THÔNG TIN TÀI LIỆU
cONG TY TNHH KIËM TOÁN VÀ ÐINH GIÁ vIỆT NAM cOMPANY LIMITED Snce a 2001 THANH VIEN DOC LAP HĀNG KIÉM TỐN LEA GLOBAL Chun ngånh Kiểm tốn, Ðinh giá, Tu ván tâi chính, kế tốn, thuế CONG TY CĨ PHÀN DJA CHÍNH HÀ NOI BAO CÁO TÀI CHÍNH ÐĀ ÐUOC KIÈM TỐN Cho näm tài kêt thúc ngày 31/12/2020 tịa nhà Sơng Ðà Giay, quận Cáu Giáy, Hà Nội Cáu duong 165, só 491/4921493 Fax: 024 62 670 494 DT: 024.62 670 Tru so chinh: Tang 11 Website: www.vae.com.vn Chi nhánh: So 17/3 Nguyěn Huy Tuong Phudng 6, quận Binh Thanh, TP Hơ Chí Minh Fax: 028 6294 1119 DT: 028 6294 1117/6252 1818 , CƠNG TY CĨ PHÀN BAO CÃO TÀI CHÍNH DIA CHÍNH HÀ NOI ÐĂ DUOC KIÉM TỐN Cho năm tài kêt thúc ngày 31/12/2020 HÀ NOI, THÁNG 02 NĂM 2021 cONG TY Cô PHAN ÐJA CHÍNH HÀ NOI Só 9B, dng Ngun Hdng, P.Thanh Công, Q.Ba Dinh, TP.Ha Noi Dia chl: MUC LUC NOI DUNG BÁO CÁO CÜA BAN TONG TRANG IAM DOc 02-03 BAO CAO KIÊM TOÁN ÐOC LAP 04 BANG CAN DĨI KÉ TỐN 06-07 05 BÁO CÁO KẾT Q HOAT ÐÔNG KINH DOANH 08 BÁO CÁO LUU CHUYÉN TIÈN TE 09 BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÅI CHÍNH 10-28 120222 cONG CH NHIEM TOAN VA vIET GIAY- cONG TY cô PHÅN DJA CHÍNH HÀ NOI Dja chi: Só 9B, dng Nguyên Hồng, P.1Thành Công, Q.Ba Ðinh, TP.Ha Nội BAO CÃO CủA BAN TÓNG GIÁM ÐÓC dinh kèm báo cáo tài chinh cho năm tài chinh két thúic ngày 31/12/2020 BÁO CÁO CŪA BAN TƠNG GIÁM ÐĨc Chúng tơi, thành viên Ban Tông giám đốc Công ty Cô phân Ðja Hà Nội (goi tăt "Cơng ty'") trinh bày Báo cáo vói báo cáo tài Cụng ty dó duỗc kiờm toỏn cho nm ti chớnh kêt thúc ngày 31/12/2020 Hoi đông quän trị Ban Tong giám đóc Các thành viên Hội đơng qn trị Ban Tồng giám đốc điều hành Công ty cho năm tài kêt thúc ngày 31/12/2020 dén ngày lâp Báo cáo này, gôm: Hoi dong quan tri Ong Nguyēn Ðức Hâo Ông Lê Minh Thành Chu tich Bà Bùi Thị Minh Diệu Ong Nguyēn Ðtc Việt Uy viên Phó Chù tjch (Bơ nhiệm ngày 30/10/2020) Uy viên Uy viên Ong Bùi Tơ Châu Ban Tong giám đóc Phó Tong giám đốc Phó Tơng giám đóc phu trách (Bơ nhiệm ngày 02/11/2020) Ong Nguyēn Ðứrc Việt Ơng Bùi T6 Châu Trách nhim Ban Tong giám đoc Ban Tong giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập báo cáo tài phân ánh cách trung thục hop lý tinh hinh tâi nhu két quà hoạt động kinh doanh tinh hình luru chuyên tièên tệ Công ty năm, phù hop với chuân mrc kế toán, chê độ kê toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trinh bày báo cáo tài Trong việc lập báo cáo tài này, Ban Tơng giám dóc đuợc u cầu phäi: Lua chon sách kếtốn phù hop áp dung sách cách qn; Dua phán đốn c tính mot cách hqp lý vàthận trong; Neu ro Chuản mục kế tốn áp dung có duỗc tuõn thự hay khụng, cú nhng ỏp dng sai lệch u càn dugc cơng bó giäi trinh Báo cáo tài hay khơng; C.T.7 Lập báo cáo tài co sở hoạt động liên tye trù truờng hợp cho rång Công ty së tiêp tuc hoat động kinh doanh; JU HAN Thiet ké thục hệ thống kiem soát nội cách hữu hiệu cho muc đích lập trinh bày báo cáo tài hgp lý nhàm han chể rüi ro gian lận Ban Tông giám đôc cơng ty chju trách nhiệm đảm bào râng só kê toỏn duỗe ghi chộp mt cỏch phự hp phn ánh cách hop lý tinh hinh tài Công ty tai bât ky thời diếm đäm båo báo cáo tài tuân thủ chuân mrc kế toán, ché độ ké toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đên việc lập trinh bày báo cáo tài Ban Tông giám đôc chju trách nhiệm đảm bào an tồn cho tài sán a Cơng ty thụuc biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác TY NH GIA AM cONG TY BÁO CÁO cŮA BAN TĨNG GIÁM ÐĨc PHÀN ÐJA CHÍNH HÀ NoI Dia chi: s6 9B, dudng Nguyên Hông, P.Thành Công, Q.Ba Dinh, TP.Hà Nội dinh kèm báo cáo tài cho năm tài chinh két thúc ngåy 31/12/2020 BAO CÁO cÙA BAN TONG GIÁM ÐÓc Ctiép theo) Ban Tong giám đốc xác nhận ràng Công ty dã tuân thủ yêu câu việc lâp báo cáo tài Thay mat dại diện cho Ban Tóng giám dóc, CƠNG TY CƠ PHÀN ÐJA CHÍNH HÀ NOIA o100102446 /7cONG TY CO PHAN DIA GHIMy DiN Nguye Dre Việt Phó Tơng giám đoc (Gidy iy qun só 358/2020/0Ð-CTÐC-TCHC ngày 02/11/2020) Hà Noi, ngày 01 tháang 02 năm 2021 COMPANY LIMITED Since 2001 so cONG TY TNHH KIÊM TOÁN VÀ ÐINH GIÁ VIỆT NAM THANH VIEN DOC LAP HĀNG KIẾM TỐN LEA GLOBAL Chun ngành Kiểm tốn, Ðjnh giá, Tu ván tài chính, kế tốn, thuế A9 21/BC-TC/VAE Hà Noi ngày C8 tháng năm 2021 BAO CAO KIÉM TOÁN DOC LAP co Kính giri: Các đơng, Hội đơng qn trị Ban Tồng giám dóc Cơng ty Cơ phân Dja Hà Nği Chúng tơi kiềm tốn Báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cố plhàn Ðja Hà Nội (goi tát "Cơng ty"), dırgc lâp ngày 01 tháng 02 năm 2021, tir trang 06 dén trang 28, bao gơm: Bàáng cân đơi kê tốn ngày 31/12/2020, Báo cáo kết quå hoạt động kinh doanh, Báo cáo luu chuyên tiên tệ cho năm tài chinh két thúc ngày Bàn thuyét minh báo cáo tâi Trách nhiệm Ban Tóng giám đóe Ban Tông giám đôc Công ty chju trách nhiệm việc lập trinh bày trung thrc hop lý Báo cáo tài Cơng ty theo chn mrc kê toán, chê độ kê toán doanh nghiệp Việt Nam quy dịnh pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chju trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tong giám đôc xác đijnh cân thiêt đé đäm bảo cho việc lập trinh bày báo cáo tài khơng có sai sót u gian lận nhàm lān Trách nhiệm Kiêm toán viên Trách nhiệm dua ý kiên vê báo cáo tài dụra kêt quå kiêm tốn Chúng tơi dã tiên hành kiêm tốn theo chuân mrc kiém toán Việt Nam Các chuân mirc yêu câu tuân thủ chuân muc quy định vè đạo dức nghề