K hái n iệm v ề tái cấu trúc hệ th ố n g ngân h à n g
Tái cấu trúc doanh nghiệp là quá trình tổ chức lại nhằm tạo ra trạng thái tốt hơn cho doanh nghiệp, giúp thực hiện các mục tiêu đề ra Chương trình tái cấu trúc toàn diện sẽ diễn ra trên hầu hết các lĩnh vực như cơ cấu tổ chức, nguồn nhân lực, cơ chế quản lý và điều hành, cùng với các hoạt động và quy trình khác của doanh nghiệp Ngoài ra, tái cấu trúc cũng có thể được triển khai một phần tại một hoặc nhiều mảng của doanh nghiệp, như tài chính, nhân sự, bán hàng, sản xuất, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của bộ phận đó.
Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng tại Việt Nam là quá trình cải cách quản trị, điều hành và tình hình tài chính của các ngân hàng, nhằm bảo vệ và củng cố uy tín cũng như niềm tin của người dân vào hệ thống ngân hàng Nhiệm vụ này không chỉ quan trọng để đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính mà còn cần thiết để cải tổ những ngân hàng yếu kém và sáp nhập các ngân hàng thương mại, tạo ra một hệ thống ngân hàng mạnh mẽ và hiệu quả hơn.
T C T C n h ỏ đ ể c ó c á c N H T M v à T C T C v ớ i q u y m ô lớ n , h o ạ t đ ộ n g là n h m ạ n h , b ả o đ ả m tín h th a n h k h o ả n v à a n to à n h ệ th ố n g
Tái cấu trúc ngân hàng bao gồm nhiều biện pháp phối hợp chặt chẽ nhằm duy trì hệ thống thanh toán quốc gia và khả năng tiếp cận dịch vụ tín dụng, đồng thời xử lý các vấn đề tồn tại trong hệ thống tài chính Theo Claudia Dziobek và Ceyla Pazarbasioglu, tái cấu trúc ngân hàng là tổng thể các biện pháp hướng tới mục tiêu nâng cao hiệu suất hoạt động của ngân hàng, bao gồm phục hồi khả năng thanh toán và cải thiện năng lực hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng Điều này giúp tăng cường trách nhiệm trong một môi trường tài chính và khôi phục lòng tin của công chúng Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thường được chia thành hai hướng: hẹp và rộng Theo nghĩa rộng, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là quá trình tái cấu trúc tất cả các bộ phận cấu thành của hệ thống, bao gồm ngân hàng trung ương, hệ thống ngân hàng thương mại, hệ thống ngân hàng chính sách xã hội và ngân hàng phát triển Theo nghĩa hẹp, tái cấu trúc chỉ bao gồm việc giải quyết những vấn đề của một trong những cấu phần đó, hoặc một ngân hàng có nguy cơ đổ vỡ trong điều kiện hệ thống ngân hàng vẫn đang hoạt động hiệu quả.
Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là quá trình cần thiết để khắc phục những hạn chế hiện tại, nhằm tạo ra một hệ thống hoạt động hiệu quả và bền vững Quá trình này bao gồm nhiều biện pháp pháp lý, thể chế và tài chính, được thực hiện theo từng bước, từ các biện pháp khẩn cấp đến việc xây dựng cơ sở hạ tầng cho các ngân hàng Đối tượng của tái cấu trúc có thể là toàn bộ hệ thống ngân hàng hoặc từng ngân hàng cụ thể, bao gồm ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại, và các ngân hàng có vốn đầu tư trong và ngoài nước.
T á i c ấ u trú c h ệ th ố n g n g â n h à n g n ế u có k ế h o ạ c h k h ả th i v à đ ư ợ c th ự c h iệ n tố t c ó th ể g iú p h ệ th ố n g n g â n h à n g h o ạ t đ ộ n g h iệ u q u ả h ơ n , tă n g
8 lò n g tin c ủ a n g ư ờ i d â n v à n h à đ ầ u tư , tă n g k h ả n ă n g c ạ n h tra n h v ớ i c á c n g â n h à n g trê n th ế g iớ i, m a n g lại đ ộ n g lự c c h o q u á trìn h tá i c ấ u trú c c ủ a c ả n ề n k in h tế (th ự c c h ấ t là c ải c á c h v à đ ổ i m ớ i), g ó p p h ầ n v à o q u á trìn h tă n g tr ư ở n g b ề n v ữ n g c h o q u ố c g ia.
1.2 Nguyền nhân của tái cấu trúc hệ thống ngân hàng
Một nền kinh tế chỉ có thể khỏe mạnh khi thực sự có một hệ thống ngân hàng khỏe mạnh Trước diễn biến của khủng hoảng tài chính toàn cầu và các khủng hoảng nội tại của nền kinh tế, việc tái cấu trúc lại hệ thống ngân hàng một cách toàn diện là việc làm cần thiết Nếu hệ thống ngân hàng rơi vào khủng hoảng sẽ kéo theo nguy cơ khủng hoảng kinh tế xã hội hoặc một ngân hàng lớn bị rơi vào khủng hoảng có nguy cơ lan rộng ra toàn hệ thống Nền kinh tế của một quốc gia khó có thể phát triển ổn định và lành mạnh khi hệ thống ngân hàng tiềm ẩn nhiều bất ổn và hoạt động kém hiệu quả.
Nhu cầu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng đang trở nên cấp thiết do nhiều vấn đề tồn tại trong cơ cấu và hoạt động không hiệu quả, dẫn đến tình trạng trì trệ, vốn yếu và thiếu hút thanh khoản Những vấn đề này xuất phát từ các yếu kém nội tại của hệ thống ngân hàng, bao gồm việc không xác định được chiến lược và kế hoạch rõ ràng, đội ngũ lãnh đạo không hiệu quả, cơ cấu tài chính chưa phù hợp, thiếu chuẩn mực và các hệ thống, công cụ kiểm soát rủi ro cần thiết Bên cạnh đó, quản trị nguồn nhân sự yếu kém và sự phối hợp hoạt động không hiệu quả do cơ cấu chưa hợp lý cũng là những nguyên nhân chính gây ra tình trạng này.
Sự phát triển của ngành ngân hàng đang gặp nhiều thách thức, đặc biệt là trong việc quản lý và đào tạo nhân sự Nhiều ngân hàng không đủ năng lực để quản lý tài sản, dẫn đến tình trạng lừa đảo và thất thoát Tình trạng thiếu minh bạch trong báo cáo tài chính, bao gồm việc giấu hoặc chuyển lỗ, không đảm bảo tính chính xác trong việc chi phí và thu nhập, gây ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế Để khắc phục, ngành ngân hàng cần tái cấu trúc hệ thống thông qua việc cải thiện cơ cấu tổ chức và các định chế tài chính Nếu không thực hiện các biện pháp này kịp thời, nguy cơ đổ vỡ trong hệ thống tài chính có thể xảy ra và sẽ khó kiểm soát.
Bên cạnh các yếu tố từ các chính sách điều tiết kinh tế, việc đánh giá chất lượng vĩ mô cũng ảnh hưởng đến khả năng dự báo yếu đuối, dẫn đến việc điều tiết không kịp thời Các quyết định về chính sách sai lệch, không chặt chẽ cũng sẽ làm giảm hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng Ví dụ, khi nền kinh tế tăng trưởng cao, nếu chính phủ khuyến khích các ngân hàng gia tăng tín dụng mà không có chính sách kiềm chế hợp lý, điều này sẽ dẫn đến các ngân hàng dễ dàng cho vay, làm tăng tỷ lệ nợ xấu và nợ không hiệu quả (NPL), gây ra mất thanh khoản cho ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến toàn hệ thống.
N g o à i ra v iệ c tái c ơ c ấ u c ũ n g b ắ t n g u ồ n từ v ấ n đ ề m a n g tín h b ắ t b u ộ c đ ể p h ù h ợ p v ớ i x u h ư ớ n g p h á t triể n ; v í dụ n h ư x u h ư ớ n g th a y đ ôi c ơ c ấ u tổ c h ứ c c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g tro n g x u h ư ớ n g h ộ i n h ậ p đ ó là c h u y ể n d ầ n c ơ c ấ u n g â n h à n g q u ố c d o a n h s a n g n g â n h à n g d â n d o a n h
1.3 Mục tiêu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng
V iệ c tá i c ấ u trú c n h ằ m h ư ớ n g đ ế n c á c m ụ c tiê u n g ắ n h ạ n , tru n g h ạ n v à d ài h ạ n V iệ c tái c ấ u trú c x u ấ t p h á t từ n h ữ n g đ ộ n g c ơ đ ã n ê u ở p h ầ n trê n , n h ằ m g iả i q u y ế t c á c y ê u c ầ u v ề m ộ t h ệ th ố n g n g â n h à n g “k h ỏ e m ạ n h ” , đ á p ứ n g đ ầ y đ ủ c á c đ iề u k iệ n đ ể th ú c đ ẩ y n ề n k in h tế p h á t triể n
1.3.1 Các mục tiêu ngắn và trung hạn
T h ứ n h ấ t, d u y trì s ự ổ n đ ịn h c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g , đ ả m b ả o k h ả n ă n g th a n h k h o ả n , chi tr ả v à h o ạ t đ ộ n g c ủ a c á c tru n g g ia n tà i c h ín h k h ô n g b ị đ ìn h trệ Đ â y là m ụ c tiê u c ơ b ả n n h ấ t c ủ a v iệ c tá i c ấ u trú c n h ằ m b ả o đ ả m tín h ổ n đ ịn h tro n g h o ạ t đ ộ n g c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g v à c ủ a c ả n ề n k in h tế.
T h ứ h a i, g iả i q u y ế t c á c v ấ n đ ề m ộ t c á c h k ịp th ờ i n h ằ m n g ă n n g ừ a sự lâ y la n h o ặ c c á c v ấ n đ ề m a n g tín h h ệ th ố n g
T h ứ b a , k h ô i p h ụ c lại n iề m tin c ủ a c ô n g c h ú n g đ ố i v ớ i h ệ th ố n g n g â n h à n g K h i h ệ th ố n g n g â n h à n g đ ư ợ c c ơ c ấ u lại, tín h th a n h k h o ả n c ủ a c ả h ệ th ố n g ổ n đ ịn h , m ứ c đ ộ tín n h iệ m c ủ a n g â n h à n g đ ư ợ c n â n g c a o sẽ tạ o lò n g tin c ủ a c á c th à n h p h ầ n k in h tế đ ố i v ớ i h ệ th ố n g n g â n h à n g
Tối thứ tư, việc tái cấu trúc đối với NHTW nhằm bảo hiểm tiền gửi và chính phủ là rất quan trọng Mục tiêu chính của việc này là giảm thiểu tối đa các chi phí liên quan đến NHTW, đồng thời đảm bảo an toàn cho tiền gửi và chính phủ, từ đó mang lại hiệu quả cao nhất trong quá trình tái cấu trúc.
1.3.2 Các mục tiêu dài hạn
T h ứ n h ấ t, tạ o ra m ộ t k h u ô n k h ổ q u ả n lý n h à n ư ớ c m ớ i, p h á t triể n p h ư ơ n g c á c h q u ả n trị th e o h ư ớ n g p h ù h ợ p h ơ n vớ i c h u ẩ n m ự c q u ố c tế, n g à y c à n g đ á p ứ n g đ ầ y đ ủ c ác y ê u c ầ u c ủ a n ề n k in h tế T h e o đ ó , c ầ n p h ả i b ả o đ ả m c á c n g u y ê n tắ c k h i c h o v a y c ủ a n g â n h à n g v à k h u y ế n k h íc h các n g u ồ n v ố n m ớ i c ủ a k h u v ự c tư n h â n , đ ồ n g th ờ i p h â n b ố th iệ t h ại c h o cổ đ ô n g
T h ứ h a i, x â y d ự n g tín h c ạ n h tra n h v à k h ả n ă n g c h ố n g c h ịu c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g ; b ả o đ ả m h ệ th ố n g n g â n h à n g đ ủ tiề m lự c đ ể c ó th ể đ ạ t c á c c h u ẩ n m ự c c ủ a q u ố c tế ; tă n g c u ờ n g sứ c m ạ n h n ộ i tạ i c ủ a n g â n h à n g , c h ố n g lại c á c m ầ m m ố n g b ấ t ổ n v à k h ủ n g h o ả n g
T h ứ b a , tă n g c ư ờ n g c ơ s ở h ạ tầ n g tổ n g th ể c ủ a h ệ th ố n g tà i c h ín h ; g ó p p h ầ n th ú c đ ẩ y h ệ th ố n g tà i c h ín h p h á t triể n , tạ o c ơ sở c h o s ự o n đ ịn h lâ u d à i c ủ a to à n b ộ n ề n k in h tế Đ ồ n g th ờ i g ó p p h ầ n n â n g c ấ p v iệ c tiế p c ậ n v ớ i c á c d ịc h v ụ tà i c h ín h
Để tiến hành tái cấu trúc ngân hàng, cần đảm bảo rằng hoạt động của các tổ chức tín dụng diễn ra một cách ổn định và không gặp phải các trục trặc nghiêm trọng, gây mất an toàn cho hệ thống Điều này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh kinh tế có những biến động hoặc khi có nguy cơ đổ vỡ hệ thống.
Tái cấu trúc là một quá trình cần thiết để cải thiện hiệu quả hoạt động của các ngân hàng, giúp họ xử lý các khoản nợ xấu và thích ứng với những thay đổi trong môi trường kinh doanh Quá trình này đòi hỏi phải xác định rõ ràng các tiêu chí và quy định của thị trường, đồng thời cần có sự cam kết từ phía nhà nước để triển khai các biện pháp cụ thể Việc tái cấu trúc không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng mà còn góp phần vào sự ổn định của toàn bộ hệ thống tài chính.
Phải hình thành và vào từng trường hợp rõ ràng để tìm ra giải pháp Cần có một khung khổ pháp lý phù hợp nhằm đảm bảo rằng hệ thống bảo hiểm tiền gửi có đủ vốn để xử lý khủng hoảng và có thể được sử dụng một cách nhanh chóng và hiệu quả Bên cạnh đó, cần thiết lập các ngân hàng mất khả năng thanh toán, quá trình can thiệp của Chính phủ sẽ làm nảy sinh một số vấn đề pháp lý liên quan đến việc nắm giữ cổ phần của các cổ đông hiện tại, vì vậy cần có luật tương ứng để điều chỉnh Ví dụ khi Chính phủ bơm vốn vào cho một ngân hàng.
Nếu bạn muốn các cổ đông hiện tại phải rút bớt cổ phần tưong ứng để Chính phủ trợ thăng cổ đông chính và có quyền bồi thường người của mình vào các vị trí quản lý, thì cần phải có một luật cho phép Chính phủ làm như vậy nếu họ không tự nguyện xin rút Đối với ngân hàng có nợ xấu lớn hoặc thiếu vốn nghiêm trọng, nếu không thể tự củng cố thì NHNN sẽ đứng ra góp vốn hoặc có thể sáp nhập vào các ngân hàng khác Đồng thời, phải đảm bảo việc sáp nhập này sẽ giúp các ngân hàng phát triển tốt hơn và không gây xáo trộn hệ thống Đây là quá trình phức tạp, vai trò của NHNN phải được thể hiện mạnh mẽ, và những việc cần thiết đó phải được thực hiện nhanh chóng và kịp thời.
Chính phủ phải có một quy trình toàn diện để theo dõi và đánh giá liên tục tình trạng nợ xấu và mất thanh khoản trong hệ thống ngân hàng, tránh tình trạng bị động Các cán bộ thanh tra giám sát cần được đào tạo trang bị các kỹ năng để thực thi các luật định và các nhà quản lý, các cơ quan giám sát phải được tiếp cận với các thông tin một cách đầy đủ, chính xác kịp thời, để đảm bảo việc tái cấu trúc hiệu quả, minh bạch và điều chỉnh kịp thời.
B ê n c ạ n h đ ó , m ộ t số y ê u c ầ u đ ặ t ra k h i th ự c h iệ n tá i c ấu trú c là:
Cần đảm bảo niềm tin vào hệ thống tài chính thông qua bảo hiểm tiền gửi, củng cố cấu trúc chế độ, thi hành các chuẩn mực kiểm toán và kế toán quốc tế Điều này đặc biệt quan trọng với chỉ tiêu phân loại tài sản, thắt chặt công tác giám sát tuân thủ luật lệ, và đào tạo cán bộ thanh tra giám sát của Chính phủ.
- Đ ả m b ả o q u y ề n lợi c ủ a n g ư ờ i g ử i tiề n , n g ư ờ i đi v a y , v à c á c b ê n liê n q u a n ở m ộ t m ứ c đ ộ n h ấ t đ ịn h
- Á p d ụ n g v à th ự c th i đ ư ợ c c á c c h u ẩ n m ự c q u ố c tế tro n g p h ò n g n g ừ a rủ i ro , tr ê n h ế t là h iể u rõ đ ư ợ c n g u y ê n n h â n v à c á c x ử lý v ấ n đ ề
- T ô n trọ n g q u y lu ậ t th ị trư ờ n g , p h ù h ợ p v ớ i th ô n g lệ q u ố c tế.
- K iể m s o á t c h ặ t c h ẽ , th ậ n trọ n g v à lin h h o ạ t c h ín h sá c h tiề n tệ.
- T á i c ấ u trú c k h ô n g c h ỉ n ê n d ừ n g lại ở đ ịn h tín h , lấy số lư ợ n g đ ể c â n đ o n g đ o đ ế m v ì n ế u c h ỉ n h ư v ậ y th ì h iệ u q u ả m a n g lại rấ t th ấ p
1.5 Các phương thức tái cấu trúc hệ thống ngân hàng
C á c p h ư ơ n g th ứ c tái c ấ u trú c h ệ th ố n g n g â n h à n g rấ t đ a d ạ n g v à tù y th u ộ c v à o b ố i c ả n h n ề n k in h tế , c h ín h sá c h v ĩ m ô , n ă n g lự c tà i c h ín h c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g m à m ỗ i q u ố c g ia sẽ lự a c h ọ n p h ư ơ n g th ứ c tố i ư u n h ấ t
1.5.1 Xây dựng, điều chỉnh khung pháp lý và các cơ chế, chính sách cho việc điều tiết, giám sát và đảnh giả theo chuẩn mực quốc tế
V iệ c tá i c ấ u trú c n h ằ m tạ o tiề m lự c c h o h ệ th ố n g n g â n h à n g c ó k h ả n ă n g c ạ n h tra n h v ớ i c á c n g â n h à n g tro n g k h u v ự c v à to à n c ầ u v ớ i n h ữ n g rà n g b u ộ c , n h ữ n g q u y đ ịn h c h u n g v ề k h u n g p h á p lý v à c h ín h sá ch C h ín h vì v ậ y v iệ c tá i c ấ u trú c n ê n đ ư ợ c b ắ t đ ầ u từ v iệ c s ử a đ ố i, b ổ su n g , h o à n th iệ n h ệ th ố n g p h á p lý.
C ụ th ể , đ ố i v ớ i k h u n g p h á p lý , c ầ n p h ả i x â y d ự n g v à đ iề u c h ỉn h c ác đ iề u k h o ả n tr o n g L u ậ t d o a n h n g h iệ p , L u ậ t c á c tổ c h ứ c tín d ụ n g , L u ậ t p h á
14 sả n , L u ậ t v ề m u a b á n v à sá p n h ậ p , c á c q u y đ ịn h v ề g iải q u y ế t tra n h c h ấ p th e o h ư ớ n g p h ù h ọ p h o n v ớ i c á c q u y đ ịn h q u ố c tế
B ê n c ạ n h đ ó , v iệ c x â y d ự n g c á c c ơ c h ế , c h ín h sá c h đ iề u tiế t, g iá m sá t v à đ á n h g iá b a o g ồ m c á c q u y đ ịn h v ề b ả o h iể m tiề n g ử i, tríc h lậ p d ự p h ò n g , q u y đ ịn h v ố n tố i th iể u , c á c c h u ẩ n m ự c k ế to á n p h ù h ọ p v ớ i q u ố c té là đ iề u th ậ t s ự c ầ n th iế t.
1.5.2 Thành lập cơ quan chuyên trách thực hiện tái cấu trúc
N H N N c ó th ể c â n n h ắ c v à th à n h lập “ B a n tá i c ấ u trú c n g â n h à n g ” v ớ i n h iệ m v ụ là th ự c h iệ n , g iá m s á t v à đ á n h g iá v iệ c tái c ấ u trú c T h e o đ ó ,
“ B a n tá i c ấ u trú c n g â n h à n g ” h o ạ t đ ộ n g th e o c á c m ụ c tiê u sau :
- L ậ p q u ỹ tái c ấ u trú c v à tá i đ ầ u tư v à o c á c n g â n h à n g k h i k h ô n g tự tă n g đ ư ợ c v ố n V ớ i q u ỹ tá i c ấ u trú c , n g â n h à n g tru n g ư ơ n g c ó th ể m u a lại c ổ p h ầ n c ủ a c á c n g â n h à n g c ó m ứ c v ố n d ư ớ i tỷ lệ a n to à n
- Đ ề x u ấ t lê n c h ín h p h ủ v ề v iệ c n ớ i lỏ n g tỷ lệ s ở h ữ u n ư ớ c n g o à i c h o m ộ t số n g â n h à n g
1.5.3 Xử lý nọ xấu (NPL)
M ụ c tiêu tái cấu trúc hệ th ố n g ngân h à n g
C ác m ụ c tiêu ngắn v à trung h ạ n
T h ứ n h ấ t, d u y trì s ự ổ n đ ịn h c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g , đ ả m b ả o k h ả n ă n g th a n h k h o ả n , chi tr ả v à h o ạ t đ ộ n g c ủ a c á c tru n g g ia n tà i c h ín h k h ô n g b ị đ ìn h trệ Đ â y là m ụ c tiê u c ơ b ả n n h ấ t c ủ a v iệ c tá i c ấ u trú c n h ằ m b ả o đ ả m tín h ổ n đ ịn h tro n g h o ạ t đ ộ n g c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g v à c ủ a c ả n ề n k in h tế.
T h ứ h a i, g iả i q u y ế t c á c v ấ n đ ề m ộ t c á c h k ịp th ờ i n h ằ m n g ă n n g ừ a sự lâ y la n h o ặ c c á c v ấ n đ ề m a n g tín h h ệ th ố n g
T h ứ b a , k h ô i p h ụ c lại n iề m tin c ủ a c ô n g c h ú n g đ ố i v ớ i h ệ th ố n g n g â n h à n g K h i h ệ th ố n g n g â n h à n g đ ư ợ c c ơ c ấ u lại, tín h th a n h k h o ả n c ủ a c ả h ệ th ố n g ổ n đ ịn h , m ứ c đ ộ tín n h iệ m c ủ a n g â n h à n g đ ư ợ c n â n g c a o sẽ tạ o lò n g tin c ủ a c á c th à n h p h ầ n k in h tế đ ố i v ớ i h ệ th ố n g n g â n h à n g
Vào thứ Tư, việc tái cấu trúc đối với NHTW nhằm đảm bảo tiền gửi và chính phủ sẽ được thực hiện Song song với các mục tiêu của cố sức mạnh cho hệ thống ngân hàng, tái cấu trúc này nhằm giảm thiểu tối đa các chi phí liên quan đến NHTW, bảo vệ tiền gửi và chính phủ, đồng thời mang lại hiệu quả cao nhất cho quá trình tái cấu trúc.
C ác m ụ c tiêu dài h ạ n
T h ứ n h ấ t, tạ o ra m ộ t k h u ô n k h ổ q u ả n lý n h à n ư ớ c m ớ i, p h á t triể n p h ư ơ n g c á c h q u ả n trị th e o h ư ớ n g p h ù h ợ p h ơ n vớ i c h u ẩ n m ự c q u ố c tế, n g à y c à n g đ á p ứ n g đ ầ y đ ủ c ác y ê u c ầ u c ủ a n ề n k in h tế T h e o đ ó , c ầ n p h ả i b ả o đ ả m c á c n g u y ê n tắ c k h i c h o v a y c ủ a n g â n h à n g v à k h u y ế n k h íc h các n g u ồ n v ố n m ớ i c ủ a k h u v ự c tư n h â n , đ ồ n g th ờ i p h â n b ố th iệ t h ại c h o cổ đ ô n g
T h ứ h a i, x â y d ự n g tín h c ạ n h tra n h v à k h ả n ă n g c h ố n g c h ịu c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g ; b ả o đ ả m h ệ th ố n g n g â n h à n g đ ủ tiề m lự c đ ể c ó th ể đ ạ t c á c c h u ẩ n m ự c c ủ a q u ố c tế ; tă n g c u ờ n g sứ c m ạ n h n ộ i tạ i c ủ a n g â n h à n g , c h ố n g lại c á c m ầ m m ố n g b ấ t ổ n v à k h ủ n g h o ả n g
T h ứ b a , tă n g c ư ờ n g c ơ s ở h ạ tầ n g tổ n g th ể c ủ a h ệ th ố n g tà i c h ín h ; g ó p p h ầ n th ú c đ ẩ y h ệ th ố n g tà i c h ín h p h á t triể n , tạ o c ơ sở c h o s ự o n đ ịn h lâ u d à i c ủ a to à n b ộ n ề n k in h tế Đ ồ n g th ờ i g ó p p h ầ n n â n g c ấ p v iệ c tiế p c ậ n v ớ i c á c d ịc h v ụ tà i c h ín h
Đ iề u k iện để tiến hành tái cấu trúc ngân h à n g
Đ iề u k iệ n th ự c h iệ n tái c ấ u trú c h ệ th ố n g n g â n h à n g th à n h c ô n g k hi h o ạ t đ ộ n g c ủ a c á c T C T D đi c h ệ c h k h ỏ i c h ứ c n ă n g c ơ b ả n c ủ a c h ú n g tro n g n ề n k in h tế h o ặ c có n h ữ n g trụ c trặ c n ả y s in h g â y m ấ t a n to à n h o ặ c n g u y c ơ đ ổ v ỡ c ó tín h h ệ th ố n g
Tái cấu trúc ngân hàng là một quá trình cần thiết để cải thiện hiệu quả hoạt động và xử lý nợ xấu Việc tái cấu trúc không chỉ đáp ứng các yêu cầu từ nhiều góc độ khác nhau mà còn giúp các ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn sau khi hoàn tất quá trình này Điều quan trọng trong tái cấu trúc là thiết lập các tiêu chí rõ ràng và đưa ra quy định thị trường, cùng với sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chức năng Quá trình này cần tuân thủ nguyên tắc tự nguyện và có lộ trình cụ thể để đảm bảo tính khả thi và hiệu quả trong thực hiện.
Phải có một khung pháp lý phù hợp để đảm bảo rằng hệ thống bảo hiểm tiền gửi có đủ vốn để xử lý khủng hoảng và có thể được sử dụng một cách nhanh chóng và hiệu quả Điều này liên quan đến việc can thiệp vào các ngân hàng mất khả năng thanh toán, và quá trình can thiệp của Chính phủ sẽ làm nảy sinh một số vấn đề pháp lý liên quan đến việc nắm giữ cổ phần của các cổ đông hiện tại Vì vậy, cần có luật tương ứng để điều chỉnh.
Để rút bớt cổ phần tư nhân trong các ngân hàng hiện tại, Chính phủ cần có một luật cho phép, đặc biệt trong trường hợp ngân hàng gặp khó khăn tài chính hoặc không thể tự cứu vãn Nếu ngân hàng có nợ xấu lớn hoặc thiếu vốn nghiêm trọng, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) sẽ can thiệp bằng cách góp vốn hoặc sáp nhập với ngân hàng khác Quá trình này không chỉ giúp các ngân hàng phát triển tốt hơn mà còn đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính Vai trò của NHNN cần được thể hiện rõ ràng, và các biện pháp can thiệp phải được thực hiện nhanh chóng và hiệu quả.
Chính phủ cần xây dựng một quy trình toán định để theo dõi và đánh giá liên tục tình trạng nợ xấu và mất thanh khoản trong hệ thống ngân hàng, nhằm tránh tình trạng bị động Các cán bộ thanh tra giám sát cần được đào tạo trang bị các kỹ năng để thực thi các luật định và các quy trình quản lý, đồng thời các cơ quan giám sát phải được tiếp cận với thông tin một cách đầy đủ, chính xác và kịp thời, để đảm bảo việc tái cấu trúc hiệu quả, minh bạch và điều chỉnh kịp thời.
B ê n c ạ n h đ ó , m ộ t số y ê u c ầ u đ ặ t ra k h i th ự c h iệ n tá i c ấu trú c là:
Cần phải đảm bảo niềm tin vào hệ thống thông qua bảo hiểm tiền gửi, củng cố cấu trúc thể chế, thi hành các chuẩn mực kiểm toán và kế toán quốc tế, nhất là chỉ tiêu phân loại tài sản Thắt chặt công tác giám sát tuân thủ luật lệ, đào tạo cán bộ thanh tra giám sát của Chính phủ.
- Đ ả m b ả o q u y ề n lợi c ủ a n g ư ờ i g ử i tiề n , n g ư ờ i đi v a y , v à c á c b ê n liê n q u a n ở m ộ t m ứ c đ ộ n h ấ t đ ịn h
- Á p d ụ n g v à th ự c th i đ ư ợ c c á c c h u ẩ n m ự c q u ố c tế tro n g p h ò n g n g ừ a rủ i ro , tr ê n h ế t là h iể u rõ đ ư ợ c n g u y ê n n h â n v à c á c x ử lý v ấ n đ ề
- T ô n trọ n g q u y lu ậ t th ị trư ờ n g , p h ù h ợ p v ớ i th ô n g lệ q u ố c tế.
- K iể m s o á t c h ặ t c h ẽ , th ậ n trọ n g v à lin h h o ạ t c h ín h sá c h tiề n tệ.
- T á i c ấ u trú c k h ô n g c h ỉ n ê n d ừ n g lại ở đ ịn h tín h , lấy số lư ợ n g đ ể c â n đ o n g đ o đ ế m v ì n ế u c h ỉ n h ư v ậ y th ì h iệ u q u ả m a n g lại rấ t th ấ p
C ác ph ư ơ n g thứ c tái cấu trúc hệ th ố n g ngân h à n g
X â y dự n g, đ iều chỉnh khung pháp lý v à các c ơ ch ế, chính sách
V iệ c tá i c ấ u trú c n h ằ m tạ o tiề m lự c c h o h ệ th ố n g n g â n h à n g c ó k h ả n ă n g c ạ n h tra n h v ớ i c á c n g â n h à n g tro n g k h u v ự c v à to à n c ầ u v ớ i n h ữ n g rà n g b u ộ c , n h ữ n g q u y đ ịn h c h u n g v ề k h u n g p h á p lý v à c h ín h sá ch C h ín h vì v ậ y v iệ c tá i c ấ u trú c n ê n đ ư ợ c b ắ t đ ầ u từ v iệ c s ử a đ ố i, b ổ su n g , h o à n th iệ n h ệ th ố n g p h á p lý.
C ụ th ể , đ ố i v ớ i k h u n g p h á p lý , c ầ n p h ả i x â y d ự n g v à đ iề u c h ỉn h c ác đ iề u k h o ả n tr o n g L u ậ t d o a n h n g h iệ p , L u ậ t c á c tổ c h ứ c tín d ụ n g , L u ậ t p h á
14 sả n , L u ậ t v ề m u a b á n v à sá p n h ậ p , c á c q u y đ ịn h v ề g iải q u y ế t tra n h c h ấ p th e o h ư ớ n g p h ù h ọ p h o n v ớ i c á c q u y đ ịn h q u ố c tế
B ê n c ạ n h đ ó , v iệ c x â y d ự n g c á c c ơ c h ế , c h ín h sá c h đ iề u tiế t, g iá m sá t v à đ á n h g iá b a o g ồ m c á c q u y đ ịn h v ề b ả o h iể m tiề n g ử i, tríc h lậ p d ự p h ò n g , q u y đ ịn h v ố n tố i th iể u , c á c c h u ẩ n m ự c k ế to á n p h ù h ọ p v ớ i q u ố c té là đ iề u th ậ t s ự c ầ n th iế t.
1.5.2 Thành lập cơ quan chuyên trách thực hiện tái cấu trúc
N H N N c ó th ể c â n n h ắ c v à th à n h lập “ B a n tá i c ấ u trú c n g â n h à n g ” v ớ i n h iệ m v ụ là th ự c h iệ n , g iá m s á t v à đ á n h g iá v iệ c tái c ấ u trú c T h e o đ ó ,
“ B a n tá i c ấ u trú c n g â n h à n g ” h o ạ t đ ộ n g th e o c á c m ụ c tiê u sau :
- L ậ p q u ỹ tái c ấ u trú c v à tá i đ ầ u tư v à o c á c n g â n h à n g k h i k h ô n g tự tă n g đ ư ợ c v ố n V ớ i q u ỹ tá i c ấ u trú c , n g â n h à n g tru n g ư ơ n g c ó th ể m u a lại c ổ p h ầ n c ủ a c á c n g â n h à n g c ó m ứ c v ố n d ư ớ i tỷ lệ a n to à n
- Đ ề x u ấ t lê n c h ín h p h ủ v ề v iệ c n ớ i lỏ n g tỷ lệ s ở h ữ u n ư ớ c n g o à i c h o m ộ t số n g â n h à n g
1.5.3 Xử lý nọ xấu (NPL)
Trước khi chết, Ngân hàng Trung ương (NHTW) cần rà soát lại tỷ lệ nợ xấu và mức dự phòng rủi ro tín dụng một cách kỹ lưỡng để xác định chính xác, kịp thời các vấn đề phát sinh NHTW có thể áp dụng nhiều phương pháp để xử lý nợ khó đòi hay nợ không hiệu quả, như phương pháp tập trung mua các tài sản với mức giá hỗ trợ hay mô hình “ngân hàng tốt/ngân hàng xấu” Trong đó, mô hình “ngân hàng tốt/ngân hàng xấu” đã được áp dụng thành công nhất ở nhiều quốc gia.
Bảng 1.2: Các hình thức xử lý nợ xâu ở một sô nước
Indonesia Hàn Quốc Malaysia Thái Lan
C ô n g ty q u ả n lý tà i s ả n t h e o m ô h ìn h tậ p t r u n g m u a c á c tà i s ả n v ó i m ứ c g iá h ỗ t r ợ
T à i s ả n đ ư ợ c m u a b a n đ ầ u v ớ i g i á c a o h o n m ứ c g iá c â n b ằ n g c ủ a t h ị tr ư ờ n g (c ó th ể tr u y đ ò i) T ừ th á n g 2 /1 9 9 8 , g ia o d ịc h m u a đ ư ợ c th ự c h iệ n h ư ớ n g tớ i g iá th ị tr ư ờ n g
T à i s ả n đ ư ợ c đ ịn h g iá b ở i c ô n g ty k iể m t o á n đ ộ c lậ p
K h o ả n c h o v a y lớ n h ơ n 5 tr iệ u r in g g it v à p h ầ n lớ n c á c k h o ả n v a y đ ư ợ c đ ả m b ả o b ở i b ấ t đ ộ n g s ả n h o ặ c c ô p h iế u
N guôn: Uy ban giám sá t tài chính quôc gia
M ô h ìn h “n g â n h à n g tố t, n g â n h à n g x ấ u ” là m ô h ìn h c h o p h é p c ác n g â n h à n g c ó n ợ x ấ u c a o tá c h b iệ t h o ạ t đ ộ n g th à n h 2 p h á p n h â n k h á c n h a u :
“ n g â n h à n g tố t” v à “ n g â n h à n g x ấ u ” N g â n h à n g x ấ u sẽ tậ p tru n g g iả i q u y ế t
16 triệ t đ ể c á c k h o ả n n ợ n à y , c ò n b a n lã n h đ ạ o n g â n h à n g c ó th ể tậ p tru n g p h á t triể n h o ạ t đ ộ n g c h o v a y m ớ i c ó h iệ u q u ả ở “ n g â n h à n g tố t” C á c k h o ả n n ợ x ấ u (N P L s ) sẽ đ ư ợ c c h u y ể n s a n g “ n g â n h à n g x ấ u ” th e o m ứ c g iá sa u k h i đ ã đ ư ợ c lậ p d ự p h ò n g đ ầ y đ ủ M ô h ìn h n à y đ ư ợ c á p d ụ n g th à n h c ô n g ở các n ư ớ c A n h , N a U y v à T h ụ y Đ iế n
B iệ n p h á p tá i c ấ p v ố n có th ể đ ư ợ c th ự c h iệ n d ư ớ i n h iề u h ìn h th ứ c n h ư sau :
X ử lý n ợ doanh n g h iệ p
Nợ của các ngân hàng thương mại có thể được mua và bán thông qua các công ty mua bán nợ Trên thế giới, có hai loại hình công ty mua bán nợ: công ty mua bán nợ tập trung cấp độ quốc gia và công ty mua bán nợ của ngân hàng thương mại Công ty mua bán nợ quốc gia thường được thành lập để xử lý nợ xấu của ngân hàng, trong khi loại còn lại được sử dụng lâu dài để hỗ trợ tái cấu trúc các doanh nghiệp Để việc mua bán nợ đạt hiệu quả, cần có một môi trường pháp lý hiệu quả, hoạt động của các ngân hàng phải được minh bạch, tạo niềm tin cho thị trường Đồng thời, cần phân định rõ trách nhiệm của các bên liên quan cũng như các điều kiện để được mua lại nợ nhằm tránh tình trạng các ngân hàng thương mại dồn hết nợ xấu cho ngân hàng nhà nước.
Đ ổ i m ới quản trị, c ô n g n g h ệ v à nhân l ự c
Đ ể n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g q u ả n lý c ủ a n g â n h à n g , v iệ c th a y đ ổ i p h ư ơ n g th ứ c q u ả n lý th ậ t sự c ầ n th iế t V ớ i y ê u c ầ u n g à y c à n g c a o tro n g v ấ n đ ề q u ả n trị n g â n h à n g , đ ò i h ỏ i m ô i n g â n h à n g c â n p h ả i c ó m ộ t m ô h ìn h tô c h ứ c th íc h h ợ p c ũ n g n h ư k h ả n ă n g q u ả n trị, h o ạ c h đ ịn h c h iế n lư ợ c lin h h o ạ t v ớ i n h ữ n g th a y đ ổ i c ủ a thị trư ờ n g , c ầ n p h ả i th ự c h iệ n các y ê u c ầ u v ề q u ả n trị sau:
- T h ự c h iệ n tố t v iệ c c ô n g b ố th ô n g tin
- M ở r ộ n g q u y ề n c ổ đ ô n g , g iả m ả n h h ư ở n g c ủ a c o đ ô n g là d o a n h n g h iệ p n h à n ư ớ c đ ế n q u y ề n s ở h ữ u n g â n h à n g , g iả m ả n h h ư ở n g c ủ a c á c cố đ ô n g lớ n
- N â n g c ấ p c á c q u y đ ịn h v ề k iể m tra , g iá m sát.
- Đ ư a v à o th ự c h iệ n m ô h ìn h q u ả n lý rủ i ro B a se l II.
- Q u ả n trị tỷ lệ tổ n g tài s ả n /n ợ , th ự c h iệ n th e o c h u ẩ n m ự c k ế to á n q u ố c tế IA S
N h ữ n g kh ó khăn v à rủi ro khi thực h iện tái cấu tr ú c
B ê n c ạ n h n h ữ n g tá c đ ộ n g tíc h c ự c từ v iệ c tá i c ấ u trú c h ệ th ố n g n g â n h à n g , c ò n tồ n tại n h ữ n g k h ó k h ă n v à rủ i ro m à c á c q u ố c g ia p h ả i q u a n tâ m x e m x é t k h i tiế n h à n h th ự c h iệ n q u á trìn h n à y trư ớ c , tro n g v à sa u k h i tá i c ấu trú c C ụ th ể:
T h ứ n h ấ t, k h ó k h ă n d o n h ữ n g m â u th u ẫ n v ề lợ i ích p h á t sin h tro n g q u á trìn h tá i c ấ u trú c Đ ó là n h ữ n g m â u th u ẫ n có liê n q u a n đ ế n lợi íc h c ủ a n g ư ờ i g ử i tiề n , lợ i íc h c ủ a n g ư ờ i v a y , c ủ a c á c n h ó m c ố đ ô n g k h á c n h a u , c ủ a c á c n h ó m n g â n h à n g k h á c n h a u , s ự p h â n c h ia lợi íc h g iữ a n h à n ư ớ c v ớ i th ị trư ờ n g v à g iữ a c á c n h ó m lợ i ích.
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN SỐ: L V L 1 1 1 Í
T h ứ h a i, k h ó k h ă n d o n h ữ n g c h i p h í p h á t sin h tro n g q u á trìn h tá i c ấu trú c v à k h ả n ă n g c h ịu đ ự n g c ủ a n ề n k in h tế K in h n g h iệ m q u ố c tế c h o th ấ y , c h i p h í d o q u á trìn h tá i c ấ u trú c c ó th ể lê n đ ế n từ 2 0 % đ ế n h o n 5 0 % G D P n ế u v iệ c tá i c ấ u trú c d iễ n ra sa u k h ủ n g h o ả n g (2 0 % G D P ở H à n Q u ố c , h ơ n
Tái cấu trúc kinh tế là một quá trình quan trọng, đặc biệt khi tỷ lệ GDP ở Thái Lan đạt 30% và Indonesia trên 50% Nếu việc tái cấu trúc diễn ra chậm trễ hoặc không hiệu quả, sẽ dẫn đến áp lực gia tăng về chi phí tái cấu trúc Quá trình này không chỉ liên quan đến các tổ chức tài chính mà còn ảnh hưởng lớn đến ngân sách chính phủ và nguồn lực xã hội Ngoài chi phí trực tiếp, chi phí cơ hội của việc tái cấu trúc cũng rất đáng kể.
T h ứ b a , k h ó k h ă n tro n g v iệ c g iả i q u y ế t c á c v ấ n đ ề sa u k h i tá i c ấu trú c n h ư v ề v ấ n đ ề n h â n sự , v ấ n đ ề v ề q u ả n t r ị
T h ứ tư , rủ i ro k é o d à i, k h ô n g d ứ t đ iể m d o th iế u c ơ sở lu ậ t p h á p , k h o a h ọ c (c ơ s ở d ữ l i ệ u ) v à n ă n g lự c th ể c h ế c h o v iệ c tá i c ấ u trú c h ệ th ố n g (ví d ụ , c ơ c h ế x ử lý tà i sả n ).
Tình hình ngân hàng hiện nay đang đối mặt với rủi ro lớn do tỷ lệ các ngân hàng trong nước thiếu thanh khoản và có nhiều tài sản xấu Số lượng ngân hàng hoạt động hiệu quả có khả năng mua lại và sáp nhập thấp hơn nhiều so với số lượng ngân hàng yếu kém Điều này ảnh hưởng nghiêm trọng đến ổn định hệ thống tài chính và tiền tệ quốc gia.
T h ứ sá u , rủi ro m ấ t n iề m tin đ ố i v ớ i h ệ th ố n g n g â n h à n g , d o n h ữ n g n g â n h à n g th u ộ c sở h ữ u n h à n ư ớ c c ó th ể c ó c ơ c h ế b ả o lã n h n g ầ m đ ổ i v ớ i n g ư ờ i g ử i tiề n
T ro n g k h i đ ó , c á c n g â n h à n g tư n h â n k h ô n g đ ư ợ c đ ả m b ả o c ó th ê k h iế n lu ồ n g tiề n ồ ạ t rú t k h ỏ i n h ữ n g n g â n h à n g n à y , h o ặ c v iệ c C h ín h p h ủ đ ó n g c ử a m ộ t số n g â n h à n g có th ể tạ o ra n g h i n g ờ v ề s ự là n h m ạ n h c ủ a n h ữ n g n g â n h à n g k h á c tro n g h ệ th ố n g
Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là quá trình phân bổ lại các nguồn lực tài chính, nhân lực, tổ chức và công nghệ quản lý nhằm tạo điều kiện cho hệ thống hoạt động vững mạnh, tăng khả năng tiếp cận của người dân và doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với các dịch vụ của ngân hàng Quá trình này không chỉ giúp phát triển hệ thống ngân hàng mà còn góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế Tái cấu trúc bao gồm nhiều biện pháp pháp lý, thể chế và tài chính được triển khai từ những biến pháp khẩn cấp nhằm lấy lại lòng tin và tạo dựng những cơ chế xử lý những ngân hàng đổ vỡ, giải quyết tài sản tồn đọng Động cơ dẫn đến việc tái cấu trúc là do áp lực từ các cuộc khủng hoảng tài chính kinh tế, nợ xấu gia tăng, khả năng thanh khoản thấp và sự quản lý kém hiệu quả Bên cạnh đó, sự mất lòng tin vào hệ thống ngân hàng của công chúng cũng là một trong những nguyên nhân chính của việc tái cấu trúc này.
Việc thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nhằm mục tiêu ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, chủ yếu tập trung vào duy trì sự ổn định và tăng cường các chức năng của hệ thống ngân hàng, tạo lòng tin nơi công chúng và góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Để thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thành công, các quốc gia cần xem xét các điều kiện để việc tái cấu trúc diễn ra hiệu quả Từ đó, lựa chọn ra các phương pháp tái cấu trúc phù hợp trên nguyên tắc cần nhắc giữa lợi ích với những khó khăn và rủi ro trước, trong và sau quá trình tái cấu trúc Phần tiếp theo sẽ đưa ra các bài học của các nước thuộc các nhóm nước trên thế giới khi tiến hành tái cấu trúc, nhằm có cái nhìn tổng diện, sâu sắc nhất khi áp dụng ở Việt Nam.
CHƯƠNG 2: KINH NGHIỆM TÁI CẤU TRÚC HỆ THÓNG NGÂN HÀNG Ở CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI - BÀI HỌC CHO
VIỆT NAM 2.1 Kinh nghiệm của Liên Bang Nga
2.1.1 Thực trạng hệ thống ngân hàng trước khi tái cấu trúc
Sau khi thực hiện chính sách tự do hóa kinh tế, Ngân hàng Trung ương Nga (NHTW) đã cấp phép thành lập hàng loạt các ngân hàng thương mại (NHTM) Kết quả là, trong giai đoạn 1989 - 1997, số lượng ngân hàng thương mại tăng mạnh từ 5 ngân hàng vào đầu giai đoạn lên tới 1.675 ngân hàng vào năm 1997, với tổng cộng 39.000 chi nhánh trên toàn quốc.
C ũ n g tro n g th ờ i g ia n n à y , C ơ q u a n T h a n h tra , G iá m sá t N g â n h à n g c ũ n g đ ư ợ c th à n h lậ p v à o n ă m 1993 n h ằ m g iá m sá t h o ạ t đ ộ n g c ủ a c á c
N H T M B ê n c ạ n h đ ó , th ể c h ế n g â n h à n g c ũ n g đ ư ợ c đ iề u c h ỉn h v à h o à n th iệ n trê n c ơ s ở tư v ấ n c ủ a c á c tổ c h ứ c q u ố c tế đ ể p h ù h ợ p v ớ i c á c n ư ớ c
P h ư ơ n g T â y đ a n g á p d ụ n g , c á c q u y đ ịn h v ề đ ả m b ả o a n to à n h ệ th ố n g c ũ n g đ ư ợ c c h ú trọ n g x â y d ự n g v à n g h iê n c ứ u M ặ c d ù N H T W N g a đ ã b ư ớ c đ ầ u th à n h c ô n g tro n g v iệ c th iế t lậ p m ộ t k h u ô n k h ổ p h á p lý c h o c ô n g tá c th a n h tr a g iá m sá t, n h ư n g h o ạ t đ ộ n g th a n h tra , g iá m sá t n g â n h à n g c ủ a N H T W
Thứ nhất, c á c c h u ẩ n m ự c k ế to á n c ủ a N g a v ẫ n k h á c v à đi sa u so v ớ i c h u ẩ n m ự c q u ố c tế , v iệ c c u n g c ấ p c á c th ô n g tin th ố n g k ê c ủ a c á c N H T M c h o N H T W k h ô n g n h ằ m m ụ c đ íc h c u n g c ấ p c á c th ô n g tin v ề tìn h h ìn h tài
22 c h ín h th ự c tế c ủ a c á c N H T M m à c h ủ y ế u c h e đ ậ y c á c rủ i ro tà i c h ín h m à c á c N H T M đ a n g đ ố i m ặt.
Thứ hai, c á c h o ạ t đ ộ n g g iá m s á t từ x a c ủ a N H T W N g a v ề p h â n tíc h rủ i ro v à c á c đ iề u k iệ n tà i c h ín h th ự c tế c ủ a c á c N H T M c h ủ y ế u d ự a trê n c á c số liệ u th ố n g k ê k h ô n g đ á n g tin c ậ y d o c á c N H T M c u n g c â p , k h ô n g có sự b ả o đ ả m n à o v ề đ ộ tin c ậ y tr o n g c á c p h â n tíc h c ủ a N H T W v ề m ứ c đ ộ rủi ro h ệ th ố n g c ũ n g n h ư tìn h h ìn h q u ả n trị c ủ a c á c N H T M
Thứ ba, th a n h tr a n g â n h à n g k h ô n g c ó đ ủ sứ c m ạ n h đ ể y ê u c ầ u c ác
NHTM cần tuân thủ các nguyên tắc về an toàn và cải thiện tình trạng mất an toàn trong hoạt động ngân hàng Để nâng cao hiệu quả, cần có một tầm nhìn và định hướng chiến lược rõ ràng trong việc cải thiện thực trạng an toàn hoạt động ngân hàng Theo số liệu thống kê của NHTWN vào cuối năm 1997, hầu hết các NHTM đã đáp ứng các yêu cầu của NHTWN về an toàn hoạt động ngân hàng Hơn nữa, những số liệu thống kê được cung cấp bởi các
Trong giai đoạn 1989-1996, môi trường kinh doanh của các ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn do bất ổn kinh tế vĩ mô, dẫn đến lợi nhuận kinh doanh của các doanh nghiệp giảm sút Đặc biệt, giá cả hàng hóa giảm và các khoản cho vay của ngân hàng tập trung vào những khách hàng không có khả năng hoàn vốn Các ngân hàng thương mại phải đối mặt với thách thức lớn trong việc xác định đầu ra là khách hàng cho vay đáng tin cậy, cũng như khả năng hoàn vốn của khách hàng trước những thông tin không minh bạch từ các bên cung cấp.
T h á n g 8 /1 9 9 8 , m ô i trư ờ n g k in h tế v ĩ m ô c ủ a N g a tr ở n ê n x ấ u đi n h a n h c h ó n g trư ớ c c á c y ế u tố tá c đ ộ n g b ê n n g o à i, c ụ th ể là K h ủ n g h o ả n g
Tình hình kinh tế Châu Á đang gặp nhiều khó khăn do các yếu tố yếu kém, bao gồm khu vực tư nhân đang đối mặt với khủng hoảng, giá dầu thế giới giảm mạnh, ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn thu trong nước Đồng Rúp mất giá, chỉ số chứng khoán giảm điểm, và tình trạng Chính phủ liên tục giảm giá đã dẫn đến nền kinh tế xuất hiện hiện tượng thoái lui vốn.
Trước bối cảnh biến động tỷ giá, Chính phủ đã thông qua các giải pháp như nới lỏng biên độ dao động của tỷ giá và giảm giá có hiệu quả đối với đồng Rúp, tạm dừng thanh toán đối với các trái phiếu Chính phủ trong nước và kiểm soát các dòng vốn ra khỏi nước Nga Những giải pháp này đã dẫn đến tình trạng giảm nghiêm trọng trong hệ thống thanh toán và nguy cơ đổ vỡ đối với hệ thống ngân hàng trong nước, khiến tình trạng thiếu thanh khoản nghiêm trọng xuất hiện, các ngân hàng không thể thực hiện thanh toán hoặc có được các lượng tiền cần thiết cho thanh khoản thông qua thị trường mở.
2.1.2 Lộ trình và cách thức tải cấu trúc hệ thống ngăn hàng Nga Đ ố i m ặ t v ớ i k h ả n ă n g đ ổ v ỡ c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g , các n h à c h ứ c trá c h c ủ a N g a c ũ n g n h ư đ ại d iệ n Q u ỹ T iề n tệ Q u ố c tế (IM F ) v à N g â n h à n g
Thế giới (WB) đã thành lập nhóm nghiên cứu để tìm hiểu nguyên nhân và đề ra các giải pháp ứng phó đối với hệ thống ngân hàng Trên cơ sở các nguyên nhân dẫn đến mất khả năng thanh khoản của hệ thống ngân hàng, giải pháp đầu tiên và trước mắt của Chính phủ đối với hệ thống ngân hàng Nga là tạo thêm thanh khoản cho các ngân hàng NHTW Nga giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với các NHTM và cung cấp thanh khoản khẩn cấp hỗ trợ đối với các NHTM thiếu thanh khoản và có khả năng mất thanh khoản.
B ê n c ạ n h đ ó , m ộ t lệ n h h o ã n th a n h to á n tạ m th ờ i đ ố i v ớ i c á c k h o ả n n ợ v à h ọ p đ ồ n g n g o ạ i h ố i c ó k ỳ h ạ n N g o à i ra, đ ể đ ố i p h ó v ớ i tìn h trạ n g n g ư ờ i g ử i tiề n c ó th e r ú t tiề n h à n g lo ạ t k h ỏ i c á c n g â n h à n g , N H T W N g a c h o p h é p n g ư ờ i g ử i tiề n c ó th ể c h u y ể n tiề n từ c á c n g â n h à n g s a n g n g â n h à n g
6 0 ,2 5 % ) C á c c h u y ê n g ia k in h tế c ủ a IM F c ũ n g k h u y ế n c á o rằ n g , v ớ i sự p h á t tr iể n n h a n h c h ó n g c ủ a h ệ th ố n g n g â n h à n g v à v iệ c h à n g lo ạ t c ác
N H T M r a đ ờ i k ể từ n ă m 1 9 8 9 , v iệ c h ợ p n h ấ t m ộ t số N F IT M y ế u k é m v à m ấ t k h ả n ă n g th a n h k h o ả n là c ầ n th iế t T iế p th e o , c á c c ơ q u a n c h ứ c n ă n g c ủ a N g a đ ã th ố n g n h ấ t tậ p tr u n g n ỗ lự c đ ể tá i c ấ u trú c lại h ệ th ố n g n g â n h à n g v ớ i lộ trìn h tr o n g 03 n ă m T h e o đ ó:
Mười tám ngân hàng lớn tại Nga, chủ yếu có trụ sở tại Moscow, sẽ được đánh giá lại theo chuẩn mực kế toán phương Tây Những ngân hàng nào bị phát hiện mất khả năng thanh khoản và không thể tồn tại sẽ buộc phải đóng cửa và bị thanh lý tài sản Ngược lại, những ngân hàng đáp ứng được tiêu chí đề ra của Ngân hàng Thế giới sẽ trở thành những trụ cột của hệ thống ngân hàng trong hỗ trợ Chính phủ tái cấu trúc lại hệ thống ngân hàng.
Thứ hai, m ộ t k h u ô n k h ổ p h á p lý v ữ n g c h ắ c , đ ầ y đ ủ v à c ần th iế t c ầ n đ ư ợ c x â y d ự n g v à đ iề u c h ỉn h đ ể g iú p h ệ th ố n g n g â n h à n g p h ụ c h ồ i v à h o ạ t đ ộ n g m ộ t c á c h a n to à n , c ụ th ể là x â y d ự n g L u ậ t P h á sả n v à L u ậ t tái c ấ u trú c h ệ th ố n g n g â n h à n g c ũ n g n h ư s ử a đ ổ i c á c v ă n b ả n p h á p lý liê n q u a n
Một khung khổ thể chế phù hợp là cần thiết, bao gồm việc tăng cường năng lực thanh tra và giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), cũng như thành lập một cơ quan giám sát sự phục hồi của các ngân hàng trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Một ủy ban tái cấu trúc hệ thống ngân hàng (IA CC) có chức năng, nhiệm vụ trong công tác tư vấn cho Chính phủ về mặt kỹ thuật cũng được thành lập.
K e t q u ả , tro n g n ă m 1 9 9 9 , h a i n g â n h à n g lớ n c ủ a N g a b a o g ồ m (M e n te p v à P ro m s tro i) đ ã tu y ê n b ố p h á sả n v à tiế n h à n h c á c th ủ tụ c th e o
Chính phủ N g a k h u y ế n k h íc h tá i c ơ cấu trên cơ sở tự nguyện sáp nhập hoặc được mua lại bởi các N H T M lớn Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng cũng được củng cố dựa trên các nghiệp vụ của các Vụ, Cục liên quan đến hoạt động thanh tra tại chỗ, giám sát từ xa và cấp giấy phép thành lập các N H T M dưới sự giám sát chặt chẽ của một Phó Thống đốc NHTW Các chuẩn mực quốc tế về kế toán (IAS) cũng được áp dụng với lộ trình thực hiện và kết thúc vào cuối năm 2000 và năm 2001.
N h ằ m d u y trì v à th ú c đ ẩ y c á c tiế n b ộ đ ã đ ạ t đ ư ợ c tro n g q u á tr ìn h tái c ấ u trú c h ệ th ố n g n g â n h à n g , m ộ t c h ư ơ n g trìn h h à n h đ ộ n g c h o n ă m 2 0 0 0 v à c á c n ă m tiế p th e o c ũ n g đ ã đ ư ợ c C h ín h p h ủ đ ề ra, th e o đ ó , C h ư ơ n g trìn h h à n h đ ộ n g v ớ i tầ m n h ìn tru n g h ạ n c h ủ y ế u tậ p tru n g v à o 3 n h iệ m v ụ trọ n g tâm :
(ii) T ạ o ra m ộ t số lư ợ n g n h ỏ c á c n g â n h à n g n ò n g c ố t tro n g h ệ th ố n g , đ ặ c b iệ t là h ạ n c h ế v iệ c c ấ p g iấ y p h é p th à n h lập c ác n g â n h à n g m ớ i;
(iii) X â y d ự n g m ộ t m ô i trư ờ n g c ạ n h tra n h v à m in h b ạ c h c h o h ệ th ố n g n g â n h à n g
Mặc dù nỗ lực tái cấu trúc hệ thống ngân hàng của Liên Bang Nga gặp phải nhiều khó khăn liên quan đến các yếu tố chính trị, nhưng tiến độ thực thi theo lộ trình vẫn có những lợi thế nhất định Sự hỗ trợ về chính trị từ chính phủ và động thuẫn trong toàn hệ thống ngân hàng đã tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình này Kết quả là, nỗ lực tái cấu trúc hệ thống ngân hàng đã mang lại những chuyển biến tích cực.
26 m ô i tr ư ờ n g th u ậ n lợ i c h o c á c N H T M h o ạ t đ ộ n g h iệ u q u ả , a n to à n h ơ n c ũ n g n h ư tạ o n ề n tả n g ổ n đ ịn h c h o p h á t triể n k in h tế b ề n v ữ n g tro n g d ài h ạn
2.2 Kinh nghiệm của Hàn Quốc
2.2.1 Thực trạng hệ thống ngăn hàng trước khi tái cấu trúc
C u ộ c k h ủ n g h o ả n g T à i c h ín h C h â u Á n ă m 1 9 9 7 đ ã la n rộ n g v à tá c đ ộ n g n g h iê m trọ n g tớ i n ề n k in h tế H à n Q u ố c n ó i c h u n g v à h ệ th ố n g n g â n h à n g c ủ a n ư ớ c n à y n ó i riê n g N ó đ ư ợ c x e m là c u ộ c k h ủ n g h o ả n g tài c h ín h - n g â n h à n g tồ i tệ lớ n n h ấ t tro n g lịc h sử 35 n ă m p h á t triể n k in h tế c ủ a H à n
Quốc gia đang đối mặt với tình trạng kinh tế suy thoái nghiêm trọng, dẫn đến việc các nhà đầu tư nước ngoài liên tục rút vốn khỏi hệ thống ngân hàng Điều này đã gây ra áp lực lớn lên khả năng thanh khoản của các ngân hàng trong nước Để ổn định nền kinh tế, đặc biệt là hệ thống ngân hàng, Hàn Quốc cần nhận được sự hỗ trợ khẩn cấp từ các tổ chức tài chính quốc tế như IMF và WB.
1 9 9 7 -1 9 9 9 tạ i H à n Q u ố c c ó b ắ t n g u ồ n từ c u ộ c k h ủ n g h o ả n g tà i C h ín h C h â u Á , tu y n h iê n , c á c n h à k in h tế v à h o ạ c h đ ịn h c h ín h sá c h H à n Q u ố c đ ề u n h ậ n đ ịn h n g u y ê n n h â n sâ u x a c ủ a c u ộ c k h ủ n g h o ả n g tài c h ín h - n g â n h à n g tạ i