Báo cáo tài chính công ty cổ phần đầu tư phát triển nhà hud2 1598008654

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2018 HÀ NỘI - 2019 MỤC LỤC 9NĐĐNNM ekebbbeb@ 000 K®ẽ®£ẽGbGG_bBjDBeœœœœocooeUuex THƠNG TTN CHUNỔ s2 6áiasa2øsaaisssedaaaesatiai Ta THONG TIN KHÁI QUÁT QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIÊN Quá trình hình thành phát triển NGANH NGHE VA DIA BAN KINH OANH Ngành nghề kinh doanh Địa bàn kinh doanh MƠ HÌNH QUẢN TRỊ, TÔ CHỨC KINH DOANH VÀ BỘ MÁY QUẢN LÝ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIÊN Mục tiêu hoạt động Công ty Chiến lược phát triển trung dài hạn CÁC RỦI RO Phân loại rủi ro Rủi ro thị trường Rủi ro luật pháp Rủi ro tài Rủi ro khác TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG SXKD TƠ CHỨC VÀ NHÂN SỰ TÌNH HÌNH ĐẦU TƯ, THỰC HIỆN CÁC DỰ ÁN TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CO PHAN, CO CAU CO DON BAO CAO TAC DONG LIEN QUAN DEN MOI TRUONG VA XA HO! BAO CAO DANH GIA CUA BAN GIAM BOC DANH GIA KET QUA HOAT DONG SXKD TINH HINH TÀI CHÍNH Tình hình tài sản Tình hình nợ phải tr: KÉ HOẠCH HOẠT ĐỘNG NĂM Dự báo tình hình 2019 Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2019 pANH GIA CUA HOI DONG QUAN TRI HOI DONG QUAN TRI Thanh viên cấu Hội đồng quản trị Hoạt động giám sát Hội đồng quản trị Kết giám sát BAN KIÊM SOÁT Thành viên cấu Ban kiểm so CÁC GIAO DỊCH, THÙ LAO VÀ CÁC KHOẢN LỢI ÍCH CỦA HOI DONG QUAN TRỊ, BAN GIÁM ĐĨC VÀ BAN KIÊM SỐT BÁO CÁO TÀI CHÍNH .BAO CÁO TÀI CHÍNH ĐƯỢC KIÊM TOÁN 1|Báo cáo thường niên 2018 „6 a a THÔNG TIN CHUNG THÔNG TIN KHÁI QUÁT ~ _ Tên giao dịch: CÔNG TY CÔ PHÀN ĐẦU TƯ PHÁT TRIÊN NHÀ HUD2 - Téntiéng Anh: Housing Development Investment Joint Stock Company HUD2 - Gidy chimg nhận đăng ký doanh nghiệp số: 0101043105 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp ngày 01/10/2004 đăng ký thay đổi lần thứ 13 ngày 14/8/2017 - _ Vốn điều lệ: 89.623.530.000 đồng -_ Tổng số cổ phần: 8.962.353 cổ phần -_ Vốn đầu tư chủ sở hữu: 94.562.654.000đồng -_ Địa chỉ: Số 777, đường Giải Phóng, Quận Hoàng Mai, Thành phố Hà Nội - Website: hud2.com.vn -_ Số điện thoại: 024.36686575 - 86 fax: 024.36646321 - Macé phiéu (nếu có): HD2 QUA TRINH HINH THANH VA PHAT TRIEN Qué trinh hinh va phat trién Công ty Cổ phần Đầu tư phat triển nhà HUD2 tiền thân Xí nghiệp Kinh doanh phát triển nhà trực thuộc Công ty Phát triển nhà đô thị thành lập theo Quyết định số 1124/QĐ-BXD ngày 5/11/1998 Bộ trưởng Bộ Xây dựng Năm 2000, Xí nghiệp Kinh doanh phát triển nhà đổi tên thành Công ty Đầu tư phát triển nhà số Năm 2004, thực theo chủ trương Nhà nước, Công ty chuyển đổi mơ hình từ doanh nghiệp Nhà nước sang cơng ty cỗ phần theo định số 1293/QĐ-BXD ngày 12 tháng năm 2004 Bộ trưởng Bộ Xây dựng sở xếp lại Công ty Đầu tư phát triển nhà số 2, trực thuộc Tổng công ty Đầu tư phát triển nhà đô thị (HUD) - Bộ xây dựng Công ty CP Dau tu phat triển nhà HUD2 thức vào hoạt động từ ngày 01 tháng 10 năm 2004, với vốn điều lệ 24.000.000.000 đồng, tỷ lệ vốn góp Tổng công ty Đầu tư phát triển nhà đô thị 70% Tại thời điểm 31/12/2016, vốn điều lệ Cơng ty 89.623.530.000 đồng, tỷ lệ vốn góp Tổng cơng ty Đầu tư phát triển nhà đô thị 51% Công ty đạt nhiều giải thưởng, khen qua nhiều năm hoạt động sau: ~ Chủ tịch nước tặng thưởng Huân chương lao động Hạng năm 2010 -Chính Phủ tặng “Cờ thi đua Chính phủ” năm 2007 -Bộ Xây dựng tặng danh hiệu “Tập thể lao động xuất sắc” năm 2004, 2005, 2006, 2009 -Bộ Xây dựng tặng “Cờ thi đua” năm 2010, 2015, 2016 NGÀNH NGHÈ VÀ ĐỊA BÀN KINH DOANH Ngành nghề kinh doanh -_ Đầu tư kinh doanh phát triển nhà, cơng trình kỹ thuật hạ tầng đô thị khu công nghiệp; - Thi céng xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, giao thơng, thuỷ lợi, hạ tầng kỹ thuật khu đô thị, khu công nghiệp; 2|Báo cáo thường niên 2018 - _ Lập quản lý dự án đầu tư xây dựng phát triển khu đô thị, khu công nghiệp; -_ Đầu tư kinh doanh văn phòng cho thuê, khách sạn, bãi đỗ xe; Đầu tư dự án theo hình thức chìa khóa trao tay ~_ Kinh doanh vật liệu xây dựng; ~_ Kinh doanh dịch vụ quản lý khu đô thị, nhà Địa bàn kinh doanh _ Công ty tập trung nguồn lực vào đầu tư dự án bắt động sản khai thác triệt để mạnh đầu tư dự án phát triển nhà khu đô thị Hiện tại, Công ty tập trung đầu tư dự án nhà khu thị tỉnh phía Bắc thành phố Hà Nội, Thái Bình Thanh Hóa MƠ HÌNH QUẢN TRỊ, TỎ CHỨC KINH DOANH VÀ BỘ MÁY QUẢN LÝ Công ty cỗ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2 hoạt động theo mơ hình cơng ty cổ phần Cơ cấu tổ chức Công ty theo sơ đồ sau: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG I ĐỒNG 0UẢN T Ey Ren Wit