nghiệp, lập kế hoạch thục kiếm toán đê đạt duoc su đăm bào hop lý vê việc liệu báo cáo tài Cơng ty có cịn sai sót yeu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gơm thrc thủ tuc nhàm thu thập bang chứng kiêm tốn só liệu N:01012 thut minh báo cáo tài Các thù tuc kiếm tốn đuoc lra chọn dra xét đoán kièm cO toán viên, bao gơm đánh giá rüi ro có sai sót yêu Báo cáo tài gian lận nhâm lăn TRACHN kiêm kiếm dă toán sốt viên xem xét Cơng ty liên quan nội rủi ro này, Khi thuc đánh giá KIEMTO đén việe lập trinh bày báo cáo tài trung thuc, hop lý nhàm thiét ké thủ tuc kiểm tốn phù hợp VIE vói tinh hinh thrc te, nhiên khơng nhăm mục dích đua ý kiến vê hiệu q kiêm sốt nội CAU Cơng ty Cơng việc kiém tốn cüng bao gơm đánh giá tớnh thớch hop ca cỏc chớnh sỏch kờ toỏn duỗc áp GlE dung vàtính hop lý c tính ké tốn Ban Tơng giám đóc nhu đánh giá việc trinh bày tơng thê báo cáo tài Chúng toi tin tuớng ràng bàng chứng kiểm toán mà thu thập đuợc đủ thích hợp làm co so cho ý kién kiem tốn ngoại trừ chúng tơi Co so cu kién kiếm toán ngoại trir Dên thời điếm kiêm toán, Chúng không thu thập đugc thu xác nhận số du ngày 31/12/2020 khoan myc phài thu khách hàng với giá trị 3.988.945.664 dông khoản mục nguoi mua trà tiên trc vói giá trị 3.939.509.350 dơng Chúng tơi dä áp dung thù tuc kiểm tốn thay thể nhung thù tuc không cung câp duỗc cho chỳng tụi õy d cỏc bọng chng kim tốn thích hợp Theo đó, chúng tơi khơng dua ý kiên vê tính dúng đăn số du công no nêu nhu ành huong chúng túi cỏc khon mc khỏc cú liờn quan duỗc trỡnh bày Báo cáo tài năm 2020 Cơng ty Try so chinh: Táng 11 tôa nhà Sông Dà S6 165, duong Cáu Giáy quan Cáu Giáy, Hà Nội 491/492/493 Fax: 024 62 670 494 DT 024.62 670 Website: www.vae.com.vn Chi nhánh: Ső 17/3 Nguyèn Huy Tudng Phudng 6, qn Binh Thanh, TP Hó Chí Minh DT 028 6294 1117/6252 1818 Fax: 028 6294 1119 BÁO CÁO KIÉM TỐN DOC LAP (tiép theo) Ý kién kiêm tốn ngoąi trir Theo y kiến chúng tơi, ngoại trir ånh hng ván đề nêu đoạn "Co sở cua ý kiến kiềm tốn ngoại tri", báo cáo tài phản ánh trung thrc hợp lý, khía canh trọng u tinh hinh tài cùa Cơng ty ngày 31/12/2020, nhu két quå hoạt dộng kinh doanh vàtinh hinh lru chuyên tiên tệ cho năm tài két thúc ngày, phù hop với chuân mrc kế toán, ché độ ké toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đên việc lập trinh bày báo cáo tài N:0107e 202228-C cOHGT rtCH NHIENU HEN Ngo BA Duy Pham Thị Hiên Kiem toán viên S6 Giáy CN DKHN kiêm toán: 2449-2018-034- Giám đoc kiém toán S6 Giáy CN DKHN kiêm toán: 1107-2018-034-1 Thay mat dại diện cho cONG TY TNHH KIÉM TOÁN VÀ DINH GIÁ VIĘT NAM 2228- GT VA DIN TNA v1 BAO CÃO TAI CHÍNH cƠNG TY Cị PHÅN DĮA CHÍNH HÀ NOI Dja chi: S6 9B, duong Nguyên Hồng, P.Thành Công, Q.Ba Dinh, TP.Hà Nội Cho năm tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Mãu s6 B 01 - DN BÅNG CÂN DƠI KÉ TỐN Tai ngày 31 tháng 12 năm 2020 Don vị tính: VND Mã A I TAI SĂN NGÁN HAN Tiền khoân turong durong tiên Tiền Thuyêt s6 minh 31/12/2020 01/01/2020 15.410.497.272 17.405.112.795 7.195.865.754 7.693.093.475 111 1.195.865.754 1.693.093.475 6.000.000.000 6.000.000.000 7.123.378.527 8.516.127.685 100 110 V.1 Các khoån tuong duong tiên 112 I Ðàu tur tài ngăn hạn Ðàu tr nám git đến ngày đáo hạn 120 khoản phâi thu ngán hạn Các Phâi thu ngån hạn khách hàng 130 131 V.3 3.988.945.664 4.576.679.098 bán ngăn hạn 132 V.4 40.000.000 40.000.000 V.5 3.094.432.863 3.899.448.587 1.087.252.991 1.091.391.991 1.087.252.991 1.091.391.991 1 123 Tra trc cho ngi Phai thu ngán hạn khác 136 Hàng tôn kho 140 Hàng tòn kho 141 IV V Tài sân ngắn hạn khỏc Thuộ GTGT uỗc khỏu tr Thu v cỏc khon khác phái thu Nhà nuóc B TAI SAN DÅI HAN I I I Các khoản phải thu dài hạn Tài có 4.000.000 152 4.000.000 153 5.350.453.598 5.626.900.578 5.350.453.598 5.626.900.578 222 14.391.255.949 14.391.255.949 223 (9.040.802.351) (8.764.355.371) 14.001.963.965 13.107.978.845 14.001.963.965 13.107.978.845 4.500.000.000 3.500.000.000 4.500.000.000 3.500.000.000 230 IV Tài săn dang dài hạn 240 250 VI Tài san dài hạn khác 260 TÓNG CONG TÀI SÅN (270-100+200) V.8 V.7 242 V Dàu tr tài dài hạn Dåu tr năm git dên ngày dáo hạn 104.499.644 210 Bát động sán đàu tur Chi phí xây dung co bån dở dang CO 10 22.234.879.423 221 luj ké () 104.499.644 23.852.417.563 sân có dịnh hữu hinh Giá tri hao mơn V.11 200 220 Nguyên giá V.6 150 djnh Tâi sán V.2 255 270 (Các thoyét minh tiừ trang I0 dén trang 28 bô phận hap thành V.2 39.262.914.83539.639992.218 cia Báo cáo tài chinh niy) GIA BAO CÃO TÅI CHÍNH cơNG TY PHÅN ÐJA CHÍNH HÀ NOI Cho nam tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Dja chi: S6 9B, duong Nguyên Hông, P.Thành Công Q.Ba Dinh, TP.Hà Nội Mau sơ B01- DN BANG CAN DOI KÉ TỐN Tai ngày 31 tháng 12 năm 2020 (tiép theo) Don vi tính: VND Ma NGUON VÓN_ C NO PHÄI I so TRĂ Ng ngan hạn Phâi trå nguời bán ngăn hạn Nguroi mua trå tiềen truóc ngán hạn Thuyêt minh 31/12/2020 01/01/2020 300 6.737.558.902 7.009.522.103 310 6.737.558.902 7.009.522.103 311 V.9 73.782.218 73.782.218 312 10 3.939.509.350 5.643.987.120 V.11 653.412.029 408.545.260 724.458.000 252.825.000 Thue khồn phäi nộp Nhà nc 313 Phâi trå nguroi lao dộng 314 Chi phí phái trå ngån hạn 315 V.12 149.130.000 406.381.000 Phai trà ngån hạn khác 319 44.537.000 215.532.418 Vay ng thuê tài ngån V.13 V.14 Quy khen thuong, phúc loi I