thu 25 tháng 12 ty giao toàn thu lại phần từ BCC năm 2017, hai Bên lý Hợp đồng trước thời hạn Theo quyền phát triển dự án 239 Cách Mạng Tháng cho Cơng ty vốn góp ban đầu với phần lợi nhuận trước thuế Công ty 180.000.000.000 đồng 18 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC (fiếp theo) (w) Vào ngày tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác kinh doanh kinh (‘HDHTKD”) với Cơng ty CP KD BĐS Minh Hồng liên quan đến việc khai thác doanh sản phẩm thương mại văn phòng dự án Millennium tọa lạc số 132 Bến Văn Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Theo HĐHTKD, Cơng ty thực góp vốn với số tiền 500.000.000.000 VND nhận phần lợi số nhuận thực tế phát sinh từ việc kinh doanh nêu Tại ngày kết thúc kỳ báo cáo, dư HĐHTKD (v) 382.000.000.000 VND Vào ngày 18 tháng 12 năm thác kinh doanh dự án 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác đầu tư (HĐHTĐT") với Cơng ty Cổ phần Đồn Ánh Dương Phú Quốc liên quan đến việc xây dựng, khai Khu du lịch sinh thái Vũng Bầu tọa lạc xã Cửa Can, VND va sé Huyện Phúc Quốc, Tỉnh Kiên Giang với tổng giá trị 1.727.000.000.00 gia nhận lợi nhuận từ kết hoạt động kinh doanh dự án theo tỷ lệ vốn tham Tại ngày kết thúc ky báo cáo, số dư HĐHTĐT 476.000.000.000 VND HÀNG TÒN KHO VND Ngay 30 thang 06 Ngày 31 tháng 12 6.446.800.008.925 476.165.263 6.089.306.979.559 479.851.407 6.447.276.174.188 6.089.786.830.966 năm 2018 Bat dong san (*) Hàng hóa TONG CONG năm 2017 (*)Bắt động sản chủ yếu giá trị quỹ đất bồi thường, phí san lắp mặt bằng, phí xây dựng phí đầu tư cho dự án bắt động sản triển khai sau đây: Ngày 30 tháng 06 năm 2018 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2017 Dự an The River City (The EverRich 2) (i) 4.303.219.101.477 4.290.628.718.898 Dy an The EverRich (ii) 1.954.716.396.278 1.545.661.117.204 8.222.773.972 143.905.122.710 42.375.766.621 42.375.766.621 6.373.657.477 6.373.557.477 Dự án Bàu Ca (vi) 59.023.046.432 19.845.061.918 Dự án Trung tam TDTT PDP (vii) 68.364.480.421 40.568.907.458 4.504.886.247 48.727.273 6.446.800.008.925 6.089.306.979.559 Dự án The EverRich Infinity (iii) Dự án Nhà Bé (iv) Dự án Long Thạnh Mỹ (v) Dự án khác TONG CỘNG Quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đát hình thành tương lai Dự án The River City (The EverRich 2) The EverRich dùng để chấp cho Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam để bảo lãnh cho khoản vay nhà đầu tư liên quan đến việc thực HĐHTĐT (Thuyết minh số 20) Chỉ tiết dự án bất động sản triển khai sau: 19 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 HANG TON KHO (tiép theo) (i) Dw an The River City (The EverRich 2) Dự án tọa lạc số 422 Đào Trí, Khu phố 1, Phường Phú Thuận, Quận 7, Thanh phó Hồ Chí Minh Số dư cuối năm dự án chủ yếu tiền bồi thường đất phí xây dựng Dự án The River City (The EverRich 2) xây dựng xong phần móng cọc Block A, C, D va dang thi cơng móng cọc Blook L Hiện tại, Cơng ty thực việc đầu tư dự án nhằm hoàn thiện yêu cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Khi dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định (ii) Dự án The EverFich Dự án tọa lạc Phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đát, chi phí thiết kế, san lắp mặt phí xây dựng sở tang Vao ngày kết thúc kỳ kế toán Quý II - 2018, lô