Báo cáo tài chính công ty cổ phần bảo hiểm ngân hàng nông nghiệp 1596793942

Báo cáo tài Ngày 30 tháng 06 năm 2018 Công ty Cỗ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp MỤC LỤC Trang Thông tin chung 1-2 Bảng cân đối kế toán 3-4 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 5-7 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài 9-35 Cơng ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp THONG TIN CHUNG CONG TY Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng ,Nông nghiệp ("Công ty"), trước Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam thành lập theo Luật Doanh Nghiệp Việt Nam theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 38GP/KDBH Bộ Tài cắp ngày 18 tháng 10 năm 2006 theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh sau: Giấy phép điều chỉnh Ngày cắp Thay đỗi 38/GPĐC1/KDBH 01/02/2008 Tăng vốn điều lệ Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn thành 380 tỷ VND thành lập chi nhánh Hà Nội, Đà Nẵng, Nghệ An Đăk Lăk 38/GPĐC2/KDBH 25/06/2008 Đổi tên thành Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nơng Nghiệp Thành lập nhánh Hải Phịng, Khánh Hòa Cân Thơ 38/GPĐC3/KDBH 26/07/2011 Thành lập chi nhánh Thanh Hóa 38/GPĐC4/KDBH 07/01/2015 Thay đổi cấu vốn điều lệ cổ đông thành lập nhánh Phú Thọ Hoạt động kỳ Công ty kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, tái bảo hiểm, giám định tổn thắt, hoạt động dau tư tài hoạt động khác theo quy định pháp luật Công ty có trụ sở Tầng 6, tịa nhà chung cư 29T1, Đường Hoàng Đạo Thúy, Phường Trung Hoà, Quận Cầu Giáy, Thành phố Hà Nội, Việt Nam 10 nhánh Hồ Chí Minh, Hà Nội, Đà Nẵng, Nghệ An, Đăk Lăk, Hải Phòng, Khánh Hòa, Cần Thơ, Thanh Hóa, Phú Thọ HOI DONG QUAN TRI Các thành viên Hội đồng Quản trị Công ty va vào ngày lập báo cáo tài sau: Họ tên Chức vụ Ngày tái bỗ nhiệm Ông Đinh Việt Đơng Bà Hồng Thị Tính Ơng Đặng Văn Liễu Ơng Lê Hồng Qn Chủ tịch Phó chủ tịch Thành viên Thành viên Tái Tái Tái Tái Ông Dương Văn Thành Thành viên bỗ bỗ bỗ bổ nhiệm nhiệm nhiệm nhiệm ngày ngày 26 26 26 26 tháng tháng tháng tháng 5 5 năm năm năm năm 2017 2017 2017 2017 Tái bổ nhiệm ngày 26 tháng năm 2017 BAN KIEM SOAT Các thành viên Ban Kiểm sốt Cơng ty vào ngày lập báo cáo tài sau: Họ tên Chúc vụ Ngày tái bỗ nhiệm Ơng Trương Đình Cánh Bà Lưu Thị Việt Hoa Trưởng ban Thành viên Tái bỗ nhiệm ngày 26 tháng năm 2017 Tái bổ nhiệm ngày 26 tháng năm 2017 Ông Nguyễn Ngọc Kiên Thành viên Tái bổ nhiệm ngày 26 tháng năm 2017 BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc Công ty vào ngày lập báo cáo tài sau: Họ tên Chức vụ Ngày bỗ nhiệm/tái bỗ nhiệm Bà Hoàng Thị Tính Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày tháng năm 2014 Ơng Đỗ Minh Hồng Ơng Qch Tá Khang Ơng Mai Sinh Ơng Nguyễn Tiến Hải Phó Tổng Giám đốc _ Tái bổ nhiệm ngày 18 tháng năm 2015 Phó Tổng Giám đốc _ Tái bổ nhiệm ngày 19 tháng năm 2016 Phó Tổng Giám đốc _ Tái bổ nhiệm ngày tháng năm 2017 Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày tháng năm 2014 NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty năm vào ngày lập báo cáo tài bà Hồng Thị Tính, chức danh: Tổng Giám đốc Cơng ty Cỗ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B01 - DNPNT BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN ngày 30 tháng 06 năm 2018 eo Kom Mã số TAI SAN Thuyét minh 100 | A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 | I Tiền khoản tương đương tiền 111 112 120 123 | | | | 130 | II Tién Các khoản tương đương tiền Đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 132 | | | | | | | 181.2 | Ill Các khoản phải thu ngắn hạn 190 | 191 | 192 | 200 | 210 | 216 | 216.1 | 216.2 | 220 | 221 ‘| 222 | 223 | 227 | 228 | 229 | 240 | 242 | 250 255 260 261 270 | | | | | Trả trước cho người bán ngắn hạn VI Tài sản tái bảo hiểm Dự phịng phí nhượng tái bảo hiểm Dự phòng bồi thường nhượng tái bảo hiểm B TAISAN DAI HAN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 1.1 Ký quỹ bảo hiểm 1.2 Phải thu dài hạn khác II Tài sản cố định Tài sản có định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ill Tài sản dở dang dài hạn 7| 16.1 10 Chi phi xay dyng dở dang IV Đầu tư tài dài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn V Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn TONG CONG TAI SAN VND 1,741,371,806,026 | 1,629,245,044,479 302,620,400,740 139,834,923,154 89,610,799,627 30,412,627,968 | 30,412,627,968'| 3,340,625,196 Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi IV Hàng tơn kho Hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 1.1 Chỉ phí hoa hồng chưa phân bỗ 1.2 Chỉ phí trả trước ngắn hạn khác Số đầu năm VND 70,612,766,436 41,334,923,154 232,007,634,304 98,500,000,000 | 1,150,617,291,700 | 1,212,845,291,700 1,150,617,291,700 | 1,212,845,291,700 131 | Phải thu khách hàng 131.1 | 1.1 Phải thu hợp đồng bảo hiểm 136 137 140 141 150 151 151.1 S6 cudi quy 62,372,648,998 (6,515,102,535) 2,886,258,065 2,886,258,065 139,211,965,131 | 139,211,965,131 | 138,785,044,224 | 426,920,907 56,425,090,763 32,455,845,501 23,969,245,262 209,223,963,922 6,929,963,630 6,929,963,630 6,000,000,000 929,963,630 124,940,042,283 64,115,502,794 110,623,368,582 (46,507,865,788) 60,824,539,489 65,448,744,887 (4,624,205,398) 4,130,000,000 4,130,000,000 11 | | | | 87,701,238,181 49,203,463,270 49,203,453,270 2,631,306,646 42,095,864,176 (6,229,385,911) 3,287,901,939 3,287,901,939 128,141,413,843 128,141,413,843 128,141,413,843 57,434,275,662 30,018,677,975 27,415,597,687 162,470,739,520 6,497,282,630 6,497,282,630 6,000,000,000 497,282,630 127,624,300,253 66,384,848,791 110,033,348,582 (43,648,499,791) 61,239,451,462 65,448,744,887 (4,209,293,425) 69,000,058,302 22,500,058,302 69,000,058,302 22,500,058,302 4,223,899,707 5,849,098,335 4,223,899,707 5,849,098,335 1,950,595,769,948 | 1,791,715,783,999 - - - Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B01 - DNPNT BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN ngày 30 tháng 06 năm 2018 iia a8 NGUÔN'VỐN Thuyết minh 300 | C.NO’PHAITRA 310 | LNợ'ngắn hạn 311 | Phải trả người bán ngắn hạn 12 311.1 | 1.1 Phải trả vé hop déng bao hiém 311.2 | 1.2 Phải trả khác cho người bán 313 |2 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 |3 Phải trả người lao động 318.1 | 318.2 | 319 322 329 Doanh thu chưa thực ngắn hạn Doanh thu hoa hồng chưa hưởng |6 Phải trả ngắn hạn khác |7 Quỹ khen thưởng, phúc lợi |8 Dự phòng nghiệp vụ phịngBiểmphí bảo hiểm góc 8.1, Dựbí 328.1 | nạn g 8.2 Dự phòng bồi isi hac Ham 329.2 | ohn 329.3 330 337 400 410 411 411a_ 412 415 417 419 421 | | | | | | | | | | | thường g bảo hiểm 8.3 Dự phòng dao động lớn II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác D.VÓN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn cổ phan 1.1 Cỗ phiếu phổ thơng có qun biểu Thang dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự trữ bắt buộc 4214 | gán cuái nến inde pe phân Ong Đào Duy Trung Phó Phịng Kế tốn Tài Hà Nội, Việt Nam Ngày 18 tháng năm 2018 60,964, 781,934 1,397,779,777 566,681,415 57,954,675,346 8,821,451,0424 60,495,976,472 1,019,018,529,303 | 13,725,283,585 38,114,646,711 946,042,027,584 16.1.1 | 804,941,529,936 | 741,856,809,804 16.1.2 | 132,438,075,999 | 129,147,233,274 81,638,923,368 75,037,984,506 13 15 14 4,529,760,200 8,956,395,131 16.2 « : 673,013,943,696 | 673,013,943,695 | 380,000,000,000 | _ 380,000,000,000 | 12,000,000,000 (13,898,400,000) | 124,633,188,964 33,448,652,880 17 136,830,501,851 B200 hi 6,906,634,314 8,271,523,130 657,771,750,203 657,771,750,203 380,000,000,000 380,000,000,000 12,000,000,000 (13,898,400,000) 86,133,188,964 33,448,652,880 160,088,308,359 40,697,938,964 Hợi nhuận Sauithug che pias Brora my 76,572,814,607 1,600,966,608 16,379,184,158 81,206,748,832 phối lũy kế 440 | TONG CONG NGUON VON Số đầu năm VND 1,277,581,826,253 | 1,133,944,033,796 1,277,581,826,253 | 1,133,944,033,796 62,362,561,711 78,173,781,115 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 6.1 Lợi nhuận sau thuế chưa 421b g góc Số cuối quý VND 31,730,130,233 96, 132,562,887 | _ 128,358,178,126 1,950,595,769,948 | 1,791,715,783,999 i Ơng Phạm Minh Trí Trưởng Phịng Kế tốn Tài tov Bà Hồng Thị Tính Tổng Giám đốc * Tổng Công ty Cỗ phần Bảo hiểm Ngan hang Đâu tư Phát triên Việt Nam B01 - DNPNT BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH RIENG PHAN | - BAO CAO KET QUA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TONG HOP Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Tháng CHỈ TIÊU Mã số 10 | Doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm 12 _ | Doanh thu hoạt động tài 13 Thu 20 Tổng nhap khac phí hoạt động kinh doanh 22 ` | Chỉ phí hoạt động tài 23 | Chi phi quản lý doanh nghiệp |7 Chi phí khác 24 50 51 60 70 bảo hiểm Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế | (0=10212213+20+22+23+2 4) 9, Chi phí thuế TNDN hành | 11 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50+B51+52) 12 Lãi cỗ phiếu VND 552,977,682,254 37,908,709,604 VND 606,691,199,563 44,927,475,582 VND 552,977,682,254 37,908,709,604 VND 606,691,199,563 44,927,475,582 Năm trước Năm Năm trước Năm 247,159,475 85,827,082 247,159,475 85,827,082 326,489,790,742 277,649,867,357 24,846,529 197,424,527,311 39,995,303 326,489,790,742 24,238,521 205,157,079,163 5,218,272 277,649,867,357 120,189,507,922 115,832,982,440 120,189,507,922 115,832,982,440 24,056,945,035 23,184,596,488 24,056,945,035 23,184,596,488 96,132,562,887 92,648,385,952 96,132,562,887 92,648,385,952 24,238,521 205,157,079,163 5,218,272 * a 24,846,529 197,424,527,311 39,995,303 # - Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B02 - DNPNT BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH (tiép theo) PHAN II - BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH THEO HOAT DONG Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 CHỈ TIÊU Doanh thu phí bảo hiểm (01 = 01.1 + 01.2 + 01.3) Trong đó: 1.1 t2 1.3 - Phí bảo hiểm gốc - Phí nhận tái bảo hiểm -Tăng dự phịng phí bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiểm Phí nhượng tái bảo hiểm (02 = 02.1 + 02.2) Trong đó: 24 2.2 Thuyết minh Năm trước VND 628,384,507,265 VND VND VND 570,731,452,443 628,384,507,265 570,731,452,443 691,785,422,503 (316,195, 106) 63,084,720,132 28,938,173,758 614,706,594,817 2,778,104,125 46,753,246,499 23,840,531,295 691,785,422,503 (316,195,106) 63,084,720, 132 28,938,173,758 614,706,594,817 2,778,104,125 46,753,246,499 23,840,531,295 31,375,341,284 2,437, 167,526 599,446,333,507 26,320,444,323 2,479,913,028 546,890,921,148 31,375,341,284 2,437,167,526 599,446,333,507 26,320,444,323 2,479,913,028 546,890,921,148 7,244,866,056 6,086,761,106 7,244,866,056 6,086,761,106 20 7,201, 168,833 43,697,223 606,691,199,563 166,536,510,634 6,019,489,278 67,271,828 552,977,682,254 146,726,927,572 7,201,168,833 43,697,223 606,691,199,563 166,536,510,634 6,019,489,278 67,271,828 552,977,682,254 146,726,927,572 21 166,624,319,334 87,808,700 3,546,900,500 3,290,842,725 (3,446,352,425) 169,726,805,284 6,600,938,862 147,206,011,514 479,083,942 14,365,608,005 (20,375,440,174) (27,337,643,501) 139,323,522,894 5,911,642,547 166,624,319,334 87,808,700 3,546,900,500 3,290,842,725 (3,446,352,425) 169,726,805,284 6,600,938,862 147,206,011,514 479,083,942 14,365,608,005 (20,375,440,174) (27,337,643,501) 139,323,522,894 5,911,642,547 18 18.2 19 - Tổng phí nhượng tái bảo hiểm - Tăng dự phịng phí nhượng tái bảo hiểm Doanh thu phí bảo hiểm (03 = 01 + 02) Trong đó: 11.1 11.2 12 13 14 15 16 - Hoa hồng nhượng tái bảo hiểm - Doanh thu khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm Doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm (10 = 03 + 04) Chi béi thường (11 = 11.1 + 11.2) Trong đó: - Tổng bồi thường ~ Các khoản giảm trừ Thu bồi thường nhượng tái bảo hiểm 8.Tăng dự phòng bồi thường bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiểm Tăng dự phòng bồi thường nhượng tái bảo hiểm 10.Tổng bồi thường bảo hiểm (15 = 11 + 12 + 13 + 14) 11.Tăng dự phòng dao động lớn Năm Hoa hồng nhượng tái bảo hiểm doanh thu khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm (04 = 04.1 + 04.2) 4.1 42 10 11 Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Tháng 16.2 Nam Năm trước Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B02 - DNPNT BAO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (tiếp theo) PHAN Il — BAO CAO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THEO HOẠT ĐỘNG Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 Mã số 17 17.1 17.2 18 19 23 24 CHỈ TIỂU (17= 17.1 + 17.2) Lợi nhuận gộp hoạt động kinh doanh (19 = 10 + 18) Doanh Chi 50 51 60 70 23 phi quan ly doanh tài (25 = 23 + 24) nghiép 24 (30 = 19 + 25 + 26) Thu nhập khác 10 Chi phí khác 11 Lợi nhuận khác (40= 31 + 32) 12 Tơng lợi nhuận kế tốn trước thuế (50= 30 + 40) 13 14 Chi phi thué TNDN hién hanh Lợi nhuận sau thuê thu nhập doanh nghiệp 26.1 (60 = 50 + 51 + 52) a Ơng Đào Duy Trung Phó Phịng Kế tốn Tài Hà Nội, Việt Nam Ngày 18 tháng năm 2018 24,238,521 , MAaL— Ơng Phạm Minh Trí Trưởng Phịng Kế tốn Tài Năm VND VND VND 132,414,701,916 | 150,162,046,596 90,847,084,581 | 41,567,617,335 | Năm trước 99,991,444,421 | 50,170,602,175 | 132,414,701,916 90,847,084,581 41,567,617,335 29 275,327,814,897 37,908,709,604 24,846,529 24,238,521 37,883,863,075 44,903,237,061 37,883,863,075 205,157,079,163 | 197,424,527,311 | 205,157,079,163 197,424,527,311 119,947,566,719 | 115,787,150,661 | 119,947,566,719 115,787,150,661 24,846,529 247,159,475 5,218,272 85,827,082 39,995,303 241,941,203 247,159,475 5,218,272 45,831,779 241,941,203 45,831,779 115,832,982,440 | 120,189,507,922 115,832,982,440 120,189,507,922 | 24,056,945,035 | 96,132,562,887 15 Lãi cổ phiếu Năm trước 280,201,408,821 | 275,327,814,897 | 280,201,408,821 44,927,475,582 37,908, 709,604 44,927,475,582 44,903,237,061 25 Loi nhuan thuan từ hoạt động kinh doanh Luỹ kê từ đâu năm đến cuỗi quý 326,489,790,742 | 277,649,867,357 | 326,489,790,742 | 277,649,867,357 bảo hiểm Chi phí hoạt động tài hoạt động 150,162,046,596 | 99,991,444,421 | 50,170,602,175 | thu hoạt động tài 26 40 22 Tổng phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm (18= 15 + 16 + 17) Năm Š táng VND - Chi hoa hồng bảo hiểm | - Chi phi khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm Lợi nhuận 30 tình Chỉ phí khác hoạt động kinh doanh bảo hiém 25 31 32 Thuyết 85,827,082 39,995,303 23,184,596,488 | 24,056,945,035 | 92,648,385,952 96,132,562,887 = Cf Bà Hồng Thị Tính Tơng Giám đơc 23,184,596,488 92,648,385,952 - Công ty Cô phân Bảo hiễm Ngân hàng Nông nghiệp B03 - DNPNT BAO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TẾ Tử ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 Mã số Thuyet CHỈ TIÊU | Luu chuyén tiền từ hoạt động kinh doanh 01 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 02 Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 03 Tiền trả cho người lao động 04 tháng Năm trước Năm Năm trước VND VND VND VND 711,318,945,138 628,399,482,006 711,318,945,138 628,399,482,006 (369,199,736,726) (319,130,767,275) (369,199,736,726) (319,130,767,275) (98,727,043,894) Tién lai vay da tra Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Nam (96,173,110,654) - 05 Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 06 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 07 Tiền khác cho hoạt động kinh doanh 20 Lưu chuyền tiền từ hoạt động kinh doanh (28,951,424,779) II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư (98,727,043,894) (39,772,278,269) (96,173,110,654) (28,951,424,779) Fs (39,772,278,269) 242,018,501,236 255,112,993,406 242,018,501,236 255,112,993,406 (165,825,117,397) (206,761,472,352) (165,825,117,397) 290,634,123,578 221,674,846,862 290,634,123,578 (206,761,472,352) 221,674,846,862 (1,119,387,273) (979,390,909) (1,119,387,273) (979,390,909) 21 1.Tiền để mua sắm, xây dựng TSCPĐ tài sản dài hạn khác 22 2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 25 26 5.Tiền chi dau tư góp vốn vào đơn vị khác 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 27 7.Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức lợi nhuận chia 30 Lưu chuyền tiền từ hoạt động đầu tư (84,089,805,992) 36 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu (43,758,840,000) (43,966,240,000) 50 (43,966,240,000) (43,758,840,000) Lưu chuyên tiền kỳ (50 = 20+30+40) 162,785,477,586 128,046,438,336 162,785,477,586 128,046,438,336 60 Tiền tương đương tiền đầu ky 139,834,923,154 114,314,382,947 139,834,923,154 114,314,382,947 61 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 70 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 302,620,400,740 242,360,821,283 47 302,620,400,740 242,360,821,283 241,500,000 40 _ | Lưu chuyền tiền từ hoạt động tài Ơng Đào Duy Trung Phó Phịng Kê tốn Tài Hà Nội, Việt Nam Ngày 18 tháng năm 2018 Ae— Ơng Phạm Minh Trí Trưởng Phịng Kế tốn Tài - (245,500,000,000) (240,772,000,000) (245,500,000,000) 123,000,000,000 165,500,000,000 31,317,222,383 123,000,000,000 34,560,081,281 165,500,000,000 31,317,222,383 (43,758,840,000) 241,500,000 (240,772,000,000) 34,560,081,281 II Lưu chuyên tiền từ hoạt động tài W - - (49,662, 168,526) - (84,089,805,992) (43,758,840,000) Bà Hồng Thị Tính Tổng Giám đốc - (49,662,168,526) - (43,966,240,000) (43,966,240,000) L~ Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH Nhà cửa May moc thiét bi VND VND 71,782,807,963 89,000,000 71,782,807,963 89,000,000 14,967,562,401 1,455,676,707 24,471,587 6,357,144 16,423,239,108 56,815,245,562 55,359,568,855 Nguyên giá Số đầu năm Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu năm Khau hao kỳ Giam ky Số cuối quý Giá trị lại So dau nam Số cuối quý van tai VND Thiết bị dụng cụ TSCĐ hữu VND VND quản lý hình khác Tầng ong cộng VND 24,992,381,666 1,119,387,273 529,367,273 25,582,401,666 9,570,456,903 3,598,702,050 9,570,456,903 3,598,702,050 7,221,582,043 544,026,436 3,479,535,988 27,383,794 30,828,731 17,955,347,772 1,355,289,189 529,367,273 18,781,269,688 7,765,608,479 3,506,919,782 43,648,499,791 3,388,733,270 529,367,273 46,507,865,788 64,528,413 58,171,269 7,037,033,894 6,801,131,978 2,348,874,860 1,804,848,424 119,166,062 91,782,268 66,384,848,791 64,115,502,794 Tăng kỳ Giảm kỳ Số cuối quý Phuong tién 22 110,033,348,582 1,119,387 ,273 529,367,273 110,623,368,582 Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09- DNPNT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 10 TAI SAN CO ĐỊNH VƠ HÌNH a Quyền Sử €U3U fat VND Nguyên giá Số đầu năm 60,047,582,108 Tang ky Giảm ky Số cuối quý 60,047,582,108 Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu năm Khắu hao kỳ Giảm kỳ Giá trị lại Số đầu năm Số cuối quý 11 5,301,162,779 5,301,162,779 4,109,293,425 414,911,973 4,524,205,398 60,047,582,108 60,047,582,108 - 100,000,000 65,448,744,887 100,000,000 100,000,000 - VND 100,000,000 1,191,869,354 65,448,744,887 + - -_ 776,957,381 - 4,209,293,425 414,911,973 4,624,205,398 61,239,451,462 60,824,539,489 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC Tiền th văn phịng Tiền th quảng cáo Chi phí cơng cụ dụng cụ, bao bì Chi phí sửa chữa TSCĐ Chỉ phí khác Tổng Cộng 12 ˆ - Tổng cộng khác VND VND - Số cuối quý Tài sản có Phần mềm - định vơ hình Số cuỗi q Số đầu năm 2,128,179,836 1,412,241,252 239,988,499 285,452,408 158,037,712 4,223,899,707 2,430,234,080 2,324,569,668 515,013,685 384,239,574 195,041,428 5,849,098,335 Số cuối quý Só đầu năm VND VND PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGÁN HẠN Phải trả hợp đồng bảo hiểm Phải trả hoạt động bảo hiểm gốc -_ Phải trả bồi thường bảo hiểm -_ Phải trả vê giám định tổn thắt - _ Phải trả hoa hông bảo hiểm -_ -_ Phải trả hỗ trợ khen thưởng đại lý Phải trả doanh nghiệp tham gia đồng bảo hiểm - Phai tra khác Phải trả hoạt động nhận tái bảo hiểm Phải trả hoạt động nhượng tái bảo hiểm Phải trả khác cho người bán Phải trả khác Tổng Cộng VND 76,572,814,607 53,227,137,984 20,547,898,698 19,352,411,802 660,448,364 VND 60,964,781,934 36,612,592,807 16,294,667,431 10,969,316,373 2,985,213,909 45,653,900 5,797,640,516 2,362,810,629 1,995,551,086 1,142,503, 958 7,685,614,125 944,398,386 925,747,925 22,401,278,237 23,426,441,202 1,600,966,508 1,397,779,777 1,600,966,508 78,173,781,115 1,397,779,777 62,362,561,711 - - Công ty Cỗ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 13 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Sốhgh) đầu năm Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế khác Tổng cộng 14 Phat sinh ky Số phải nộp Số nộp VND VND VND VND 3,028,895,332 13,510,730,596 14,383,364,188 2,156,261,740 (4,059,931,799) 24,056,945,035 6,544,429,434 13,452,583,802 1,594,267,549 7,162,249,145 7,987,198, 765 769,317,929 3,450,333 35,462,271 37,891,917 1,020,687 566,681,415 44,765,387,047 28,952,884,304 16,379,184,158 PHẢI TRẢ NGẮN HẠN KHÁC Số cuối q Kinh Bảo Bảo Bảo phí cơng đồn hiểm xã hội hiểm y tế hiểm thất nghiệp Phai tra khac - Quy bdo vé người bảo hiểm Khen thudng téng dai ly -_ Phải trả khác - Phai tra cổ tức Tổng cộng 15 a SO cudi quý DOANH THU HOA HONG CHUA DUO'C Số đầu năm VND 397,522,247 76,059,944 19,596,750 7,824,425 VND 278,553,128 1,181,376 7,431,300 12,999,436 8,320,447,676 1,176,452,552 2,549,979,256 1,603,412,000 2,990,603, 868 8,821,451,042 13,425,118,345 2,352,905, 104 6,896, 701,936 1,152,092,000 3,023,419, 305 13,725,283,585 Số cuối quý Số đầu năm VND 5,953,398,721 8,271,523,130 (5,953,398,721) 8,271,523,130 HUONG VND 8,271,523,130 Số dư đầu năm Phát sinh năm 4,164,543,338 3,479,671,337 Phân bổ vào doanh thu năm Số dư cuối năm 8,956,395,131 24 e Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 16 CÁC KHOẢN DỰ PHỊNG NGHIỆP VỤ 16.1 Dự phịng nghiệp vụ Dự phòng bảo hiểm gốc nhận tái VND Số đầu năm Dự phòng nhượng tái bảo Dự phòng bảo VND VND 30,018,677,975 711,838,131,829 hiểm (tài sản tái bảo hiểm) hiểm Dự phịng phí chưa hưởng 741,856,809,804 hiểm sức khỏe 230,381,352,065 nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ 511,475,457,739 30,018,677,975 481,456,779,764 129,147,233,274 92,003,967,370 37,143,265,904 75,037,984,506 27,415,597,687 25,655,858,032 1,759,739,655 101,731,635,587 66,348,109,338 35,383,526,249 75,037,984,506 Dự phịng tốn học cho nghiệp vụ bảo Dự phịng phí chưa hưởng cho Dự phòng bồi thường Dự phòng bồi thường chưa giải Dự Dự Dự vụ phòng bồi thường chưa thơng báo phịng dao động lớn phịng đảm bảo cân đối cho nghiệp bảo hiểm sức khỏe Dự phòng dao động lớn cho nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ Tổng cộng 230,381,352,065 8,943,082,183 8,943,082,183 66,094,902,323 66,094,902,323 946,042,027,584 57,434,275,662 888,607,751,922 Dự phịng phí chưa hưởng 804,941,529,936 32,455,845,501 772,485,684,435 hiểm sức khỏe 279,272,747,215 nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ 525,668,782,721 32,455,845,501 493,212,937 ,220 132,438,075,999 37,803,000,024 94,635,075,975 81,638,923,368 23,969,245,262 9,265,939 23,959,979,323 108,468,830,737 37,793,734 ,085 70,675,096 652 81,638,923,368 Số cuối quý Dự phịng tốn học cho nghiệp vụ bảo Dự phịng phí chưa hưởng cho Dự phịng bồi thường Dự phòng bồi thường chưa giải Dự phòng bồi thường chưa thơng báo Dự phịng dao động lớn Dự phịng đảm bảo cân đối cho nghiệp vụ bảo hiểm sức khỏe Dự phòng dao động lớn cho nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ Tổng cộng 279,272,747 ,215 13,943,668,071 13,943,668,071 67,695,255,297 67,695,255,297 1,019,018,529,303 56,425,090,763 962,593,438,540 Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 16 CÁC KHOẢN DỰ PHÒNG NGHIỆP VỤ (tiếp theo) 16.1 Dự phịng phí chưa hưởng dự phịng bồi thường (tiếp theo) 16.1 Dựphịng phí Dự phịng phí bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiểm: Loại hình bảo hiểm Số cuối quý Số đầu năm 639,729,428,600 32,268,705,632 301,267,850 587,844,434,356 29,253,286,502 285,418,995 112,554,865,658 13,403,301,790 4,994,313,946 566,727,572 105,943,032,640 11,663,351,609 4,973,725,087 741,032,731 14,539,119 1,108,379,769 804,941,529,936 1,152,527,884 741,856,809,804 Số cuối quý Só đâu năm VND Sức khỏe tai nạn người Tài sản thiệt hại Hàng hoá vận chuyển Hàng không Xe giới Cháy nỗ Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nơng nghiệp Tổng cộng VND Dự phịng phí nhượng tái bảo hiểm (Tài sản tái bảo hiểm): Loại hình bảo hiểm Sức khỏe tai nạn người Tài sản thiệt hại Hàng hố vận chuyển Hàng khơng Xe giới Cháy nỗ Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nông nghiệp VND VND 835,196 20,610,622,717 202,235,228 633,238 18,992,393,880 191,277,008 1,100,170,494 7,403,527,320 2,195,937,486 102,299,911 1,049,021 ,625 6,285,575,276 2,450,245,091 183,356,620 14,503,810 825,713,339 Tổng cộng hà œ 32,455,845,501 866,175,237 30,018,677,975 Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 16 CÁC KHOẢN DỰ PHỊNG NGHIỆP VỤ (tiếp theo) 16.1 Dự phịng phí chưa hưởng dự phòng bồi thường (tiếp theo) 16.1.2_ Dự phòng bồi thường Dự phòng bồi thường bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiểm: Loại hình bảo hiểm Số đầu năm VND 50,029,894,237 48,770,659,618 125,220,528 210,960,920 21,794,752,778 6,387,261,998 1,661,677,661 37,358,474 Số cuối quý VND Sức khỏe tai nạn người 53,618,929,128 Tài sản thiệt hại 48,083,514,242 Hàng không Xe giới Cháy nỗ Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm 216,009,984 22,831,264,246 4,890,341,793 2,283,552,954 131,217,683 Hàng hố vận chuyển 141,457,062 Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nơng nghiệp 5,121,522 236,667,385 Tổng cộng 129,447,060 129,147 ,233,274 132,438,075,999 Dự phòng bồi thường nhượng tái bảo hiểm (Tài sản tái bảo hiểm): Loại hình bảo hiểm Sức Số cuối quý khỏe tai nạn người VND 59,437 23,337,472,081 78,917 Tài sản thiệt hại 20,172,082,975 Hàng hoá vận chuyển 64,654,486 Hàng không Xe giới 127,333,413 Chay nd 65,070,863 140,460,357 3,398,426,557 2,790,177,394 Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rui ro tai rủi ro tín dụng 692,448,710 4,016,871 Thiét hai kinh doanh 419,652,176 3,945,851 - 5,109,084 Nơng nghiệp Tổng cộng 16.2 Só đầu năm VND 113,343,412 50,510,365 27,415,597,687 Số cuối quý VND S6 dau nim 23,969,245,262 Dự phòng dao động lớn Số dư đầu kỳ 75,037,984,506 Số trích lập thêm kỳ hà s Số dư cuối kỳ VND 63,243,475,751 6,600,938,862 11,794,508,755 81,638,923,368 75,037,984,506 Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp Bog - DNPNT THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 17 VÓN CHỦ SỞ HỮU Vốn góp chủ Sở hữu Tại ngày tháng năm 2017 VND 380,000,000,000 Thặng dư vốn cô phân VND 12,000,000,000 Lại nhuận kỳ Giảm kỳ Cổ phiếu quỹ VND (13,898,400,000) Quỹ đầu tư phát triên Lợi nhuận Quỹ dự trữ bắt buộc VND Trong đó: pnat trién - Trich lap quy khen thưởng 143,485,569,180 33,000,000,000 6,417,908,907 (111,755,438,947) 33,000,000,000 6,417,908,907 (39,417,908, 907) (26,600, 000,000) (1,527, 370,040) (44,210, 160,000) 160,088,308,359 (26,600,000,000) (1,527,370,040) (44,210,160,000) 657,771,750,203 160,088,308,359 96, 132,562,887 (119,390,369,395) 657,771,750,203 96,132,562,887 (80,890,369,395) (38,500,000,000) (35,400,000,000) (44,210,160,000) (1,280,209,395) (35,400,000,000) (44,210,160,000) (1,280,209,395) 136,830,501,851 673,013,943,695 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2017 380,000,000,000 12,000,000,000 (13,898,400,000) 86,133,188,964 33,448,652,880 Tại ngày tháng năm 2018 380,000,000,000 12,000,000,000 (13,898,400,000) 86,133,188,964 33,448,652,880 Giảm kỳ Trong đó: 38,500,000,000 pnát triên -_ Trích quỹ khen thưởng phúc lợi 38,500,000, 000 - Trích quỹ dự trữ bắt buộc quỹ đầu tur -_ Trả cô tức năm - Thưởng ban điều hành Tại ngày 30 tháng 06 năm 2018 380,000,000,000 12,000,000,000 (13,898,400,000) 28 VND 601,751,102,117 128,358,178,126 (72,337,530,040) 27,030,743,973 -_ Thưởng ban điều hành Lợi nhuận kỳ Tổng cộng VND 53,133,188,964 VND 128,358,178,126 ~ Trích quỹ dự trữ bắt buộc quỹ đầu tư - Trả cổ tức sau thuế chưa phân phối 124,633,188,964 33,448,652,880 Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 17 VÓN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 17.1 Chi tiết von gop chủ sở hữu Số cuối quý Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Tổng Công ty Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam VND % 195.000.000.000 51,32 32.000.000.000 8,42 Số cuối năm VND % 195.000.000.000 51,32 32.000.000.000 8,42 Vốn góp cổ đơng khác 153.000.000.000 40,26 153.000.000.000 40,26 Tổng cộng 380.000.000.000 100 380.000.000.000 100 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cỗ tức 17.2 Số cuối quý Số cuối năm VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Von gop dau năm 380.000.000.000 Vốn góp tăng năm Vốn góp giảm năm VND 380.000.000.000 - = Vốn góp cuối năm 380.000.000.000 380.000.000.000 Cổ phiéu 17.3 Số cuối quý Số lượng Cổ phiếu đăng ký phát hành Cổ phiếu bán công chúng 380.000.000.000 38.000.000 380.000.000.000 38.000.000 392.000.000.000 38.000.000 392.000.000.000 1.158.200 1.158.200 Cỏ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi 36.841.800 36.841.800 = 392.000.000.000 13.898.400.000 13.898.400.000 = - - 368.418.000.000 368.418.000.000 38.000.000 1.158.200 1.158.200 36.841.800 36.841 800 VND - - 392.000.000.000 13.898.400.000 13.898.400.000 - - 368.418.000.000 368.418.000.000 Mệnh giá cỗ phiếu lưu hành (VND/cễ phiếu): 10.000 Giá trị cổ phiếu phổ thông bán công chúng bao gồm mệnh gia va thang du von co phan hà © -_ 38.000.000 Cổ phiếu quy Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu lưu hành -_ Số lượng 38.000.000 Co phiêu ưu đãi Giá trị VND Cổ phiếu phổ thơng Cơ phiêu ưu đãi Só cuối năm Giá trị Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 18 DOANH THU PHi BAO HIEM Phi bao hiém géc Các khoản giảm trừ phí bảo hiểm gốc Phí nhận tái bảo hiểm Tăng dự phịng phí bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiểm Tổng cộng 18.1 6T-2017 VND 619,035,579,047 (4,328,984,230) 2,778,104,125 (46,753,246,499) 570,731,452,443 6T-2018 VND 500,561,485,132 62,154,004,968 1,982,435,517 6T-2017 VND 442,592,703,655 67,899,684,791 1,754,930,034 112,625,221,958 15,458,101,574 5,218,902,643 124,423,408 94,235,475,290 6,927,692,278 5,045,501,017 121,020,543 170,717,403 713,435,819 699,008,728,422 458,571,439 619,035,579,047 6T-2018 VND 6T-2017 VND (327,088,935) 2,771,249,955 341,874 1,353,398 Doanh thu phí bảo hiểm gốc Loại hình bảo hiểm Sức khỏe tai nạn người Tài sản thiệt hại Hàng hố vận chuyển Hàng khơng Xe giới Cháy nỗ Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nơng nghiệp Tổng cộng 18.2 6T- 2018 VND 699,008,728,422 (7,223,305,919) (316,195,106) (63,084,720,132) 628,384,507,265 Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm Loại hình bảo hiểm Súc khỏe tai nạn người Tài sản thiệt hại Hàng hố vận chuyển Hàng khơng Xe giới Cháy nỗ (4,958,555) Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nông nghiệp 10,551,955 (316,195,106) Tổng cộng 30 10,459,327 2,778,104,125 Công ty Cé phan Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 19 PHÍ NHƯỢNG TÁI BAO HIEM Tổng phí nhượng tái bảo hiểm (Tăng)/Giảm dự phịng phí nhượng tái bảo hiểm Tổng cộng 6T-2018 VND 31,375,341,284 (2,437,167,526) 28,938,173,758 6T-2017 VND 26,320,444,323 (2,479,913,028) 23,840,531,295 Tổng phí nhượng tái bảo hiểm bao gồm: Loại hình bảo hiểm 67-2018 VND 1,167,600 16,461,805, 162 910,031,867 61-2017 VND 518,254 17,518,673, 794 1,057,244,446 1,029,776,156 10,199,509,113 2,090,384,180 55,429,511 902,131,253 3,661,753,102 2,781 ,227,957 53,062,184 170,302,804 456,934,891 31,375,341,284 345,833,333 26,320,444,323 Hoa hồng nhượng tái bảo hiểm 6T-2018 VND 7,201,168,833 67-2017 VND 6,019,489,278 Tổng cộng 7,201,168,833 6,019,489,278 Sức khỏe tai nạn người Tài sản thiệt hại Hàng hoá vận chuyển Hàng không Xe giới Cháy nỗ Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nơng nghiệp Tổng cộng 20 HOA HỊNG NHƯỢNG TÁI BẢO HIỄM Hồn hoa hồng, giảm hoa hồng Cơng ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 Hoa hồng nhượng tái bảo hiểm bao gồm: Loại hình bảo hiểm Sức khỏe tai nạn người Tài sản thiệt hại Hàng hoá vận chuyển Hàng không Xe giới Cháy nỗ Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nơng nghiệp Tổng cộng 21 6T-2017 VND 236,325,257 3,628,470,104 260,231,541 2,100,127,925 518,086,543 37,548,442 204,761,189 916,603,216 593,712,393 17,166,986 23,369,849 57,525,565 7,201,168,833 123,654,130 6,019,489,278 6T-2018 VND 166,624,319,334 165,928,910,972 695,408,362 67-2017 VND 147,206,011,514 145,526,525,170 1,679,486, 344 87,808,700 479,083,942 3,546,900,500 14,365,608,005 3,290,842,725 (20,375,440,174) (3,446,352,425) 169,726,805,284 (27,337,643,501) 139,323,522,894 6T-2018 VND 111,083,357,538 5,910,801,286 208,690,100 61-2017 VND 111,083,357 ,538 5,910,801,286 208,690,100 46,502,528,418 1,674,824,744 548,708,886 46,502,528,418 1,674,824,744 548,708,886 165,928,910,972 165,928,910,972 298,796,003 TONG CHI BOI THU’O'NG BAO HIEM Tổng bồi thường gốc thường nhận tái -_ Chỉ bôi thường bảo hiểm gốc -_ Chỉ bồi thường nhận tái bảo hiểm Các khoản giảm trừ (Thu đòi người thứ ba bồi hồn, thu hàng xử lý bơi thường 100%) Thu bồi thường nhượng tái bảo hiểm (Giảm)/Tăng dự phòng bồi thường bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiểm Giảm/(Tăng) dự phòng bồi thường nhượng tái bảo hiểm Tổng bồi thường bảo hiểm 21.1 6T-2018 VND 240,991 3,951,814,194 252,223,783 Chi phí bồi thường bảo hiễm gốc Loại hình bảo hiểm Sức khỏe tai nạn người Tài sản thiệt hại Hàng hoá vận chuyển Hàng không Xe giới Cháy nỗ Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nơng nghiệp Tổng cộng Chi bôi thường nhận tái bảo hiểm wo R3 21.2 Công ty Cé phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPDNT THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 Loại hình bảo hiểm 6T-2018 VND 6T-2017 VND Tài sản thiệt hại 495,634,507 1,679,488,344 Hàng không 141,602,389 Sức khỏe tai nạn người Hàng hoá vận chuyển Xe giới Cháy nỗ 26,130,896 32,040,570 Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nông nghiệp Tổng cộng 21.3 695,408,362 1,679,486,344 6T-2018 VND 2,091,179,735 104,345,050 6T-2017 VND 18,755,041 12,679,518,842 669,555,688 163,902,276 940,824,996 246,648,443 64,325,369 844,931,004 88,522,061 Thu bồi thường nhượng tái bảo hiểm Loại hình bảo hiểm Sức khỏe tai nạn người Tài sản thiệt hại Hàng hố vận chuyển Hàng khơng Xe giới Cháy nỗ Thân tàu TNDS chủ tàu Trách nhiệm Rủi ro tài rủi ro tín dụng Thiệt hại kinh doanh Nông nghiệp Tổng cộng 3,546,900,500 33 14,365,608,005 Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 22 CHI PHÍ KHÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM Chỉ hoa hồng bảo hiểm Chi khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm Chỉ giám định tỗn thât Chỉ đào tạo đại lý Chi đánh giá rủi ro đối tượng bảo hiểm Chỉ đề phịng hạn chế rủi ro tỗn that Chỉ trích nộp quỹ Phòng cháy chữa cháy, Bảo hiểm xe giới Chỉ khác Tổng cộng 6T-2018 VND 99,991,444,421 50,170,602,175 1,312,013,782 27,779,667,329 28,718,182 122,020,000 6T-2017 VND 90,847,084,581 41,567,617,335 1,102,794,840 24,835,757,834 534,691 131,816,364 410,198,703 348,294,306 20,517,984, 179 150,162,046,596 15, 148,419,300 132,414,701,916 Chi khác bao gồm khoản phí liên quan tới hoạt động khai thác bảo hiểm như: phí khen thưởng đại lý, hỗ trợ đào tạo đại lý, phí tiếp khách, 23 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lãi chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ Thu lãi tiền gửi có kỳ hạn Thu lãi tiền gửi tốn khơng kỳ hạn Tổng cộng 24 6T-2017 VND 15,696,806 37,706,002,461 187,010,337 37,908,709,604 67-2018 VND 10,243,991 13,994,530 24,238,521 6T-2017 VND 10,396,319 14,450,210 24,846,529 6T-2018 VND 133,364,401,338 5,315,336,203 1,111,351,479 3,803,645,243 5,623,353,016 12,227,655,497 285,716,624 43,425,619,763 205,157,079,163 6T-2017 VND 130,150,336,987 5,933,283,273 1,124,225 843 3,781,280,699 4,966,045 302 11,250,986,065 196,947,128 40,021,422,014 197,424,527,311 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh ky Chi thủ tục phí ngân hàng Tổng cộng 25 6T-2018 VND 9,689,885 44,844,012,275 73,773,422 44,927,475,582 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chỉ phí nhân viên Chỉ phí vật liệu Chỉ phí đồ dùng văn phịng Chỉ phí khấu hao TSCĐ Thuế, phi lệ phí Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dự phịng nợ phải thu khó địi Chỉ phí tiền khác Tổng cộng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09 - DNPNT THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 THU NHẬP VÀ CHI PHÍ KHÁC Thu nhập khác 6T-2018 VND 247,159,475 6T-2017 VND 85,827,082 Thu nhập khác 247,159,475 85,827,082 5,218,272 5,218,272 39,995,303 39,995,303 27 CHI PHi THUE THU NHAP DOANH 241,941,203 45,831,779 ow Thu nhập khác NGHIEP Cơng ty có nghia vu nép Thué Thu nhap Doanh nghiép (“thué TNDN") voi thuế suất 20% lợi nhuận chịu thuế (2016: 20%) Các báo cáo thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế loại nghiệp vụ khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài bị thay đổi theo định cuối quan thuế Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp hành 6T-2018 VND 24,056,945,035 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 24,056,945,035 Thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải cáo Thu nhập chịu thuế khác với thu doanh thu nhập chịu thuế khơng bao gồm trừ cho mục đích tính thuế kỳ khác thuế hay khơng khấu trừ cho mục đích Cơng ty tính theo thuế suất ban - 6T-2017 VND 23,184,596,488 “ 23,184,596,488 trả xác định dựa thu nhập chịu thuế kỷ báo nhập báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh khoản mục thu nhập chịu thuế hay phí khấu không bao gồm khoản mục khơng phải chịu tính thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả hành đến ngày kết thúc năm kế tốn 35 a Chi phí khác Chỉ phí khác eG 26 Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp B09- DNPNT THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Từ ngày 01/01/2018 đến 30/06/2018 27 CHI PHÍ THUÉ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (tiếp theo) Dưới bảng đối chiếu phí thuế TNDN kết lợi nhuận kế toán trước thuế nhân với thuê suất thuê TNDN: CHỈ TIÊU 6T-2017 120,189,507,922 115,832,982,440 19,043,451 18,000,000 VND Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Thuế TNDN theo thuế suất 20% áp dụng cho Công ty Các khoản điều chỉnh tăng Thu lao HDTV Phạt nộp chậm thuế 24,037,901,584 18,000,000 1,043,451 Téng chi phi thué TNDN phat sinh ky 28 6T-2018 VND 23,166,596,488 18,000,000 24,056,945,035 23,184,596,488 Số cuối quý Số đầu năm 67,265,876,778 71,340,001,195 CÁC KHOẢN MỤC NGỒI BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN CHÍ TIÊU Hợp đồng bảo hiểm chưa phát sinh trách nhiệm (VND) Ngoại tệ Đơ la Mỹ (USD) Ơng Đào Duy Trung Phó Phịng Kế Tốn Tài Chính Ơng Phạm Minh Trí Trưởng Phịng Kế tốn Tài Hà Nội, Việt Nam 18 tháng năm 2018 œ cS Ngày 98.48 Bà Hồng Thị Tính Tổng Giám đốc 305.9 -