hạn 320 322 Ny dài han D vÓN CHù sở HŪU I Thặng du vôn cô phân Quy dàu I tur 152.730.305 8.469.087 32.525.355.933 32.630.470.115 32.525.355.933 32.630.470.115 411 28.800.000.000 28.800.000.000 41la 28.800.00.000 28.800.000.000 412 284.452.150 284.452.150 418 2.455.416.747 2.157.76.442 421 985.487.036 1.388.251.523 985.487.036 1.388.251.523 39.262.914.835 39.639.992.218 330 400 Vốn chủ sở hữu Von góp chủ so hữu Cóphiéu phó thơng có quyén biéu 1.000.000.000 410 quoyét phát triền Lgi nhuan sau thuế chua phân phối Lgi nhuân sau thuế chua phân phối lây ké dên cuói năm truóe LNST chua phân phối năm V.15 421a 421b Ngn kinh phí q khác TONG CONG NGN VĨN (440-300-+400) 430 440 Hà Noi, ngày 20 tháng 01 năm 2021 CÔNG TY cO PHÀN DIA CHÍNH HÅ NOI Nguoi lập biều Ke tốn truong Phó Tong giám đoc 010010 1024 cONG copAy D1CNH ANOL Dào Thị Ngoe Phurong (Các thuyt minh tie Dào Thị Ngoe Phurgng (Giáy Việt NgureDre quyen só 358/2020/0D-CTÐc- iy TCHC ngy 02/11/2020) trang 10 dén trang 28 bo phận hop thành cia Báo cáo tài chinh này) cƠNG TY PHÅN DJA CHÍNH HÀ NOI Dja BAO CáO chi: Só 9B, duờng Ngun Hồng, P.Thành Cơng, Dinh, TP.Ha Nội_ TÅI CHÍNH Cho năm tài chinh két thiúc ngày 31/12/2020 Q.Ba BAO CÁO KÉT QUĂ HOAT DONG KINH DOANH Mâu só B 02 - DN Cho nam tài két thúc ngày 3i/12/2020 Don vi tính: VND Mä sô Doanh thu bán hàng cung câp dịch vụ 01 Các khoản giàam trừ doanh thu 02 Doanh thu thuàn bán hàng cung câp dịch vy 10 Thuyêt Năm 2020 Năm 2019 16.505.840.849 22.845.766.832 16.505.840.849 22.845.766.832 11.995.858.086 18.105.779.103 4.509.982.763 4.739.987.729 VI.3 567.036.974 1.079.918.377 VI.4 6.000.000 minh VI.1 (10-01-02) Giá vón hàng bán 11 Lgi nhuan gôp bán hàng cung cấáp dịch vy 20 VI.2 (20-10-11) Doanh thu hoạt động tài Chi phi tài Trong dó: Chiphí lāi vay 22 Chi phi bán hàng 25 Chi phi quan ly doanh nghiệp 26 Lgi nhuận thuân tir hoạt động kinh doanh 30 10 6.000.000 23 VI.5 VI.5 1.377.233.495 1.257.092.364 2.306.733.061 2.901.294.383 1.387.053.181 1.661.519.359 (30-20+(21-22)-(24+25)} 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác Loi nhuận khác (40= 31-32) 31 VI.6 30.000 530.599.139 32 VI.7 207.404.500 188.203.827 40 (207.374.500) 342.395.312 14 Tong nhuận kế tốn truróc th (50-30+40) 1s Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 50 1.179.678.681 2.003.914.671 194.191.645 515.663.148 Chi phi thuể thu nhập doanh nghiệp hoän lại 17 Loi nhuận sau thuê thu nhập doanh nghiệp 52 985.487.036 1.488.251.523 18 70 13 li 16 (60-50-51-52) Läi co cô phiếu Nguroi lập biếu 51 VI.8 60 VI.9 342,18 403,35 Hà No, ngày 20 tháng 01 năm 2021 cƠNG TY CĨ PHÀN DĮA CHÍNH HÀ NOI Ké tốn trwong Pho Tổng giám đốc N:010 o010244 TYA cONG coPHK DIAWA Dào Thị Ngoe Phurgng Dào Thị Ngoc Phurgng Giáy Nguyên Dre Việt ity quyên só 358/2020/QÐ- CTDC-TCHC ngày 02/11/2020) (Các thuyét minh tie trang 10 dén trang 28 bophán hop thành cia Báo cáo tài chinh này:) UH NH M cÔNG TY BAO CÁO TÀI CHÍNH cị PHÅN DIA CHÍNH HÀ NOI Cho năm tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Dia chi: Số 9B, drong Nguyên Hông, P.Thành Cong, Q.BaDinh, 1TP.Ha Noi_ BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (iép theo) Máu s6 B 09-DN (Các thuyét minh phận hop thành cân dueyc doc dong thời với báo cáo tài chinh kèm theo) Chi phi di vay duợc ghi nhận vào chi phí sån xuât, kinh doanh nm phỏt sinh, trir uỗc vún hoỏ theo quy dịnh Chn mrc kế tốn "Chi phí vay" Theo đó, chi phí vay liên quan tryc tiếp den việc mua, đâu xây dyng sån xuát tài sån cân thờoi gian tuong đói dài để hoàn thành tr dra vào s dung kinh doanh dugc cộng vào nguyên giá tài sån cho đên tài sån đugc dua vào st dung kinh doanh Các khoàn thu nhập phát sinh tir vic õu tu tm thi cỏc khoồn vay uỗc ghi giam ngun giá tài sån có liên quan Dơi với khoàn vay riêng phuc vu việc xây dyng tài sån có định, bât động sán dâu tu, läi vay duge vốn hóa kể cå thời gian xây drng duói 12 tháng Doi với khoàn vốn vay chung sú dung cho mục đích đàu tu xây dụng sàn xuất tài sån dờ dang thi chi phí vay vốn hóa đugc xác định theo tý lệ vón hóa chi phí lūy ké binh qn gia quyên phát sinh cho việc dàu tu xây dyng co bàn sán xuát tài sàn Ty lệ vún húa duỗc tớnh theo tý le lai suõt binh quân gia quyên khoån vay chua trå ky, ngoại trir khoản vay riêng biệt phuc vu cho mục đích hinh thành tài sån cu the 11 12 Nguyên tắc ghi nhận chi phí phái trå Chi phi phåi trå Công ty bao gôm khoản chi phí hoa hồng khách hầng chi phí vật tu, diên, nc, chi phí thrc té đä phát sinh ký báo cáo nhung chua chi trå chua có hóa don hỗc/ chua dủ hơ so, tài liệu kế tốn, đugc ghi nhận vào chi phí sån xuât, kinh doanh ky báo cáo cás/ khoàn phài trå chura phát sinh chua ghi nhận hàng hóa, dịch vu nhung duoc tính vào chi phí sån xuâ, kinh doanh 'ky đe đam bảo phát sinh thục té không gây đột biến cho chi phí sån xất, kinh doanh Việc trích trc vo chi phớ sn xut, kinh doanh ky duỗc tính tốn cách chặt chē phải có bang chứng hop ly, tin cậy vê khổn chi phí phäi trích trc ký, đé đàm bào só chi phi phải trå hach toán vào tài khoản phù hgp với só chi phí thrc tể phát sinh Ngun tắe ghi nhận vốa chủ sở hữru Vón góp chủ sở hữu dugc ghi nhận theo só vốn thrc té đā góp co đơng Thặng du vốn có phân duoc ghi nhận theo sơ chênh lệch gita giá phát hành mệnh giá cô phiêu phát hành đâu, phát hành bô sung, chênh lệch giá tái phát hành