đất khu biệt thự hoàn thành bán thị trường Hiện tại, Công ty thực việc đầu tư dự án nhằm hoàn thiện yêu cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng phần dự án Khi dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định (iii) Dự án The EverRich Infinity Dự án tọa lạc số 290 An Dương Vương, Phường 4, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý I - 2018, dự án hoàn thành đưa vào sử dụng (iv) Dự án Nhà Bè Dự án tọa lạc Xã Phước Kiển, Huyện Nhà Bè, Thành phố Hồ Chí Minh Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý II - 2018, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đất (v) Dự án Long Thạnh Mỹ Dự án tọa lạc phường Long Thạnh Mỹ, Quận 9, Thành phó Hồ Chí Minh Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn Quý II - 2018, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đất (vi) Dự án Bàu Cả Dự án dự án Khu dân cư Bàu Cả kết hợp chỉnh trang đô thị, tọa lạc phường Lê, Hồng Phong phường Tràn Hưng Đạo, thành phó Quảng Ngãi Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý II - 2018, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đắt (vii) Dự án Trung tâm TDTT Phan Đình Phùng Dự án tọa lạc số 8, đường Võ Văn Tần, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh theo hình thức Hợp đồng Xây dựng — chuyển giao UBND Thành phơ Hồ Chí Minh phê duyệt theo Quyết định 01/QĐ-UBND ngày 02/01/2018 v/v lựa chọn nhà đầu tư liên doanh Tổng Công ty cổ phần Đền bù giải tỏa — Công ty CP PT BĐS Phát Đạt Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý II - 2018, dự án chủ yếu bao gồm phí tư vấn, khảo sát, quản lý bảo lãnh thực dự án 20 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 TÀI SẢN GÓ ĐỊNH HỮU HÌNH Phuong tién van tai Máy móc Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Mua kỳ Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 Trong đó: Đã hao mịn hết Giá trị hao mịn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Hao mòn kỳ Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 10 VND thiệt bị Tỗng cộng 8.527.551.925 3.301.132.387 6.226.419.538 7.641.900.000 12.868.319.538 7.641.900.000 16.169.451.925 2.135.834.294 2.966.637.720 5.102.472.014 3.301.132.387 (2288.082.466) (3.479.149.660) — (5.767.232.116) (2.482.298.812) (4.021.116.094) (6.503.414.906) 1.013.049.921 818.833.575 1.747.269.888 2.760.319.809 8.847.203.444 9.666.037.019 (541.968.444) (194.216.346) (736.182.790) TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH VND Qun sử dụng đất Phần mềm máy tính Tổng cộng Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 5.059.556.440 1.968.481.036 7.028.037.476 Mua kỳ Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 5.059.556.440 1.968.481.036 7.028.037.476 (837.503.335) (51.804.330) (892.092.146) (208.333.332) (1.729.595.481) (260.137.662) (889.307.665) (1.100.425.478) (1.989.733.143) 4.222.053.105 4.170.248.775 1.076.388.890 868.055.558 5.298.441.995 8.038.304.333 Nguyên giá: Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Hao mòn kỳ Điều chỉnh khầu hao tài sản Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 Quyền sử dụng đất thể quyền sử dụng khu đất Công ty quyền sử tọa lạc Phường dụng đất có thời hạn với giá trị 5.059.556.440 VND Trần Phú, Thành phó Quảng Ngãi, Tỉnh Quảng Ngãi, Việt Nam Đây khu đất