PHỊNG PHỊNG | KỆ HOẠCH TÀI CHÍNH KETOAN | PHÒNG QUẢN LÝ Due ae XAY LAP SỐ1 BAN QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIẾN Mục tiêu hoạt động Công ty - Mục tiêu hoạt động Cơng ty sử dụng có hiệu nguồn vốn sản xuất kinh doanh để tối đa hóa giá trị vốn góp cổ đơng, ổn định việc làm cho người lao động, đóng góp ngày nhiều cho ngân sách Nhà nước xã hội „~ Với nội lực thương hiệu sẵn có, Cơng ty phần đấu trở thành đơn vị đầu tư kinh doanh bất động sản hiệu nhất, xây dựng thương hiệu HUD2 trở thành địa 3|Báo cáo thường niên 2018 khách hàng tìm đến có nhu cầu nhà Chiến lược phát triển trung dài hạn - Nâng cao lực hoạt động, tăng hiệu SXKD để tăng cường lực cạnh tranh Cơng ty; nâng cao uy tín Cơng ty thương hiệu HUD2 đôi với khách hàng đối tác; _- Nâng cao lực vị tài chính, đảm bảo cấu tài hợp lý cho phát triên bên vững Công ty; - Nâng cao lực quản trị, hồn thiện mơ hình tổ chức đảm bảo nguyên tắc minh bạch, hiệu lấy lợi ích cỗ đơng làm mục tiêu xun suốt Xây dựng đội ngũ nhân lực phù hợp với q trình tái cấu phát triển Cơng ty giai đoạn 2016 - 2020; ~ Cam kết tuân thủ quy định pháp luật ứng xử đắn chuẩn mực đạo đức Với mục tiêu phát triển bền vững, hoạt động Công ty gắn với việc tôn trọng thiên nhiên, nâng cao ý thức bảo vệ cải thiện mơi trường, đóng góp vào phát triển cộng đồng xã hội CÁC RỦI RO Phân loại rủi ro Là công ty hoạt động lĩnh vực đầu tư kinh doanh bắt động sản, Công ty đối tượng rủi ro thị trường, rủi ro luật pháp rủi ro tài Cơng ty thể sách đường lối quản trị rủi ro nhằm quản trị cách toàn diện chiến lược kinh doanh, cân đối rủi ro thiết lập quy trình giám sát rủi ro Rủi ro thị trường Những rủi ro thị trường đem lại gây thiệt hại cho trình hoạt động Cơng ty bao gồm yếu tố chủ yếu sau: - Những biến động tình hình kinh tế, suy thối kinh tế dẫn đến thu hẹp lực tài khách hàng đơi với nhu câu vê nhà ở; ~ Các thay đổi sách Chính phủ thắt chặt tín dụng cho vay bất động sản; ~ Tình hình cung cầu thị trường, bao gồm việc xuất đối thủ cạnh tranh Để giảm thiểu tác động rủi ro thị trường, công tác nghiên cứu đánh giá thị trường, để đưa đề xuất lựa chọn phân khúc thị trường, cầu sản phâm phù hợp đặt làm trọng tâm trình nghiên cứu phát triển dự án nhằm đảm bảo sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị trường sức mua khách hàng Rủi ro luật pháp Việt Nam có mơi trường trị ồn định, luật pháp cởi mở Tuy nhiên hệ thống văn pháp luật chưa hoàn chỉnh, hiệu lực thực thi yếu, chiến lược dài hạn sách tài chính, sách thuế chưa cơng khai trước Bên cạnh đó, số thay đổi quy định pháp luật ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty đầu tư đặc biệt luật thuế, đất đai, xây dựng, nhà ở, kinh doanh bất động sản v.v Để giảm thiểu rủi ro luật pháp, công tác đào tạo bồi dưỡng pháp lý đặt làm trọng tâm cơng tác đào tạo hàng năm Bên cạnh đó, đơi với giao dịch phức tạp, Cơng ty tìm kiếm đơn vị tư pháp lý uy tín để bảo vệ lợi ích Cơng ty Rủi ro tài 4|Báo cáo thường niên 2018 Hoạt động lĩnh vực kinh doanh bất động sản, Cơng ty ln có nhu cầu vốn lớn để triển khai đầu tư vào dự án, đặc biệt dự án có thời gian triển khai kéo dài Phần lớn nguồn vốn huy động từ ngân hàng, việc huy động vốn từ ngân hàng đối mặt với rủi ro liên quan đến sách tín dụng Chính phủ đầu tư bắt động sản Nếu lãi suất tăng cao ngân hàng ngưng giải ngân theo cam kết gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty Công ty chủ động xây dựng cấu nợ vốn chủ sở hữu phù hợp với thời kỳ kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, việc xây dựng mối quan hệ tốt với ngân hàng thương mại lớn giúp Công ty đạt thỏa thuận vay vốn với phí hợp lý Rủi ro khác Một số rủi ro khác ảnh hưởng đến hoạt động công ty như: Rủi ro lạm phát, rủi ro thiên tai, địch họa, rủi ro xuất phát từ nguyên nhân hệ thống, quy trình, người kiện bên v.v 5|Báo cáo thường niên 2018 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG SXKD Kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm Hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty với lĩnh vực hoạt động như: Nghiên cứu, đầu tư phát triển dự án mới; Kinh doanh bất động sản; Kinh doanh vật liệu xây dựng hoạt động thi công xây lắp Công ty triển khai kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2018 với kết cụ thể sau: m Chỉ tiện Giá tị SXKD (tỷ đ) Giá trị đầu tư (tỷ đ) Doanh thu (ty đ) Lợi nhuận trước thuế (tỷ đ) Lợi nhuận sau thuế (tỷ đ) Nộp NSNN (tỷ đ) Tỷ lệ chia cổ tức (%) TH2017 273,4| 923| 25209| 4167| 33,27 236] 40 Tỷ lệ % Năm 2018 KH | TH | THI8/KHIS 1062%| 308| 3271 420%| 283| 1189 1083%| 299 276] 19501%| 195| l0 _188,68%| 8| 1539| 19/10%| 27.7] _ 5,16 10000%| §| so sánh |THI8THI7 — 1197% — 12/88% — 1194% — 4745% — 46,02% — 2185% — 20,00% (Số liệu cổ tức năm 2018 giá trị dự kiến trình Đại hội đồng cổ đơng) Tinh hình thực so với kế hoạch Ngoài tiêu lợi nhuận thực vượt kế hoạch đề ra, nhìn chung kết thực tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh 2018 đạt thấp Doanh thu ghi nhận năm 2018 chủ yếu tập trung từ kinh doanh bắt động sản hoạt động xây lắp, công tác kinh doanh vật liệu xây dựng không triển khai ._ Giá trị đầu tư: Giá trị đầu tư thực năm 2018 đạt 11,89 tỷ đồng/283,0 tỷ đồng, băng 4,2% kế hoạch năm 12,9% giá trị thực năm 2017 Chỉ tiêu doanh thu: Doanh thu năm 2018 đạt 29,90 tỷ đồng/276,0 tỷ đồng, 10,8% kế hoạch năm 11,9% kết thực năm 2017 Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận trước thuế năm 2018 đạt 19,5 tỷ đồng/10 tỷ đồng, 195% kế hoạch năm 46,8% giá trị thực năm 2017 Nộp ngân sách Nhà nước: Năm 2018, Công ty nộp ngân sách nhà nước tỷ đồng/27 tỷ đồng, đạt 21,6% kế hoạch năm 25,3% giá trị thực năm 2017 TỎ CHỨC VÀ NHÂN SỰ Danh sách Ban điều hành - Ông Nguyễn Thế Uớc - TV HĐQT, Giám đốc Cơng íy Năm sinh: 1980 Quê quán: Nhân Hòa - Quế Võ - Bắc Ninh Trình độ chun mơn: Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh, Cử nhân Kinh tế Số cổ phần sở hữu: 10.000 CP - Ơng Bùi Ngơ Việt Cường - TV HĐQT, Phó Giám đốc Cơng ty 6|Báo cáo thường niên 2018 Năm sinh: 1976 Quê quán: Phú La - Hà Đông - Hà Nội Trinh độ chuyên môn: Kiến trúc sư Số cổ phần sở hữu: 15.496 CP - Ơng Nguyễn Lưu Kiên - Phó Giám đốc Cơng ty Năm sinh: 1976 Quê quán: Nội Duệ - Tiên Du - Bắc Ninh Trình độ chun mơn: Cử nhân Kinh tế Số cổ phần sở hữu: CP - Bà Nguyễn Thị Lệ Hằng - TV HĐQT, phụ trách phòng Tài KẾ tốn Năm sinh: 1977 Q qn: Hoa Thủy - Lệ Thủy - Quảng Bình Trình độ chuyên môn: Thạc sĩ Kinh doanh quản lý, Cử nhân Kinh tế, Cử nhân Ngoại ngữ Số cổ phần sở hữu: 10.700 CP Thay đổi ban điều hành Công ty Ngày 27/4/2018, Hội đồng quản trị Công ty ban hành định số 50/QĐHĐQTmiễn nhiệm chức danh Kế tốn trưởng Ơng Nguyễn Quang Vinh giao nhiệm vụ phụ trách phịng Tài Kế tốn Cơng ty cho Bà Nguyễn Thị Lệ Hang- Phó Phịng Tài Cơng ty theo định số 52/QĐ-HĐQT Thay đổi Ban Kiểm sốt Ngày 19/3/2018, Ơng Nguyễn Bá Hùng từ nhiệm chức danh thành viên Ban kiểm soát chức danh Trưởng ban kiểm sốt Cơng ty nhiệm kỳ 2017-2022 Ngày 19/3/2018, Bà Ngô Việt Hà từnhiệm chức danh thành viên Ban kiểm sốt Cơng ty nhiệm kỳ 2017-2022 Ngày 27/4/2018, ĐHĐCĐ bầu bổ sung Ông Nguyễn Quang Vinh Ông Nguyễn Văn Quang làm thành viên Ban kiểm sốt Cơng ty nhiệm kỳ 2017-2022 Ngày 27/4/2018, thành viên Ban kiểm soát họp thống bầu Ông Nguyễn Quang Vinh giữ chức danh Trưởng Ban kiểm sốt Cơng ty nhiệm kỳ 2017-2022 Số lượng cán bộ, nhân viên Tính đến thời điểm 31/12/2018, Cơng ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2 có 67 cán nhân viên, tiết phân loại sau: Chỉ tiêu Phân theo trình độ lao động Trén dai hoc Đại học Phân theo tính chất hợp đồng Hợp đồng có xác định thời hạn Hợp đồng khơng xác định thời hạn Hợp đồng theo thời vụ cáo thường niên Tỷ lệ (%) 67 10 42 100% 15% 63% 11 16% Cao dang Trình độ khác 7|Báo Số lượng 2018 67 63 6% 100% 2% 94% 4% TINH HINH DAU TU, THUC HIEN CAC DY AN Đầu tư dự án Dự án Nhà chung cư cao tằng B (B1, B2, DV) - CT2 (Twin Towers): Quyết tốn gói thầu, kiểm tốn, tốn hạng mục cơng trình dự án Dự án tồ nhà hỗn hợp trụ sở, văn phòng nhà sỗ 777 Giải Phóng: Triển khai bước xếp sở nhà, đất theo Nghị định số 167/2017/NĐ-CP ngày 31/12/2017; Di chuyển văn phịng làm việc Cơng ty sang văn phịng th tồ nhà Nam Đơ, đồng thời tiến hành đàm phán với Công ty HUD-CIC (đơn vị sở hữu tầng 4,5 nhà trạng) điều khoản bồi thường xây dựng cơng trình Dự án lô đất BT01 LX27, khu thị Đơng Sơn, TP.Thanh Hóa: Hồn thành công tác: Lập, thẩm định, phê duyệt hồ sơ thiết kế vẽ thi cơng dự tốn; cơng tác điều chỉnh báo cáo nghiên cứu khả thi; thi công xây dựng phục vụ công tác kinh doanh quý IV/2018 Dự án NOXH Khu phố - Khu thị Trần Hưng Đạo, TP Thái Bình: Tiếp tục hướng dẫn, hỗ trợ khách hàng công tác xin cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà ở; Hồn thành cơng tác kiểm tốn, tốn tốn hạng mục cơng trình phục vụ tốn vốn đầu tư Cơng tác tìm kiếm, nghiên cứu phát triển dự án mới: Thực kế hoạch đầu tư phát triển dự án năm 2018, Công ty nghiên cứu dự án gồm: Dự án hợp tác đầu tư Khu đất Nhà máy gạch Hợp Thịnh, thành phố Vĩnh Yên, tỉnh Vĩnh Phúc; Dự án Hạ tầng kỹ thuật Khu dân cư - Tái định cư đường Cao Bá Quát, phường 7, thành phố Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng; Dự án phát triển nhà khu đất DA2 quy mô 3,8ha khu vực đường Đống Đa - Tơ Hiến Thành, phường 3, thành phó Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng; Dự án khu đất khoảng 10ha Cơng ty may Hồng Thị Loan thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An; Một số dự án khác Các dự án bao gồm số dự án kế hoạch SXKD Công ty xây dựng từ đầu năm 2018, đến giai đoạn chuẩn bị đầu tư Một số dự án khác bơ sung q trình thực kế hoạch, nhiên dự án trình nghiên cứu, đánh giá TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Tình hình tài Chỉ tiêu Tổng giá trị tài sản (tỷ đ) 2017 287,0 Doanh thu thuan(ty 4) 252 Nin 2018 % Ting /Gidim 169,2 -41,0% -53,4% 29,9 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh(tỷ đ) 43,0 20.1 Lợi nhuận trước thuế(tÿ đ) 41,7 19,5 Lợi nhuận khác(tÿ đ) Lgi nhuan sau thué(ty d) 8|Báo cáo thường niên -1,4 33,3 2018 -0,6 15,4 -88,1% -58,0% -53,2% -53,8% Các tiêu tài chủ yếu Chí tiêu khả tốn + Hệ sơ Tài sản + Hệ số Tài sản cm 2017 toán ngắn hạn ngăn hạn/Nợ ngăn hạn toán nhanh ngắn hạn-Hàng tồn kho/Nợ ngắn hạn 2,05 Chỉ tiêu cầu vốn + Hệ số nợ/Tông tài sản + Hệ số nợ/Vốn chủ sở hữu 3,90 57: 2,54 0,45 0,24 3,00 -0,03 0,13 0,51 0,83 Chỉ tiêu lực hoạt động + Vịng quay hàng tơn kho Giá vốn hàng bán/Hàng tồn kho bình qn Doanh thu thuần/Tơng tài sản 0,31 0,89 Chỉ tiêu khả sinh lời + Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu + Hệ sô Lợi nhuận sau thuổ/Vôn chủ sở hữu + Hé s6 Loi nhudn sau thué/Tong tai san 0,18 0,21 0,12 0,12 0,09 017 ` 067 ” ee + Hệ sô Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh/Doanh thu thuân Ghi 2018 a Chỉ tiêu ee CO PHAN, CO CAU CĨ ĐƠNG cỗ phần - Tổng số cổ phần lưu hành: 8.962 353 cd phan ~ Loai cổ phần lưu hành: cổ phần phỏ thông - Số cổ phần chuyển nhượng tự do: 8.962.353 cd phan Cơ cấu cỗ đông thời điểm ngày 28/12/2018 Số lượng Cỗ đông TT | Cỗ đông nước |} | Cổ đông tổ chức | Cổ đông cá nhân | Cé dong nước ngồi | | - |Cổđơngtổchức -_ | Cổ đông cá nhân -_ -_ 345 $ 340 Số cỗ phần 8.351.753 4.884.600 3.467.153 610.600 442.300 | 168.300 Giá trị theo mệnh giá (đ) | —- Tỷ lệ% 93,2% 83.517.530.000 54,5%| 48.846.000.000 38,7% 34.671.530.000 6,8% 6.106.000.000 4.423.000.000 | _— 4,9% 1,9% 1.683.000.000 | Cổ phiếu quỹ 353 Tổng cộng 8.962.353 89.623.530.000 | 100,0% BAO CAO TAC DONG LIEN QUAN DEN MOI TRUONG VA XA HOI Quản lý nguồn nguyên vật liệu Là đơn vị Chủ đầu tư, công tác sử dụng nguyên vật liệu dự án Công ty quản lý chặt chẽ từ dự toán ban đầu, tuân thủ định mức tiêu hao vật tư Nhà nước, 9|Báo cáo thường niên 2018 CÔNG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA HUD2 THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo MAU SO B09 - DN ĐẦU TƯNẮM GIỮ ĐÉN NGÀY ĐÁO HẠN Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn ngày 31/12/2018 Cơng ty khoản tiền gửi có kỳ hạn tháng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chỉ nhánh Hà Nội, với lãi suất 5,3%/năm PHẢI THU KHÁCH HÀNG 31/12/2018 VND 6.207.879.476 86.568.579 - Cơng ty Cổ phần Địa Tín Cơng ty TNHH Tập đồn Thương mại Tuần Dung 5.601.998.479 59.667.401 1.458.869.600 7.899.667.401 12.751.704.004 Cộng 7.120.535.480 _ 26.945.819.460 Công ty CP Xây lắp & Dịch vụ TM Tiến Thành Các khoản phải thu khách hàng khác 01/01/2018 VND PHAI THU VE CHO VAY NGAN HAN Số dư phải thu cho vay ngày 31/12/2018 khoản tiền cho Tổng công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị - HUD (Công ty mẹ) vay theo hợp đồng số 365/HĐVV-HUD ngày 19/7/2018, khoản vay 20.000.000.000 VND, lãi suất 10%/năm, kỳ hạn hoàn trả 12 tháng PHẢI THUKHÁC 31/12/2018 Giá trị Ngắn hạn - Tam ứng cho nhân viên - Dự thu lãi tiền gửi có kỳ hạn ~ Phải thu khác Dai han - Ký cược, ký quỹ Cộng VND 2.169.429.538 543.704.000 924.962.571 01/01/2018 Dự phòng VND Giá trị - 2.707.989.538 19 Dự phòng VND - 2.247.860.124 = 538.560.000 538.560.000 = - _ 4.974.528.566 - 700.762.967 538.560.000 538.560.000 ‘VND 4435.968.566 937.258.911 1.250.849.531 - - (eae CÔNG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA HUD2 : THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đẳng thời với báo cáo tài kèm theo 10 HÀNG TỊN KHO 31/12/2018 Giá gốc VND Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang - Dự BI, - Dự - Các - Các án Nhà chung cư cao tầng B2, DV- CT2 Linh Đàm (1) án Đông Sơn - Thanh Hóa (2) dự án khác cơng trình xây lắp Cộng Dự phòng MAU SO B09 - DN 01/01/2018 Giá gốc VND VND Dự phòng ‘VND 53.760.671.327 62.347.399.594 - 5.975.176.399 - — 18.381.024.314 43.546.958.741 3.985.374.775 253.161.412 - — 39.334.064.855 - — 3.032.372.369 - — 1.599.938.056 « - 53.760.671.327 - — 62.347.399.594 = qa) Công ty đồng chủ đầu tư dự án “Xây dựng nhà chung cư cao tầng BI, B2, DV - CT2 lô đất CT2 thuộc khu đô thị Tây Nam hồ Linh Đàm” theo hợp đồng số 425/HĐ-HUD ngày 03/11/2011 với Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị (HUD) việc ủy quyền thực đầu tư xây dựng kinh doanh dự án xây dựng dựng nhà chung cư cao tầng B1, B2, DV — CT2 lô đất CT2 thuộc khu đô thị Tây Nam hỗ Linh Đàm Tổng mức đầu tư sau thuế phê duyệt dự án 464.717.814.721 đồng Đến thời điểm 31/12/2018, chủ đầu tư bàn giao hầu hết hộ bán cho khách hàng Ø2) Là giá trị chuyển nhượng quyền sử dụng đất hạ tầng ô đất biệt thự từ ô 01 đến ô 06, từ ô 19 đến ô 24 thuộc lô BT01 dự án Khu đô Thị Đông Sơn - Thanh Hóa đất liền kể từ ô 01 đến ô 32, từ ô 34 đến ô 37 thuộc lô LK27 dự án Khu đô Thị Đơng Sơn - Thanh Hóa theo hợp đồng số 646/HĐ-HUD hợp đồng số 645/HĐ-HUD ký với Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nha Đô thị ngày 12/12/2016 việc chuyển giao quyền sử dụng đất hạ tầng đất Dy kiến tồn dự án hoàn thành bàn giao cho khách hàng năm 2019 20 MA CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHÀ HUD2 THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH Các thuyết phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 11 MAU SO B09 - DN TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH Nhà cửa Thiết bị vật kiến trúc văn phòng Tai 01/01/2018 - Thanh lý, nhượng bán 9.249.590.155 261.390.000 Tại ngày 31/12/2018 9.249.590.155 Tai 01/01/2018 - Khấu hao kỳ - Thanh lý, nhượng bán Tại ngày 31/12/2018 4.584.822.125 — Tại ngày 01/01/2018 5.014.686.060 — Tại ngày 31/12/2018 4.664.768.030 NGUYEN GIA VND Phương tiện Tổ vận tải VND as VND VND 5.840.095.130 (533.540.857) 15.351.075.285 (533.540.857) 261.390.000 5.306.554.273 14.817.534.428 4.234.904.095 122.084.693 2.462.218.571 6.819.207.359 349.918.030 43.460.301 472.268.377 (533.540.857) — 865.646.708 (533.540.857) 165.544.994 2.400.946.091 7.151.313.210 139.305.307 3.377.876.559 8.531.867.926 - - GIÁ TRI HAO MON LUy KE GIÁ TRỊ CÒN LẠI Nguyên giá TSCĐ hết khấu - hao sử dụng 12 95.845.006 — 2.905.608.182 — BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 69.700.000 01/01/2018 VND 778.227.000 ane ky 847.927.000 Gidm 31/12/2018 VND ‘VND ky VND 7.666.221.218 BAT DONG SAN DAU TƯ CHO THUÊ Nguyén gia ~ Nhà cửa vật kiến trúc Giá trị hao mòn luỹ kế Giá trị lại - Nhà cửa vật kiến trúc ‘ N 6.121.870.104 ~ Nhà cửa vật kiến trúc : 91.828.053 6.030.042.051 - - 122.437.404 -— - 122.437.404 6.121.870.104 214.265.457 5.907.604.647 Bắt động sản đầu tư giá trị 27 hộ chung cư thuộc Dự án nhà xã hội Thái Bình, thời gian cho thuê năm tính từ ngày 01/4/2017 21 tú fe CONG TY CO PHAN DAU TƯ PHÁT TRIỂN NHÀ HUD2 MAU SO B09 - DN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 13 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN 31/12/2018 ox A GHẾ ND ~ Công Công Công Công ty ty ty ty CP AMACCAO CP đầu tư XD Việt Nam CP ĐT-XD HUD3 HUDS 306.000.000 - Công ty TNHH ĐT-XD Hợp Thành ~ Phải trả đối tượng khác Cộng - Số có khả trả nợ Giá trí nang tra ng - 3.214.942.740 5,987.410.050 2,203.934.880 3.214.942.740 5.987.410.050 2.203.934.880 VND 794.733.200 ~ Cơng ty CP TVXD tổng hợp 01/01/2018 Số có khả 794.733.200 306.000.000 364.758.524 915.519.581 364.758.524 915.519.581 2.381.011.305 2.381.011305 ‘VND = ‘VND - 465.742.540 — 465.742.540 4.270.666.261 4.270.666.261 16.142.696.471 e - 16.142.696.471 Trong Phải trả người bán bên liên quan: 31/12/2018 Giá trị ‘VND - Công ty CP ĐT-XD HUD3 - Công ty CP HUDCIC - Công ty HUDS 14 302.754.888 794.733.200 - 01/01/2018 Số có khả VND 302.754.888 794.733.200 Giá trị Số có khả 2.203.934.880 235.153.200 = 2.203.934.880 235.153.200 VND - VND S = NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC : 31/12/2018 01/01/2018 )/ VND Ỹ 13.043.289.333 = Khách hàng Dự án BI, B2, DV - CT2 TN Linh Đàm Khách hàng Dự án BT-LK Đông Sơn - Thanh Hóa 2.151.786.000 185.261.200 1.007.499.866 Cộng 2.337.047.200 14.050.789.199 Các khoản người mua trả tiền trước khác § - bl he ~ CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA HUD2 THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH MẪU SĨ B09 - DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đẳng thời với báo cáo tài kèm theo 15 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHÃI NỘP NHÀ NƯỚC 0/0/20 — Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Tiền thuế đắt, tiền thuê đất Thuế khác SỐPhảimộp năm ‘VND VND 204.772.342 6.846.713.169 204.255.057 2.875.707.087 81043471 1.304.918.539 90.864.172 - — 1.132.444.555 Thuế môn Cộng - 3.000.000 7.255.740.568 — 5.493.977.830 Số nộp khấu năm 31/12/2018 VND VND kỳ (5.391.241.870) 8.471.721.299 4.554.418.271 — 2.319.278.375 1.256.135.055 253.038.541 90.864.172 3.000.000 14.376.198.797 - 1.132.444.555 - (1.626.480.399) Trong đó: -nộpThuêNhàvà nước khoản phải; 2ss ;;0 s68 - Thuê khoản phải thu Nhà nước 16 3.764.761.471 b CHI PHÍ PHẢI TRẢ 5.391.241.870 31/12/2018 VND Trích trước phí Dự án nhà chung cư cao tầng BI, B2, DV - CT2 Linh Dam 6.145.822.276 — 54.962.088.321 14.126.037.386 “Trích trước phí Dự án khác 347.812.855 Các khoản phí trích trước khác Cộng 20.619.672.517 01/01/2018 VND > 15.963.944.637 273.021.640 71199054598 “ \ 18.273.720.463 11.448.759.909 210.948.794.905 12.809.917.546 - — 27.954.217.585 178.276.367 379.926.357 29.900.756.739 — 252.092.856.393 26 (i — i CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA HUD2 | THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tat kèm theo Các thuyết phận hợp thành cần đọc đằng thời với báo cáo 20 cae seis GIAA VON HANGiG BAN Năm 2017 VND VND Giá Giá Giá Giá vốn vốn vốn vốn 10.917.852.411 11.219.784.532 kinh doanh Bất động sản hoạt động xây lắp bán hàng hóa cung cấp dịch vụ 21 = 145.808.385 (24.068.322.537) (1.784.877.209), Hoàn nhập phí trích trước Cộng DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH MẪU SÓ B09 - DN 149.919.180.264 12.459.402.124 27.711.774.689 254.605.961 (3.400.947.913) 186.944.015.125 Năm 2018 VND Năm 2017 ‘VND Lãi tiền gửi, tiên cho vay 5.740.590.575 8.253.218.618 Cộng 5.740.590.575 8.253.218.618 2.968.828.006 1.844.444.445 Năm 2018 VRD Nim 2017 Cl VND Doanh thu hoạt động tài với bên liên quan Tiên lãi cho vay - Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đơ thị 22 CHI PHÍ TÀI CHÍNH 6.583.663.942 408.678.999 6.583.663.942 408.678.999 —— Chỉ phí lãi vay Cộng 23 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Chi phi ban hang - Chỉ phí mơi giới, bán hàng ~ Phí phát hành thư bảo lãnh bán hang Chỉ phí quản lý doanh nghiệp - Chi phí nhân viên quản lý Năm 2018 VND Nam 2017 VND (209.053.795) (209.053.795) 1.772.690.059 1.747.281.213 25.408.846 17.151.823.557 10.307.131.850 238.195.498 - Chi phí đồ dùng văn phịng - 22.007.929.987 14.440.936.785 424.908.107 910.310.930 277.427.608 4.789.530.882 1.164.815.675 865.646.696 281.185.548 1.066.767.126 4.392.896.839 — 16.942.769.762 —23.780.620.046 ~ Chỉ phí hao tài sản - Thuế, phí, lệ phí ~ Chỉ phí dịch vụ mua ngồi ~ Các khoản phí quản lý khác Cộng 27 (et CÔNG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHÀ HUD2 ; THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Các thuyết phận hợp thành cần đọc đằng thời với báo cáo tài kèm theo 24, THU NHẬP KHÁC Thu nhập tir ly TSCD Các khoản thu khác Cộng 25 Năm 2018 VND Năm 2017 VND 209.090.909 432.462.106 ~~ 641.553.015 == 438.867.821 — 438.867.821 CHIPHÍKHÁC Năm 2018 VND Năm # 2017 VND 36.347.617 1.769.448.538 1.805.796.155 1.137.542.606 77.437.731 1.214.980.337 Các khoản nộp phạt Các khoản khác Cộng 26 MAU SO B09 - DN CHIPHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH Năm Lợi nhuận 2018 Năm 41.670.847.564 19.501.348.440 trước thuế Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế ~ Trừ: Thu nhập khơng chịu thuế - Cộng: - Chỉ phí khơng trừ (vĩnh viễn) - Chỉ phí khơng trừ tạm thời Thu nhập chịu thuế, tiết theo hoạt động Hoạt động kinh doanh bất động sản 2017 VRD —————— VNÑD = 1.205.983.022 (19.490.220.863) — 1.845.782.038 19.490.220.863 1.217.110.599 63.006.850.465 = ụ - Thu nhập chịu thuế từ hoạt động kinh doanh BĐS 863.510.210 58.834.123.573 \ ~ Thuế TNDN phải nộp (a) 172.702.042 — 11.766.824.715 a Hoạt động kinh doanh nhà xã hội - Thu nhập chịu thuế từ hoạt động kinh doanh NƠXH - Thuế suất thuế TNDN - Thuế TNDN phải nộp (b) 279.356.048 10% 27.935.605 3.878.551.154 10% 387.855.115 74.244.341 20% 14.848.867 294.175.738 20% 58.835.147 - Thué suất thuế TNDN Hoạt động sản xuất kinh doanh thông thường - Thu nhập chịu thuế từ hoạt động SXKD thông thường ~ Thuế suất thuế TNDN ~ Thuế TNDN phải nộp (e) Thuế TNDN nộp bỗ sung năm trước (d) Thuế TNDN hoãn lại phân bé (e ) Tam nộp 1% Thuế TNDN tiền thu trước hoạt động kinh doanh BĐS (9) Tổng chi phí thuế TNDN hành (a+b+c+d+e+f) 28 20% (148.322.152) - 19.879.114 87.043.476 — 20% 81.838.682 148.322.152 - 12.443.675.811 im l CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHÀ HUD2 THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH Các thuyết phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 27 MAU SO B09 - DN LÃI CƠ BẢN TRÊN CỎ PHIẾU Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp - Lợi nhuận chia cho TCT Pau tu Phát triển Nhà Đô thị theo hợp đồng hợp tác kinh doanh - Trích quỹ khen thưởng phúc lợi Lợi nhuận phân bỗ cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu phổ Năm 2018 VND Năm 2017 VND 15.387.817.753 33.273.538.078 (293.516.646) — (2.270.809.484) (6.548.245.863) 15.094.301.107 24.454.482.731 §.962.353 8.962.353 1.684 2.729 thông Số cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ Lãi cỗ phiếu (EPS) Lãi cổ phiếu năm 2017 trình bày lại ảnh hưởng việc phân phối lợi nhuận năm 2017 theo Nghị đại hội đồng cỗ đông số 01/NQ-ĐHĐCĐ ngày 27/04/2018 Tại thời điểm 31/12/2018, Công ty chưa tiến hành phân phối lợi nhuận năm 2018, theo tiêu Lãi cổ phiếu điều chỉnh phụ thuộc vào việc phân phối lợi nhuận theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2019 27 CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KẾ TỐN Khơng có kiện bất thường xảy sau ngày kết thúc kỳ kế tốn làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Cơng ty cần thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2018 28 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH Các loại cơng cụ tài Chỉ tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Công ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghỉ nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập phí) = loại tài sản tài chính, nợ phải trả tài cơng cụ vốn trình bày thuyết minh số 4.15 Giá trị ghỉ số Giá trị ghi số Tiền khoản tương đương tiền 63.956.906.973 138.740.486.062 Phải thu khách hàng phải thu khác Phải thu cho vay 9.828.525.018 20.000.000.000 31.920.348.026 20.000.000.000 Cộng 94.386.633.449 201.775.705.967 Phải trả người bán phải trả khác Chỉ phí phải trả 8.654.974.218 20.619.672.517 32.590.967.005 71.199.054.598 Cộng 29.274.646.735 _ 103.790.021.603 31/12/2018 VND Tài sản tài Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 601.201.458 Cơng nợ tài 29 01/01/2018 VND 11.114.871.879 tl l gã” CONG Ty CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHÀ HUD2 THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với bảo cáo tài kèm theo MAU SO B09 - DN Cơng ty trình bày thuyết minh cơng cụ tài theo quy định Thông tư số 210/2009/TTBTC ngày 06/11/2009 Bộ Tài Thơng tư hướng dẫn áp dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn cụ thể cho việc đánh giá ghi nhận cơng cụ tài theo giá trị hợp lý Cơng ty trình bày giá trị hợp lý cơng cụ tài theo hướng dẫn thuyết minh báo cáo tài Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài số thuyết mỉnh phần Mục tiêu quản lý rủi ro tài Các hoạt động Công ty phải chịu rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tiền tệ rủi ro lãi suất), rủi ro tín dụng rủi ro khoản Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đặt mục tiêu nguyên tắc quản lý rủi ro tài cho Cơng ty Ban Giám đốc lập sách tiết nhận diện đo lường rủi ro, hạn mức rủi ro chiến lược phòng ngừa rủi ro Việc quản lý rủi ro tài nhân thuộc phận tài thực Các nhân thuộc phận tài đo lường mức độ rủi ro thực tế so với hạn mức để lập báo cáo thường xuyên để Hội đồng quản trị Ban Giám đốc xem xét Thơng tỉn trình bày sau dựa thông tin mà Ban Giám đôc nhận 'Rũi ro thị trường Rai ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý giá trị dịng tiền tương lai cơng cụ tài biến động biến động giá thị trường Rủi ro thị trường bị ảnh hưởng loại: Rủi ro tỷ giá ngoại tệ, rủi ro giá khác Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi giá thị trường Cơng ty có rủi ro giá hàng hóa thực mua số loại hàng hóa định Cơng ty quản lý rủi ro giá hàng hóa thơng qua việc theo dõi chặt chế thơng tin tình hình có liên quan thị trường hàng hóa nhằm quản lý thời điểm mua hàng bán hàng Công ty chưa sử dụng cơng cụ tài phái sinh đảm bảo đề phịng ngừa rủi ro giá hàng hóa ủi ro tín dụng Chính sách Cơng ty giao dịch với khách hàng có q trình tín dụng tốt thu đủ tài sản đảm bảo phù hợp nhằm giảm rủi ro tín dụng Đối với tài sản tài khác, sách Công ty giao dịch với tổ chức tài đối tác khác có xếp hạng tín nhiệm cao Mức rủi ro tín dụng tối đa nhóm tài sản tài với giá trị ghi số nhóm cơng cụ tài bảng cân đối kế tốn Các nhóm tài sản tài lớn Cơng ty tiền gửi ngân hàng (khơng kỳ hạn, có kỳ hạn), phải thu khách hàng, phải thu cho vay phải thu khác ủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn việc đáp ứng nghĩa vụ gắn liền với khoản nợ tài tốn cách giao tiền mặt tài sản tài khác Bảng phân tích khoản nợ tài phi phái sinh vào nhóm đáo hạn có liên quan dựa kỳ hạn lại từ ngày lập bảng cân đối kế toán đến ngày đáo hạn theo hợp đồng Các số tiền trình bày bảng sau dịng tiền theo hợp đồng khơng chiết khấu ° [gNP—— CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHÀ HUD2 THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo Dưới năm Từ 1-5 năm Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả 8.654.974.218 20.619.672.517 449.484.000 Tại ngày 01/01/2018 Phải trả người bán phải trả khác Chi phi phải trả 32.590.967.005 71.199.054.598 449.484.000 VND Tai ngày 31/12/2018 MAU SO B09 - DN Tổng VND VND - 9.104.458.218 20.619.672.517 33.040.451.005 - — 71.199.054.598 Ban Giám đốc tin tưởng Cơng ty tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn Bảng sau trình bày tiết mức đáo hạn cho tài sản tài phi phái sinh Bảng lập sở mức đáo hạn theo hợp đồng chưa chiết tài sản tài (bao gồm lãi từ tài sản đó, có) Việc trình bày thơng tỉn tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Công ty tính khoản quản lý sở công nợ tài sản Dưới năm VND Tai ngày 31/12/2018 Tiền khoản tương đương tiền 63.956.906.973 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 601.201.458 Phải thu khách hàng phải thu khác 9.828.525.018 20.000.000.000 Phải thu cho vay Tại ngày 01/01/2018 Tiền khoản tương đương tiền Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Phải thu khách hàng phải thukhác 138.740.486.062 11.114.871.879 Phải thu cho vay 29 Từ 1-5 năm 31.920.348.026 20.000.000.000 Tổng VND 63.956.906.973 601.201.458 9.828.525.018 20.000.000.000 138.740.486.062 11.114.871.879 31.920.348.026 20.000.000.000 THONG TIN VOI CAC BEN LIÊN QUAN Cơng ty có bên liên quan có phát sinh giao dịch số dư sau: STT Bên liên quan Mối quan hệ Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị Công ty CP Đầu tư Xây dựng HUD3 Công ty CP Tu vấn Dau tư Xây dựng HUDCIC Công ty TNHH MTV Dịch vụ Nhà Khu đô thị Công ty mẹ Cùng công ty mẹ Cùng cơng ty mẹ Cùng cơng ty mẹ Ngồi giao dịch số dư với bên liên quan trình bày cácthuyết minh khác Báo cáo tài này, kỳ Cơng ty cịn có giao dịch số dư với bên liên quan sau: 31 bol cog — CONG TY CỎ PHÀN ĐẦU TƯ PHÁT TRIEN NHA HUD2 THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo MẪU SĨ B09 - DN Giao dịch với bên liên quan Mua hàng Công ty CP Tư vấn Đầu tư Xây dựng HUD CIC Công ty CP Đầu tư Xây dựng HUD3 Công ty TNHH MTV Dịch vụ Nhà Khu đô thị Năm 2018 Năm 2017 VND VND 386.304.672 864.144.678 6.341.286.363 915.740.000 10.294.865.454 49.953.636 2.968.828.006 1.844.444.445 18.576.716.646 9.127.009.484 3.959.894.341 3.563.298.024 31/12/2018 VND 01/01/2018 VND 4.040.420.910 3.715.582.384 Tiền lãi cho vay Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị Chia cỗ tức lợi nhuận Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị Thu nhập thành viên HĐQT, BGĐ BKS Số dư với bên liên quan Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị Cổ tức khoản phải trả khác SÓ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài năm 2017 kiểm tốn Báo cáo tài năm 2017 Công ty cỗ phần Đầu tư Phát triển Nhà HUD2 điều chỉnh theo Biên tra Bộ Tài (xem tiết thuyết minh 31 đây) 31 DIEU CHINH HOI TO BAO CAO TÀI CHÍNH Điều chỉnh theo Biên Thanh tra Bộ Tài ngày 28/12/2018 Công ty cỗ phần Đầu tư Phát triển Nhà HUD2, ảnh hưởng việc điều chỉnh đến số dư đầu kỳ 01/01/2018 báo cáo tài năm 2017 sau: 32 Qi thAw hy 30 CÔNG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHÀ HUD2 MAU SO B09 - DN - THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo Bảng cân đối kế tốn Tai ngày 31/12/2017 Trước wa sh điều chỉnh VND By pei ace ‘VND Tài sản Hang tồn kho Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 141 262 VND (1072679062) 62.347.399.594 3.898.044173 — 4.046.366.325 15.827.975.199 3095.625.929 (1777186000) 14.050.789.199 4160.114639 — 7.255.740.568 421 — 46647.457.043 442.436.472 — 47.089.893.515 3l2 3l3 65571.058.171 — 2825365111 Cộng ảnh hưởng Báo cáo kết kinh doanh chinh 63.568.400.808 — 2825.365111 — 66.393.765.919 Cộng ảnh hưởng Nợ ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp NN Vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 63.420.078.656 148322152 Số sau điều Mã số ron 68.396.423.282 điều chỉnh Điều chỉnh SỐ san chỉnh điều 01 250467131741 1625.724652 252.092.856.393 Chỉ phí thuế TNDN hành ch phí thuế TNDN hỗn lại/phân Il 51 185.871.336.063 8.435.022.520 (148.322.152) 1.072.679.062 4.008.653.291 (3.898.044.173) 186.944.015.125 12.443.675.811 (4.046.366.325) Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 41.117.801.974 32.831.101.606 năm 2017 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 — VND VND VND 553.045.590 — 41.670.847.564 442.436.412 — 33.273.538.018 ` Hà Nội, ngày 08 tháng năm 2019 Người lập biểu ⁄ Phụ trách phòng TCKT luc SVS Truong Thi Ngọc Linh Nguyễn Thị Lệ Hằng 33 (g/42—