giá tri sô sách co phiéu quý câu phân von trái phiêu chun đơi đáo hạn Chi phí truc tiêp liên quan ờn vic phỏt hnh bo co phiộu quý duỗe ghi giám thặng du vón có phân sung co phiéu tái phát hành Loi nhuận sau thuế chua phân phối só lgi nhuận tir hoạt động doanh nghiệp sau trir chi phí thué TNDN năm khoản điều chinh áp dung hôi tó thay đơi sách ké tốn dièu chinh hoi to sai sót yêu năm truóc Vic phõn phi loi nhun cho cỏc co ụng duỗc cân nhắc đến khoản muc phi tiên tệ năm lqi nhuận sau thuế chua phân phối cóthể ánh huong đến lng tien chi trå có túc nhu lai đánh giá lai tài sàn mang góp vốn, läi đánh giá lại khồn muc tiên tệ, cơng cu tài khoản muc phi tiên tệ khác Cô túc dugc ghi nhận ng phäi trå dugc Ðgi hội đông có đơng phê duyệt 13 Ngun tăc phrong pháp ghi nhận doanh thu, thu nhập Doanh thu Công ty bao gôm doanh thu cung câp dịch vụ đo đạc đja doanh thu từ lấi tiên gừi ngân hàng Doanh thu cung cáp djch vu Doanh thu giao dịch vè cung cáp dịch vụ duoc ghi nhõn kột quồ ca giao dch ú duỗc xỏc định mot cách dáng tin Truòng hợp giao dịch cung câp dịch vu liên quan đén nhiều ký thi doanh thu dugc ghi nhân ký theo két q phân cơng việe dã hồn thành ngày lập Bång cân đói kế tốn ky Két q giao dịch cung cáp dịch vụ dugc xác dinh thôa män tåt cå bốn (4) diều kiện sau: 14 CAU CONG TY PHÀN ÐJIA CHÍNH HÀ NOI Dja chi: Só 9B, drong Ngun Hơng, P.Thành BAO CÁOTAI CHÍNH Cho năm tài két thúc ngày 31/12/2020 Cơng, Q.Ba Ðinh, TP.HàNội BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÅI CHÍNH MAu so B 09 - DN (1tiép theo) (Các thuyét minh bô phận hop thàmh cân durge doc dong thoi vói báo cáo tài kèm theo) Doanh thu duỗc xỏc nh turong chỏc chỏn; Khi hợp đông qui định nguroi mua dugc quyền trå lại dich vu dã mua theo điều kiện cu thé, doanh thu chi đucc ghi nhận diều kiện cy thể khơng tơn ngrịi mua không duroc quyền trå lại dich vu dã cung cõp; Cú khồ nng thu drỗc lgi ớch kinh t tir giao dịch cung cáp dich vu đó; Xác dinh drgc phân cơng việc dã hồn thành ngày lập Báng cân đối kế toán; Xác dinh drgc chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí đė hồn thành giao dịch cung cáp djch vy Doanh thu tiờn lọi Tiờn lọi duỗc ghi nhn trờn co sở dơn tích, đugc xác định tétùng ky 14 só du tài khổn tiên giri lấi st thrc Các nguyên tåc phurong pháp kế toán khác 14.1 Các nghïa vy thuế Thue Giá tri gia tăng (GTGT) Cơng ty áp dụng việc kê khai, tính thuế GTGT theo huớng dân luật thuế hành với mức thuế suat thué GTGT 0% đói với 16 hàng xuát khâu, 10% 1ô hàng hàng khác Thuê thu nhập doanh nghiệp Thue thu nhập doanh nghiệp thể tông giá trị số thuế phài trå Só thué phi trå dugc tính dra thu nhập chju thuế năm Thu nhập chju thué khác với loi nhuận thuân duoc trinh bày Báo cáo kêt quå hoạt dộng kinh doanh thu nhập chju thuể khơng bao gom khon thu nhõp hay chi phớ tớnh thu hoc duỗc khâu trừ năm khác (bao gôm cà lõ mang sang, nêu có) ngồi khơng bao gơm chi tiêu không chju thuê không dugc khâu trù Cong ty áp dụng mức thuể suât thuế thu nhập doanh nghiệp 20% lgi nhuận chju thuế 2ue ONG NHIEM H Viec xác đinh thuế Thu nhập doanh nghiệp công ty cứr vào quy định hành thuế Tuy TOAN VA u nhiên, nhữrng quy định thay đơi theo tiừng thịi kýy việc xác dịnh sau vè thuế Thu nhập doanh nghiệp tùy thuộc vào kêt quå kiếm tra co quan thuể có thâm quyên GIAY Thué khác Các loai thuê, phí khác doanh nghiệp thyre kê khai nộp cho ca quan thué địa phrong theo luật thue hành Việt Nam 15 BAO CAO TAI CHÍNH cƠNG TY cO PHÅN ÐJA CHÍNH HÅ NOI Cho năm tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Dja chi: S6 9B, drông Nguyên Hông, P.Thành Công, Q.Ba Ðinh, TP.Hà Nội Mâu B 09- DN s6 BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÅI CHÍNH (tiép theo) (Các thuyét minh bô phận hop thành can dugc doc dong thoi với báo cáo tài chinh kèm v Thông tin bô sung cho khoản mụe trinh bày Báng cân dối kế toán Tien khoản drong tièn 31/12/2020 VND Tiền Tiên mat Tiên giri ngân hàng Các khoan tuong duong tièn Ngan hàng TMCP Công thuong Việt Nam - CN Ba Ðinh Cong Dâu tur Dài han Tiên gii có ký hạn (") Cong 01/01/2020 VND 1.195.865.754 816.553.576 1.693.093.475 485.766.218 379.312.178 1.207.327.257 6.000.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 7.195.865.754 7.693.093.475 năm giữ đên ngày đáo hạn 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Giá trị Giá trị ghi sô theo) Giá trį Giá tri ghi só 4.500.000.000 4.500.000.000 3.500.000.000 3.500.000.000 4.500.000.000 4.500.000.000 3.500.000.000 3.500.000.000 hop đồng tièn güừi có ky hạn 24 tháng tai Ngân hàng TMCP Quóc té Việt Nam - Chi nhánh Ba ()Là cácsuåt the đông tiên giừi Dinh, lai theo timg hop cu Phái thu cûa khách hàng Giá trị 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Ngån han Vien Quy hoạch xây dung Hà Nội Cong ty Cơ phân Tập dồn HATECO Cơng ty Dien lrc Ba Dinh BQLDA xay dyng công trinh giao thông, Dyphong Giá tri 618.266.900 907.174.700 52.164.000 332.925.000 277.593.067 794.645.000 My Dức Cong HH GIA công nghiệp, trụ sở làm việc HTKT huyện Hoc vien Khoa học quân su Các đơi tugng khác Dy phịng_ 416.439.000 2.107.430.764 3.058.986.331 3.988.945.664 4.576.679.098 16 M cƠNG TY PHÅN ÐJA CHÍNH HÀ NOI BAO CAO TÅI CHÍNH Cho năm tàti chinh két thúc ngày 31/12/2020 Dja chi: Sś 9B, drdng Nguyên Hông, P.Thành Công, Q.Ba Dinh, TP.Hà Nội Mau số B 09- DN BAN THUT MINH BÁO CÁO TAI CHÍNH (i¢p theo) Các thuyét minh bô phân hop thành cân duupc dpc dông thoi với báo cáo tài chinh kèm theo) Tra trróe cho ngurịi bán 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Ngan hgn Cơng ty CP Nc Cơng nghệ môi truờng Cong 40.000.000 40.000.000 40.000.000 Phäi thu khác Ngán hgn Tam úng tai phòng Ban Giátri 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Dy phòng Giátrị 3.012.470.000 3.285.529.000 721.000.000 1.099.000.000 289.233.000 746.800.000 369.733.000 714.769.000 528.200.000 338.700.000 Phong ban khác 227.000.000 313.668.000 296.096.000 Ký curoe, ký quý 4.460.866 274.173.375 Xi nhiêp só1 Xi nhiệp só2 Xi nhiép só Ki nhiệp s6 Xi nhiep só 139.404.500 Cóng ty CP Tâp doàn dau te xây dng nhà dát 139.404.500 Các doi tuong khác Cong Dyphong 653.800.000 Phái thu khác Du no TK 338 40.000.000 77.501.997 77.501.997 200.341.712 200.341.712 3.094.432.863 3.899.448.587 Hang ton kho 01/01/2020 31/12/2020 Giá Chi phi sån xuât kinh doanh dang (*) Cong goc VND 1.087.252.991 Dr phong Giá gơc VND Dy phịng 1.091.391.991 1.091.391.991 1.087.252.991 kinh doanh dở dang hợp đông dich vụ đo dạc lập bân đị dịa chính, đồ ()Là chi phí sân xuất đất đâu mốc kết vơn đā ký ngân sách nhà nuóc, da với chủ dịa hình, xác định giói giao tu thuộc thuộc phàn quyét chura duroe toán qua nhiều năm nghiệm thu, tồn cơng việc, nhiên thuc 17 BAO CÃO TÀI CHÍNH cƠNG TY PHAN DJA CHÍNH HÀ NOI Cho năm tài két thúc ngày 31/12/2020 Dja chi: Số 9B, đuong Nguyên Hông, P.Thành Cong, Q.Ba Dinh,TP.Hà Nội Mau BAN THUYÉT MINH BÁo cáo TÅI CHÍNH (iép theo) (Các thuyét minh bô phận hop thành cân dage doe dong thöi với Tai san dang dài hạn Chi phi xây dung co bán dang dài hgn sô B 09- DN báo cáo tài chinh kèm theo) 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Khu Văn phòng Dịch Vong, Càu Giáy, Hà Nội 14.001.963.965 Cong 14.001.963.965 13.107.978.845 13.107.978.845 Tang, giam Tài săn códịnh hữu hinh Don vi tính: VND Máymóe, Nhà cira, vật kien trúc Khoan myc thiêt bị Nguyên giá só diu ngày 01/01/2020 Mua năm 8.135.272.727 4.338.273.265 du ngày 31/12/2020 8.135.272.727 Giá trị hao mịn luỹ kể só du ngày 01/01/2020 Khâu hao năm Só dr ngày 31/12/2020 Sô Phrong tiện vận tai, truyên dan Cong 1.917.709.957 14.391.255.949 4.338.273.265 1.917.709.957 14.391.255.949 3.100.319.053 162.705.454 3.938.928.770 1.725.107.548 8.764.355.370 45.091.162 68.650.364 276.446.980 3.263.024.507 3.984.019.932 1.793.757.912 9.040.802.351 VIE Tai ngày 01/01/2020 Tai ngày 31/12/2020 5.034.953.675 399.344.495 192.602.41o 5.626.900.578 4.872.248.221 354.253.333 123.952.046 5.350.453.598 Nguyên giá TSCÐ cuối năm khấu hao hết nhung vān côn 31/12/2019: 4.004.370.494 VND) Phäi trå ngrời bán dung: 4.247.266.858 VND (tai ngày 01/01/2020 VND VND Ngan hgn Công ty CP Kiến trúc xây sr 31/12/2020 Giá tri So có khă trå no Sơ có Giá tri khä trång 73.782.218 73.782.218 73.782.218 73.782.218 73.782.218 73.782.218 73.782.218 73.782.218 dyrng Cong 10 Nguroi mua trä tiền truróc 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Ngan han BQL Duong sát đô thị Hà CON CHNH EM TOA Giá trj ląi 1203 236.000.000 Nội (MRB) 18 236.000.000 GIA BAO CÁO CONG TY CÔ PHÅN DJA CHINH HA NOI Dja chi: S6 9B, duong Ngun Hơng, P.Thành TAI CHÍNH Cho năm tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Công, Q.BaDinlh, TP.Hà Noi Mau s6 B 09- DN BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÅI CHÍNH (iép theo) Các thuyét minh bô phận hop thành cân duegc doc dơng thưi với báo cáo tài chinh kèm theo) Cong ty CP Ðâu tu phát triên nhà Hào Nam Công ty CP Vật tu nông sån Tong Công ty Xây dung công trinh giao thông - Công ty CP Công ty TNHH Xây dung cơng trinh Hồng Hà Các doi tugng khác Cong 243.886.000 243.886.000 266.000.000 266.000.000 421.710.000 421.709.400 395.302.000 1.426.000.000 2.376.611.350 3.050.391.720 3.939.509.3505.643.987.120 11 Thue khoản phải nộp nhà nuóc Só phai nộp 01/01/2020 a) Phai nop Thue GTGT đàu Thu& TNDN Thuê thu nhập cá nhân Thue nhà dđát, tiên thuê đất Các 247.218.786 161.326.474 năm 31/12/2020 1.459.546.566 438.256.310 194.191.645 120.964.074 261.326.474 94.191.645 94.834.104 94.834.104 3.000.000 3.000.000 32.712.255 32.712.255 Các khốn phí, lệ phí khoan phài nộp khác b) năm Ðon vi tính: VND 1.650.584.090 loai thué khác Cong só da thurc nộp 120.964.074 408.545.260 2.096.286.168 1.851.419.399 8-C.T 653.412.029 TY HUU HAN Phai thu Thué thu nhập cá nhân 104.499.644 122.102.344 17.602.700 Cong 104.499.644 122.102.344 17.602.700 DNH GIA -NAM TP 12 Chi phí phâi trå Ngan han Trich trc chi phí lãi vay 01/01/2020 VND VND 6.000.000 Trich tre chi phí hoa hơng khách hàng Trich tre chi phí vật tur, xăng, điện thoại Cong 13 Phai 31/12/2020 trå khác 28.100.000 226.800.000 115.030.000 179.581.000 149.130.000 406.381.000 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Ngán han 14.493.000 Kinh phí cơng dồn Báo hiem xā hội Báo hiem y té Báo hiểm thát nghiệp 155.808.932 10.950.246 33.472.534 Các khoan phài trå, phài nộp khác Cong 19 44.537.000 807.706 44.537.000 215.532.418 cƠNG TY Dja chi: BÁO CÃO TÅI CHÍNH PHÅN DJA CHÍNH HÀ NOI S6 9B, duong Ngun Hơng, Cơng, Q.Ba Dinh, TP.Hà Nội Cho năm tài két thúc ngày 31/12/2020 P.Thành MAu s6 B 09 - DN BAN THUYÉT MINH BÁo CÁO TÅI CHÍNH (tiép theo) (Các thuyét minh mot phân hop thành cán dugc dpc