mà Công ty thuê với 11 thời hạn 49 năm kế từ ngày 16 tháng 11 năm 2009 BÁT ĐỘNG SẢN ĐÀU TƯ VND Quyền Nguyên giá: Nhà cửa sử dụng đắt vật kiến trúc - Tổng cộng Số đầu năm 120.446.972.991 69.217.297.281 189.664.270.272 Số cuối năm Giá trị hao mòn lũy kế: 120.446.972.991 69.217.297.281 189.664.270.272 - (2.007.944.054) (785.259.522) (2.007.944.054) (785.259.522) - (2.793.203.576) _ (2.793.203.576) Giảm năm Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Hao mòn kỳ Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 120.446.972.991 67.209.353.227 187.656.326.218 120.446.972.991 66.424.093.705 186.871.066.696 21 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 11 BÁT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ ((iếp theo) Quyền sử dụng đất thể quyền sử dụng khu đất Công ty quyền sử 131 lạc số dụng đất vô thời hạn với giá trị 113.140.000.000 VND tọa Phường 2, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Nguyễn Trãi, Quyền sử dụng vô thời hạn với giá trị 7.306.972.991 VND tương ứng với quyền sở hữu tầng hằm B1 & B2 dự án The EverRich 1, số 96B Đường 3/2, Quận 11, Thanh phố Hồ Chí Minh Giá trị hợp lý bất động sản đầu tư chưa đánh giá xác định cách thức ngày 30 tháng 06 năm 2018 Tuy nhiên, dựa tình hình cho thuê thực tế, Ban Tổng Giám đốc Nhóm Cơng ty tin tưởng giá trị hợp lý bắt động sản đầu tự lớn giá trị lại ngày CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG VND Ngày 30 tháng 06 Ngày 31 tháng 12 83.732.479.734 397.777.277.820 307.479.148.906 14.693.770.555 53.732.479.734 773.682.677.015 66.911.660.005 năm 2018 Khách sạn Khu nghỉ dưỡng Năm Phú Quốc Đầu Tư Hạ Tầng Kỹ Thuật Cụm CN Hàm Ninh Xây dựng hạ tầng kỹ thuật nội khu l (Khu Cé Dai) Khac TONG CỘNG 13 DAU TU’ VAO CAC CONG TY LIEN KET 13.179.180.271 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 Ngày 30 thang 06 nam 2018 % năm 2017 Số tiền % Số tiền VND VND Công ty CP PT BĐS Phát Đạt Ánh Dương (PĐAD) (/) Công ty TNHH Bát Động Sản - 48.00 45.000.000.000 “ - 49.00 176.000.000.000 Điền Gia Khanh (BGKH) (iii) - - 49.00 75.000.000.000 Phu Hung (PH) (iv) z J 49,00 (2.251.334.783) Điền Gia Khang (ĐGK@) (i/) Công ty TNHH Phát Triển BĐS Công ty TNHH Đầu Tư BĐS (j 293.748.665.217 - TONG CONG PĐAD công ty cỗ phần thành lập theo GCNĐKKD số 4103013747 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày 20 tháng năm 2009 Trụ sở đăng ký PĐAD tọa lạc 367-359 An Dương Vương,Phường 3, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động PĐAD kinh doanh bắt động sản (ii) ĐGKG công ty cỗ phần thành lập theo GCNĐKKD số 0313294703 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2015 Trụ sở đăng ký ĐGKG tọa lạc 271/7B An Dương Vương, Phường 3, Quận Thành phó Hồ Chí Minh Hoạt động ĐGKG kinh doanh bất động sản Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty thu hồi khoản vốn góp 22 5, ` 12 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH.BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 13 DAU TU VAO CAC CONG TY LIEN KET (tiép theo) ĐGKH công ty cổ phần thành lập theo GCNĐKKD số 0313428266 Sở (iti) Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày 07 tháng năm 2015 Trụ sở đăng ký ĐGKG Phường tọa lạc 271/7B An Dương Vương, 3, Quận 5, Thành phó Hồ Chí Minh Hoạt động ĐGKG kinh doanh bắt động sản Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, Cơng ty thu hồi khoản vốn góp (iv) PH công ty TNHH hai thành viên trở lên thành lập theo GCNĐKKD số 0313558191 Sở KHĐT Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày tháng 12 năm 2016 Trụ sở đăng ký PH tọa lạc số 30 Nguyễn Thị Diệu, Phường 6, Quận 6, Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động PH kinh doanh bắt động sản Vào ngày 01 tháng 02 năm 2018, Công ty Phát Đạt nhận chuyển nhượng cổ phần để sở hữu 100% vốn PH Theo GCNĐKKD số 0313588191 thay đổi lần thức Sở KHĐT Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 26 tháng 04 năm 2018, PH chuyển đổi loại hình thành Công ty TNHH thành viên với vốn điều lệ 100.000.000.000 VND 14 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN VND năm 2018 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 15.837.623.942 14.413.333.671 13.641.930.249 Ngày 30 tháng 06 Công ty CP TM DV Đắt Mới 5.096.065.125 Công ty Cổ phần Xây dựng (Cotec) Khác 15 86.545.894.373 100.187.824.622 35.347.022.738 TONG CONG NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGẮN HAN Số dư thể số tiền Công ty nhận ứng trước từ khách hàng theo hợp đồng mua bán hộ Block C Dự án River City (The EverRich 2); đất Dự án The EverRich 3; chuyển nhượng phần dự án EverRich 3; hộ Dự án The EverRich Infinity VND Bên thứ ba Khác 16 Ngày 30 thang 06 năm 2018 Ngay 31 thang 12 49.753.033.955 701.189.815.134 năm 2017 = 49.753.033.955 TONG CONG THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU, PHAI NOP NHÀ NƯỚC 701.189.815.134 VND Ngày 37 tháng 72 Ngày 30 tháng 06 năm 2018 Phải nộp Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân Thuế khác Phai thu Thuê TNDN Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế thu nhập cá nhân GIA TRI THUAN 13.728.616.474 13.020.099.620 708.516.854 21.716.763.268 8.628.249.329 8.641.009.579 4.447.504.360 (7.988.146.794) 23 năm 2017 - 44.356.017.704 42.296.256.485 2.042.522.396 17.238.823 44.910.911.923 9.061.394.917 35.849.517.006 (554.894.219) : Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 a7; CHI PHÍ PHẢI TRẢ Ngắn hạn Chi phí Chỉ phí Chỉ phí Chi phí Dài hạn xây dựng lãi vay môi giới, bán hàng khác TONG CONG 18 VND Ngày 30 tháng 06 năm 2018 91.656.655.254 70.129.508.707 7.032.367.645 12.925.255.447 1.569.525.455 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 91.656.655.254 100.108.893.586 100.108.893.586 70.297.902.207 6.214.296.380 20.297.566.999 3.299.128.000 PHẢI TRẢ KHÁC Ngày 30 tháng 06 năm 2018 187.786.806.843 7.921.981.713 120.000.000.000 68.014.165.310 4.850.659.820 Ngắn hạn Phải trả bên liên quan (Thuyết minh 27) Công Ty CP Tư Van CRE & AGI Chỉ phí bảo trì ký quỹ dự án Khác Dài hạn Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án The Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án The EverRich (“HĐHTĐT") () EverRich ("HDHTDT’) (ii) Ký quỹ nhận từ khách hàng TONG CONG VND Ngay 31 thang 12 năm 2017 71.095.134.376 14.490.455.153 6.773.067.621.500 62.960.495.310 3.644.183.913 6.041.132.313.462 4.655.892.747.500 4.002.000.000.000 2.025.000.000.000 92.174.874.000 6.960.854.428.343 2.025.000.000.000 14.132.313.462 6.112.227.447.838 Vào ngày 26 tháng 12 năm 2017, Công ty ký kết HĐHTĐT có thời hạn năm với Công ty TNHH Dau Tu BIG GAIN liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich (i) tọa lạc số 422 Đường Đào Trí, Khu phố 1, Phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, tổng số tiền công ty nhận từ Big Gain liên quan đến HĐHTĐT (ii) 4.655.892.747.500 VND Vào ngày 26 tháng 12 năm 2017, Công ty ký kết HĐHTĐT có thời hạn năm với Cơng ty TNHH DYNAMIC INNOVATION liên quan đến việc phát triển EverRich tọa lạc Phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Dự án The Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, tổng số tiền cơng ty nhận từ Dynamic Innovation liên quan đến HĐHTĐT 2.025.000.000.000 VND 19 VAY VÀ NỢ VND Ngày 31 tháng 12 Ngày 30 tháng 06 năm 2018 năm 2017 888.041.037.170 — 47.196.419.134 888.041.037.170 = 47.196.419.134 - Vay ngắn hạn (Thuyết minh số 20) Vay từ ngân hàng (/) Vay từ bên khác (ïj) Vay dai han 888.041.037.170 TONG CONG 24 47.196.419.134 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 VAY VÀ NỢ (fiếp theo) (i) Vay từ ngân hàng Khoản vay từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chấp quyền phát triển dự án The EverRich 2; The EverRich 3; Quyền sử dụng đât Khối Tân Mỹ, Phường Cẩm An, Thành phố Hội An, Tỉnh Quảng Nam; Quyền phát triển dự án khu Resort & Spa Marriott Hội An — Hội An với mục đích tốn phí: đền bù, giải tỏa, nộp tiền sử dụng đắt, trả tiền bồi thường phải trả cho bên thứ ba có liên quan nhằm hồn thiện pháp lý Dự án Khu nhà cao tầng Phường Phú Dynamic Innovation Lãi suất cố định suốt thời gian vay 11%/năm, thời han vay 12 tháng tính từ ngày giải ngân (ii) ANS Thuận, Quận (The EverRich 2) Dự án Khu nhà Phường Tân Phú, Quận (The EverRich 3) theo đề nghị công ty TNHH Đầu Tư Big gain công ty TNHH khoản vay Vay từ bên khác Một khoản vay từ công ty có số dư nợ vay 47.196.419.134 VND Khoản vay nhằm mục đích đầu tư vào dự án Cơng ty Khoản vay khơng có thời hạn hoàn trả cố định Vào ngày kết thúc kỳ báo cáo, Cơng ty hồn trả hết khoản vay 25 L339 19 Công ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 20 VÓN CHỦ SỞ HỮU 20.1 Tình hình thay đơi vốn chủ sở hữu ¬ Thang du Vốn cỗ phần Quỹ đầu tư Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tổng cộng 85.413.584.076 288.603.423.375 2.403.797.017.451 (2.108.000.000) (2.108.000.000) vốn cỗ phần phát triển - VND Ngày 31 tháng 12 năm 2017 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Lợi nhuận năm Trích lập quỹ Trả cỗ tức cỗ phiếu Thù lao Hội đồng Quản trị 2.018.099.710.000 201.809.520.000 Cỗ tức công bố Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 > - 11.680.300.000 - 17.300.000.000 - - 439.879.870.046 (31.700.000.000) (201.809.520.000) - (287.400.000) - 439.879.870.046 (14.400.000.000) - (287.400.000) 2.219.909.230.000 11.680.300.000 102.713.584.076 492.578.373.421 2.826.881 487.497 2.219.909.230.000 11.680.300.000 102.713.584.076 492.578.373.421 2.826.881.487.497 Ngày 30 tháng 06 năm 2018 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Phát hành cỗ phiếu Lợi nhuận thuân kỳ 443.980.840.000 Trích lập quỹ - = : - Cổ tức công bồ - = Thù lao Hội đồng Quản trị Vào Ngày 30 tháng 06 năm 2018 - 2.663.890.070.000 22.000.000.000 - 11.680.300.000 - - - 240.730.515.936 (44.000.000.000) - 240.730.515.936 (22.000.000.000) (443.980.840.000) (443.980.840.000) 244.528.049.357 3.044.812.003.433 (800.000.000) 124.713.584.076 - (800.000.000) Công ty trích Quỹ Đầu tư phát triển 22.000.000.000 đồng, Quỹ Khen thưởng phúc lợi 22.000.000.000 đồng; thực việc trả cổ tức năm 2017 cỗ phiếu với tỷ lệ 20%/ vốn điều lệ theo Nghị số 01/HĐĐCĐ-NQ.2018 ngày 30/03/2018 họp Đại Hội Đồng Cổ Đông thường niên năm 2018 26 UN/ Ez ON Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 20 VON CHU SO HOU (tiép theo) 20.2 Cé phiéu phé thong Ngày 30 tháng 06 Ngày 31 tháng 12 năm 2018 năm 2017 Cổ phiếu Cổ phiếu Số lượng cỗ phiếu phép phát hành 266.389.007 221.990.923 đủ 266.389.007 221.990.923 Số lượng cổ phiếu phát hành góp vốn Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND 21 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CÁP DỊCH VỤ Quý II năm 2018 VND Quý II năm 2017 Doanh thu bán hộ 10.235.342.309 1.884.302.375 49.552.222.428 380.054.910.095 3.797.537.802 TONG CONG 61.671.867.112 383.852.447.897 Doanh thu bán đất Doanh thu cung cấp dịch vụ 22 GIA VON HANG BAN VA DICH VU CUNG CAP Giá vốn đất Giá vốn hộ Giá vốn dịch vụ cung cấp 23 TONG CONG DOANH THU VA CHI PHi TAI CHÍNH Doanh thu tai chinh Lãi tiền gửi Quý II năm 2018 VND Quý II năm 2017 7.863.838.600 3.651.639.885 764.937.388 237.999.242.306 11.058.432 12.280.415.873 238.010.300.738 Quy Il nam 2018 VND Quý II năm 2017 17.929.838 17.929.838 244.191.656 244.191.656 Cỗ tức, lợi nhuận chia 133.424.001 133.424.001 Chỉ phí tài Chỉ phí lãi vay Chỉ phí tài khác 24 CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LY DOANH NGHIEP Quý II năm 2018 105.209.479 30.603.660.057 674.884.632 24.671.420.749 565.213.067 4.612.987.839 79.153.770 20.606.912.399 10.259.334.061 10.347.578.338 12.897.661.598 8.606.137.104 4.291.524.494 24.079.973.706 43.501.321.655 Chỉ phí lương 3.473.061.307 930.406.357 Chi phi quang cáo 2.437.445.471 Chi phi ban hang Chi phí mơi giới Chi phí bán hàng, tổ chức kiện Chi phí khác Chi phi quan lý doanh nghiệp Chỉ phí lương Chi phi dich vu mua TONG CONG 27 VND Q lI năm 2017 49§ NG’ PHÍ :jNt \T! 2PW B09a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 25 THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC VND Quý II năm 2018 = Quy Il nam 2017 Thu nhập khác Thu nhập từ hợp tác đầu tư Thu nhập khác Chi phí khác Chi phí khác 4.356.970.068 532.733.073 632.733.073 3.308.441.061 3.308.441.061 - 4.356.970.068 THUE THU NHẬP DOANH NGHIỆP Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp (“thuế TNDN”) áp dụng cho Công ty công ty 20% thu nhập chịu thuế thuế hay khơng khấu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải nộp Công ty công ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán Dưới bảng đối chiếu thu nhập chịu thuế lợi nhuận kế toán trước thuế báo cáo Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý Il - 2018: VND Lợi nhuận kế toán trước thuế Quý II năm 2018 Quý II năm 2017 93.585.999.760 101.815.390.844 Lỗ từ hoạt động kinh doanh bắt động sản kỳ trước chuyển sang Thu nhập chịu thuế ước tính sau chuyển lỗ = = 93.585.999.760 101.815.390.844 5.407.787.853 20.796.962.645 29.000.163.952 7.732.707.955 5.407.787.853 21.065.494.031 (30.016.101.514) -10.947.147.568 4.391.850.291 17.851.054.418 Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ 13.020.099.620 20.315.591.258 Thuế TNDN phải thu cuối kỳ (8.628.249.329) -2.464 536.840 Chi phí thuế TNDN hành ước tính Thuế TNDN phải nộp đầu kỳ Thuế TNDN phải nộp kỷ Thuế TNDN nộp kỳ Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ Trong đó: 28 —.— Thuế TNDN hành phải nộp xác định dựa thu nhập chịu thuế kỳ kế toán hành Thu nhập chịu thuế Nhóm Cơng ty khác với lợi nhuận báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý II - 2018 thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay phí khấu trừ cho mục đích tính thuế kỳ kế tốn khác khơng bao gồm khoản mục chịu -> Thuế TNDN hành Lente Báo cáo thuế Công ty công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp Quý II - 2018 bị thay đổi theo định cuối quan thuế WA\ 26 68.789.325.462 65.000.000.000 3.789.325.462 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN 27 Các nghiệp vụ với cơng ty cá nhân có liên quan bao gồm tắt ca nghiệp vụ thực với công ty cá nhân mà Cơng ty có mối liên kết thơng qua quan hệ đầu tư, nhận đầu tư thông qua nhà đầu tư chung thành viên công ty -_ Nghiệp vụ chủ yếu với bên iiên quan kỳ sau: Các bên liên quan Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý II năm 2018 Biên liên quan Thuê văn phòng 36.000.000 Nội dung nghiệp vụ Quý II năm 2018 Vào ngày kết thúc quý, khoản phải thu phải trả với bên liên quan thể sau: Các bên liên quan Mối quan hệ Phải thu ngắn hạn khách hàng Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Biên liên quan Biên liên quan Chuyển nhượng cỗ phần Thuê văn phòng 1.032.861.877 60.000.000.000 Bên liên quan Chuyển nhượng cổ phần 117.000.000.000 21.431.000.000 Bên liên quan _Lai dug chia tir HDHTDT 90.000.000.000 Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan BCC 126.400.000.000 Công ty CP ĐT TM DV T.A.M Bên liên quan BCC 100.939.751.900 Bên liên quan Muon tién Công ty CP ĐT TM DV T.A.M Phải thu dài hạn khách hàng Công ty CP ĐT TM DV T.A.M Công ty CP ĐT TM DV T.A.M Bên liên quan _ Phải thu bán sản phẩm DA E.I Phải thu ngắn hạn khác Công GP PT TM BY TM Phai thu dai han khac Phải trả ngắn hạn khác Nguyễn Văn Đạt 29 7.921.981.713 B09a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 06 năm 2018 27 NGHIỆP VỤ VA SO DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc kỳ sau: Quý II năm 2018 Quý II năm 2017 544.000.000 1.340.000.000 2.490.000.000 2.371.000.000 3.034.000.000 3.711.000.000 Hội đồng Quản trị Thù lao thưởng Ban Tổng Giám đốc Lương thưởng TONG 28 CONG CAC CAM VND KET BAU TU’ Vào ngày 30 tháng 06 năm 2018, tiết khoản cam kết đầu tư Công ty sau: Theo hợp đồng 31.480.721.372 VND xây dựng ký kết, Công ty có khoản (ngày 31 tháng 12 năm 2017: 103.551.925.451 cam kết VỚI, số tiền VND) chủ yếu liên quan đến việc xây dựng hộ chung cư phát triển sở hạ tầng cho công trình xây dựng dở dang 29 CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TOÁN QUÝ II - 2018 Khơng có kiện trọng yếu khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán yêu cầu phải điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp Nhóm cơng ty “MP Võ Văn Giáp Người lập Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Ngày 19 tháng 07 năm 2018 30 _ Tổng Giám đốc IS EVER 422 Dao Tri Street, Quarter | 1, Phu Thuan Tel: 84 3773 2222 Ward, District 7, HCMC - Fax: 84 3773 8908 Email: info@phatdat.com.vn www.phatdat.com.vn
Ngày đăng: 21/12/2023, 23:45
Xem thêm: