NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIÊN NGÂN HÀNG k h q a s a u Đa i h o c ĐỎ THỊ THANH HẢI GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO ĐÓI VỚI HOẠT ĐỘNG BẢO LẢNH TRONG NƯỚC TẠI NG[.]
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIÊN NGÂN HÀNG k h q a sau Đa i h o c ĐỎ THỊ THANH HẢI GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO ĐÓI VỚI HOẠT ĐỘNG BẢO LẢNH TRONG NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THU ONG MẠI CÓ PHÀN NGOẠI THU ONG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒN KIẾM Chun ngành: Tài Chính- Ngân hàng Mã sổ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngi hng dẫn khoa học: TS.Nguyễn Thị Phuong Lan HỌC VIỆN NGÂN HANG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯVIỆN Sô: Lư,, m l IIÀ NỘI - NÃM 2014 LỜI CAM ĐOAN T ô i x in c a m đ o a n : L u ậ n v ă n “ G iả i p h p h n c h ế r ủ i ro đ ố i v i h o t đ ộ n g b ả o l ã n h t r o n g n c tạ i n g â n h n g T h n g m i c o p h â n N g o i t h n g V i ệ t N a m - C h i n h n h H o n K i ế m ” c ô n g t r ìn h n g h i ê n c ứ u c ủ a r i ê n g t ô i C c s ố l i ệ u c ó n g u n t r í c h d ẫ n , k ế t q u ả t r o n g l u ậ n v ă n t r u n g t h ự c v c h a t n g c ô n g b ố t r o n g c c c n g t r ìn h n g h i ê n c ứ u k h c Hà nội, ngày 31 tháng 12 năm 2014 rp r «9 ĐƠ Thị Thanh Hải BẢNG KÝ HIỆU CHŨ VIÉT TẮT TÊN VIÉT TẮ T TÊN Đ Ầ Y ĐỦ NHTM N g â n h n g th n g m i NH N gân hàng TTV T h a n h to n v iê n NHNN N gân hàng nhà nước NHNT N g â n h n g N g o i th n g TCTD T ổ c h ứ c tín d ụ n g T T rung n g VCB V ie tc o m b a n k TM CP T h n g m ại cô phân BLĐƯ B ả o lã n h đ ố i ứ n g MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 T í n h c ấ p t h i ế t c ủ a đ ề t i : M ụ c đ í c h n g h i ê n c ứ u .2 Đ ô i tư ợ n g , p h m vi n g h i ê n c ứ u P h n g p h p n g h i ê n c ứ u K ế t c ấ u l u ậ n v ă n CHƯƠNG C SỞ LÝ LUẬN VÈ RỦI RO BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 H o t đ ộ n g b ả o l ã n h t i N g â n h n g t h n g m i 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triên bảo lãnh ngân hàng ỉ 1.2 Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng .5 1.1.3 Cơ sở pháp lý hoạt động bảo lãnh 1.1.4 Các loại bảo lãnh Ngân hàng 1 R ủ i r o b ả o lã n h t r o n g n c t i N g â n h n g t h n g m i 1.2.1 Rủi ro bảo lãnh 1.2.2 Đặc điếm rủi ro bảo lãnh 2 1.2.3 Những nguyên nhân gây rủi ro bảo lãnh 1.2.4 Chỉ tiêu đảnh giả rủi ro bảo lãnh .2 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro bảo lãnhtrong nước 1.2.6 Các biện pháp hạn chế rủi ro bảo lãnh nước 1 B i h ọ c k in h n g h i ệ m t r o n g n c ! KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 38 THỤC TRẠNG HẠN CHÉ RỦI RO ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG BẢO LẢNH TRONG NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHẢNH HOÀN KIÉM 38 T ì n h h ì n h h o t đ ộ n g b ả o l ã n h t r o n g n c t i V C B H o n K i ế m 2.1.1 Cơ sở pháp lý thực 2.1.2 Tinh hình hoạt động bảo lãnh nước T h ự c t r n g h n c h ế r ủ i r o đ ố i v i h o t đ ộ n g b ả o lã n h t r o n g n c tạ i V C B H o n K iế m 4 2.2.1 Thực trạng rủi ro 4 2.2.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro thực .4 Đ n h g i h i ệ u q u ả c ô n g t c h n c h ế r ủ i r o đ ố i v i h o t đ ộ n g b ả o lã n h t r o n g n c t i V C B H o n K i ế m 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân đổi với công tác hạn chế rủi ro hoạt động bảo lãnh nước VCB Hoàn Kiếm K É T L U Ậ N C H Ư Ơ N G .7 CHƯƠNG 80 MỘT SÓ GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO ĐĨI VĨÌ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TRONG NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HOÀN KIÉM TRONG THỜI GIAN TỚI 80 M ụ c t iê u v đ ịn h h n g b ả o lã n h tín d ụ n g c ủ a V C B H o n K iế m t r o n g t h i g i a n t i 80 3.1.1 Mục tiêu ngắn hạn 3.1.2 Mục tiêu dài hạn C c g i ả i p h p h n c h ế r ủ i r o đ ố i v i h o t đ ộ n g b ả o lã n h t r o n g n c t i V C B H o n K i ế m C c g i ả i p h p h n c h ê r ủ i r o đ ô i v i h o t đ ộ n g b ả o l ã n h t r o n g n c tạ i V C B H o n K i ế m 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ 3.2.2 Các giải pháp bô trợ 3 M ộ t s ố k iế n n g h ị n h ằ m tạ o đ iề u k iệ n t h ự c h iệ n tố t c c g iả i p h p đ ề r a 3.3.1 Kiên nohị với Chính phủ 3.3.2 Kiên nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.3 Kiến nokiị với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 3.3.4 Thực tốt quỹ dự phòng 3.3.5 Nâng cao hiệu công tác kiêm trakiêm soát nội K Ế T L U Ậ N C H Ư Ơ N G KÉT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC SO ĐÒ, BẢNG BIẺU S đ Q u y t r ìn h b ả o l ã n h k ý q u ỹ 0 % .4 S đ Q u y t r ìn h b ả o l ã n h k h n g c ó k ý q u ỹ 0 % S đ ô Q u y t r ìn h b ả o l ã n h t r ê n c s b ả o lã n h đ ổ i ứ n g S đ Q u y t r ìn h b ả o lã n h c h o đ ị n h c h ế t i c h í n h 5 B ả n g B ả n g d o a n h s ố b ả o l ã n h B ả n g B ả n g p h í t h u đ ợ c t h o t đ ộ n g b ả o l ã n h B ả n g B ả n g s ố l ợ n g k h c h h n g s d ụ n g d ị c h v ụ B ả o l ã n h B ả n g B ả n g s ố l ợ n g m ó n b ả o l ã n h p h t h n h 5 B ả n g B ả n g d o a n h s ố b ả o l ã n h p h â n t h e o c c l o i b ả o l ã n h B ả n g G i tr ị c a m k ế t b ả o l ã n h B ả n g T h ự c h i ệ n b ả o l ã n h B ả n g D n ợ b ả o lã n h q u h n 6 B ả n g : C c ấ u b ả o l ã n h t h e o t h i h n .6 B ả n g : s ố l ợ n g k h c h h n g y ê u c ầ u b ả o lã n h t r o n g n ă m B ả n g 1 : K ế t q u ả k i n h d o a n h t h o t đ ộ n g b ả o l ã n h .6 M Ở ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: S ự b ù n g n ổ , p h t tr iể n c ủ a h ệ t h ố n g n g â n h n g tr o n g n h ữ n g th ậ p n iê n q u a đ ã n g y c n g k h ẳ n g đ ịn h v a i tr ò q u a n t r ọ n g c ủ a h ệ t h ố n g n g â n h n g n ó i c h u n g v n g â n h n g t h n g m i ( N H T M ) n ó i r i ê n g t r o n g s ự p h t t r iế n v v ậ n h n h c ủ a n ề n k in h tế V i x u th ể c n h tr a n h n g y c n g g a y g ắ t t r o n g lĩn h v ự c tà i c h ín h n g â n h n g , đ e k h ẳ n g đ ịn h v a i tr ò c ủ a m ìn h , c c N H T M n g y c n g c ó x u h n g đ a d n g h ó a v n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c c lo i h ìn h d ịc h v ụ c ủ a m ìn h B ả o lã n h N g â n h n g m ộ t t r o n g c c d ị c h v ụ đ ể N g â n h n g t h ự c h i ệ n c h i ế n l ợ c đ ó đ ể k h ẳ n g đ ịn h v ị t h ế v k h ả n ă n g c n h t r a n h c ủ a m ì n h D ị c h v ụ b ả o l ã n h N g â n h n g n g y c n g t h ê h i ệ n v a i tr ò đ ặ c b i ệ t q u a n t r ọ n g c ủ a m ì n h B ả o l ã n h n g â n h n g c ó v a i tr ị n h m ộ t c h ấ t x ú c t c l m đ i ề u h o v x ú c t i ế n h n g l o t c c q u a n h ệ h ợ p đ n g t r o n g n ề n k in h t ế N h c ó b ả o lã n h c c b ê n y ê n tâ m th a m g ia k ý k ế t h ợ p đ n g v c ó tr c h n h iệ m v i c c n g h ĩa v ụ đ ã k ỷ k ế t Đ ố i v i n h ữ n g n c đ a n g tiế n h n h c ô n g n g h iệ p h o , h iệ n đ i h o n h n c ta h iệ n n a y th ì b ả o lã n h c ó v a i tr ị q u a n tr ọ n g tr o n g th u h ú t v ố n c h o s ả n x u ấ t k in h t r o n g v n g o i n c H ệ t h ố n g p h p lu ậ t đ i ề u c h ỉ n h h o t đ ộ n g b ả o lã n h c ũ n g liê n tụ c đ ợ c N g â n h n g n h n c h o n th iệ n v đ i ề u c h ỉ n h đ ể h n c h ế r ủ i r o T u y n h i ê n lu ậ t p h p c h ỉ l k h u n g x n g c h o c c n g â n h n g t iế n h n h b ả o lã n h c ò n v ậ n d ụ n g c ó s t t h ự c h ọ p lý h a y k h ô n g tu ỳ th u ộ c b ả n th â n c c n g â n h n g C h ín h v ì th ế rủ i ro tr o n g h o t đ ộ n g b ả o l ã n h t h ự c t ế đ ã x ả y v đ ặ c b i ệ t x ả y r a ' đ ố i v i h o t đ ộ n g b ả o l ã n h t r o n g n c g â y ả n h h n g lớ n đ ê n u y tín c ủ a c c N g â n h n g H o t đ ộ n g b ả o lã n h đ ợ c th ự c h iệ n d ự a tr ê n n ă n g lự c tà i c h ín h v u y t í n c ủ a n g â n h n g c h í n h B ả o l ã n h m ộ t b ộ p h ậ n q u a n t r ọ n g c ủ a h o t đ ộ n g t í n d ụ n g v t h ô n g t h n g m ỗ i h ợ p đ n g b ả o lã n h c ó m ộ t c a m k ế t t i tr ợ rấ t l n lạ i k h n g c ó đ ợ c c h u ẩ n b ị n g u n n h c c k h o ả n t i t r ợ t í n d ụ n g V ì v ậ y n ế u r ủ i r o b ả o l ã n h x ả y r a , lạ i k h n g c ó s ự d ự p h ị n g t h ì g â y ả n h h n g lớ n c ò n h n c ả rủ i ro tín d ụ n g v g â y rủ i r o th a n h to n d ẫ n đ ế n m ấ t k h ả n ă n g th a n h to n n g â n h n g b u ộ c p h ả i đ ó n g c a v tu y ê n b ổ p h sả n X u ấ t p h t từ đ ó m n ó đ ị i h ỏ i n g â n h n g p h ả i q u ả n lý rủ i r o b ả o lã n h , m h n c h ế r ủ i ro v c ó b i ệ n p h p t i t r ợ k h i r ủ i r o x ả y r a C ô n g t c q u ả n l ý r ủ i r o b ả o l ã n h râ t p h ứ c tạ p v c ò n g ặ p rấ t n h iề u k h ó k h ă n , k ể từ p h ía m i tr n g p h p lý , m ô i t r n g k in h t ế x ã h ộ i , đ ê n c n b ộ c h u y ê n t r c h N h ậ n t h ứ c đ ợ c t â m q u a n t r ọ n g c ủ a v i ệ c h n c h ế rủ i r o đ ố i v i h o t đ ộ n g b ả o lã n h tr o n g n c v q u a q u t r ìn h c ô n g t c t i N g â n h n g N g o i t h n g V i ệ t N a m K i ế m , t ô i đ ã q u y ế t đ ịn h lự a c h ọ n đ ề tà i chi nhánh H oàn “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động bảo lãnh nưóc Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm” đ ể n g h iê n c ứ u tr o n g lu ậ n v ă n c a o h ọ c v i m o n g m u ố n g ó p p h ầ n n â n g c a o h i ệ u q u ả v p h t t r iể n b ề n v ữ n g h o t đ ộ n g b ả o l ã n h tạ i V C B H o n K i ế m Mục đích nghiên cứu L u ậ n v ă n đ ề c ậ p n g h i ê n c ứ u m ộ t s ố v ấ n đ ề l ý l u ậ n c b ả n v ề b ả o lã n h N gân h n g , c c rủ i r o b ả o lã n h tr o n g n c p h t s in h , đ n g th i p h â n tíc h , đ n h g i t h ự c t r n g h n c h ế r ủ i r o b ả o l ã n h , đ ặ c b i ệ t h o t đ ộ n g b ả o lã n h tr o n g n c tạ i N H T M C P N g o i th n g V iệ t N a m c h i n h n h H o n K iế m T đ ó đ a m ộ t s ố g i ả i p h p k i ế n n g h ị n h ằ m n â n g c a o n ă n g l ự c q u ả n trị r ủ i r o đ ổ i v i h o t đ ộ n g b ả o lã n h tr o n g n c tạ i V C B c h i n h n h H o n K iế m Đối tượng, phạm vi nghiên cứu L u ậ n v ă n n g h iê n c ứ u tậ p tr u n g c h ủ y ế u v ề n g h iệ p v ụ b ả o lã n h N g â n h n g , l u ậ t p d ụ n g c h o b ả o l ã n h v r ủ i r o b ả o lã n h t r o n g n c l c c r ủ i r o p h t s i n h đ ô i v i h o t đ ộ n g b ả o lã n h t r o n g p h m v i m ộ t q u ố c g i a , t h ự c t r n g 79 sở định hướng hoạt động bảo lãnh xuât phat tư thực tien cua VCB Hoàn Kiếm nhằm phát huy lợi thê có khăc phục hạn chế tồn hoạt động bảo lãnh nước nói riêng va hoạt đọng ngân hàng nói chung 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ 3.2.1.1 Tuân thủ quy trình bảo lãnh Quy trình bảo lãnh đóng vai trị rât quan trọng viẹc nang cao chất lượng bảo lãnh Quy trình bảo lãnh xây dựng với mục đích quy định cụ thể bước nội dung công việc cách tuân tự qua trinh thực cấp bảo lãnh để xây dựng quy trình bảo lãnh logic chặt chẽ cán quản lý phải mât rât nhiêu thời gian va cong sưc nghiên cứu cách kỹ lưỡng Thự quy trình bảo lãnh khong làm chuẩn hóa giai đoạn trình bảo lãnh cho khach hang, hạn chế rủi ro mà tạo ấn tượng cho khách hàng chun mơn hóa dịch vụ Bên cạnh việc tn thủ nghiêm ngặt quy trình bảo lãnh se tranh tượng lợi dụng sơ hở công tác quản lý để có hành vi chiêm đoạt lừa đảo Vì cán ngân hàng cần tuân thủ quy trình bảo lãnh ngân hàng từ khâu nhận hồ sơ, thẩm định, đên khâu tât toán giải toa bao lãnh Cán ngân hàng phải thường xuyên đôn đốc khách hàng thực qui định hợp đồng, khách hàng gặp khó khăn phải tìm hiểu ngun nhân để từ có biện pháp tháo gỡ khăc phục 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng còng tác thẩm định Một dự án hợp đồng kinh tế có ngân hàng chấp nhận bảo lãnh hay khơng tùy thuộc vào kết thẩm định Rủi ro hoạt động bảo lãnh nhận biết từ khâu quy trình bảo lãnh để từ ngân hàng có biện pháp hạn chế rủi ro thích hợp Cơng tác thẩm định cần tiến hành cách đầy đủ, đồng xác Công tác thẩm định khách 80 hàng bảo lãnh bao gôm nội dung thâm đinh tinh hợp phap cua vụ giao dịch khách hàng tính hợp pháp chuyển tiền; thâm định khả thực hợp đồng yêu cầu bảo lãnh khách hàng; thâm đinh lực tai chinh khách hàng Đối với khoản bảo lãnh ký quỹ 100% có thê bỏ qua thủ tục thẩm định thông thường không bỏ qua thẩm định pháp lý Còn khoản bảo lãnh khác phải thực thẩm định thông thường Ngân hàng cần xây dựng tiêu cụ thể để đánh giá nhăm đảm bảo công tác thẩm định có hiệu Khi thâm định khách hang can bọ thẩm định đưa rủi ro xác suất xảy rủi ro mức độ từ hỗ trợ cho việc định tài trợ, tuỳ khả chấp nhận rủi ro ngân hàng ngân hàng yêu cầu tài sản đảm bảo đê khăc phục rui 10 đo Khi thẩm định khách hàng đặc biệt khách hàng doanh nghiệp bên cạnh việc kiểm tra tư cách lực pháp lý ngân hàng cân đặc biẹt chu trọng đen tình hình tài liên quan đến hoạt động khả sinh lời khách hàng Thẩm định dự án sản xuât kinh doanh phát sinh nhu cau bao lanh chinh thẩm định hiệu tính khả thi dự án Cán ngân hàng phải tính toán xem xét cách cụ thê khả thực nghía vụ cua khach hàng hợp đồng Việc đánh giá phải đặt môi trường kinh doanh nó: nguồn cung câp thiêt bị đâu vào, V Ị thê cua khach hang tren thị trường khả cạnh tranh Đê công tác thâm định cách chinh xac, ngân hàng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn không vào thông tin chiều mà khách hàng cung cấp, đồng thời nên tham khảo ý kiến chuyên gia để có nhận xét đánh giá đăn, xác Một vấn đề thẩm định cán ngân hàng cần lưu ý việc định giá tài sản chấp, đặc biệt nhà cửa, máy móc, trang thiết bị Viêc định giá tài sản gặp phải khó khăn chúng có tính hao mon ca huu hình va vo hình Cán ngân hàng phải tính tốn cho cho xác hao mịn hữu hình theo 81 phương pháp tính hao mịn doanh nghiệp hao mịn vơ hình theo each đánh giá thị trường Khi tiếp nhận tài sản thê châp cán cân năm rõ quy định thời quan chức vê tài sản thê châp nhat doanh nghiệp nhà nước đê có phương án giải quyêt phù hợp 3.2.1.3 Đa dạng hóa loại bảo lãnh Bảo lãnh sử dụng nhằm đảm bảo cho giao dịch, song môi khách hàng lại có nhu cầu sử dụng khác nhau, đa dạng hóa hình thức bảo lãnh giúp ngân hàng đáp ứng cao nhât nhu câu khách hàng nâng cao chất lượng bảo lãnh Đa dạng hố loại hình bảo lãnh, đa dạng hố khách hàng, đa dạng hoá thời hạn thực bảo lãnh, đa dạng hoá ngành nghề lĩnh vực kinh tế Việc đa dạng hoá làm phân tán rủi ro thực tốt nguyên lý quản lý rủi ro “Không nên bỏ trứng vào giỏ Càng nhiều hợp đồng bảo lãnh ký kết, nhiêu khách hàng phục vụ rủi ro xảy ngân hàng hạn chế tỷ lệ rủi ro xảy thấp Chi nhánh nên bán quyền tham gia hợp đồng bảo lãnh tín dụng nhằm chia sẻ rủi ro với tổ chức cho vay khác Hiện bảo lãnh nước VCB Hoàn Kiếm thực khách hàng tổ chức khách hàng cá nhân chưa thực ngân hàng cân trọng phát triển thêm hình thức bảo lãnh cá nhân xây dựng chinh sách phù hợp cho hình thức Bên cạnh ngân hàng có thê triên khai dịch vụ kèm dịch vụ tư vấn, dịch vụ toán đê thu hút khách hàng đồng thời tăng thêm nguồn thu cho ngân hàng Việc đa dạng hóa loại hình bảo lãnh ngân hàng không giúp ngân hàng tăng lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh dịch vụ kèm mà cịn có hội quảng bá tiếp thị sản phẩm dịch vụ khác Đe đa dạng hóa loại hình bảo lãnh ngân hàng nên dựa vào đặc thù loại bảo lãnh đe co cac chien lược 82 phát triển đa dạng cho hiệu quả, ví dụ bảo lãnh thuê quan, ngân hàng ký kết hợp tác với quan thuế, quan hải quan 3.2.2 Các giải pháp bô trợ 3.2.2.1 Xây dựng mạnh mẽ phận kiêm tra kiêm soát tuân thủ hệ thắng ngân hàng Bộ phận kiểm tra giám sát tuân thủ chi nhánh với số lượng nhân viên hạn chế có người với khối lượng cơng việc q tải Do cơng tác kiểm tra đơi lúc chậm trễ Chính Ban lãnh đạo VCB Hoàn Kiêm thời gian tới cần tăng cường nhân lực cho phận Đồng thời thực đạo phòng nghiệp vụ, phịng Thanh tốn quốc tế kinh doanh dịch vụ, phịng khách hàng, phịng kế tốn tự thực việc kiểm tra cách định kỳ vê tài sản bảo đảm, vê hơ sơ bảo lãnh đê có thê kịp thời kiêm sốt rủi ro bảo lãnh có thê xảy 3.2.2.2 Phát triền nguôn nhân lực Nhân viên yếu tố quan trọng trình cung ứng, chuyến giao dịch vụ ngân hàng, uy tín ngân hàng cảm nhận trước qua thái độ phong cách nhân viên mà khách hàng tiếp xúc Chính họ tạo nên tính khác biệt hóa, tính cách dịch vụ ngân hàng khả thu hút khách hàng Tuyển dụng, đào tạo nâng cao trình độ, lực cho cán liên quan đến quản lý rủi ro bảo lãnh: khả thâm định, am hiêu vê luật pháp, ngành nghề kinh tế, hợp đồng ký kết Cán có lực khơng quản lý rủi ro tốt mà phát triển dịch vụ bảo lãnh ngân hàng tăng lợi nhuận, nâng cao uy tín ngân hàng Đê nâng cao chât lượng nguồn nhân lực ngân hàng cần tập trung vào nội dung như: đào tạo đào tạo lại cán để thực nghiệp vụ ngân hàng đại, tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán ngân hàng gắn liền với thu nhập, có sách sử dụng khuyến khích thỏa đáng nguồn nhân lực có trình độ Thường xun 83 tổ chức lớp tập huấn, đợt sát hạch kiêm tra kiên thức nghiệp vụ, tô chức buổi tọa đàm, hội thảo chi nhánh trụ sở để tiến hành trao đổi kinh nghiệm thực tiễn xây dựng chương trình quy hoạch đào tạo đội ngũ kế thừa Với sách đãi ngộ ngân hàng nên có mức thưởng khuyến khích hợp lý cán có thành tích tôt công việc, đồng thời xử lý nghiêm cán vi phạm đạo đức nghề nghiệp gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín ngân hàng Bơi dưỡng nâng cao ý thức tinh thần trách nhiệm cán ngân hàng, coi hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động ngân hàng Đê nâng cao hiệu làm việc chi nhánh cần tổ chức xếp lao động phải hợp lý phải đảm bảo phù hợp trình độ chuyên môn, lực môi người, phải bô sung thêm lao động cho phận phù hợp với phát triển nghiệp vụ cho mục tiêu dài hạn 3.2.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Cơ sở hạ tầng, trang thiết bị máy móc đại ảnh hưởng phân tâm lý, tin tưởng khách hàng ngân hàng Vì mà ngân hàng cần có đầu tư thích đáng để nâng cấp, cải tạo lại nơi làm việc, trang thiết bị Nâng cao chất lượng thông tin, chất lượng công nghệ ngân hàng để việc quản lý chuẩn xác Chất lượng thơng tin thê loại thơng tin tính xác thơng tin Đây mục tiêu hướng tới việc quản trị rủi ro, quản lý khách hàng Hiện việc soạn thảo văn vân thực thủ công, việc truy xuất tra cứu thông tin phục vụ báo cáo hạn chế, chưa có chương trình cụ thể quản lý, VCB Hồn Kiểm cần có chương trình tin học theo dõi bảo lãnh ngân hàng cách đầy đủ xác, có cảnh báo rủi ro cách kịp thời Đông thời thực cập nhật mẫu bảo lãnh hệ thống mẫu bảo lãnh đê có danh mục 84 bảo lãnh đồng tránh việc toán viên phải soạn thảo thủ cơng dễ gây rủi ro khơng đáng có Dịch vụ tra chứng thư bảo lãnh trực tuyến (online) số ngân hàng áp dụng rộng rãi với nhiều dịch vụ cung câp cho khách hàng Đe thực việc tra cứu, khách hàng không cần phải đăng ký dịch vụ ngân hàng điện tử mà cần nhập số thư bảo lãnh, ngày phát hành bảo lãnh vào mục Kiểm tra thông tin bảo lãnh website ngân hàng đối chiếu tra cứu tính pháp lý chứng thư bảo lãnh, giúp bảo đảm quyền lợi bên thụ hưởng bảo lãnh Cùng với Vietcombank sổ ngân hàng áp dụng hình thức tra cứu như: Vietinbank, Sacombank, Maritime bank, Nam Á bank, Techcombank cung cấp miễn phí cho khách hàng nên giúp doanh nghiệp phần có thêm tiện ích dịch vụ vừa đảm bảo tính pháp lý lại tiết kiệm thời gian cho doanh nghiệp Tuy nhiên dịch vụ cịn tồn sơ nhược diêm nhât định nên dịch vụ thời gian tới hoàn thiện để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tra cứu M ộ t s ố k i ế n n g h ị n h ằ m t o đ i ề u k i ệ n t h ự c h i ệ n t ố t c c g i ả i p h p đ ê 3.3.1 Kiến nghị với Chỉnh phủ 3.3.1.1 Tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể kinh tế hoạt động trình hội nhập Đẻ chất lượng bảo lãnh ngày nâng cao địi hỏi phủ quan quản lý tầm vĩ mô tạo hành lang pháp lý môi trường hoạt động kinh doanh cho chủ thể kinh tế cần phải tạo điêu kiện thuận lợi cho hoạt động Đe làm điều này, Chính phủ cần ổn định mơi trường trị xã hội môi trường kinh tế vĩ mô, xây dựng chê thị trường đơng bộ, hồn chỉnh hệ thống tiền tệ, tín dụng giá Mơi trường kinh tế phát triển ổn định lành mạnh động lực thúc đẩy hoạt động tiên tệ ngân hàng nói chung, 85 hoạt động bảo lãnh nói riêng Bất ổn kinh tế đem lại rủi ro bất khả kháng hoạt động ngân hàng doanh nghiệp làm giảm chất lượng hoạt động bảo lãnh Chính phủ phải xây dưng sân chơi lành mạnh, bình đăng thành phần kinh tế, ngân hàng kinh doanh 3.3.1.2 Hồn thiện hành lang pháp lý Chính phủ cần hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo lập hành lang pháp lý rõ ràng cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng Chính phủ cần xây dựng đạo luật bảo lãnh cách đồng thống với luật luật TCTD, luật DN, luật thương mại tránh tình trạng dẫn đến khó xử lý, khó thực đồng hệ thống pháp luật đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ Người bảo lãnh, Người bảo lãnh, Người thụ hưởng Hệ thống pháp luật đồng chặt chẽ không phát sinh tiêu cực, tránh lợi dụng kẽ hở pháp luật, đảm bảo chất lượng bảo lãnh Luật bảo lãnh cân có quy định hướng dân cụ thê vê thủ tục thực quyền nghĩa vụ bên giao dịch bảo lãnh, giải tranh chấp phát sinh 3.3.1.3 Điều chính sách giảo dục theo hướng đào tạo đáp úng nhu câu thực tế Việc đào tạo nay chưa thực đáp ứng nhu cầu xã hội Sinh viên trường đại học vào làm việc thường phải quan tổ chức đào tạo lại Chính phủ cần xây dựng sách đào tạo hợp lý, có kết hợp chuẩn mực quốc tế với thực tiên Việt Nam, xây dựng mạng lưới sơ đào tạo phù hợp tránh tình trạng tràn lan khơng hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Nhìn cách tổng thể quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hạn chế nhiều khoảng trống Văn cụ thể quy định hoạt động 86 bảo lãnh văn luật nên tính ổn định không cao bị vô hiệu trường hợp bị điều chỉnh luật khác gây nên chông chéo quản lý rủi ro cho bên tham gia giao dịch Pháp luật ngân hàng Việt nam hành không đặt nghĩa vụ cảnh báo rủi ro tín dụng, nghĩa vụ giải thích hay nghĩa vụ tư vấn cho người bảo lãnh Đây thiệt thòi lớn cho bên bảo lãnh, bên bảo lãnh cá nhân có trình độ hiểu biết hạn chế Do NI ỈNN cần có luật bảo lãnh ngân hàng để việc điều chỉnh hoạt động dược đồng Mặt khác NHNN cần có chê tài xử lý nghiệp vụ bảo lãnh tránh trường hợp tùy tiện sô ngân hàng thời gian qua gây ảnh hưởng đến ngân hàng nghiêm túc thực gây nên rủi ro tiềm ẩn cho hệ thống ngân hàng Việc có luật bảo lãnh đồng giúp cho việc quản lý kiểm tra giám sát quan chức hoàn chỉnh thong nhât 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam NHNT VN thực quản lý rủi ro bảo lãnh hiệu nhiên rủi ro phát sinh biện pháp quản lý rủi ro gặp khó khăn nghiên cứu nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro bảo lãnh Ngân hàng cần phải nâng cao hiệu quản lý rủi ro bảo lãnh biện pháp sau: 3.3.3.1 Hoàn thiện việc thâm định tài sản đảm bảo khả kiêm soát, xử lý tài sản đảm bảo Hiện việc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu quyên sử dụng tài sản đất, bất động sản khác, gặp nhiều khó khăn, thiếu quy định mức chấp nhận định giá lại giá trị tài sản đảm bảo, thiêu danh mục loại tài sản mà ngân hàng chấp nhận cầm cố, chấp, vấn đề chê độ trách nhiệm phối hợp quan quản lý Đây yêu tô khách quan mà ngân hàng thay đổi tình trạng chung Nhưng đê 87 hạn chế khó khăn ngân hàng nên tổ chức phận chuyên trách thực quản lý với trình độ chun mơn sâu Một đội ngũ nắm tài sản đảm bảo quy định tài sản đảm bảo theo pháp luật từ việc đủ tiêu chuẩn giao dịch đảm bảo, điều kiện văn đê sau có thê xử lý tài sản bù đắp cho rủi ro, năm quan có thâm quyên việc xử lý để xúc tiến xử lý nhanh chóng, hiệu Các tài sản đảm bảo nước ta thiết bị, máy móc, dây chuyền cơng nghệ có giá trị pháp lý mặt kinh tế lại khơng đảm bảo tính khoản tài sản đảm bảo thấp Trong thời gian bảo lãnh cơng tác kiểm sốt tài sản cơng việc đê hạn chê rủi ro 3.3.3.2 Mơ hình xếp NHNTVN chuyển đổi từ NHTM nhà nước sang NHTM cổ phần cổ phần nhà nước nên quyền chủ động kinh doanh ngân hàng bị bó buộc Chính thời gian tới mơ hình săp xêp Ngân hàng cần nâng cao tính chủ động trách nhiệm, linh hoạt giải quyêt vấn đề kinh doanh thực chức quản lý định hướng hoạt động ngân hàng theo mục tiêu chung điêu hành sách tiền tệ quốc gia NHNT cần phải có luân chuyển cán thường xuyên định kỳ khâu nhằm cho cán cọ sát với tất nghiệp vụ có kiến thức tổng hợp nghiệp vụ bảo lãnh, có thê sẵn sàng đảm nhận nhiệm vụ khâu có xáo trộn nhân Đông thời NHNT cần hoàn thiện máy tổ chức vừa gọn nhẹ lại hiệu phát huy tối đa nguồn lực lao động, tập trung nghiên cứu sản phẩm mới, mở rộng đơi tượng khách hàng có nhu cầu bảo lãnh thuộc thành phân kinh tê lĩnh vực khác 88 Con người yếu tố định quan trọng hoạt động ngân hàng - ngành cung cấp dịch vụ tài chính, sản phẩm vơ hình.Và đặc biệt cơng tác quản lý rủi ro, hoạt động phức tạp khó lượng hố yếu tố người trở thành thành phần quan trọng Nước ta nay, thứ cịn phức tạp, khơng rạch rịi cần có cán có lực, có phẩm chất NHNT cần trọng phát triển nguồn nhân lực băng đợt kiểm tra kiến thức nghiệp vụ, tổ chức đợt tập huấn kỹ năng, luật tổ chức khoá tập huấn luật đất đai hội thảo chi nhánh đe tiến hành trao đổi thực tiễn xây dựng chương trình quy hoạch đội ngũ kế thừa Mặt khác NHNT cần xây dựng sách phong cách thái độ phục vụ chuyên nghiệp theo chuẩn VCB, giao tiếp với khách hàng phải cởi mở, có đủ trí tuệ, nhanh nhẹn, tự tin với nghiệp vụ chuyên môn Xây dụng chế tiên lương tiền thưởng cách họp lý tạo động lực cho cán nhân viên phấn đấu thực công việc cách tốt Khơng đào tạo lực trình độ mà đạo đức nghề nghiệp phải trọng, tạo điều kiện cho đời sống vật chất tinh thần cán cơng nhân viên cịn phải có hình phạt, kỷ luật nhũng vi phạm nhân viên đê nhân viên không bị sa vào chủ nghĩa tư lợi mà gây thiệt hại cho ngân hàng 3.3.3.3 Công nghệ Hiện lĩnh vực ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước cung cấp thơng tin tín dụng thơng tin cịn hạn chế Vì để có thơng tin cần thiết xác NHNT phải tự xây dựng cho hệ thơng thơng tin phong phú chuẩn xác Qua hệ thống công nghệ mà NHNT xây dựng kho liệu cho toàn hệ thống, nghiên cứu thị trường, dự báo chia sẻ với Vì mà tạo điều kiện cho cán thu thập thông tin xử lý thông tin 89 quản trị rủi ro hiệu NHNT cần trọng đầu tư nâng câp sở vật chất trang thiết bị ngân hàng, trang bị cách đầy đủ máy tính, máy in máy móc hỗ trợ đại NHNT tiếp tục hoàn thiện triển khai dự án đại hóa ngân hàng với NH Mizuho Nhật bản, chương trình họp tác với đổi tác phát triển kinh doanh Áp dụng công cụ quản lý đại theo thông lệ quốc tế, xây dựng hệ thống kiểm tra kiểm soát hệ thống máy tính, hệ thống phân tích đánh giá mối quan hệ khách hàng, hệ thống phân tích rủi ro lĩnh vực ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế 3.3.3.4 Thực tốt quỹ dự phòng NHNT VN phải thường xuyên theo dõi phân loại khoản bảo lãnh thành loại theo mức độ rủi ro ví dụ thành khoản bảo lãnh đủ tiêu chuẩn khoản bảo lãnh mà khả thực khách hàng cao, khoản bảo lãnh cần ý khoản bảo lãnh có nguy khách hàng không thực hay khoản bảo lãnh thực mà chưa thu hồi từ phía khách hàng thời gian định, khoản bảo lãnh tiêu chuẩn khoản bảo lãnh thực hạn thời gian định, khoản bảo lãnh hạn mà khả thu hồi thấp khơng có khả thu hồi Tuỳ vào mức độ mà có tỷ lệ trích phù hợp Đồng thời NHNT VN phải thực việc bù đắp rủi ro cách thích hợp 3.3.3.5 Nâng cao hiệu công tác kiếm tra kiêm soát nội Việc thực phát hành bảo lãnh có quy định cụ thê vê chức thẩm quyền cán bộ, có phân cấp thẩm quyền quy chế, sách quản lý bảo lãnh Nếu việc quản lý khơng tốt dẫn tới việc vi phạm vượt cấp thẩm quyền cán Những rủi ro đạo đức khác cán bảo lãnh, vấn đề đạo đức cán mà 90 sơ xuất Do cân phải có giám sát, kiêm soát trung ương đoi với việc thực cung cấp bảo lãnh Phải tổ chức tra kiểm sốt cách minh bạch, cơng bằng, việc tô chức tra phải tô chức cách thường xuyên Đây công cụ đê giám sát việc thực bảo lãnh quản lý rủi ro bảo lãnh có tính khách quan Những giải pháp đưa đê nâng cao hiệu quản lý rủi ro bảo lãnh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam mang tính định tính mang ý nghĩa gợi mở thực địi hỏi phải có nghiên cứu sâu săc vào cụ thê loại giải pháp Các giải pháp phải thử nghiệm đê quản lý rủi ro không làm hạn chế hoạt động bảo lãnh 91 KÉT LUẬN CHƯONG Cạnh tranh ngân hàng ngày gay găt hon, khôc hệt không nội chi nhánh NHNT mà giưa cac ngan hang với Ngân hàng có uy tín hon có ưu thê cạnh tranh hon, hap dần khách hàng Cạnh tranh nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng VCB Hồn Kiếm đối thủ khơng nằm xu hướng tất yếu Để nghiệp vụ bảo lãnh nước VCB Hoàn Kiếm ngày hoàn thiện hơn, hạn chế cách tối đa rủi xảy ra, việc thực giải pháp nhân sự, tuân thủ quy trình kiểm tra giám sát, hồn thiện cơng nghệ, thực tốt quỹ dự phòng cân thiêt cap bach, co vai trị VCB Hồn Kiếm địa bàn ngày nâng cao 92 KÉT LUẬN Cùng với phát triển hội nhập Việt Nam giai đoạn thấy vai trị bảo lãnh phủ nhận, loại hình nghiệp vụ khơng thể thiếu NH vói kinh tế Đó cơng cụ để tăng tính bảo đảm việc thực nghĩa vụ hợp đồng đặc biệt mơi trường kinh doanh có nhiều biến động rủi ro cao Phát triên hoạt động bảo lãnh giúp NH đa dạng hóa loại hình sản phâm dịch vụ, tăng tỷ trọng nguồn thu nâng cao khả chuyển đổi cho ngân hàng Nhưng phát triển phải dựa tảng phát triển bên vững, đảm bảo ổn định an toàn kinh doanh ngân hàng Chất lượng bảo lãnh giống nghiệp vụ ngân hàng khác phải đặt lên hàng đầu ngân hàng định Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với thực tiễn, luận văn hoàn thành nội dung vê việc đưa số kiến nghị, giải pháp để không ngừng nâng cao hiệu hoạt động bảo lãnh VCB Hoàn Kiếm Trong giải pháp kiến nghị có giải pháp thực ngay, bên cạnh có giải pháp mang tính đề xuất cần nghiên cứu sâu để đề chiến lược cụ thê Tôi hy vọng giải pháp giúp VCB Hoàn Kiêm có thê mở rộng phát triển hoạt động bảo lãnh mình, hỗ trợ hoạt động khác, tăng cường khả cạnh tranh đưa VCB Hoàn Kiếm trở thành chi nhánh dẫn đầu hệ thống NHNTVN! Do gặp nhiều hạn chế tài liệu tham khảo hạn chê kinh nghiệm nghiên cứu khoa học, tác giả mong nhận góp ý q thầy bạn đọc để luận văn hoàn thiện 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1, NGƯT.TS Tô Ngọc Hung(2009), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thông kê 2, GSTS Nguyễn Văn Tiển(2013), Giảo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuât Thơng kê 3, PGS.TS Phan Thị Cúc( 2008), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Nhà xuât Thông kê 4, Peter S.Rose (2004), Ouan trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 5, Quyết định 168/ỌĐ-NHNT.I ỈDQT ngày 20.03.2013 6, Quyết định 288/QĐ-VCB.CSTD ngày 03.05.2013 7, Quyết định 75/QĐ- NHNT.HĐQT ngày 12.03.2009 8, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh VCB 1loàn Kiếm năm 2011-2013 9, Tạp chí Ngân hàng số năm 2013-2014 10, Bộ luật Dân sổ 33/2005/QHI ngày 14 tháng năm 2005 11, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sổ 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 12, Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 13, Thông tư sổ 28/2012/TT-N11NN ngày 03 tháng 10 năm 2012 TIÉNG ANH 14, Bertrams, Roeland l.V.F Bertrasm(2013), Bank Guarantees International Trade, Fourth Edition, Kluwer Law International ỉn