dóng thoi vdi báo cáo tài chinh kèm theo) 15 vón chủ sở hữru 15.1 Bang đoi chiếu bién dộng vón chủ sở hữu Vơn góp cùa chủ so hữu Chi tieu Số dir ngày 31/12/2018 Don vj tinh: VND Thang du von cố phàn 284.452.150 28.800.000.000 Läi năm truóc Phân phoi quy (*) Chi trå co tre (*) Giám khác (*) Só du tai ngày 31/12/2019 284.452.150 28.800.000.000 Lai näm Phân phoi quy (**) Chi trá co tức (**) Sô du tai ngày 31/12/2020 ()Chia cô tức 28.800.000.000 284.452.150 Loi nhuận sau thue chura phân phối 1.981.579.739 1.488.251.523 (973.579.739) (1.008.000.000) (100.000.000) Cong 31.066.031.889 1.488.251.523 (973.579.739) (1.008.000.000) (100.000.000) 1.388.251.523 985.487.036 (524.251.523) (864.000.000) 30.472.703.673 985.487.036 985.487.036 30.069.939.186 (524.251.523) (864.000.000) tạm phân phói quỹ năm 2019 theo Nghi só 01/NQ-ÐHÐCÐ ngày 1202 CONC 10/05/2019 CH Giám khác khoản tạm trich quý khen thuong phúc loi tir Loi nhuận sau thué 2019 (**) Chia cố tức tạm phân phối quỹ năm 2020 theo Nghi quyét só 02/NQ-ÐHÐCÐ ngày MTOAN *) 12/05/2020 15.2 Chi tiết vốn đàu tu cüa chủ so hữu Vón nhà nuóc Các co đông khác Cong co tre, chia 15.3 Các giao djch vê vón vói chiú sở htu phân phói 31/12/2020 01/01/2020 VND VND 15.611.000.000 13.189.000.000 15.611.000.000 13.189.000.000 28.800.000.000 28.800.000.000 lgi nhuận Năm 2020 VND Näm 2019 VND Vón góp cüa chủ sư hữu Vơn góp đâu năm Vơn góp tăng năm Vón góp giám năm Vơn góp ci năm Co tre, lgi nhuận chia 15.4 Co phiéu 28.800.000.000 28.800.000.000 28.800.000.000 28.800.000.000 864.000.000 1.008.000.000 31/12/2020 01/01/2020 Co phiéu 2.880.000 2.880.000 2.880.000 Co phiếu s6 lugng có phiêu dăng ký phát hành Só luomg có phiếu bán cơng chúng - Có phiéu phó thóng S6 uong có phiéu luu hành - Có phieu phơ thong - 2.880.000 2.880.000 2.880.000 Mệnh giá cô phiêu luru hành: 10.000 VND/CŐ phiéu 21 2.880.000 2.880.000 2.880.000 2.880.000 NHIE VIET 'GIAY BÁO CAO TÅI CHÍNH cONG TY Có PHÅN DJA CHÍNH HÅ NộI Cho năm tài két thúc ngàay 31/12/2020 Dja chi: Số 9B, duờng Nguyên Hông, P.Thành Cong, Q.Ba Dinh, TP.Hà Nội Mau số B 09 - DN BAN THUYÉT MINH BÁo cáO TÅI CHÍNH (tiép theo) (Các thuyét minh bô phán hop thành cán dupc doc dong thoi vói báo cáo tài chinh kèm theo) 15.5 Các qu cia công ty Khoan myc Quy du tu phát triển Cong Don vj tính: VND 01/01/2020 Tăng năm Giäm năm 31/12/2020 2.157.766.442 297.650.305 2.455.416.747 2.157.766.442 297.650.305 2.455.416.747 Myc dich trich lập st dung quý cha doanh nghiệp ) -Quy du phỏt trin ca doanh nghip duỗc sit dung mớ rộng quy mô sån xuá, kinh doanh đau tur tr chieu sâu doanh nghiệp Phù hợp với quy định dièu lệ Công ty VI Thông tin bô sung cho khoan mục trinh bày Báo cáo kêt quä hoạt động kinh doanh Tong doanh thu bán hàng cung cấp dịch vy Năm 2020 VND Doanh thu Doanh thu cung câp dịch vy 16.505.840.849 16.505.840.849 Cong Giá vốn hàng bán 22.845.766.832TY Näm 2019 VND VND 11.995.858.086 18.105.779.103 Cong 11.995.858.086 18.105.779.103 Doanh thu hoạt động tài Cong Chi phí tài 2020 Năm 2019 VND VND 567.036.974 1.079.918.377 567.036.974 1.079.918.377 Năm 2020 Näm 2019 VND VND Chi phí läi vay 6.000.000 Cong 6.000.000 Chi phí bán hàng chi phí quan lý doanh nghiệp Nam 2020 VND a) Các khốn chi phí bán hàng phát sinh năm Chi phí nhân viên Chi phí kháu hao Tài sån có định Chi phí dich vy mua ngồi Chi phí băng tiên khác 1.377.233.495 1.240.783.131 68.650.364 Năm 2019 VND 1.257.092.364 264.542.000 68.650.364 923.900.000 67.800.000 22 T HUU HAN 22.845.766.832 Giá von dịch vu đā cung câp Lai tiên giri ngân hàng, 1ai ký quy VND 8-C.7 Năm 2020 Năm Näm 2019 BINH GIA AM cƠNG TY PHÅN ÐJA CHÍNH HÀ NOI Dja chi: só 9B, durong Ngun Hơng, P.Thành Cong, Q.Ba Dinh, TP.Hà Noi BAO CÃO TAI CHÍNH Cho năm tài chinh két thic ngày 31/12/2020 Mau s6 B 09 - DN BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÅI CHÍNH (tiép theo) (Các thuyét minh bô phân hop thành cân đugc doc dông thoi với báo cáo tài chinh kèm theo) b) Các khoan chi phí quán (ý doanh nghiệp phát sinh Chi phí nhân viên quan lý » Chi phi vat liệu quân ly Chi phí khâu hao Tài sän dinh Th, phi lệ phí Chi phí dich vu mua ngồi Chi phí băng tiên khác 2.901.294.383 1.267.560.742 1.674.264.044 15.688.010 36.232.731 162.705.454 4.628.239 231.218.839 6.228.194 364.219.257 419.354.433 491.931.359 Cong 2.306.733.061 3.683.966.556 Thu nhập khác Năm 2020 VND Xr lý công ng Thu nhâp khác 30.000 Cong 30.000 Năm 2019 VND NO1073 528.757.711 1.841.428 530.599.139 cC TRACH KIEM TC AU Chi phí khác Thù lao Hội đồng quàn trị Ban kiêm soát Tiên phat, truy thu thuế Năm 2020 VND Näm 2019 68.000.000 60.000.000 VND 128.203.827 Xu lý cong ng 139.404.500 Cong 533.996.142 4.158.386.747 Chi phí thué thu nhập doanh nghiệp hành Tơng loi nhuận kế tốn trc thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí khơng dugc trừ tính thuế thu nhập doanh nghiệp Thu nhập tinh thuế thu nhập doanh nghiệp Thue suát thuế thu nhâp doanh nghiệp Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chju thuế 207.404.500 188.203.827 Nam 2020 VND Năm 2019 VND 1.179.678.681 207.404.500 1.387.083.181 20% 277.416.636 2.003.914.671 188.203.827 2.192.118.498 20% 438.423.700 năm hành Diêu chinh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm truóc vào chi phí thuể thu nhập hành năm 30% Thué TNDN durge giäm theo NQ số 116/2020/QH14 ngày 77.239.448 83.224.991 03/07/2020 Tong chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hành 23 194.191.645 515.663.148 G BAO CÃO TAI CHÍNH CONG TY CO PHÅN DIA CHÍNHHÀ NOI Dja chi: Só 9B, drong Nguyên Hông, P.Thành Cong, Q.Ba Ðinh, TP.Hà Noi Cho nam tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Mau sô B BAN THUYÉT MINH Các thyét minh 09 - DN TÀI CHÍNH (tiép theo) Báo bơ hop thàmh cân dugc doc dông thoi với báo cáo tài chinh kèm theo) phận CÁO LAi co bån co phiểu Năm 2020 VND Loi nhuận ké toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp +Các khodn điều chinh tăng giảm lgi nhuận kế toán để xác dinh lgi nhuận lõ phân bỏ cho có đơng sớ hữu co phiéu phô 985.487.036 Năm 2019 VND 1.488.251.523 (326.601.218) thông Các khoam dieu chinh giám -Só trich quý khen thuing phúc loi Loi nhuan lõ phân bó cho đông sở hữu cô phiểu phô thông +Co phiéu phốthông lru hành binh quân ky +Läi co bán cố phiéu (326.601.218) (326.601.218) () 985.487.036 2.880.000 1.161.650.305 2.880.000 342,18 403,35 Giá tri Quý khen thuóng, phúc loi cho năm tài két thúc ngày 31/12/2019 só liệu thrc tế Công ty da trich theo Nghị Ðại hội đồng cố đông thuờng niên năm 2020 số Nghị só 02/NQ-HÐQT 2228 ngày 10/05/2020 Cơng ty Cơng ty chua có du tinh trích Quy khen thuong, phúc lgi lgi nhuận sau NG TY thué cho năm tài két thúc ngày 31/12/2020 IEM HUU co phiéu ånh huớng việc diều chinh w DINE Công ty thrc điều chinh hồi tố chi tiêu Läi co trích lai quý khen thuong, phúc loi theo Nghi qut Dại hội đồng có đơng thuong niên năm 2020 số TNAN 02/NQ-HÐQT ngày 10/05/2020 TPs6 diều chinh Năm 2019 Năm 2019 Só truroc điều chinh So sau diều chinh Y VND Loi nhuận ké toán sau thuế TNDN +Các khoản điều chinh tăng giâm loi nhuân ké toán để xác định lgi nhuận lo VND VND 1.488.251.523 1.488.251.523 (100.000.000) (226.601.218) (326.601.218) (100.000.000) (226.601.218) (100.000.000) (226.601.218) (326.601.218) (326.601.218) 1.388.251.523 (226.601.218) 1.161.650.305 phân bo cho co đơng sở hữu có phiéu phố thơng: Các khốn đieu chinh giám S6 trich quý khen thudng phúc loi - Các khodn dieu chinh giàm khác Loi nhuận lõ phân bo cho có đơng so hữu co phiếu phơthơng +Cô phiêu phô thông ky +Läi co 10 báản luru hành binh quân cố phiéu Chi phí săn xuát, kinh doanh theo yếu tố Chi Chi Chi Chi Chi 2.880.000 2.880.000 482,03 403,35 Năm 2020 VND phí nguyên liệu, vật liệu phí nhân cơng phi kháu hao tài sån có dịnh phi dịch vu mua ngồi phí khác bång tiên 621.311.666 1.151.447.331 13.223.520.643 17.229.967.083 449.925.754 276.446.980 485.258.786 Cong 24 Năm 2019 VND 1.060.519.328 2.345.287.645 909.924.336 15.667.057.403 22.086.552.149 cONG TY Có PHÀN DJA CHÍNH HÅ NOI BAO CAO TAI CHÍNH Cho nam tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Dia chi: Só 9B, drong Ngun Hơng P.Thành Cơng, Q.Ba Ðinh, TP.Hà Nội MAu s6 B 09 - DN BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÅI CHÍNH (tiép theo) (Các thuyét minh bó phán hop thành cân duge doc dong thời vói báo cáo tài chinh kèm theo) VII Những thông tin khác Nhing sy kiện phát sinh sau ngày kết thúc ky kế toán năm Ban Tong giám đốoc Công ty khàng đinh răng, theo nhận đjnh Ban Tơng giám đóc, khía cạnh u, khơng có sr kiện bát thuờng xây sau ngày khố só kế tốn làm ånh hng đến tinh hinh tài chinh hoạt động Công ty cần thiết phải diều chinh trinh bày Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Nghiep vy số du vói bên liên quan Các bên liên quan với Công ty bao gơm: Các thành viên qn lý chủ chót, cá nhân có liên quan với thành vien quån lý chủ chót bên liên quan khác Danh sách bên liên quan Bênliên quan Ong Lê Minh Thành Moi quan hệ Uy viên HÐQT Trong năm, Công ty dã có giao djch chàyéu sau với bên liên quan: Năm 2020 VND 1.000.000.000 Vay ngăn hạn 1.000.000.000 Ong Lê Minh Thành Näm 2019 VND Só du voi bên liên quan Vay ngán hạn 31/12/2020 01/01/2020 ND VND 1.000.000.000 Ong L& Minh Thành 1.000.000.000 Thu nhập cáa thành vien quan lý chù chót Thu nhập thành viển chủ chôt dugc huong năm nhu sau: Luong, thuong Cong Năm 2020 VND Năm 2019 VND 561.579.707 1.064.833.268 561.579.707 1.064.833.268 Cong cy tài Quan lý rüi ro vốn Cong ty quán lý nguôn vón nhăm đàm bâo Cơng ty vra hoạt động liên tuc ich có đơng thơng qua tối uu hóa số du ngn vón vå cơng ng vra tói đa hóa loi Cau trúc vón Cơng ty gơm có khốn ng thn (bao gơm khoàn vay trir tieên khoàn turong duong tiên) phân von cô đông (bao gơm vơn góp, quỹ dy trữ, lgi nhuận sau th chra phân phơi) Hesó don báy tài chinh He s6 don bây tài Cơng ty ngày kết thúc niên độ ké toán nhu sau: 25 GIAJ cƠNG TY Có PHÅN DJa CHÍNH HÀ NOI Dja chi: Số 9B, durịng Ngun Hơng, P.Thành Cơng, Q.Ba Dinh, TP.Hà Nội BÁO CÁO TÅI CHÍNH Cho năm tài chinh két thúc ngiy 31/12/2020 Mau so B 09-DN BAN THUYÉT MINH BÅO cÁO TÀI CHÍNH (tiép theo) (Các thuyét minh bốphan hop thành cán duege doc dịng thưi vói báo cdo tài chinh kem theo) Cong ng tài 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Các khoan vay 1.000.000.000 Tru: Tien khoản tuong duong tiên 7.195.865.754 7.693.093.475 (6.195.865.754) (7.693.093.475) 32.525.355.933 32.630.470.115 0% 0% Ng thuân Von chù so htu Ty lê ng vón chủ sớ hữu Các sách kế tốn chủ yếu Chi tiêt chinh sách kể toán chù yếu phrong pháp mà Cơng ty áp dung (bao gịm tiêu chí dể ghi nhận, ca sở xác định giá trị co sở ghi nhận khoàn thu nhập