Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh bắc nghệ an,

LV.002066 Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.002066 e VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG soestO&ooa DƯƠNG MINH TÂN TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG T Ạ I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN CÔNG THUƠNC VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NGHỆ AN L U Ậ N V Ă N T H Ạ C SỸ K IN H T É Hà N ội-2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC V IỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -BDCtfffllsoGa - |_|0C VIỆN NGÂN HÀNG K H O A SA U ĐẠI HỌC DƯƠNG MINH TÂN TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG T Ạ I NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I CỐ PHẦN CÔNG THƯƠNG V IỆ T NAM - C HI NHÁNH BẮC NGHỆ AN C h u y ê n n g n h : T i c h ín h - N g â n h n g M ã số: LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÉ Người hưó'ng dẫn khoa học : PGS.TS LÊ VĂN LUYỆN HỌC VIÊN N G ÂN HÀNG TRUNG TÀM THÒNG TIN - THƯ VIỆN Sô', ,M Ế Hà N ộ i-2015 LỜ I CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi Các số liệu Luận văn hồn tồn trung thực chưa cơng bố Tất tài liệu tham khảo Luận văn trích dẫn đầy đủ Mọi giúp đỡ tác giả cảm om Người cam đoan Dương Minh Tân MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VÈ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 Tồng quan hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.3 Rủi ro tín dụng 1.2 Những vấn đề CO’ quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương m i 12 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương m ại 12 1.2.2 Sự cần thiết quản lý rủi ro hoạt động tín dụng: 13 1.2.3 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Đo lường rủi ro tín dụng: 14 1.2.5 Nội dung quy trình quản lý rủi ro tín dụng NHTM 20 1.3 Kinh nghiệm học quản lý rủi ro tín dụng sô ngân hàng 31 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro số NHTM khác 31 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho NHCT Việt nam 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: TH ựC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CỒNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC NGHÊ AN 36 2.1 Giói thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Công thưong Việt Nam- Chi nhánh Bắc Nghệ A n 36 2.1.1 Khái quát số nét Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 36 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Vietinbank Bắc Nghệ An 41 2.1.3 Cơ cấu tổ chức phịng chun mơn nghiệp vụ 41 2.1.4 Đặc điểm tình hình địa bàn hoạt động 43 2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh năm gần 43 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Bắc Nghệ An từ năm 2011 đến 49 r 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Vietinbank Băc Nghệ A n 49 2.2.2 Thực té quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Bắc Nghệ A n 58 2.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Bắc Nghệ A n 71 2.3.1 Những kết đạt được: 71 2.3.2 Những mặt hạn chế: 74 2.3.3 Nguyên nhân hạn c h ế 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NGHỆ A N 78 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Vietinbank Bắc Nghệ An 78 3.2 Đề xuất số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Vietinbank Bắc Nghệ An 79 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu thực quy trình QLRRTD 79 3.2.2.Nhóm giải pháp hồn thiện công cụ hỗ trợ QLRR: 81 3.3 Các kiến nghị v i quan hữu quan 85 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; 85 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước bộ, ban ngành liên quan: 86 3.3.3 Đối với Chính phủ, Quốc hội: 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 KẾT L U Ậ N 89 TÀI LIỆU THAM K H Ả O 91 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nội dung Ký hiệu viết tắt TT ACB Ngân hàng TMCP Á châu CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị HCSN Hành nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KD Kinh doanh 10 MB Ngân hàng TMCP Quân đội 11 NHCTVN Ngân hàng TMCP Công thưong Việt Nam 12 NH Ngân hàng 13 NHTM Ngân hàng Thuơng Mại 14 RRTD Rủi ro tín dụng 15 GDBĐ Giao dịch bảo đảm 16 TDND Tín dụng nhân dân 17 TD Tín dụng 18 TCTC Tổ chức tài 19 TCTD Tổ chức tín dụng 20 TSBĐ Tài sản bảo đảm 21 QHKH Quan hệ khách hàng 22 QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng 23 XHTD xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG BIÊU S ĐỒ Sơ đồ 1.1 Các chủ thể tham gia hoạt động cấp tín dụng ngân h àn g Sơ đồ 1.2 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng Sơ đồ 1.3 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng Sơ đồ 2.1: Mơ hình quản trị Vietinbank 37 Sơ đồ 2.2 Mơ hình cấu tổ chức máy quản lý V ietinbank 40 Sơ đồ 2.3 Mơ hình cấu tổ chức máy quản lý Vietinbank CN Bắc Nghệ A n .41 BẢNG Bảng 1.1 Mô hình xếp hạng Moody’s Standar & P o o r 16 Bảng 1.2 Mơ hình chấm điểm tín dụng tiêu dùng 18 Bảng 2.1 Một số kết hoạt động kinh doanh từ năm 2011 đến năm 2013 V ietinbank 38 Bảng 2.2 Nguồn vốn huy động chi n hánh 44 Bảng 2.3 Bảng tổng nguồn vốn huy động dư nợ cho v ay 46 Bảng 2.4 Tình hình dư nợ nhóm 47 Bảng 2.5 Lợi nhuận của chi nhánh từ năm 2011-2014 48 Bảng 2.6 Tình hình dư nợ doanh số cho vay Vietinbank Bắc Nghệ A n 49 Bảng 2.7 Chất lượng khoản vay 55 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu theo thời hạn vay giai đoạn 2011-2014 72 Bảng 2.9: Tình hình nợ xấu theo loại khách hàng giai đoạn 2011-2014 72 Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu theo cấu ngành nghề giai đoạn 2011-2014 72 Bảng 2.11: Tình hình phân loại n ợ 73 Bảng 2.12: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro giai đoạn 2011-2014 73 HÌNH Hình 2.1 Biểu đồ cấu nguồn vốn theo đối tượng g i 44 Hình 2.2 Biểu đồ cấu nguồn vốn theo kỳ h ạn 45 Hình 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động dư n ợ 46 Hình 2.4 Biểu đồ lợi nhuận năm gàn đ â y 48 Hình 2.5 Doanh số dư nợ cho vay chi nhánh 50 Hình 2.6 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 51 Hình 2.7 Cơ cấu cho vay theo nhóm khách hàng 52 Hình 2.8 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh tế 53 Hình 2.9 Cho vay có tài sản bảo đảm khơng có tài sản bảo đảm 54 LỊ Ì M Ở ĐẦU Tình cấp thiết đề tài: Với phát triển kinh tế, ngân hàng ln đóng vai trị quan trọng việc dẫn lưu nguồn vốn, cung cấp sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu chủ thể việc thực giao dịch dân sự, thương mại, kinh tế xã hội Là đất nước phát triển nên hệ thống chủ trương, sách, pháp luật Việt Nam mang tính ổn định chưa cao, thường xun thay đổi phù hợp với kinh tế Điều tác động lớn đến hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng Nền kinh tế phát triển, nên Việt Nam ln có nhu cầu lượng vốn lớn, đặc biệt nguồn vốn từ hoạt động tín dụng ngân hàng Do Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thành lập ngày nhiều cạnh tranh khốc liệt Để tồn tại, phát triển ngân hàng buộc phải tự đôi mới, vừa mở rộng kinh doanh để đáp ứng nhu cầu xã hội, phải đảm bảo an toàn ngân hàng Trong năm qua, kinh tế phát triển nóng, lĩnh vực: Đóng tàu, bất động sản, sản xuất nguyên vật liệu, chứng khoán, vàng dẫn đến nhu cầu vốn xã hội không ngừng tăng Các ngân hàng nở rộ, đua cấp tín dụng cho lĩnh vực Khi kinh tế suy thối, cá nhân tổ chức kinh tế gặp khó khăn ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ cho ngân hàng, xuất nhiều vụ việc lừa đảo, gian lận lớn liên quan đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng Chi nhánh Bắc Nghệ An nằm bối cảnh khó khăn chung kinh tế, phải đối mặt với rủi ro lớn Rủi ro tín dụng vấn đề mn thuở, hoạt động cấp tín dụng, nhiều chuyên gia nghiên cứu ứng dựng thực tiễn thực tế rủi ro tín dụng ln ln xảy ra, xảy thời điểm đâu Chính vậy, tác giả lựa chọn đề tài: “Tăng cường quản lỷ rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại c phần Công thương Việt Nam- Chi nhảnh Bắc Nghệ An ” để làm luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu: - Nghiên cứu sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM; - Đánh giá thực trạng để mặt hạn chế, mặt đạt vấn đề phát sinh công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Bắc Nghệ An; - Đe xuất giải pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng vay Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- Chi nhánh Bắc Nghệ An nói riêng toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng thương nói chung Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đên quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Công tác quản lý rủi ro tín dụng mà chủ yếu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Băc Nghệ An từ năm 2011-2014 Phương pháp nghiên cứu: - Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử Chủ nghĩa Mác- Lê nin; thống kê, so sánh phân tích, tổng hợp kết để đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Bắc Nghệ An Kết cấu Luận văn tốt nghiệp Luận văn phần mở đầu kết luận, kết cấu thành chương: - Chương 1: Lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- Chi nhánh Bắc Nghệ An - Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Bắc Nghệ An 78 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NGHỆ AN 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Vietinbank Bắc Nghệ An Đ ịnh hướng phát triển V ietinbank với tầm nhìn sứ m ệnh trở thành tập đồn tài ngân hàng đại, đa năng, cung cấp sản phẩm dịch vụ tài đại theo chuẩn quốc tế, với triết lý kinh doanh an toàn, hiệu bền vững Trên sở định hướng phát triển Ngân hàng TM CP Công thương Việt Nam , V ietinbank Bắc N ghệ An xây dựng định hướng phát triển phù họp với địa bàn kinh doanh Là địa bàn chủ yếu vùng nông thôn, việc phát triển khách hàng lớn khó khăn Do Vietinbank Bắc Nghệ A n xác định phát triển theo mô hình ngân hàng bán lẻ theo đạo N gân hàng TM CP Công thương Việt Nam , thực đa dạng hoá nghiệp vụ để thu hút khách hàng T ăng trưởng nguồn vốn ổn định với lãi suất phù họp: Tích cực thu hút nguồn vốn nội tệ ngoại tệ Các nguồn vốn có tính ổn định cao, giá rẻ tổ chức kinh tế, dân cư .N ắm bắt tình hình thị trường để có sách lãi suất phù hợp Phát triển sản phẩm nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng ngày m ột tốt nhằm thu hút thành phần khu vực sử dụng dịch vụ Phấn đấu lợi nhuận thu từ dịch vụ ngân hàng chiếm tỷ trọng 30% tổng lợi nhuận chi nhánh Tập trung phát triển tín dụng đảm bảo an toàn, hiệu Là địa bàn nhỏ lẻ, nơng nghiệp nơng thơn nên tập trung tín dụng cho việc phát triển nông nghiệp, ngư nghiệp cho vay thu m ua nông, hải thủ sản, cho vay làm đại lý cung cấp dịch vụ hậu cần phục vụ nông nghiệp, ngư n g h iệp ; cho vay phát triển kinh tế gia đình, hoạt động sản xuất kinh doanh cá nhân, 79 doanh nghiẹp vưa va nho địa bàn; cho vay đa dạng hóa ngành nghề lĩnh vực nhăm đảm bảo việc phân tán rủi ro, an toàn hiệu T hường xuyên rà soát, kiểm tra để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế thấp việc khách hàng chuyển sang nợ xấu Phấn đấu khơng có khách hàng có nợ xấu từ nhóm đến nhóm Tích cực xử lý khỏan nợ xâu, nợ xử lý rủi ro tồn đọng trước H iện nay, chi nhánh m ột số khoản nợ xấu nợ xử lý rủi ro khách hàng bên có tài sản bảo đảm thể thái độ thiếu hợp tác xem xét xét, cân nhắc việc m ua bán nợ tiến hành khởi kiện nhằm thu hồi nợ nhanh đạt hiệu cao T rong thời gian qua, rủi ro tín dụng vấn đề liên quan đến đạo đức cán tín dụng rât nhiêu hậu xảy nặng nề Do thường xuyên đào tạo nâng cao lực, trình độ, phẩm chất đạo đức kinh nghiệm cho cán tác nghiệp, hạn chế sai sót xảy tác nghiệp Chi nhánh đóng địa bàn có kinh tế phát triển chậm D o để tang trương tin dụng, đảm bảo an toàn, Chi nhánh định hướng m rộng m ạng lưới, thành lập thêm phòng giao dịch trung tâm kinh tế phát triển huyện tỉnh 3.2 Đ ề xuất m ột số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh V ietinbank Bắc Nghệ An 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu thực quy trình QLRRTD 1 G i ả i p h p v ề n h â n s ự : T heo m ô hình N gân hàng T M C P C ông thương V iệt Nam , chi nhánh m áy quản lý rủi ro để đảm bảo việc quản lý rủi ro tốt hơn, cần giao thêm nhiệm vụ quản lý rủi ro phận tổng hợp Bộ phận tông họp tham m ưu cho G iám đốc áp dụng sách quản lý rủi ro sử dụng phương pháp cơng cụ quản lý rủi ro phù hợp với tình hình hoạt động địa bàn - L ựa chọn cán có lực, có trình độ chun m ơn đạo đức tốt để bố trí vào phận liên quan đến tiến trình cấp tín dụng 80 - N âng cao lực chuyên m ơn cho cán bộ: định kì thường xun tổ chức đợt tập huân, bôi dưỡng nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm , k ĩ thuật quản trị rủi ro; ngồi cơng tác Q L R R T D đòi hỏi kinh nghiệm , nhanh nhạy CBTD việc năm băt thông tin, nhạy bén công việc m đa số cán chi nhánh cịn trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm công tác, Chi nhánh cần đào tạo cơng tác thơng qua thi tình huông, chia sẻ kinh nghiệm nội Chi nhánh qua họp, - B an hành quy trình chuyển cán định kỳ, tránh để cán làm m ột vị trí m ột địa bàn lâu dễ dãn đến rủi ro chủ quan rủi ro đạo đức M ôi lân ln chun m ột lân rà sốt lại cơng việc cho vay cán Q trình lâu chuyên cán đảm bảo không làm ảnh hưởng khách hàng cán tiêp nhận hồ sơ có kiểm tra chặt chẽ, để xảy rủi ro cán tiếp nhận chịu trách nhiệm không tiếp nhận hô sơ khách hàng kỹ lưỡng; Bố trí cán m ới, kinh nghiệm cịn hạn chế làm việc ln có kèm cặp hướng dẫn cán có kinh nghiệm ; - X ây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc m cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thơng nhât tồn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để; nhờ m ới nâng cao tính chịu trách nhiệm cán công việc, đông thời thúc đẩy cán làm việc tích cực 2 T h ự c h i ệ n c c k h â u t r o n g q u y t r ì n h c ấ p tín d ụ n g : Chi nhánh nên thông kê lại dấu hiệu nhận biết, nguyên nhân, hậu quả, cách xử lý R R T D xảy Chi nhánh thời gian qua để làm học thực tê cho CB TD Chi nhánh tìm hiêu rút kinh nghiệm thời gian tới, giúp C B T D nhanh chóng nhận diện rủi ro cách xử lý gặp trường họp tương tự T rước cho vay: thực hiên nguyên tắc thận trọng cho vay, CBTD cần nghiêm túc kiểm tra đầy đủ giấy tờ hồ sơ vay phải đảm bảo tính pháp lý, ngăn ngừa rủi ro đạo đức xuất phát từ phía K H vay vốn; T rong trình vay: thực công tác kiểm tra thường xuyên, liên tục tinh thân cô găng hạn chê phiên hà nhiều đến hoạt động kinh doanh 81 KH, cần xây dựng chế kiểm tra việc sử dụng vốn vay họp lý, khoản vay lớn kiểm tra thường xuyên hơn, bên cạnh kiểm tra định kì nên thỏa thuận với K H họp đồng vay để có lần kiểm tra đột xuất, khoản dư nợ xấu nên tiến hành kiểm tra, phân loại nợ thường xuyên khoản vay khác K hi có dấu h iệu rủi ro xảy ra, C B T D nên thự c công việc k hấn trư n g , lập báo cáo trìn h cấp xin ý kiến đạo nhằm nhanh ch ó n g th ự c h iện b iện pháp p h ò n g ngừ a, khắc phục, xử lý m ột cách kịp th i v linh hoạt 3.2.2.Nhóm giải pháp hồn thiện công cụ hỗ trợ QLRR: 1 Đ ổ i v i c ô n g tá c n h ậ n d n g r ủ i r o : a H o n t h i ệ n h ệ t h ố n g t h ô n g tin , n â n g c a o c h ấ t l ợ n g th u th ậ p t h ô n g tin T hông tin có ý nghĩa to lớn trình thẩm định nhân thân khách hàng, thẩm định hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay, hồ sơ tài sản bảo đảm T hơng tin đảm bảo tính xác thực cao giúp cho cán tín dụng thành phân tham gia thẩm định, định cho vay xác Do đó, việc hồn thiện hệ thống thông tin, nâng cao chất lượng thu thập thông tin đòi hỏi m ột số nội dung: - Phổ biến địa công cụ nhận dạng rủi ro cho tồn thể nhân viên tín dụng đế nghiên cứu sử dụng - Các thông tin khác hàng sau thẩm định cần tổng họp để sử dụng cho năm D ữ liệu thẩm định xuyên suốt giúp đánh giá xác tình hình khách hàng b T ă n g c n g k i ê m tr a g i m s t n ộ i b ộ : V iệc kiểm tra kịp thời hoạt động kinh doanh khách hàng có ý nghĩa quan trọng hoạt động ngân hàng Q ua kiểm tra phát sớm sai sót, gian lận hồ sơ, khách hàng để ngân hàng có phương án giải kịp thời, bổ sung hồ sơ khách hàng cịn cơng tác, hay thu hồi nợ trước hạn tiền vay thu hồi 82 N H C T V N bố trí cụm kiểm tra địa bàn để kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay nói riêng Tuy nhiên, B an lãnh đạo Chi nhánh cần tự bố trí thêm m ột phân cán để kiểm tra đánh giá hồ sơ cho vay m ột cách kịp thời trước đòan kiểm tra khác kiểm tra, nhằm phản ứng nhanh, kịp thời rủi ro xảy 2 Đ ổ i v i c ô n g tá c đ n h g iá r ủ i ro a K i ể m tr a c ô n g t c x ế p h n g tí n d ụ n g n ộ i b ộ : T hường xun rà sốt cơng tác chấm điểm , xếp hạng cán tín dụng đảm bảo tính trung thực, khách quan H ạn chế việc khách hàng chấm điểm không đạt, xếp hạng thấp nhiều lý m uốn cho vay, cán nâng điểm , xếp hạng đủ điều kiện Khi cán không thực việc chấm điểm , xếp hạng m ột cách nghiêm túc việc chấm điểm , xếp hạng trở thành khơng có ý nghĩa việc phòng ngừa rủi ro b S d ụ n g c c p h o m g p h p đ o ỉư c m g r ủ i r o k h c : Phối họp với N H C T V N để sớm đưa vào sử dụng hệ thống đo lường rủi ro theo tiêu chuấn Basel II PD , EA D , PG L (H iện giai đoạn lập dự án công ty tư vấn E m st & Y oung Singapore) phù họp với môi trường kinh tế V iệt N am điều kiện thực tế vùng miền, đảm bảo việc tăng trưởng tín dụng, quản lý rủi ro tốt 2 Đ ổ i v i c ô n g t c k i ể m s o t r ủ i r o a H o n t h i ệ n q u y t r ì n h c ấ p tí n d ụ n g : Q uy trình N H C T xây dựng theo thông lệ chuẩn mực quốc tế, nhung việc triển khai địa bàn chi nhánh cần linh hoạt nhằm giảm tối đa thời gian thấm định tạo hài lòng với khách hàng b v ề c h ín h s c h q u ả n l ý r ủ i r o : - Tiếp tục m rộng m ạng lưới, thực mơ hình ngân hàng bán lẻ phù họp với địa bàn chi nhánh đồng thời phân tán rủi ro; 83 - H àng năm xây dựng quản lý tốt danh m ục đầu tư, không đầu tư tập trung lớn vào m ột khách hàng, m ột ngành hay m ột lĩnh vực - Tập trung đào tạo, cán quản lý rủi ro chuyên nghiệp, Thực việc truyền thông tốt, thường xuyên nâng cao ý thức cho cán công tác quản lý rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng - Cụ thể hóa quy trình, quy chế N gân hàng TM CP Cơng thương V iệt N am đảm bảo phù hợp với đặc điểm tình hình kinh tế địa phương Đ ồng thời chủ động rà sốt sách khơng phù họp với Chi nhánh để có đề xuất chỉnh sửa kịp thời - T hường xuyên tổ chức tập huấn văn liên quan để hoạt động cho vay, quản lý rủi ro cho cán đảm bảo việc thực thống Chi nhánh; - T rên sở thực tế địa bàn, cần nghiên đề xuất sản phẩm tín dụng đặc thù phù họp với đặc điểm ngành nghề địa bàn trình N gân hàng T M C P C ơng thương V iệt Nam c T h ự c h i ệ n t ố t c ô n g t c p h â n t n r ủ i r o - Phân tán rủi ro theo loại hình khách hàng: tiếp tục đẩy m ạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân hộ kinh doanh N gồi tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp lớn sản xuất kinh doanh có hiệu quả, doanh nghiệp FDI - Đ a dạng hoá lĩnh vực đầu tư khu vực địa lý: Chi nhánh nên m rộng thêm phòng giao dịch thị trấn Y ên Thành, Đô L n g C h i nhánh cần đẩy m ạnh cho vay khu vực tập trung đơng dân cư có kinh tế phát triển - Tăng cường sử dụng phương pháp cho vay khác cho vay họp vốn, cho vay đồng tài trợ Đ ây phương pháp nhiều N H tham gia vào m ột dự án đầu tư, tài trợ cho dự án chia sẻ có rủi ro xảy ra, hạn chế tổn thất cho m ột NH 84 - H àng năm tổ chức xây dựng danh m ục đầu tư, ngành nghề khu vực, hạn chế đầu tư cho khách hàng theo phong trào, khơng tính đến yếu tố rủi ro thị trường biến động theo chiều hướng xấu; d Nâng cao hiệu công tác đảm bảo tiền vay - K huyến khích khách hàng m ua bảo hiểm cho TSĐB TSBĐ không bắt buộc phải m ua bảo hiểm , khách hàng vay m ua bảo hiểm hưởng sách ưu đãi hon so với khách hàng không m ua bảo hiểm cho TSĐB - Sự đảm bảo tốt cho khoản vay hiệu tài từ dự án vay, cán không nên lạm dụng TSĐB, tránh trường họp khách hàng vay có TSĐ B lớn hon nhiều so với nhu cầu vay vốn nên CBTD chủ quan, trình cho vay không chặt chẽ, đến xảy đổ vỡ việc xử lý TSĐB m ất nhiều thời gian NH, làm giảm uy tín NH - C B TD nên nâng cao lực thẩm định đánh giá TSĐB, Chi nhánh nên tô chức bôi dưỡng cho C BTD , chia sẻ kinh nghiệm cán để nâng cao lực chuyên m ơn; bên cạnh thường xun cập nhật văn bản, quy định pháp luật N hà nước có liên quan đến TSĐB - Đ ịnh kì tiến hành kiểm tra đánh giá m ột cách nghiêm túc TSĐB với trình kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thời gian kiểm tra nên linh hoạt, phù hợp với biến động giá loại tài sản; TSĐB bị giảm giá trị, C B T D cần nhanh chóng yêu cầu người vay bổ sung TSĐB 2 Đ ô i v i c ô n g t c t i t r ợ r ủ i r o a T h ự c h i ệ n n g h i ê m t ú c p h â n l o i n ợ v t r í c h l ậ p d ự p h ò n g : Phân loại nợ với chất rủi ro khoản vay c ầ n phải m ình bạch rõ ràng vê nợ xấu để có giải pháp xử lý rủi ro thích họp Tránh trình người quản lý khơng thể nắm bắt m ột cách tổng thể thực trạng tín dụng thực trạng khoản vay, dẫn đến sách điều hành quản lý m ột cách thích họp 85 b T ă n g c n g h i ệ u q u ả x l ý n ợ x ấ u : Đ ê quản lý hiệu xử lý nợ xấu địi hỏi thường xun nắm bắt thơng tin vê khách hàng vê tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, tài sản khách hàng để có phương án xử lý tốt có rủi ro xảy Việc xử lý nợ khó khăn nêu thông tin khách hàng, hô sơ khách hàng khơng nắm bắt m ột cách xác c T h ự c h i ệ n b n n ợ V iệc bán khoản nợ xấu cho công ty m ua bán nợ thực Chi nhánh hạn chế hồ sơ pháp lý khỏan nợ cịn thiếu, khơng đầy đủ D o trước bán nợ chi nhánh cần hoàn thiện đầy đủ hồ sơ để thực việc bán nợ m ột cách thuận lợi, sớm thu hồi vốn 3.3 Các kiến nghị vói quan hữu quan Đ ối với ngân hàng thương m ại, việc cấp tín dụng hoạt động cho vay ln đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng Tuy nhiên, song hành VỚI ln ân chứa nhiêu rủi ro tiêm ân Do để hạn chế m ức thấp rủi ro việc câp tín dụng nói chung việc cho vay nói riêng, tác giả xin đê xuât m ột sô kiên nghị đôi với quan có thẩm quyền 3.3.1 Đơi vói Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; - v ề m hình cấp tín dụng: c ầ n nghiên cứu kỹ việc thay đổi mơ hình tổ chức V ietinbank trụ sở chi nhánh trước triển khai Tránh việc m hình thay đơi thường xuyên, liên tục không ổn định, gây xáo trộn ảnh hưởng đến khách hàng vay vốn hoạt động chi nhánh Bên cạnh thay đổi m hình việc thay đổi người Con người chuyển sang mơ hình cân có thời gian thích ứng, lực trình độ cán đáp ứng với cơng việc - C hính sách tín dụng: Ban hành văn bản, chế độ phù hợp với tình hình thực tiễn phát triển kinh tế thời ký Tránh việc có lúc giao thẩm quyền chi nhánh lớn, có lúc gần m ọi thẩm quyền chi nhánh hạn chê m ột khôi lượng lớn công việc đẩy trụ sở 86 gây ách tắc, thiếu linh hoạt công việc việc giải công việc chi nhánh - Q uan hệ khách hàng nội bộ: c ầ n cải thiện mối quan hệ khách hàng nội làm công việc chi nhánh, đặc biệt khỏan vay trình lên trụ sở phải có phối họp xử lý m ột cách nhanh chóng, kịp thời H ạn chế m ức thấp việc chi nhánh khách hàng thường xuyên thúc giục làm nhanh chuyển lên trụ sở giải chậm , thiếu linh hoạt dẫn đến làm m ất hình ảnh m ột ngân hàng chuyên nghiệp 3.3.2 Đối vói Ngân hàng Nhà nước bộ, ban ngành liên quan: - Trách nhiệm phối họp ngân hàng thương mại: Khi khách hàng không trả nợ m ột ngân hàng thương mại đó, khách hàng chuyển sang giao dịch ngân hàng khác Do thực tế khách hàng có dịng tiền khơng chịu trả nợ cho ngân hàng Vì N gân hàng N hà nước cần có văn quy định khách hàng vay ngân hàng không trả ngân hàng đề nghị N gân hàng N hà nước yêu cầu ngân hàng khác phong tỏa tài khỏan khách hàng ngân hàng khác để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ N gân hàng thương mại có khoản nợ khách hàng khơng trả hồn tồn chịu trách nhiệm vật chất cho khách hàng, việc đề nghị khơng gây thiệt hại cho khách hàng - M rộng thêm đối tượng cần khai báo thông tin tín dụng CIC thành viên tổ chức tham gia vay vốn ngân hàng thương mại M ục đích để m ột cá nhân m ột pháp nhân thành lập công ty kinh doanh vay vốn không trả nợ, họ lại thành lập công ty khác để tiếp tục vay vốn ngân hàng N gân hàng tiếp nhận công ty m lai lịch thành viên thành lập cơng ty Do việc khai báo thành viên cơng ty vay vốn có ý nghĩa quan trọng giúp cho ngân hàng có thêm thơng tin thẩm định nội thành viên - T rách nhiệm quan công chứng: H iện họp đồng chấp quan công chứng đầy đủ thực tế xảy tranh chấp phát đơn vị cơng chứng làm sai quan công chứng đùn trách nhiệm khởi kiện tồ án cơng chứng viên khơng đủ khả tài để đền bù lỗi cơng chứng gây Do đề nghị 87 bộ, ban ngành có văn bắt buộc công chứng viên phải m ua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp m ức để cơng chứng có sai sót có bảo hiểm đền bù cho ngân hàng - T rong án T ịa án, chưa có thống việc tính lãi st Có T ịa tun kê từ án có hiệu lực pháp luật, người phải thi hành án chậm thi hành án phải chịu lãi suất N gân hàng N hà nước tổng số tiền phải thi hành án, có T òa tuyên kể từ án có hiệu lực pháp luật, người phải thi hành án chậm thi hành án phải chịu lãi suất theo hợp đồng tín dụng ký kết khơng bị chịu lãi phạt Sự khơng thơng nhât gây thiệt hại khơng nhỏ cho phía ngân hàng cho vay, lãi suât cho vay thông thường lớn lãi suất N gân hàng N hà nước, m ọi thỏa thuận hợp đơng tín dụng m ặc dù hợp pháp án T òa vơ hình dung phủ nhận cam kết hợp đồng 3.3.3 Đối với Chỉnh phủ, Quốc hội: - Q uốc hội xem xét việc sửa đổi rút ngắn thời gian tham gia tố tụng vụ án ngân hàng khởi kiện H iện vụ khởi kiện ngân hàng thủ tục tô tụng kéo dài vụ án dân thông thương thủ tục thi hành vụ án xử lý tài sản ngân hàng thời gian chậm trễ dẫn đến việc thu hồi vốn ngân hàng khó khăn Có nhiều vụ án kéo dài hàng năm trời không thu hồi nợ m ột nguyên nhân chậm giải “m áu đông” ngân hàng - Đ ôi với trường họp khách hàng vay vốn không trả nợ bên thứ ba thê châp tài sản cho khách hàng vay vốn chây ý không họp tác với ngân hàng quan pháp luật không đến làm việc m ời bỏ trơn cân có quy định pháp luật rõ ràng để xử lý trường họp H iện khách hàng hay bên có tài sản chấp bỏ trốn khỏi địa phương quan T ịa án khơng có biện pháp xử lý buộc phải trả hồ sơ khởi kiện khách hàng - Cân có quy định rõ ràng việc ghi tên chủ sử dụng đất giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Tránh tình trạng m ỗi nơi ghi m ột kiểu, có địa phương ghi đất cấp cho “H ộ gia đình n g /b ”, có nơi ghi “cấp cho n g /b ” Việc 88 không thống cách ghi ảnh hưởng lớn đến việc xác định đông sở hữu đê ký hồ sơ tài sản bảo đảm m ột cách đầy đủ H iện địa bàn quan quyền địa phương chưa thực việc đăng ký quyền sở hữu tài sản đất cho nguời dân D an đến tình trạng thê châp nhà đât đê vay vôn ngân hàng nhưng đăng ký giao dịch bảo đảm quan đăng ký giao dịch bảo đảm chấp nhận cho ky quyen sư dụng đât m không châp nhận đăng ký quyên sở hữu tài sản đât D o C hính phủ cân quy định cụ thể, đơn giản cho người dân thực việc đăng ký quyền sở hữu tài sản đất đồng thời đạo quyền sở có trách nhiệm thực sớm - Các khách hàng kinh doanh vê xây dựng thi công cho cơng trình thường phải vay vơn ngân hàng Tuy nhiên thi công cho chủ đầu tư, thi công qua trung gia thường bị nợ đọng tiền, toán khơng thời hạn, chí khơng có vơn vơn đê tốn dẫn đến khó khăn việc trả nợ khoản vay gây rủi ro cho ngân hàng T rong khi thi cơng cơng trình, bên chu đâu tư ln u câu bên thi cơng phải có bảo lãnh ngân hàng việc thực hợp đông, bảo lãnh tiên tạm ứng, bảo lãnh bảo hành, ngược lại bên thi cơng hồn tồn khơng có bảo lãnh tốn bên chủ đầu tư Do để đảm bảo bình đẳng, m inh bạch hoạt động xây dựng, thực thi cơng cơng trình cần có quy định bên chủ đầu tư phải có bảo lãnh tốn cho bên thi cơng KÉT LUẬN CHƯƠNG Trên sở phân tích, đánh giá ưu điểm , hạn chế quản trị hoạt động câp tín dụng V ietinbank Bắc N ghệ An, tác giả m ạnh dạn đề xuất m ột số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh T rong chương 3, thông qua hoạt động thực tiễn, tác giả đề xuất m ột số kiến nghị nhằm chế sá ch tạ o hành lang pháp lý cho việc quản lý rủi ro cho hoạt động tín dụng ngày m ột hồn thiện 89 KÊT LUẬN T rong hoạt động cấp tín dụng ngân hàng ln ln đối m ặt với rủi ro xảy Rủi ro luôn tồn hoạt động cấp tín dụng xảy ngân hàng Tuy nhiên phải xác định làm đe nhạn diẹn va kiem soát rủi ro, làm thê đê rủi ro có xảy cung m ưc đọ châp nhận vân đê các nhà nghiên cứu quản lý thường xuyên quan tâm N gân hàng T M C P C ông thương V iệt N am nói chung Chi nhánh Bắc N ghệ A n nói riêng năm qua ln có ý thức cao có nỗ lực rat lớn cơng tác quản lý rủi ro D o chất lượng tín dụng chi nhanh cung toan hẹ thông ngày nâng cao Tuy nhiên, nơi nơi khác xảy m ột số vụ việc m ang tính đơn lẻ, điều nói lên tích chat phức tạp việc quản lý tín dụng việc quản lý rủi ro khơng cho phep bat ky ai, bât kỳ đơn vị phép buông lỏng m phải coi việc quản lý rủi ro nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu hoạt động T rong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tác giả phân tích hồn thành m ột số nội dung: Luận văn nêu vân đê lý luận tín dụng rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Từ đề lý luận, luận văn phân tích, đánh giá tình hình quan lý rủi ro tín dụng chi nhánh từ làm rõ nguyên nhân học kinh nghiệm T rên sở nghiên cứu m ặt lý luận thực tiến chi nhánh tác giả m ạnh dạn đề xuất m ột số giải pháp với quan có thẩm quyền để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Đe tài nghiên cứu dựa tảng nhà khoa học, nhà làm quản lý với kinh nghiệm thực tiễn công tác tác giả 90 T rong trình nghiên cứu, tác giả ln giúp đỡ nhiệt tình thầy hư ng dẫn đồng nghiệp Trong trình nghiên cứu đề tài, tác giả cố gắng nghiêm túc nghiên cứu, nhiên với thời gian điều kiện nghiên cứu có hạn nên khơng tránh khỏi thiếu sót Do tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy, giáo, đồng nghiệp bạn đọc quan tâm đến đề tài để tơi tiếp thu, rút kinh nghiệm đề hồn thiện đề tài tốt 91 T À I LIỆ U TH AM KHẢO Học viện ngân hàng 2002), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội TS HỒ Diệu, 2003, tín dụng ngân hàng, TP.HCM, Nhà xuất thống kê TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo, 2002, Giáo trình thẩm định dự án đầu tư, NXB Tài chính; Nguyễn Minh Kiều (2007), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội; Peter.S.Rose, 2004, Quản trị ngân hàgn thương mại, Hà Nội, Nhà xuất tài chính; GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê; TS.Lê Thị Hiệp Thương, TS Hồ Diệu, Ths Bùi Diệu Anh (2009), Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, NXB Phương Đông; Frederic S.Mishkin, 1995, tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2011), BCTC hợp năm 2011, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2011), BCTC hợp năm 2012, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2011), BCTC hợp năm 2013, Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- CN Bắc Nghệ An (2011), BC tổng kết năm 2011, Nghệ An 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- CN Bắc Nghệ An (2012), BC tổng kết năm 2012, Nghệ An 92 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- CN Bắc Nghệ An (2013), BC tổng kết năm 2013, Nghệ An 15 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- CN Bắc Nghệ An (2014), BC tổng kết năm 2014, Nghệ An 16 Văn pháp luật: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng; Quyết định sóo 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, luật sửa đổi bổ sung phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định tỷ lệ đảm bảo an tòan hoạt động TCTD (ban hành kèm theo thông tư 13/2010/TTNHNN ngày 20/05/2010 Thống đốc NHNN Việt Nam thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 Thống đốc NHNN Việt Nam) Luật Tổ chức tín dụng Quốc hội, số 47/2010/QH12, ngày 29/06/2010