N H Â N T Ố T Ỷ G IÁ T R O N G K IN H D O A N H N G O Ạ I H Ố I 9
K hái n iệm tỷ g iá
Hầu hết các quốc gia trên thế giới đều có đồng tiền riêng, và trong thương mại, đầu tư cũng như các quan hệ tài chính quốc tế, việc thanh toán giữa các quốc gia là cần thiết Điều này dẫn đến việc mua bán các đồng tiền khác nhau, trong đó một đồng tiền được trao đổi lấy đồng tiền khác Tỷ lệ trao đổi giữa hai đồng tiền được gọi là tỷ giá, và nó xác định giá trị tương đối của các đồng tiền trong giao dịch quốc tế.
V ậy ch ú n g ta có th ể định nghĩa: “Tỷ g iá là g iá cả củ a m ộ t đ ồ n g tiền đư ợ c biểu th ị th ô n g q u a đ ồ n g tiền k h ác
V í dụ: 1U SD = 15.500 V N D tứ c là giá cả của U S D đư ợc biểu thị qua
1.2.2 C ác nhân tố tác đ ộn g lên tỷ giá hối đoái
Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến tỷ giá, trong đó có những yếu tố tác động trong dài hạn và những yếu tố tác động trong ngắn hạn Các yếu tố dài hạn thường bao gồm tình hình kinh tế vĩ mô, lạm phát, và chính sách tiền tệ, trong khi các yếu tố ngắn hạn có thể liên quan đến biến động thị trường, tin tức kinh tế và chính trị.
* Mức giả cả tương đôi:
Theo thuyết học ngắn giá sức mua (PPP), khi giá cả hàng hóa tính bằng nội tệ tăng trong khi ngoại tệ giữ nguyên, cầu về hàng hóa trong nước sẽ giảm Ngược lại, nếu giá hàng hóa tính bằng ngoại tệ tăng, cung hàng nội tệ sẽ tăng và đồng nội tệ có xu hướng tăng giá Về lâu dài, khi mức giá trong nước tăng tương đối so với mức giá ngoài nước, đồng tiền trong nước sẽ giảm giá Khi mức giá tương đối của một nước giảm xuống, đồng tiền nước đó sẽ tăng giá.
V í dụ: g iả sử: AE: là tỷ lệ % thay đổi tỷ g iá JP Y /U S D sau 1 năm
AG: là tỷ lệ % thay đổi m ức g iá cả hàn g h o á sau 1 năm tại N hật
AG : là tỷ lệ % thay đổi m ức g iá cả h àng h o á sau 1 năm tại M ỹ
V ậy, tỷ lệ % thay đổi của tỷ g iá JP Y /U S D sau 1 năm đư ợc tính như công thứ c: AE = (A G - AG*) / (1 + AG*) (1.1)
C h an g hạn, tỷ lệ lạm p h át sau m ột năm tại N h ật là 10% , tại M ỹ là 5%
T ỷ lệ thay đổi củ a tỷ giá JP Y /U S D sau 1 năm là: (0,1- 0,05) / (1 + 0,05) 0,0476 hay 4,76% N h ư vậy, đ ồng U S D lên giá 4 ,76% v à đồng JP Y giảm đi xấp xỉ 4,76%
Nếu tỷ lệ lạm phát ở Mỹ không thay đổi nhiều sau một năm, thì tỷ lệ thay đổi tỷ giá của hai đồng tiền sẽ được tính theo công thức AE = AG - AG, cụ thể là AE = 0,1 - 0,05, dẫn đến AE = 0,05 (hay 5%).
* Thuế quan và hạn ngạch:
Các hàng rào ngăn cản tự do buôn bán giữa các nước, như thuế quan và quota, có thể ảnh hưởng đến tỷ giá Nếu Nhật Bản áp thuế cao đối với thực phẩm nhập khẩu từ Trung Quốc, cầu nhập khẩu của Nhật Bản sẽ giảm, dẫn đến việc JPY có xu hướng tăng giá Do đó, thuế quan và quota có thể làm cho đồng tiền của một nước tăng giá trong dài hạn.
* Sự ưa thích hàng nội so với hàng ngoại:
Nếu sự ham thích của người Nhật đối với hàng Mỹ, như máy tính và ô tô, tăng lên, thì cầu về hàng Mỹ sẽ gia tăng, dẫn đến việc tăng giá.
Người Mỹ có xu hướng ưa chuộng xe Nhật hơn xe Mỹ, dẫn đến việc cầu về hàng Nhật (nhập khẩu) tăng lên, làm cho đồng USD giảm giá Điều này cho thấy rằng, khi cầu hàng xuất khẩu của một nước tăng lên theo thời gian, đồng tiền của nước đó sẽ tăng giá, trong khi cầu hàng nhập khẩu tăng lên sẽ dẫn đến việc đồng tiền của nước đó giảm giá.
Năng suất lao động cao hơn so với các nước khác cho phép doanh nghiệp trong nước hạ giá hàng nội địa so với hàng ngoại mà vẫn đảm bảo lợi nhuận, dẫn đến cầu về hàng nội tăng và đồng nội tệ có xu hướng tăng giá Ngược lại, nếu năng suất lao động kém, hàng hóa trong nước sẽ trở nên đắt đỏ hơn, khiến đồng tiền có xu hướng giảm giá Về lâu dài, nếu năng suất lao động cao hơn, đồng tiền của quốc gia đó sẽ tăng giá.
Từ những lập luận trên, có thể rút ra rằng bất kỳ yếu tố nào làm giảm cầu đối với hàng nội sẽ có xu hướng làm tăng giá trị đồng nội tệ, trong khi đó, bất kỳ yếu tố nào làm tăng cầu đối với hàng ngoại sẽ dẫn đến việc giảm giá trị đồng nội tệ Ngoài ra, có nhiều nhân tố tác động đến tỷ giá trong ngắn hạn, cần được xem xét kỹ lưỡng để hiểu rõ hơn về sự biến động của thị trường.
Trong ngắn hạn, lãi suất là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến tỷ giá, bên cạnh những nhân tố tác động trong dài hạn Lãi suất được coi là công cụ hiệu quả mà Ngân hàng Trung ương các nước sử dụng để điều chỉnh giá trị ngoại tệ của đồng bản tệ.
Lãi suất tiền gửi trong nước cao hơn lãi suất nước ngoài dẫn đến đồng nội tệ có xu hướng lên giá, do lãi suất hấp dẫn nguồn vốn ngoại tệ chảy vào trong nước, làm thay đổi cung cầu tiền tệ trên thị trường ngoại hối và giảm tỷ giá Trong nền kinh tế thị trường, Ngân hàng Trung ương (NHTW) tác động lên mức lãi suất qua nhiều cách như mua chứng khoán phát hành lần đầu của chính phủ, hoạt động trên thị trường mở và thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc Việc NHTW tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc sẽ giảm khối lượng tiền mà các NHTW có thể cho vay, dẫn đến lượng tiền cung ứng giảm Ngoài yếu tố lãi suất, trong ngắn hạn còn có các yếu tố khác như tâm lý, đầu cơ, chính trị xã hội và can thiệp của NHTW cũng ảnh hưởng đến tỷ giá.
1.2.3 Vai trò của tỷ giá trong kinh doanh ngoại hối
Tỷ giá hối đoái là giá cả của hàng hóa được giao dịch trên thị trường, phản ánh giá trị của đồng tiền Trong kinh doanh, giá cả không chỉ thể hiện giá trị của hàng hóa mà còn ảnh hưởng đến lợi nhuận của các giao dịch mua bán Do đó, nhà kinh doanh luôn quan tâm đến tỷ giá để đảm bảo hiệu quả kinh tế trong hoạt động của mình.
Tỷ giá hối đoái là mối quan tâm hàng đầu của các nhà kinh doanh và nhà đầu tư, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và quyết định đầu tư Các ngân hàng thương mại thường điều chỉnh tỷ giá để thực hiện chính sách tài chính tiền tệ hiệu quả Việc nắm bắt và hiểu rõ tỷ giá sẽ giúp các thành viên tham gia thị trường hối đoái tối ưu hóa lợi ích và giảm thiểu rủi ro trong giao dịch.
Chính phủ tác động đến nhiều khía cạnh của nền kinh tế trong và ngoài nước Đối với ngân hàng thương mại và các doanh nghiệp, chênh lệch giữa tỷ giá mua vào và tỷ giá bán ra, cũng như chênh lệch giữa các thị trường khác nhau, tỷ giá giao ngay và tỷ giá kỳ hạn, tỷ giá swap, đều là những công cụ kinh doanh quan trọng để kiếm lời và phòng ngừa rủi ro Có thể nói, kinh doanh trên thị trường hối đoái chủ yếu là hoạt động liên quan đến tỷ giá, sử dụng tỷ giá như một công cụ chính.
Tỷ giá hối đoái trên thị trường luôn biến động, đòi hỏi các nhà kinh doanh phải nắm vững những thay đổi này Sự thay đổi tỷ giá có thể gây tổn thất cho cá nhân với khoản dự trữ ngoại tệ, đồng thời cũng có khả năng làm suy thoái nền kinh tế Vì vậy, tỷ giá là yếu tố quan trọng của nền kinh tế, có mối quan hệ mật thiết và tác động qua lại với nhiều yếu tố khác như cán cân thanh toán, lãi suất, cung cầu và ngoại hối.
V ai trò của tỷ g iá tro n g kinh doanh ngoại h ố i
Tỷ giá hối đoái thể hiện giá cả của hàng hóa trên thị trường, cụ thể là giá trị của đồng tiền Trong kinh doanh, giá cả là yếu tố quan trọng mà nhà kinh doanh luôn quan tâm, vì nó không chỉ phản ánh giá trị của hàng hóa mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận từ các giao dịch mua bán.
Tỷ giá hối đoái là yếu tố quan trọng mà mọi nhà kinh doanh đều quan tâm, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và quyết định đầu tư Nhà nước thường điều chỉnh tỷ giá để thực hiện chính sách tài chính và tiền tệ, nhằm ổn định kinh tế Việc nắm bắt và hiểu rõ tỷ giá sẽ giúp các doanh nghiệp tối ưu hóa hoạt động kinh doanh và giảm thiểu rủi ro trong giao dịch quốc tế.
Chính phủ tác động đến nhiều khía cạnh của nền kinh tế trong và ngoài nước, đặc biệt là đối với ngân hàng thương mại (NHTM) và các doanh nghiệp Chênh lệch giữa tỷ giá mua vào và tỷ giá bán ra, cũng như sự khác biệt giữa các thị trường, tỷ giá giao ngay và tỷ giá kỳ hạn, tỷ giá swap, đều là những công cụ kinh doanh quan trọng để tạo lợi nhuận và phòng ngừa rủi ro Có thể nói, kinh doanh trên thị trường hối đoái chủ yếu là hoạt động giao dịch tỷ giá, trong đó tỷ giá được sử dụng như công cụ chính.
Tỷ giá hối đoái trên thị trường luôn biến động, yêu cầu các nhà kinh doanh phải nắm vững những thay đổi này Sự thay đổi tỷ giá có thể gây tổn thất cho cá nhân với khoản dự trữ ngoại tệ, đồng thời có thể dẫn đến suy thoái cho nền kinh tế Do đó, tỷ giá là yếu tố quan trọng của nền kinh tế, có mối quan hệ mật thiết và tác động qua lại với nhiều yếu tố khác như cán cân thanh toán, lãi suất, cung cầu và ngoại hối.
Tỷ giá biến động là nguyên nhân chính gây ra rủi ro tỷ giá trong kinh doanh ngoại hối, và đây là rủi ro lớn nhất mà các doanh nghiệp thường gặp phải Để giảm thiểu và bù đắp cho rủi ro này, các nhà kinh doanh thường sử dụng tỷ giá như một công cụ đặc lực.
Tỷ giá không chỉ ảnh hưởng đến các yếu tố kinh tế mà còn tác động trực tiếp đến quyết định của người sản xuất, người tiêu dùng và nhà đầu tư, từ đó ảnh hưởng đến giá cả trong một quốc gia Sự biến động của tỷ giá sẽ tác động đến các quyết định của các thành viên tham gia vào hoạt động của thị trường hối đoái.
N goài ra, tỷ g iá là n g u y ên n h ân chính gây ra hầu hết các rủi ro hối đoái khác.
T óm lại, tỷ g iá có vai trò chủ đạo tro n g k inh d oanh ngoại hối là m ột bộ phận q uan trọ n g tro n g hệ th ố n g công cụ của kinh tế v ĩ m ô.
R ủi ro hối đoái v à các biện pháp p hòng n g ừ a
Rủi ro trong kinh doanh ngoại hối được hiểu là những bất trắc có thể xảy ra, dẫn đến tổn thất hoặc thu nhập thấp hơn mức mong đợi Một trong những loại rủi ro thường gặp là rủi ro biến động tỷ giá.
* Nguồn phát sinh rủi ro tỷ giá:
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại chủ yếu liên quan đến việc mua bán ngoại tệ cho khách hàng để thanh toán các hợp đồng ngoại thương và thực hiện đầu tư nước ngoài Ngân hàng thu phí từ các giao dịch này, do đó, không phải gánh chịu rủi ro tỷ giá hối đoái, trừ khi duy trì trạng thái ngoại hối mở Trạng thái mở của một ngoại tệ phản ánh sự chênh lệch giữa tài sản có và tài sản nợ của ngoại tệ đó tại một thời điểm cụ thể Tất cả các giao dịch phát sinh sự chuyển giao quyền sở hữu về ngoại tệ, cả hiện tại và tương lai, đều tạo ra trạng thái ngoại tệ, chủ yếu thông qua hoạt động mua bán.
Trạng thái ngoại tệ của ngân hàng thương mại liên quan đến rủi ro tỷ giá, đặc biệt khi tỷ giá thay đổi Khi nói đến "trạng thái ngoại tệ rộng", điều này ám chỉ rằng sự biến động tỷ giá có thể tạo ra rủi ro đối với trạng thái ngoại tệ tại một thời điểm nhất định Rủi ro này có thể được tính toán để đánh giá ảnh hưởng của sự thay đổi tỷ giá đến tài sản và nghĩa vụ ngoại tệ của ngân hàng.
Nếu điểm xuất phát của kỳ tính toán là t0 và điểm kết thúc là ti, thì công thức trạng thái ngoại tệ ròng tại điểm kết thúc ti của kỳ tính toán (t0-ti) được xác định như sau:
T rạn g thái ngoại tệ rò n g (t0 - 1]) = D oanh số m u a vào ngoại tệ i (to - ti) -
D o an h số bán ra ngoại tệ i (t0 - ti)
Trạng thái ngoại tệ ngắn hạn và dài hạn có ảnh hưởng rõ rệt đến kết quả kinh doanh ngoại tệ của mỗi ngân hàng thương mại Mức độ ảnh hưởng này phụ thuộc vào sự biến động của tỷ giá trên thị trường hối đoái.
L ãi/lỗ đối vớ i ngo ại tệ = (trạng thái ngoại tệ rò n g của ngoại tệ) X
(m ứ c độ biến động tỷ g iá của ngoại tệ)
Lãi hay lỗ trong kinh doanh ngoại tệ chủ yếu phụ thuộc vào mức độ duy trì trạng thái ngoại tệ mở cho từng loại ngoại tệ cụ thể.
• Đ ối vớ i trạn g thái ngoại tệ trư ờ ng, N H T M sẽ bị lỗ khi tỷ giá giảm v à ngư ợ c lại.
• Đ ối vớ i trạn g thái ngoại tệ đoản, N H T M sẽ bị lỗ khi tỷ giá tăng và n g ư ợ c lại.
Trong trạng thái ngoại tệ cân bằng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại sẽ không phát sinh lãi hay lỗ khi tỷ giá thay đổi Rủi ro lãi suất là một yếu tố quan trọng cần xem xét trong quản lý tài chính.
Rủi ro lãi suất có ảnh hưởng lớn đến tỷ giá kỳ hạn, vì mỗi đồng tiền có mức lãi suất khác nhau Tỷ giá kỳ hạn được xác định dựa trên nguyên tắc ngang giá lãi suất có bảo hiểm, trong đó mức chênh lệch lãi suất giữa đồng tiền định giá và đồng tiền yết giá tác động mạnh đến điểm kỳ hạn Tuy nhiên, tỷ giá kỳ hạn được dựa trên lãi suất của hai đồng tiền tại thời điểm ký hợp đồng Do đó, bất kỳ biến động lãi suất nào trong khoảng thời gian từ khi ký hợp đồng đến khi đáo hạn đều có thể làm thay đổi tỷ giá kỳ hạn trên thị trường.
R ủi ro lãi su ất còn biểu hiện ở m ột k h ía cạnh k h ác của h ọ p đồng Sw ap
G iả sử ta có lãi su ất trên thị trư ờ ng của U S D là 12% ; JP Y là 9% N gân hàng
A tiến h ành ký k ết m ộ t hợ p đồng Sw ap với m ột cô n g ty tro n g đó: N gân hàng
Ngân hàng A thực hiện hợp đồng Swap với thời hạn 3 tháng, bán giao ngay USD và mua kỳ hạn USD Trong thời gian này, ngân hàng A nhận USD với lãi suất cao hơn và phải trả JPY với lãi suất thấp hơn, điều này tạo ra rủi ro lãi suất cho ngân hàng Rủi ro thực hiện trong giao dịch này có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng A.
Trong mỗi nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối mà ngân hàng đã ký kết, luôn tồn tại rủi ro do bên đối tác không thực hiện trách nhiệm của họ Nguyên nhân có thể do đối tác gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, chẳng hạn như phá sản, hoặc do ngân hàng không yêu cầu họ ký quỹ Khi thị trường biến động theo chiều hướng bất lợi, đối tác có thể không thực hiện hoặc chậm trễ trong việc thực hiện hợp đồng Điều này dẫn đến việc ngân hàng phải chịu rủi ro từ phía đối tác, bao gồm cả việc không thu được phí hoặc rủi ro từ trạng thái ngoại tệ được lập để chuẩn bị giao dịch.
Quy trình ghi nhận nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối của ngân hàng hiện nay vẫn được thực hiện bằng tay, dẫn đến khả năng xảy ra sai sót trong quá trình này Những sai sót này có thể tạo ra rủi ro cho ngân hàng, được gọi là rủi ro kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng Ví dụ, khi khách hàng ký kết hợp đồng tại phòng giao dịch, nhân viên cần chuyển toàn bộ hồ sơ chứng từ liên quan đến giao dịch cho phòng kế toán để vào sổ và thanh toán Tuy nhiên, nếu nhân viên này làm mất, quên hoặc chậm trễ trong việc bàn giao chứng từ, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro do phòng kế toán không thể vào sổ và lập phiếu thanh toán, dẫn đến rủi ro trong việc thực hiện hợp đồng với đối tác và làm giảm uy tín của ngân hàng.
Mỗi quốc gia có phương pháp quản lý ngoại hối riêng để ổn định tỷ giá và kiểm soát nền kinh tế Sự khác biệt này giữa các quốc gia dẫn đến việc giao dịch ngoại hối luôn tiềm ẩn rủi ro quốc gia Chúng ta sẽ xem xét rủi ro quốc gia từ hai khía cạnh khác nhau.
Rủi ro đổn tiền là rủi ro mà chúng ta có thể gặp phải khi giao dịch ngoại hối với các chủ thể ở quốc gia không cho phép giao dịch bằng đồng tiền mà chúng ta sử dụng.
Rủi ro thanh toán là rủi ro phát sinh khi giao dịch với các đối tác tại quốc gia có biến cố đột ngột như chiến tranh hoặc thiên tai, dẫn đến việc tạm ngừng hoạt động ngoại hối và giao dịch với quốc gia đó.
1.2.4.2 C ác b iện p háp p h ò n g ngừa. a) Các nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro tỷ giả hối đoái đến hoạt động kình doanh ngoại hối
* Quản lý trạng thái ngoại tệ:
Trạng thái ngoại tệ đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro kinh doanh, đặc biệt là rủi ro tỷ giá Thực tế cho thấy, trong kinh doanh ngoại tệ, nếu quản lý trạng thái ngoại tệ không chặt chẽ, rủi ro sẽ dễ xảy ra và hậu quả có thể rất nghiêm trọng Theo Quyết định số 1081/2002/QĐ-NHNN ngày 07/10/2002, việc quản lý hiệu quả trạng thái ngoại tệ là cần thiết để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
C ác n ghiệp vụ chính tro n g giao dịch kinh doan h ngoại h ổ i
C ăn cứ vào tín h chất giao dịch trên thị trư ờ n g ngoại hối v à nội dung k inh doan h ngoại hối có các nghiệp vụ sau đây:
1.3.1.1 Nghiệp vụ giao ngay - The Spot Operations a K hái niệm :
Giao dịch ngoại hối giao ngay là hình thức mua bán các đồng tiền khác nhau trên tài khoản ngân hàng, với thanh toán được thực hiện ngay sau khi hai bên đạt thỏa thuận Tỷ giá giao ngay được xác định dựa trên quy luật cung cầu trên thị trường ngoại hối liên ngân hàng, và việc mua bán các đồng tiền này phải hoàn tất trong vòng hai ngày làm việc kể từ ngày ký hợp đồng.
Thị trường ngoại hối giao ngay là thị trường phi tập trung, không giao dịch trên sàn giao dịch, bao gồm các ngân hàng thương mại, công ty tài chính lớn, nhà môi giới ngoại hối và ngân hàng đầu tư Trong đó, ngân hàng thương mại đóng vai trò chủ chốt và là những nhà tạo thị trường Các ngân hàng thương mại thường xuyên liên hệ với nhau để cung cấp tỷ giá mua vào và bán ra cho các ngân hàng khác, nhằm tìm kiếm lợi nhuận cho chính mình, đồng thời cũng giao dịch cho khách hàng để hưởng phí.
Các ngân hàng đặt lệnh giới hạn cho các nhà môi giới, từ đó các nhà môi giới đối chiếu lệnh mua và bán giữa các ngân hàng để tìm ra tỷ giá tối ưu Qua dịch vụ môi giới, nhà môi giới nhận hoa hồng từ ngân hàng mua và ngân hàng bán NHTW tham gia thị trường nhằm điều chỉnh tỷ giá hối đoái hoặc thực hiện các giao dịch cho chính phủ.
*1* Phương pháp 1: giao dịch ngoại hối trên thị trường thông qua Trung tâm thanh toán bù trừ (CHIPS)
Trung tâm thanh toán bù trừ là tổ chức giúp các ngân hàng duy trì số tiền trên tài khoản của mình, cho phép chuyển tiền giữa các ngân hàng để thực hiện các giao dịch liên ngân hàng.
V í dụ: g iả sử, th ứ năm n gày 18/5, giám đốc cô n g ty tài chính của
A m erican C o rp o ratio n (gọi là A m corp) gọi cho n g ân h àng của m ình là
Ngân hàng Ambank sẽ cung cấp tỷ giá GBP cho Amcorp để thanh toán khoản nợ 1.000.000 GBP cho Britcorp Nếu Amcorp chấp nhận tỷ giá này, phòng kinh doanh ngoại tệ của Ambank sẽ yêu cầu Amcorp cung cấp thông tin chi tiết và thực hiện thanh toán Sau khi đồng ý bán 1.000.000 GBP cho Amcorp, Ambank sẽ ngay lập tức thực hiện giao dịch trên thị trường liên ngân hàng để mua lại số GBP này, nhằm cân bằng trạng thái đối với GBP.
G iả sử sau khi đ ã th ự c hiện m ột số cuộc gọi hỏi giá, A m b an k tìm được giá
GBP rẻ nhất tại ngân hàng Ukbank Sau khi thỏa thuận mua 1.000.000 GBP từ Ukbank, Ambank ra lệnh chuyển số GBP này về tài khoản của mình tại Britbank Số tiền GBP này được chuyển từ Ukbank tới Britbank như một phần thanh toán thông thường giữa các ngân hàng do nhà thanh toán bù trừ ở London thực hiện Việc thanh toán của Ambank cho Britbank sẽ có hiệu lực khi:
• A m bank nhập m ã số của m ình và lượng U S D trả cho U kbank vào CHIPS.
• Đ ồ n g thờ i, U k b an k cũng n hập m ã số của m ình, m ã số của A m bank và số lư ợ n g U S D sẽ nhận
• T ất cả các công v iệc này đều đư ợc tiến h àn h tại thời điểm ký kết hợp đ ồ n g m u a bán, tứ c là ngày 18/5, ngày A m co rp m u a G B P.
C H IP S ghi nhận thông tin từ Am bank và Uk bank, đồng thời tiếp nhận các lệnh chi và lệnh thu từ hai ngân hàng này cũng như các thành viên khác của C H IP S Vào ngày 22/5, các báo cáo thanh toán được gửi tới các ngân hàng, bao gồm số liệu tổng hợp về tổng số USD phải thanh toán và tổng số USD được nhận, cùng với số liệu ròng sau khi đã bù trừ.
USD phải thanh toán hoặc nhận cuối cùng với mỗi ngân hàng vào ngày giá trị Các báo cáo này được gửi tới các thành viên của CHIPS trước 4h30 chiều Giả sử giữa hai ngân hàng không có tranh chấp gì về các báo cáo nhận được, đến 5h30 chiều, ngân hàng còn nợ là AmBank phải gửi lệnh chi cho ngân hàng dự trữ liên bang tại New York để ghi nợ.
AmBank và U Bank đều có tài khoản tại Ngân hàng Dự trữ Liên bang New York, được gọi là Escrow Account Lệnh chuyển tiền của AmBank được gửi qua hệ thống Fedwire, một hệ thống dùng cho các giao dịch thanh toán nội địa tại Mỹ Các lệnh gửi đến Fedwire có hiệu lực cho đến 6 giờ chiều trong ngày giá trị.
❖ Phương pháp 2: giao dịch ngoại hối qua môi giới
Lệnh giới hạn là một công cụ quan trọng trong giao dịch tài chính, cho phép nhà đầu tư đặt lệnh mua hoặc bán với số lượng và mức giá xác định Những lệnh này chỉ có hiệu lực cho một chiều giao dịch và sẽ tồn tại cho đến khi nhà đầu tư quyết định rút lại lệnh Các nhà môi giới tập hợp các lệnh giới hạn từ nhiều ngân hàng, tạo nên một thị trường năng động và đa dạng.
N h ữ n g ưu v iệt củ a p h ư ơ n g thứ c giao dịch qu a m ôi giới:
• C ác lệnh đ ặt m ua v à đặt bán đư ợc chuyển đến nh ữ n g n h à tạo thị trư ờ ng m ộ t cách n h an h chóng v à rộ n g khăp.
• T ỷ g iá đư ợ c y ết m ộ t chiều (chỉ m ua hoặc bán) tro n g khi đó, theo p h ư ơ n g th ứ c giao dịch trự c tiếp yêu cầu y ết giá hai chiều.
Chop phép ngân hàng yết giá không phải xưng danh mình cho ai, điều này giúp ngân hàng yết giá giữ kín ý định giao dịch của mình.
• T ạo ch o thị trư ờ n g có độ thanh k hoản cao
Giá trị và thủ tục thanh toán nhanh chóng trong giao dịch trực tiếp rất quan trọng Thông qua việc cung cấp dịch vụ, nhà môi giới thu phí từ hai bên tham gia trong giao dịch.
1.3.1.2 Nghiệp vụ kỳ hạn — The Forward Operation a K hái niệm
Giao dịch ngoại hối kỳ hạn là hình thức giao dịch có ngày giá trị xa hơn so với giao dịch giao ngay Ngày giá trị của các giao dịch kỳ hạn có thể là bất kỳ ngày nào, bắt đầu từ ngày làm việc thứ ba sau khi ký kết hợp đồng cho đến vài năm trong tương lai.
Tỷ giá trong giao dịch kỳ hạn là mức giá được thỏa thuận ngay hôm nay để làm cơ sở cho việc trao đổi tiền tệ vào một ngày xác định trong tương lai, khác với ngày giá trị giao ngay Các chủ thể tham gia giao dịch kỳ hạn bao gồm các nhà đầu tư, doanh nghiệp và ngân hàng, tất cả đều có mục tiêu quản lý rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận từ biến động tỷ giá.
♦> Những người tham gia phòng ngừa rủi ro tỷ giá
Rủi ro tỷ giá thường ảnh hưởng đến các công ty tham gia thị trường, đặc biệt là những doanh nghiệp xuất nhập khẩu Để tự bảo vệ trước biến động tỷ giá, các công ty thường sử dụng hợp đồng kỳ hạn Rủi ro tỷ giá xảy ra khi tỷ giá biến động theo hướng không thuận lợi, dẫn đến thua lỗ Ví dụ, một nhà nhập khẩu tại Việt Nam cần thanh toán 100.000 USD sau một năm Nếu tỷ giá kỳ hạn 1 năm là 1 USD = 15.500 VNĐ, việc mua hợp đồng kỳ hạn USD sẽ giúp nhà nhập khẩu đảm bảo chi phí thanh toán không bị ảnh hưởng bởi biến động tỷ giá.
V ai trò củ a h o ạt đ ộ n g kinh doanh ngoại hối đối với N H T M
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng nhất trong thị trường ngoại hối, thực hiện chức năng kinh doanh cả ở thị trường trong nước và quốc tế.
• Mang lại một khoản lợi nhuận đáng kể, đặc biệt đối với các ngân hàng có hoạt động kinh doanh ngoại tệ phát triển
• Là công cụ phòng ngừa rủi ro hữu hiệu, nhất là việc giảm thiểu rủi ro ảnh hưởng đến tỷ giá và lãi suất
Hoạt động kinh doanh ngoại hối đóng vai trò quan trọng trong việc tác động đến các nghiệp vụ khác của ngân hàng, bao gồm thanh toán quốc tế, bảo lãnh và cho vay bằng ngoại tệ Điều này không chỉ giúp ngân hàng đa dạng hóa các dịch vụ mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ không chỉ tạo thuận lợi trong giao dịch với các ngân hàng nước ngoài mà còn góp phần nâng cao vị thế của ngân hàng thương mại (NHTM) trên thị trường quốc tế.
C ác điều k iện p h át t r i ể n
Nghiên cứu kinh nghiệm thực tế về nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối toàn cầu cho thấy sự hình thành và phát triển của các nghiệp vụ này phụ thuộc vào một số yếu tố quan trọng.
Việc hình thành và phát triển các nghiệp vụ phái sinh phụ thuộc vào nhu cầu của nền kinh tế, với mục tiêu chính là phòng ngừa rủi ro dựa trên biến động của thị trường như lãi suất và tỷ giá Điều kiện tiên quyết cho sự phát triển của các công cụ tài chính phái sinh là sự phát triển của thị trường tài chính, trong đó thị trường chứng khoán cần đa dạng hàng hóa và có tính thanh khoản cao Ngoài ra, sự phát triển của thị trường tiền tệ cũng đóng vai trò quan trọng, cung cấp thông tin về lãi suất ngắn hạn, từ đó hình thành đường cong lãi suất, hỗ trợ dự báo lãi suất thị trường và định giá các trái phiếu cùng hợp đồng phái sinh.
Để đảm bảo một môi trường cạnh tranh tự do và bình đẳng, cần có các quy định rõ ràng về cơ chế hoạt động của thị trường, nhằm tạo sự ổn định lâu dài và khuyến khích sự tham gia của công chúng Đặc biệt, trong thị trường các công cụ tài chính phái sinh, tính lỏng của các công cụ này là yếu tố then chốt để mở rộng quy mô thị trường.
Điều kiện về con người là yếu tố quan trọng trong việc thực hiện giao dịch phái sinh tại ngân hàng Cần có đủ nhân viên có trình độ chuyên môn, kinh nghiệm và kỹ năng phù hợp để triển khai nghiệp vụ này Những nhân viên này cần hiểu biết sâu sắc về thị trường, biến động của các công cụ tài chính phái sinh, quy cách giao dịch, kỹ thuật định giá, các loại rủi ro liên quan và các quy định của thị trường.
Việc áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, đặc biệt là công nghệ thông tin, vào mọi hoạt động trên thị trường là điều kiện quan trọng Sử dụng công nghệ lạc hậu trong giao dịch công cụ tài chính phái sinh sẽ gây trở ngại, vì đây là những công cụ đòi hỏi kỹ thuật định giá phức tạp.
Thị trường ngoại hối và các nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối là kiến thức thiết yếu cho các ngân hàng thương mại trong lĩnh vực này Chương này sẽ tập trung nghiên cứu ba vấn đề chính liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại hối.
1 Các khái niệm cơ bản về ngoại hối và thị trường ngoại hối
2 Những vấn đề chủ yếu trên thị trường ngoại hối là tỷ giá và nhân tố ảnh hưởng đến tỷ giá từ đó luận văn đưa ra vai trò của tỷ giá trong hoạt động kinh doanh ngoại hối, rủi ro hối đoái Do vậy, các NHTM luôn luôn phải tìm mọi biện pháp đề phòng rủi ro hối đoái như: quản lý trạng thái ngoại tệ, sử dụng các nghiệp vụ kinh doanh đê phòng ngừa rủi ro hối đoái không ngừng đầu tư trang thiết bị, nâng cấp hệ thống cơ sở cho phù họp với những tiêu chuẩn quốc tế, chú trọng công việc đào tạo đội ngũ vận hành, quan tâm phát triến bộ phận phân tích thông tin và phải có một cơ chế quản lý trạng thái ngoại tệ họp lý
3 Nghiên cứu nội dung cơ bản về những nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối trên thị trường quốc tế hiện nay đó là nghiệp vụ kinh doanh giao ngay, nghiệp vụ giao dịch kỳ hạn, nghiệp giao dịch hoán đổi, nghiệp vụ giao dịch tương lai và nghiệp vụ quyền chọn, những nghiệp vụ kinh doanh này thường được áp dụng phổ biến ở thị trường các nước phát triển, còn đối với các nước đang phát triên đang dân dân áp dụng các nghiệp vụ trên Ngoài ra, luận văn còn chỉ rõ vai trò của hoạt động kinh doanh ngoại hối đối với NHTM và các điều kiện phát triển Đây chính là cơ sở lý luận để đề tài tiêp tục nghiên cứu, tìm hiểu về thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại hôi tại Ngân hàng TMCP Đông Á trong thời gian qua ở chương 2.
K H Á I Q U Á T V Ê N G Â N H À N G T M C P Đ Ô N G Á
Q u á trìn h h ìn h th àn h v à phát tr iể n
Ngân hàng TMCP Đông Á (DAB) là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, chính thức hoạt động từ ngày 01/07/1992 Ngân hàng được cấp giấy phép thành lập số 0009/NH-GP bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 27/03/1992, cùng với giấy phép số 135/GP-HB từ UBND Thành phố Hồ Chí Minh vào ngày 06/04/1992 DAB đã đăng ký kinh doanh số 059011 vào ngày 08/04/1992 và hiện có thời gian hoạt động là 99 năm theo quyết định số 192/QĐ-NHNN ngày 26/06/1997 của Thống đốc NHNN.
NHTM cô phân Đông Á nằm trong nhóm các ngân hàng thưong mại cổ phần mới được thành lập theo tinh thần pháp lệnh 1990.
Ngày 01/07/1992, DAB chính thức hoạt động với vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ VND, từ 10.000 cổ phiếu mệnh giá 2.000.000 VND Sau một năm, giá trị cổ phần đã tăng đáng kể, và đến tháng 10/2007, vốn điều lệ của DAB đạt 1.600 tỷ đồng DAB được thành lập không từ việc hợp nhất các cơ sở tín dụng mà là một ngân hàng thương mại mới, với các cổ đông lớn như Ban Tài chính thành ủy TP Hồ Chí Minh, Công ty vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ), và Công ty xây dựng và kinh doanh nhà Phú.
Nhuận, Tổng công ty May Việt Tiến, Tổng công ty Bia Rượu - Nước giải khát Sài Gòn, Công ty Dịch vụ Hàng không Sân bay Tân Sơn Nhất.
DAB có trụ sở chính tại 130 Phan Đăng Lưu, quận Phú Nhuận, TP Hồ Chí Minh, cùng với 85 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc Ngoài ra, DAB còn sở hữu hai công ty thành viên là Công ty Kiều hối Đông Á với 1 hội sở và 10 chi nhánh, cùng Công ty Chứng khoán Đông Á.
Ngân hàng Đại lý (DAB) đã thiết lập một mạng lưới rộng lớn với 23 tài khoản tại các ngân hàng nước ngoài, cùng với mối quan hệ hợp tác với 2.889 ngân hàng đại lý trải dài trên 103 quốc gia toàn cầu.
Từ năm 2003, DAB đã khởi động dự án hiện đại hóa công nghệ, chính thức áp dụng phần mềm quản lý mới (Core-banking) từ tháng 6/2006, do tập đoàn I-Flex cung cấp Nhờ vào sự đầu tư công nghệ thành công và hoàn thiện cơ sở hạ tầng, DAB đã cung cấp nhiều dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu của cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Đặc biệt, DAB có khả năng mở rộng phục vụ trực tuyến trên toàn hệ thống chi nhánh, qua ngân hàng tự động và ngân hàng điện tử, giúp khách hàng giao dịch mọi lúc, mọi nơi.
Quá trình tăng trưởng vốn điều lệ là điều tất yếu đối với các ngân hàng cổ phần tại Việt Nam, và Ngân hàng Đông Á (DAB) cũng không ngoại lệ Trong những năm đầu phát triển, DAB đã không ngừng củng cố và mở rộng thị phần, tạo dựng thương hiệu và gia tăng lợi nhuận để thu hút thêm cổ đông, từ đó mở rộng vốn một cách hiệu quả Định hướng phát triển của DAB là kết hợp hài hòa lợi ích của cổ đông, xã hội và khách hàng, làm kim chỉ nam cho các kế hoạch kinh doanh Với phương châm “Bình dân hóa dịch vụ ngân hàng - Đại chúng hóa công nghệ ngân hàng”, DAB đặt mục tiêu trở thành một ngân hàng đa năng và một tập đoàn dịch vụ tài chính vững mạnh.
C h ien lược p h át triên củ a ngân hàng đên năm 2015 tập trung vào các định h ư ớ n g sau:
Giai tăng vốn điều lệ theo từng giai đoạn phù hợp với yêu cầu phát triển của ngân hàng, mở rộng thành phần cổ đông thông qua việc thiết lập quan hệ đối tác chiến lược với một tổ chức tài chính mạnh nước ngoài Ngân hàng cần thực hiện phương châm hợp tác lâu dài, không cạnh tranh, lựa chọn một số lĩnh vực mạnh mà Đông Á có thể phát triển lợi thế trên thị trường trong nước Đồng thời, cần củng cố và phát huy thế mạnh sẵn có của DAB về thẻ, thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Hỗ trợ đào tạo nguồn nhân lực và quản lý rủi ro là rất quan trọng trong quản trị ngân hàng Phát triển sản phẩm và dịch vụ mới cho ngân hàng cần phải phù hợp với định hướng chiến lược của tổ chức.
Xây dựng hội sở hiện đại nhằm phục vụ hiệu quả cho hoạt động của DAB trong giai đoạn mới Nâng cấp trụ sở sẽ tăng cường năng lực hoạt động cho các chi nhánh thuộc các địa bàn kinh doanh trọng điểm của ngân hàng.
• T riển khai cô n g tác phát triển m ạn g lưới thự c hiện theo b ốn khu vực chính: m iền B ắc, m iền T rung, th àn h phố H ồ C hí M inh, m iền Đ ông
N am B ộ v à đ ồ n g b ằng sông C ửu L ong.
• N ân g cao h iệu q u ả quản g bá h ìn h ảnh của D A B , h o ạt động m arketing v à bán h àn g , đặc b iệt trên các lĩnh vự c là thế m ạnh củ a D A B
• H o àn th iện hệ th ố n g C o rebanking tro n g năm 2007, đảm bảo k ết nối với hệ th ố n g th ẻ v à p hục v ụ tố t công tác quản trị n g ân hàng.
Triển khai mạnh mẽ các sản phẩm tiết kiệm và dịch vụ thanh toán qua thẻ, cùng với hệ thống giao dịch điện tử và trung tâm giao dịch tự động hoạt động 24/24h, nhằm nghiên cứu và phát triển các sản phẩm, dịch vụ liên quan đến thẻ thanh toán Điều này đảm bảo sự thuận lợi, an toàn và tiện ích, thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ.
Tái cấu trúc bộ máy hoạt động là quá trình xây dựng các khối hoạt động theo phân khúc khách hàng và thị trường Các bộ phận gián tiếp sẽ hoạt động như những đơn vị dịch vụ chuyên nghiệp, nhằm nâng cao hiệu quả và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
S Củng cố hoạt động và nâng cao năng lực lãnh đạo của các chi nhánh quản lý vùng là cần thiết để phối hợp bán chéo và marketing, nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng địa phương.
Xây dựng một chiến lược nguồn nhân lực phù hợp với các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng và các chỉ tiêu chủ yếu là rất quan trọng Chiến lược nhân sự không chỉ đảm bảo thúc đẩy kết quả kinh doanh mà còn giúp quản lý nhân tài hiệu quả và tạo điều kiện thuận lợi cho sự thay đổi trong tổ chức.
Đẩy mạnh công tác quản trị ngân hàng và quản lý rủi ro là yếu tố then chốt để nâng cao hiệu quả hoạt động của từng bộ phận Đặt chất lượng phục vụ khách hàng lên hàng đầu sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững và tạo dựng niềm tin với khách hàng.
Nâng cao vai trò định hướng chiến lược và hỗ trợ hoạt động ngân hàng của Hội đồng quản trị là rất cần thiết Đề xuất bổ sung 1 đến 2 thành viên có khả năng đóng góp về mặt chiến lược vào Hội đồng quản trị sẽ giúp cải thiện hiệu quả hoạt động và đưa ra những quyết định đúng đắn hơn.
• G ia tăn g số v à ch ất lư ợng các th àn h viên B an điều hành
• T h am g ia thị trư ờ n g chứ ng kho án vào thời diêm th ích hợp
C ơ cấu, tổ chứ c v à m ạng lư ớ i
Ngân hàng TMCP Đồng Á hiện nay có cơ cấu tổ chức bao gồm Hội đồng Quản trị, Ban Tổng giám đốc và Ban Kiểm soát, tuân thủ quy định của Luật Doanh nghiệp về hình thức công ty cổ phần Cơ cấu này còn phù hợp với các quy định riêng của pháp luật đối với tổ chức tín dụng, đảm bảo hoạt động hiệu quả trong ngành ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Đông Á hoạt động theo mô hình hội đồng quản trị, bao gồm Đại hội cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ủy ban kiểm soát rủi ro, Ban tổng giám đốc và các đơn vị phòng ban chức năng Tại Hội sở chính, các phòng ban nghiệp vụ tài chính bao gồm khối tín dụng, khối sản phẩm dịch vụ, khối kinh doanh tiền tệ, khối giám sát hoạt động, khối công nghệ thông tin, khối hỗ trợ và phát triển kinh doanh, cùng với các công ty trực thuộc Ngoài ra, ngân hàng còn có các chi nhánh cấp 1, cấp 2 và các phòng giao dịch trực thuộc Hội sở chính.
Ngân hàng Đông Á đang mở rộng mạng lưới chi nhánh trên toàn quốc, nhằm đáp ứng nhu cầu giao dịch ngân hàng ngày càng cao của doanh nghiệp và người dân Hoạt động này tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước, tập trung vào các vùng kinh tế trọng điểm.
Biểu đồ 2.1/ Mạng lưới chi nhánh
(Nguồn: Kỷ yếu 15 năm hội nhập phát triển Ngân hàng Đông Á)
Sơ đồ 2.1: Mô hình cơ cấu tổ chức của Ngân hàng
QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - CÓ
SẢN PHẨM DỊCH vụ Khối
KINH DOANH TIỀN Khối tệ
Khôi HỖ TRỢ & PHÁT TRIỂN KINH DOANH
CÁC CÔNG TY CÁC CHI NHÁNH TRựCTHUỘC GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG Khối
QUAN HỆ & TT QUỐC TÊ TRUNG TÂM THẺ
K ết q u ả h o ạt đ ộng kinh doanh của ng ân h à n g
Kinh tế cả nước trong sáu tháng đầu năm 2007 đạt được nhiều kết quả khả quan bất chấp tình hình an ninh chính trị và thiên tai Hoạt động thị trường tiền tệ cũng ghi nhận nhiều thành công Năm 2007 được xem là năm phát triển vượt bậc về mạng lưới, công nghệ, chất lượng nguồn nhân lực và quy mô kinh doanh của các ngân hàng Nhiều ngân hàng thương mại cổ phần đạt mức tăng trưởng cao về vốn và lợi nhuận, chứng minh sự phát triển tích cực của DAB trong những năm qua.
2.1.3.1 C ôn g tác huy đ ộn g vốn , sử dụ n g vốn và các h oạt đ ộn g khác a) Huy động vốn
Tính đến ngày 31/12/2006, tổng số dư các loại tiền gửi của DAB đạt 10.109 tỷ đồng, với số dư bình quân cả năm là 8.584 tỷ đồng, tăng 30,5% so với năm 2005 và vượt 102,2% so với kế hoạch Mặc dù cạnh tranh lãi suất và nhiều kênh thu hút vốn khác nhau, DAB vẫn duy trì tốc độ tăng trưởng cao nhờ vào việc áp dụng nhiều hình thức huy động vốn đa dạng và chính sách lãi suất linh hoạt Tháng 10/2007, DAB đã tăng vốn điều lệ lên 1.600 tỷ đồng, trong khi tổng vốn tự có đạt 1.521 tỷ đồng vào cuối năm 2006.
Biểu đồ 2.2/ Số dư huy động vốn bình quân
(Nguồn: B áo cáo thường niên N gân hàng Đ ô n g Á 2 002 - 2006) b) Hoạt động tín dụng
Đến ngày 31/12/2006, tổng dư nợ đạt 8.141 tỷ đồng, trong đó dư nợ bình quân cả năm đạt 6.635 tỷ đồng, tăng 24,5% so với năm 2005 và đạt 100,5% kế hoạch đề ra Tỷ trọng cho vay các tổ chức kinh tế chiếm 60,4%, cho vay dân cư chiếm 37,7%, và cho vay các tổ chức tín dụng chiếm 1,9% Doanh thu từ lãi cho vay chiếm 77% tổng thu nhập của ngân hàng Hoạt động tín dụng được kiểm soát chặt chẽ, dẫn đến nợ xấu chỉ chiếm 0,98% tổng dư nợ vào cuối năm Bộ phận tín dụng của ngân hàng đã chuyên môn hóa sâu hơn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cũng đã thực hiện chương trình đánh giá lại khách hàng tín dụng, cập nhật và chỉnh sửa các quy trình xét duyệt cho vay, nhằm phù hợp với tình hình mới Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho doanh nghiệp đang được hoàn thiện và dự kiến sẽ được đưa vào sử dụng trong năm 2007.
Năm 2005, nợ quá hạn tăng so với năm 2004 do Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định mới về chuyển nợ quá hạn Theo quy định này, cả số dư được gia hạn cũ cũng phải được hạch toán vào nợ quá hạn.
(Nguồn: Kỷ yếu 15 năm hội nhập phát triển N gân hàng Đông Á) c) H o ạ t đ ộ n g th a n h to á n q u ố c tế
Năm 2003, Việt Nam ghi nhận mức tăng trưởng xuất nhập khẩu cao nhất trong ba năm gần đây, với tổng trị giá phát sinh thanh toán quốc tế của DAB đạt 698 triệu USD Kết quả này không chỉ vượt kế hoạch đề ra mà còn tăng 14,2% so với năm 2002.
Năm 2004, DAB ghi nhận mức tăng trưởng 30%, là năm có mức tăng cao nhất trong 8 năm qua Chính sách ưu tiên tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu đã giúp doanh thu dịch vụ thanh toán quốc tế đạt 1.327 triệu USD vào năm 2006, tăng 21,2% so với năm 2005 và vượt 115,4% so với kế hoạch Tổng thu nhập đạt 2.578.093 USD, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng Đến giữa năm 2007, doanh số thanh toán đã đạt 1.700 triệu USD Với những kết quả này, DAB được Citigroup đánh giá là ngân hàng đứng đầu tại TP Hồ Chí Minh về doanh số thanh toán quốc tế.
(Nguồn: Kỷ yếu 15 năm hội nhập phát triển Ngân hàng Đông Á) d) Q uan h ệ đ ố i n g o ạ i
Để thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế, DAB đã mở 23 tài khoản tại các ngân hàng nước ngoài và mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý với 2.896 ngân hàng, chi nhánh tại 103 quốc gia Nhờ vào sự tăng trưởng không ngừng và uy tín ngày càng cao, DAB đã nhận được nhiều ngân hàng đại lý cấp hạn mức L/C xác nhận và giao dịch ngoại tệ.
Năm 2005, DAB đã tiếp nhận các nguồn vốn uỷ thác từ các tổ chức tài chính quốc tế như JBIC, SIDA, và WB Đồng thời, DAB cũng ký kết thoả thuận với Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) để tham gia chương trình tài trợ xuất nhập khẩu (TFFP) của ADB.
Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ trong năm qua đã đạt được kết quả ấn tượng với sự quyết tâm của Ban Tổng giám đốc và nỗ lực vượt bậc của tất cả các bộ phận liên quan Tổng số thẻ phát hành đạt 1.000.000 thẻ, gấp 5 lần so với năm trước Nổi bật trong hoạt động này là việc hình thành hệ thống Vietnam Bank Card (VNBC), kết nối hệ thống thẻ của 5 ngân hàng thành viên, bao gồm 4 ngân hàng trong nước và một ngân hàng nước ngoài là United Overseas Bank (UOB - Singapore) Hiện tại, khách hàng có thể rút và gửi tiền tại hơn 400 máy ATM và 1.000 điểm chấp nhận thẻ Đặc biệt, trong năm qua, DAB đã ký kết hợp đồng và kết nối thành công với hệ thống thanh toán thẻ của tập đoàn China Union Pay (CUP) của Trung Quốc.
Kể từ tháng 10/2006, các thẻ do CUP phát hành đã chính thức giao dịch trên máy của DAB và ngược lại Hệ thống VNBC tiếp tục được hoàn thiện và kết nạp thành viên mới Từ tháng 8/2006, thẻ do VISA phát hành có thể giao dịch tại các máy ATM của DAB Bên cạnh việc gia tăng số lượng chủ thẻ, DAB cũng không ngừng cải tiến dịch vụ hiện có và nghiên cứu để gia tăng các dịch vụ tiện ích trên thẻ, bao gồm bảo vệ thẻ qua dịch vụ.
Ngân hàng SM S B đã thành công trong việc triển khai thẻ sử dụng công nghệ CHIP, với những kết quả ấn tượng đạt được trong năm 2006, khẳng định hướng đi đúng đắn của DAB Ngân hàng sẽ tiếp tục phát triển các sản phẩm dịch vụ thẻ dành cho khách hàng và tích cực kết nạp thêm thành viên mới cho hệ thống VNBC trong năm 2007.
Biểu đ ồ 2 5 / S ố lượng thẻ Đông Á phát hành
(Nguồn: Kỷ yếu 15 năm hội nhập phát triển Ngân hàng Đông Ả) f) C á c d ịc h vụ k h á c
Trong những năm qua, số lượng dịch vụ chuyển tiền nhanh, thu chi hộ và các dịch vụ ngân quỹ khác đã tăng trưởng ổn định từ 7% đến 9% so với năm trước, góp phần đáng kể vào doanh thu dịch vụ của ngân hàng.
2.1.3.2 K ết quả hoạt đ ộn g kinh doanh của ngân hàng
Ngân hàng TMCP Đông Á đã bắt đầu hoạt động kinh doanh trong bối cảnh nền kinh tế thị trường gặp nhiều khó khăn và thách thức Tuy nhiên, với phương châm "phát huy sức mạnh nội lực, đi lên bằng sức lực của bản thân là chủ yếu", cùng với sự chỉ đạo sát sao của Ban Tổng giám đốc, ngân hàng đã nhận được sự hỗ trợ từ các cấp chính quyền và các tổ chức kinh tế, dân cư trên địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của cán bộ công nhân viên.
DAB đã vượt qua nhiều khó khăn để hội nhập vào nền kinh tế, trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam Hàng năm, DAB đóng góp một tỷ trọng lớn vào tổng thu nhập của toàn hệ thống ngân hàng.
(Nguồn: Kỷ yếu 15 năm hội nhập phát triển N gân hàng Đông Á)
Với sự năng động và nhiệt huyết trong công tác kinh doanh tiền tệ, Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng đã hòa nhập với sự nghiệp đổi mới toàn ngành ngân hàng Tập thể cán bộ nhân viên DAB quyết tâm thực hiện hiệu quả chức năng nhiệm vụ được giao phó, với mục tiêu “kinh tế phát triển, an toàn vốn, tôn trọng pháp luật và lợi nhuận hợp lý”, đồng thời thực hiện phương châm “tiếp tục đổi mới nâng cao trách nhiệm, tôn trọng khách hàng” Đến nay, DAB đã khẳng định vị trí của mình trong hệ thống, luôn là ngân hàng có thành tích xuất sắc trong công tác kinh doanh và vai trò đối với nền kinh tế của thủ đô, cũng như phát triển trong cơ chế đổi mới.
B ảng 2.1: T ìn h h ìn h tà i ch ín h củ a N g ă n h à n g T M C P Đ ô n g Ả Đ ơn vị tính: triệu đông \
N ăm 2003 N ăm 2004 N ăm 2005 N ăm 2006 So sánh s ố tiền Tỷ trọ n g Số tiền Tỷ trọ n g s ố tiền Tỷ trọ n g Số tiền Tỷ trọ n g
(N guồn: B áo cáo th ư ờ n g niên ngân hàng Đ ông Á năm 2003-2006)
T H Ự C T R Ạ N G P H Á T T R IẺ N H O Ạ T Đ Ộ N G K IN H D O A N H N G O Ạ I
P h át triển h o ạt đ ộng kinh doanh ngoại hối của D A B
Hoạt động kinh doanh ngoại hối của DAB trong suốt 15 năm qua đã đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng trong thanh toán quốc tế và chi trả kiều hối DAB là ngân hàng chiếm ưu thế trong lĩnh vực này, cả về cơ sở vật chất lẫn quy mô Có thể nói, DAB là một trong những ngân hàng cổ phần hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ, cả về doanh số mua và bán ngoại tệ.
(Nguồn: Kỷ yếu 15 năm hội nhập phát triển Ngân hàng Đông Á)
Hiện nay, DAB có khoảng gần 2.000 khách hàng giao dịch, chủ yếu là các doanh nghiệp lớn trong lĩnh vực xuất nhập khẩu với lượng kinh doanh ngoại tệ tương đối cao Khách hàng tham gia mua bán ngoại tệ với DAB chủ yếu gồm bốn đối tượng chính: Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tài chính khác.
N H T M , các ch i n hánh của D A B , các đơ n vị tổ chứ c kinh tế, cá nhân.
Trong mối quan hệ với ngân hàng nhà nước, DAB vừa đóng vai trò là người bán, vừa là người mua Theo quy định hiện nay về trạng thái ngoại hối, DAB thực hiện các giao dịch nhằm đảm bảo sự ổn định và an toàn trong hoạt động tài chính.
NHTM, DAB không được phép kinh doanh ngoại tệ nếu tổng trạng thái ngoại tệ dư thừa vào cuối ngày vượt quá 30% vốn tự có (bao gồm cả các ngoại tệ khác quy đổi ra USD) Phần dư thừa còn lại phải được bán cho NHNN với tỷ giá bán thỏa thuận cho từng lần giao dịch.
Đối với các ngân hàng thương mại được phép kinh doanh ngoại tệ, DAB đóng vai trò là cầu nối trong việc mua bán vốn giữa các ngân hàng, đồng thời trực tiếp tham gia vào thị trường liên ngân hàng nhằm tạo lợi nhuận Tỷ giá giao dịch được xác định dựa trên thỏa thuận nhưng không vượt quá mức giá ngoại tệ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Đối với doanh nghiệp và tổ chức kinh tế, ngân hàng chỉ cung cấp ngoại tệ cho các khoản thanh toán hàng hóa, dịch vụ nhập khẩu, trả nợ vay ngân hàng cũ và nợ vay nước ngoài theo quy định quản lý ngoại hối Tuy nhiên, số lượng ngoại tệ mà người mua có thể nhận được bị hạn chế, yêu cầu phải hoạt động trên thị trường quốc tế Ngoài ra, DAB cũng mua ngoại tệ từ các doanh nghiệp xuất khẩu dựa trên giá thỏa thuận nhưng không vượt quá giá bán ra của loại ngoại tệ đó vào ngày giao dịch.
C uôi cù n g là những cá nhân tham gia vào hoạt động mua bán ngoại tệ tiền mặt với số lượng giao dịch đa dạng D A B cung cấp dịch vụ mua tất cả các loại ngoại tệ tự do chuyển đổi, bao gồm USD.
Tỷ giá mua ngoại tệ như EUR, JPY, GBP, SGD không phân biệt nguồn gốc và số lượng, thường được niêm yết công khai tại các quỹ tiết kiệm và đại lý thu đổi ngoại tệ Tuy nhiên, lượng ngoại tệ này rất thấp, chỉ chiếm khoảng 15% doanh số mua, chủ yếu phục vụ cho người không cư trú.
Ngân hàng DAB đang phát triển mạnh mẽ trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ, không chỉ phục vụ khách hàng mà còn tham gia vào thị trường quốc tế Việc đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngoại tệ mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng Với mạng lưới chi nhánh rộng khắp và mối quan hệ bạn hàng phong phú, DAB hoạt động chủ yếu trong hai lĩnh vực: mua bán ngoại tệ trong nước và trên thị trường quốc tế thông qua các nghiệp vụ như Spot, Forward và hoán đổi ngoại tệ Swap.
2 2 2 1 K in h d o an h ngoại hối tro n g nước.
Ngân hàng TMCP Đông Á là một trong những ngân hàng cổ phần hàng đầu tại Việt Nam về doanh số mua bán ngoại tệ Phương pháp xác định tỷ giá và công bố linh hoạt, kịp thời giúp tỷ giá mua bán ngoại tệ của Đông Á được tính toán dựa trên tỷ giá chính thức do ngân hàng cung cấp.
Nhà nước công bố công khai biên độ giao dịch phù hợp với quy định của từng thời kỳ, đồng thời thông báo trên các phương tiện thông tin đại chúng Bên cạnh đó, người dân có thể tham khảo tỷ giá chính thức được công bố bởi các ngân hàng.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ trong nước bao gồm việc mua bán ngoại tệ cho cá nhân và các tổ chức kinh tế Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng chủ yếu bao gồm các ngân hàng thương mại và ngân hàng nước ngoài, hoạt động dưới hai hình thức là mua bán ngoại tệ chuyển khoản và tiền mặt.
Đối với cá nhân có nhu cầu mua, bán ngoại tệ tiền mặt, DAB cung cấp dịch vụ mua tất cả các loại ngoại tệ đã được yết với tỷ giá tiền mặt công bố hàng ngày Tuy nhiên, DAB chỉ bán một số ngoại tệ mạnh dưới dạng tiền mặt cho cá nhân với số lượng nhất định và sử dụng theo các quy định của quản lý ngoại hối Tỷ giá mua bán ngoại tệ tiền mặt được niêm yết công khai tại các bàn giao dịch, đại lý thu đổi ngoại tệ và các địa điểm chi trả kiều hối của DAB Hiện tại, doanh số mua ngoại tệ tiền mặt của DAB chỉ chiếm 5% tổng doanh số mua bán ngoại tệ và chủ yếu đến từ đối tác không cư trú.
Khách hàng trong giao dịch mua bán chuyển khoản chủ yếu là cá nhân, tổ chức kinh tế, ngân hàng thương mại và ngân hàng nhà nước Mục tiêu chính của giao dịch này là đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh và trạng thái ngoại tệ, bên cạnh mục tiêu lợi nhuận Khi nhu cầu mua bán giao ngay của khách hàng không được thỏa mãn, trạng thái ngoại tệ của ngân hàng sẽ không được đảm bảo, do đó ngân hàng sẽ tìm mọi cách để đáp ứng nhu cầu này thông qua các ngân hàng thương mại Nếu không thể đáp ứng được, ngân hàng sẽ nhờ sự can thiệp của ngân hàng nhà nước như một người bán cuối cùng Ngân hàng phải làm đơn xin mua ngoại tệ gửi tới ngân hàng nhà nước, nhưng không phải lúc nào cũng gặp khó khăn trong trạng thái ngoại hối, và việc mua ngoại tệ từ ngân hàng nhà nước chỉ diễn ra khi có nhu cầu thanh toán cho những mặt hàng chiến lược như nhập khẩu xăng dầu hoặc thanh toán nợ cho Chính phủ, với số lượng hạn chế theo yêu cầu.
K hi các tô chứ c k in h tê hoặc cá nhân có n h u cầu m ua ngoại tệ chuyển khoản ra n ư ớ c n g o ài thì cần đáp ứ ng các yêu cầu sau:
+ G iấy p h ép k in h doan h xuất nhập khẩu
Để đảm bảo tính hợp lệ trong các giao dịch quốc tế, cần chuẩn bị các giấy tờ như hợp đồng ngoại, hóa đơn, giấy báo thu viện phí từ nước ngoài, hợp đồng trả lương cho chuyên gia, yêu cầu trả nợ vay, giấy yêu cầu thanh toán các khoản phí dịch vụ, thông báo phí vận tải, bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu, cũng như thông báo học phí và sinh hoạt phí.
Sau khi nhận đơn và chứng từ hợp lệ, ngân hàng tiến hành kiểm tra tính hợp pháp của chứng từ và quyết định duyệt bán ngoại tệ dựa trên tỷ giá ấn định cùng nguồn ngoại tệ của ngân hàng.
V í dụ: N g ày 12/07/2006, C ông ty T N H H v à T M T hép T hành L ong làm đơn x in m u a 2 5 8 6 0 0 0 U S D T hanh toán cho h ãng M ichensam T rung Q uốc n hập khẩu th ép theo h ọ p đồng ngoại số J T L 1207/2006 ngày 28/05/2006
N goài đơ n x in m ua ngoại tệ v à lệnh thanh to án theo m ẫu của D A B công ty gửi đến: In v o ice ngày 14/06/2006, tờ khai hải q uan h àn g h ó a xuất nhập khẩu,
Đ Á N H G IÁ P H Á T T R IỂ N H O Ạ T Đ Ộ N G K IN H D O A N H N G O Ạ I
H ạn chế v à n g u y ên nhân tro n g hoạt động k inh doanh ngoại h ô i
Mục tiêu lợi nhuận trong kinh doanh ngoại hối của ngân hàng không đạt được, đặc biệt trong giai đoạn từ năm 2000 đến 2005 Mặc dù tốc độ phát triển nhanh trong những năm gần đây, doanh số mua bán ngoại tệ vẫn không cao và chưa ổn định.
Lợi nhuận trong kinh doanh ngoại hối không đạt được như mong muốn do ảnh hưởng của rủi ro tỷ giá hối đoái Tuy nhiên, ngân hàng vẫn luôn sẵn sàng đáp ứng nhu cầu ngoại tệ thanh toán, đảm bảo sự ổn định cho khách hàng trong giao dịch.
Trong thời gian gần đây, DAB gặp khó khăn trong việc thanh toán các hợp đồng ngoại thương do dự trữ USD không đủ lớn Ngân hàng buộc phải mua ngoại tệ với giá cao để phục vụ khách hàng, dẫn đến việc các doanh nghiệp nhập khẩu chịu lỗ lớn khi tỷ giá tăng đột biến, trong khi giá hàng hóa không tăng tương ứng Điều này đã ảnh hưởng đáng kể đến lợi nhuận của DAB, khi ngân hàng cũng phải chia sẻ những bất lợi từ thị trường với khách hàng.
Sự tăng giá bất ngờ của đồng USD cùng với sự mất giá của các đồng tiền trong khu vực như JPY, HKD, SGD đã khiến trạng thái ngoại tệ của DAB bị mất cân đối nghiêm trọng, tạo ra rủi ro trong công tác quản lý trạng thái ngoại tệ của ngân hàng Khi các đồng tiền này sụt giảm mạnh, tổng trạng thái của tất cả ngoại tệ của DAB cũng bị ảnh hưởng tiêu cực Tình hình thực tế này đã buộc ngân hàng phải xem xét lại các chiến lược quản lý ngoại tệ.
DAB cần đảm bảo cân đối trạng thái ngoại tệ theo quy định để hạn chế tổn thất do mất cân đối Để đạt được điều này, DAB đã tìm kiếm nguồn huy động, đặc biệt là USD, với giá cao trên thị trường do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính khu vực, dẫn đến áp lực giảm giá đồng.
V iệt N am do thị trư ờ n g dự đoán về kh ả n ăn g k h ủ n g h o ản g củ a đồng V iệt
Tình trạng găm giữ và đầu cơ ngoại tệ đã khiến tỷ giá USD trên thị trường liên ngân hàng tăng từ 15.000 VND/USD lên 15.500 VND/USD, thậm chí có thời điểm đạt 16.000 VND/USD trên thị trường chợ đen Các ngân hàng thương mại, đặc biệt là ngân hàng có phần vốn nước ngoài, cũng duy trì tỷ giá giao dịch cao hơn mức cho phép để thu hút khách hàng, gây áp lực giảm giá đồng Việt Nam Thực tế này đã dẫn đến tổn thất nghiêm trọng cho lợi nhuận của DAB.
Sau sự kiện khủng hoảng dầu mỏ và các cuộc khủng hoảng toàn cầu gia tăng, đồng USD đã có sự biến động mạnh trên thị trường quốc tế, khiến bộ phận đầu cơ của DAB bị thiệt hại do sự giảm giá bất ngờ của đồng USD Nhiều giao dịch viên đã không kịp hủy lệnh bán USD, dẫn đến tổn thất trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ Tình hình kinh tế, chính trị và quân sự phức tạp ở Mỹ và Iraq đã khiến đồng USD giảm giá, trong khi đồng EUR tăng mạnh, ảnh hưởng lớn đến các doanh nghiệp nhập khẩu từ châu Âu DAB đã phải hỗ trợ khách hàng mua EUR với giá cao để thanh toán, gây áp lực nợ nần Sự biến động của tỷ giá EUR đã làm giảm lợi nhuận kinh doanh, khi nhiều giao dịch viên quá chú trọng vào USD mà không dự đoán được sự tăng giá của EUR, dẫn đến thua lỗ trong các giao dịch và chi phí cao để mua EUR phục vụ nhu cầu khách hàng.
Biến động tỷ giá đã gây ra nhiều rủi ro và tổn thất trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ của DAB, đặc biệt là với đồng JPY Trong thời gian qua, đồng JPY đã có sự biến động lớn do tình hình kinh tế - chính trị tại Nhật Bản Các giao dịch viên thường xuyên phải đối mặt với rủi ro khi giá đồng JPY tăng đột ngột ngay sau khi họ vừa thoát khỏi lệnh mua, dẫn đến mất cơ hội kiếm lợi nhuận Ngoài ra, khi dự đoán tỷ giá sẽ không tăng thêm và thực hiện lệnh bán, thị trường lại bất ngờ tăng giá, khiến ngân hàng mất cơ hội gia tăng lợi nhuận Hơn nữa, việc đầu cơ vào đồng JPY với hy vọng giảm giá so với USD đã khiến ngân hàng phải gánh chịu rủi ro lớn khi đồng JPY tăng giá, dẫn đến khoản vay JPY trở nên tốn kém hơn so với dự tính ban đầu khi đến hạn thanh toán.
Một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ là nguyên tắc mua bán ngoại tệ đồng thời để duy trì cân bằng trạng thái ngoại hối Tuy nhiên, do nhu cầu của khách hàng cấp bách và nguồn cung ngoại tệ thường thiếu hụt, ngân hàng thường phải bán trước khi mua, dẫn đến rủi ro lớn khi tỷ giá biến động tăng.
Hoạt động đầu cơ tại DAB vẫn còn hạn chế và chưa khai thác hết tiềm năng Ngân hàng này chưa thể nắm bắt thông tin quốc tế để áp dụng vào kinh doanh, dẫn đến doanh số trên thị trường quốc tế vẫn thấp DAB chưa tận dụng được nhiều cơ hội để gia tăng lợi nhuận và khả năng phòng ngừa rủi ro cũng chưa hiệu quả Nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu trao đổi trên thị trường quốc tế, vì vậy số lượng giao dịch với các ngân hàng nước ngoài còn ít.
Nguồn cung ngoại tệ hiện nay vẫn bị hạn chế, dẫn đến tình trạng khan hiếm và không đủ để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Số lượng ngoại tệ mà DAB bán ra luôn lớn hơn số lượng mua vào do nhập khẩu nhập siêu, dẫn đến các ngân hàng thương mại không có đủ dự trữ ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu Tình trạng này làm giảm lãi từ kinh doanh ngoại tệ, ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của khách hàng giao dịch, khi ngân hàng không thể mua được ngoại tệ và mất cơ hội kinh doanh, hoặc chịu thiệt hại khi tỷ giá ngoại tệ tăng cao.
Nhu cầu ngoại tệ của khách hàng thanh toán cho nước ngoài tại DAB có thể lên đến hàng chục triệu USD mỗi ngày, trong khi thị trường ngoại hối Việt Nam thường thiếu cung Khách hàng có ngoại tệ thường không bán ngay mà chỉ bán nhỏ giọt cho DAB, trừ trường hợp phải kết hối ngay 30% khoản thu ngoại tệ xuất khẩu theo quy định Điều này dẫn đến việc DAB chỉ có thể mua gom ngoại tệ, làm cho doanh số mua vào hàng ngày thường thấp so với nhu cầu thanh toán lớn của khách hàng.
Tình trạng khan hiếm ngoại tệ đã gây khó khăn cho DAB trong việc quản lý trạng thái ngoại tệ, đồng thời làm tăng rủi ro do biến động tỷ giá Điều này cũng ảnh hưởng đến khả năng tạo lập quỹ bù đắp rủi ro tỷ giá hối đoái trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ, từ đó tác động tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng.
Khách hàng có nhu cầu bán ngoại tệ lớn cho DAB nhưng không thể thực hiện ngay trong ngày, dẫn đến việc DAB phải từ chối mua do quy định về giới hạn trạng thái ngoại tệ Tình trạng cung cầu ngoại tệ thường không đồng nhất và với quy định giới hạn trạng thái ngoại tệ hiện tại (tối đa +30% vốn tự có đối với USD), DAB dễ gặp phải tình trạng dư cung hoặc dư cầu cục bộ, gây ra rủi ro tỷ giá trong hoạt động kinh doanh.
C h iến lược phát triển hoạt động kinh doanh ngoại h ố i
Năm 2006, hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam đạt 39,6 tỷ USD, tăng 22% so với năm 2005, trong khi mức nhập siêu giảm xuống còn 4.488 tỷ USD Vốn đầu tư vào nền kinh tế tăng 19,8%, vượt kế hoạch đề ra Mục tiêu chiến lược của Việt Nam là nhanh chóng hòa nhập vào thị trường kinh tế tài chính quốc tế, trở thành thành viên chính thức của các tổ chức thương mại toàn cầu Để đạt được điều này, ngành tài chính ngân hàng sẽ phải đối mặt với sự cạnh tranh quyết liệt từ các đối thủ có kinh nghiệm và nguồn lực tài chính dồi dào, do đó, các doanh nghiệp cần xác định một chiến lược phát triển dài hạn hợp lý và hiệu quả.
Ngân hàng Đông Á đang xây dựng chiến lược phát triển hiệu quả nhằm trở thành một trong những tập đoàn tài chính hàng đầu tại Việt Nam Ban lãnh đạo đã xác định hướng phát triển toàn diện cho mọi sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng, đặc biệt chú trọng vào hoạt động kinh doanh ngoại hối để đáp ứng nhu cầu thanh toán quốc tế của khách hàng và tham gia vào thị trường tài chính, chứng khoán quốc tế Trong những năm tới, ngân hàng sẽ mở rộng hợp tác với các tổ chức tài chính quốc tế để thu hút nguồn ngoại hối và hiện đại hóa cơ sở hạ tầng, từng bước xây dựng hình ảnh một ngân hàng hiện đại và văn minh.
Trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, ngân hàng đang phát triển các kênh thu hút truyền thống, đặc biệt là khai thác khách hàng xuất khẩu để mua ngoại tệ Đồng thời, ngân hàng cũng tìm kiếm các kênh huy động vốn mới nhằm đa dạng hóa dịch vụ tài chính và đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Việc đa dạng hóa loại ngoại tệ, đặc biệt là EUR, USD, GBP, JPY, là cần thiết để xây dựng một cơ cấu hợp lý và cân đối Để kinh doanh ngoại tệ trở thành nguồn lợi nhuận chính, ngân hàng cần đội ngũ nhân viên chuyên môn, nhạy bén với biến động thị trường Ngân hàng sẽ thành lập bộ phận chuyên trách với thiết bị hiện đại để cập nhật thông tin tài chính nhanh chóng và chính xác, từ đó đưa ra quyết định đầu tư hiệu quả.
Hiện nay, xu hướng ngân hàng tài chính tại Việt Nam đang nghiêng về việc thành lập các tập đoàn tài chính bao gồm ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán nhằm tận dụng tối đa lợi thế phát triển DAB đang từng bước hội nhập với xu hướng này, nhanh chóng khẳng định vị trí hàng đầu trong lĩnh vực tài chính tại Việt Nam.