chi phí) đói với tng loại tài sån tài chính, cụng ng ti chớnh v cụng cu duỗc trinh bày Thuyêt minh số IV CO Các loại công cụ tài Giátrighi só M TOA 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Tiên khoàn tuong duong tiên 7.195.865.754 7.693.093.475 Phäi thu khách hàng phäi thu khác Các khoan đàu tu tài 7.083.378.527 8.476.127.685 4.500.000.000 3.500.000.000 Tong cộng 18.779.244.281 19.669.221.160 Cong ng tài Phài trå nguời bán phäi trå khác Chi phí phåi trà Tong cộng 118.319.218 289.314.636 149.130.000 406.381.000 1.,267.449.218 695.695.636 Công ty chua đánh giá giá trị hop lý tài sån tâi cơng no tài ngày kêt thúc niên độ kể só 210/2009/TT-BTC ngày 06/11/2009 cüng nhu quy định hành chua có hng tốn Thơng tr dan cu the việc xác định giá trị hop lý tài săn tài chinh công ng tài Thơng tu 210 u câu áp dung Chn mrc Báo cáo tài Qc tê vê việc trinh bày báo cáo tài vå thut minh thơng tin dói với cơng cu tài nhung khơng dua huóng dân tuong duong cho việc đánh giá vå ghi nhận cơng cu tài bao gơm cå áp dung cho giá tri hop lý, nhăm phù hop với Chuân mrc báo cáo tài quốc tế Myc tieu quán lý rüi ro tài Cơng ty dã xây drng hệ thống quàn lý rüi ro nhàm phát đánh giá rui ro må Công ty phäi chju, thiet lâp sách vå quy trình kièm sốt rủi ro mức chấp nhân dugc Hệ thống quán lý rüi ro dugc xem xét lai dinh ký nhàm phân ánh thay dối diều kiện thị trurong hoạt động oủa Công ty Rüi ro tài chinh bao gôm rùi ro thị truong (bao dung rui ro khổn Rüi ro thị trrong gơm rùi ro tý giá, růi ro läi suát rüi ro vè giá), rüi ro tin Hoat dộng kinh doanh Công ty së chủ yeu chju rüi ro có sy thay đổi läi suát giá Công ty không thyc biện pháp phông ngira rùi ro thiêu thị trng mua cơng cu tài 26 VIE BAO CÁO TÀI CHÍNH cONG TY PHÅN DJA CHÍNH HÀ NOI Cho năm tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Dja chi: só 9B, drdng Ngun Hơng, P.Thành Công, Q.Ba Dinh,TP.Hà Nội Mau sô B 09- DN BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÅI CHÍNH (i6p theo) (Các thuyet minh bô phận hop thành can duegc doc dóng thời với báo cáo tài chinh kèm theo) Rüi ro tín dyng Rúi ro tin dụng xåy khách hàng đôi tác không ỏp ng uỗc cỏc nghùa vu hop ng dan dến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có sách tin dung phù hop thuờng xuyên theo doi tinh hinh để đánh giá xem Công ty có chju rüi ro tín dung hay khơng Quan lý rüi ro khôn Muc dích qn lý rüi ro khoản nhàm đảm bảo đủ nguôn vốn để đáp úng nghīa vu tài v tuong lai Tính khoản duoc Cơng ty quan lý nhăm đảm båo múc phy trội công ng đen hạn tài sån đển hạn năm mức kiểm sốt đối vói só vơn mà Cơng ty tin có thê tạo năm Chính sách Cơng ty theo dõi thuong xuyên yêu càu khoån dr kiến tuong lai nhăm đâm bảo Công ty tri đủ mức du phịng tiền mat, khồn vay đü von mà chủ sở hữu cam két góp nhàm đáp ứng quy định tính khoản ngán hạn dài hạn hon 228-C Báng duói trinh bày chi tiết mức đáo hạn theo hop đồng cịn lại đói với cơng ng tài phi phái G TY sinh thời hạn toỏn nhu ó uỗc thụa thun Bồng duúi õy uge trinh bày dụa dòng tiên chua HUUH chiêt khâu cơng ng tài tính theo ngày sóm nhât mà Cơng ty phài trá Bång di trinh bày ADINH dong tiên khốn gơc tiên läi Ngày đáo hạn theo hop đông đugc dyra ngày sóm nhât mà NAM Cơng ty phái trå Duroi năm VND 31/12/2020 Phai trå nguoi bán phài trå khác Chi phí phåi trä Tir 1-5 năm VND 118.319.218 149.130.000 Duroi 01/01/2020 năm VND Phái trå ngurời bán phäi trå khác VND 118.319.218 149.130.000 Tir 1-5 năm VND 289.314.636 406.381.000 Chi phí phäi trå Cong Cong VND 289.314.636 406.381.00o Công ty dánh giá mức tâp trung rüi ro khồn mức thâp Tơng Giám đốc tin tuong ràng Cơng ty có thê tao ngn tiền để đáp úng nghïa vu tài đến hạn Báng sau dđây trinh bày chi tiết mức đáo hạn cho tài sån tài phi phái sinh Bång dugc lập ca so múc dáo han theo hợp đơng chura chiét khâu tài sån tài gơm läi từ tài sån (néu có) Việc trinh bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh l cõn thiờt ộ hiộu duỗc vic quồn lý ri ro khồn cüa Cơng ty tính khoản duỗc quồn lý trờn co s cụng ng v ti sån thuân Diroi 31/12/2020 Tien khoản tuong duong tiền Phai thu khách hàng vå phâi thu khác năm VND Phai thu khách hàng phäi thu khác Các khồn đâu tu tài VND Diroi năm VND 4.500.000.000 4.500.000.000 Tir 1-5 năm Cong VND VND 7.693.093.475 8.476.127.685 7.693.093.475 8.476.127.685 3.500.000.000 27 Cong VND 7.195.865.754 7.083.378.527 7.195.865.754 7.083.378.527 Các khoan đàu tu tâi 01/01/2020 Tien khoản tuong drong tiền Từ 1-5 năm 3.500.000.000 BAO CAO TAI CHÍNH cƠNG TY cĨ PHÅN DJA CHÍNH HÀ NOI Cho năm tài chinh két thúc ngày 31/12/2020 Dja chi: duông Nguyên Hồng, P.Thành Công, Q.Ba Dinh, TP.Hà Nội S6 9B, Mu số B 09- DN BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TAI CHÍNH (tiép theo) Các thoyét minh bô phận hop thành cán duagc doc dóng thời với báo cáo tài chinh kèm theo) Thơng tin so sánh Là só liệu láy từ Báo cáo täi cho nănm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Công ty CP Dia chinh Hà Nội dã duroe kiểm tốn bới Cơng ty TNHH Kiem tốn Ðjnh giá Việt Nam Nguoi lập biều Hà Nội, ngày 20 tháng 01 năn 2021 cƠNG TY PHÀN DĮA CHÍNH HÀ NOI Kê tốn trng Phó Tong giám đốc N:0100 oo2 cONG cAHAN HÍNH Dào Thị Ngoc Phurong Dào Thị Ngoc Phurong A Nguyen Drc Việt Giáy iy quyên só 358/2020/QÐCTDC-TCHC ngày 02/11/2020) 28
Ngày đăng: 19/12/2023, 23:18
Xem thêm: