Hội nhập quốc tế ngành ngân hàng công tác phòng chống rửa tiền thực trạng và giải pháp,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: HỘI NHẬP QUỐC TẾ NGÀNH NGÂN HÀNG CƠNG TÁC PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Sinh viên thực : PHẠM NGỌC MAI Lớp : NHTM A Khóa : 14 Khoa : Ngân hàng GVHD : TH.S NGUYỄN THANH NHÀN Hà Nội, Tháng 5/2015 LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Thạc sĩ Nguyễn Thanh Nhàn thời gian vừa qua, cô bận với cơng việc mình, dành thời gian trực tiếp bảo, hướng dẫn em tận tình, giúp em có kiến thức quý báu, biết cách nghiên cứu vấn đề khắc phục sửa chữa sai sót Với lời dẫn động viên cơ, em vượt qua nhiều khó khăn để hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc thầy, cô giáo trường Học Viện Ngân Hàng, đặc biệt thầy, cô giáo khoa Ngân Hàng truyền thụ cho em nhiều kiến thức hữu ích trình em học tập trường Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NỘI DUNG ĐẦY ĐỦ STT TỪ VIẾT TẮT ADB Ngân hàng phát triển Châu Á ALM Anti- Money- Laundering: phịng chống rửa tiền APG Nhóm Châu Á- Thái Bình Dương chống rửa tiền CFT Chống khủng bố FATF IMF Quỹ tiền tệ quốc tế MOU Bản ghi nhớ trao đổi thông tin NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NHTMCP 11 NHTW Ngân hàng trung ương 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 WB Lực lượng đặc nhiệm tài quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng giới HỆ THỐNG BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng GDP 2006- 2014 35 Bảng 2.2: Thống kê tình hình tội phạm qua năm 2006- 2008 38 Bảng 2.3: Thống kê tội phạm 38 Bảng 2.4: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ thống kê theo biểu rửa tiền 42 Bảng 2.5: Số lượng yêu cầu tương trợ tư pháp để điều tra đối phó với hoạt động rửa tiền 56 Biểu đồ 2.1: Số lượng NHTM Việt Nam, 2006- 2014 32 Biểu đồ 2.2: Luồng vốn vào ròng giai đoạn 2000- 2011 35 Biểu đồ 2.3: Lượng kiều hối bình quân qua thời kỳ 41 Sơ đồ 2.1: Quy trình phịng, chống rửa tiền HSBC Việt Nam 53 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỘI NHẬP QUỐC TẾ NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN 1.1 Cơ sở lý luận hội nhập quốc tế ngành ngân hàng 1.1.1 Khái niệm hội nhập quốc tế ngành ngân hàng 1.1.2 Hệ trình hội nhập quốc tế ngành ngân hàng 1.2 Rửa tiền- phòng chống rửa tiền 1.2.1 Rửa tiền 1.2.2 Phòng chống rửa tiền 16 1.3 Rửa tiền- phòng chống rửa tiền bối cảnh hội nhập 22 1.3.1 Nguy hoạt động rửa tiền bối cảnh hội nhập 22 1.3.2 Công tác phòng chống rửa tiền bối cảnh hội nhập 23 1.4 Kinh nghiệm phòng chống rửa tiền quốc gia 24 1.4.1 Phòng chống rửa tiền Mỹ 24 1.4.2 Phòng chống rửa tiền Singapore 26 1.4.3 Kinh nghiệm phòng chống rửa tiền số ngân hàng nước 26 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HỘI NHẬP QUỐC TẾ NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ CÔNG TÁC PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI VIỆT NAM 30 2.1 Hội nhập quốc tế ngành ngân hàng Việt Nam 30 2.1.1 Thực trạng hội nhập ngành ngân hàng 30 2.1.2 Thuận lợi thách thức hoạt động phòng chống rửa tiền bối cảnh hội nhập quốc tế ngành ngân hàng Việt Nam 34 2.2 Thực trạng hoạt động rửa tiền cơng tác phịng, chống rửa tiền Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế ngành ngân hàng 37 2.2.1 Thực trạng hoạt động rửa tiền Việt Nam trình hội nhập 37 2.2.2 Thực trạng phòng, chống rửa tiền Việt Nam trình hội nhập 43 2.3 Đánh giá cơng tác phịng chống rửa tiền Việt Nam 56 2.3.1 Kết đạt 56 2.3.2 Hạn chế 57 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 63 3.1 Định hƣớng phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2015- 2020 chiến lƣợc Phòng chống rửa tiền 63 3.1.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2015- 2020 63 3.1.2 Chiến lược Phòng chống rửa tiền đến năm 2020 65 3.2 Kiến nghị giải pháp 66 3.2.1 Nhóm giải pháp thuộc Nhà nước NHNN Việt Nam 67 3.2.2 Nhóm giải pháp thuộc NHTM 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 77 LỜI MỞ ĐẦU Trước xu hội nhập quốc tế, ngành Ngân hàng Việt Nam khơng đứng ngồi cuộc, ngày hội nhập sâu rộng với tài giới Trong bối cảnh hội nhập, bên cạnh thuận lợi cho phát triển kinh tế nói chung phát triển hệ thống ngân hàng nói riêng, hệ thống NHTM Việt Nam phải đối mặt với nhiều rủi ro, thách thức, đặc biệt tội phạm tài chính, có tội phạm rửa tiền Vấn nạn rửa tiền phát triển rộng khắp giới gây nhiều tác động nguy hại đến kinh tế quốc gia đời sống xã hội Ngoài việc phải đối phó với luồng “tiền bẩn” nước, hệ thống NHTM Việt Nam cịn phải đối phó với nguy tội phạm có tổ chức quốc tế lợi dụng Việt Nam để thực hành vi rửa tiền chúng Với khó khăn, thách thức hạn chế cơng tác phịng chống rửa tiền Việt Nam, khơng có giải pháp để đối phó triệt để với vấn nạn rửa tiền thực phòng, chống rửa tiền hiệu Việt Nam “nơi trú ẩn an toàn” cho tội phạm rửa tiền, mà hệ thống ngân hàng cho công cụ thực hành vi Chính vậy, tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài “Hội nhập quốc tế ngành ngân hàng; Rửa tiền- Phòng chống rửa tiền; Thực trạng giải pháp” nhằm đưa giải pháp khuyến nghị với mong muốn góp phàn đẩy lùi nạn rửa tiền, làm lành mạnh hệ thống ngân hàng Việt Nam Nội dung viết gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận hội nhập quốc tế ngành Ngân hàng phòng chống rửa tiền - Chương 2: Thực trạng hội nhập ngành Ngân hàng cơng tác phịng chống rửa tiền Việt Nam - Chương 3: Giải pháp kiến nghị HỘI NHẬP QUỐC TẾ NGÀNH NGÂN HÀNG CƠNG TÁC PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỘI NHẬP QUỐC TẾ NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN 1.1 Cơ sở lý luận hội nhập quốc tế ngành ngân hàng 1.1.1 Khái niệm hội nhập quốc tế ngành ngân hàng Hội nhập kinh tế quốc tế trình phát triển tất yếu, chất xã hội lao động quan hệ người Sự đời phát triển kinh tế thị trường động lực hàng đầu thúc đẩy trình hội nhập Hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu lớn giới đại, tác động mạnh mẽ đến quan hệ quốc tế phát triển kinh tế đời sống xã hội quốc gia Hội nhập quốc tế tài chính- tiền tệ nội dung quan trọng trình hội nhập kinh tế quốc tế quốc gia, hiểu trình mà nước, khu vực thực mở cửa cho tham gia yếu tố bên ngồi vào lĩnh vực tài chính- tiền tệ, bao gồm cơng nghệ, vốn đầu tư, tín dụng lao động có trình độ chun mơn cao Hội nhập quốc tế tài chính- tiền tệ thực trình tự hóa tài Tự hóa tài việc xóa bỏ định hướng, hạn chế, hay ràng buộc việc phân bổ nguồn lực tài chính, bao gồm tự hóa tỷ giá hối đối, tự hóa lãi suất, xóa bỏ bao cấp vốn thơng qua định tín dụng, giảm thiểu tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tự hóa hoạt động tổ chức tài nước quốc tế tảng tự hóa tài khoản vãng lai tài khoản vốn Tự hóa tài đồng nghĩa với việc mở rộng cạnh tranh định chế tài chính, với việc chấm dứt phân biệt đối xử pháp lý loại hoạt động khác Hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng, hiểu: “Hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng trình chủ động gắn kết hoạt động ngân hàng nước với hoạt động hệ thống ngân hàng khu vực giới, thông qua nỗ lực mở cửa tự hóa hoạt động ngân hàng nước với điều kiện hoạt động phải phù hợp với thơng lệ, với luật pháp quốc tế Hoạt động ngân hàng phải tuân thủ theo quy luật thị trường nguyên tắc kinh doanh quốc tế, hoạt động ngân hàng thực theo tín hiệu thị trường thị trường định mà không bị ngăn chặn biện pháp quản lý hành chính, lãi suất, tỷ giá, hoạt động tín dung”.1 Kinh nghiệm quốc tế cho thấy hệ thống tài – ngân hàng cạnh tranh mở cửa hệ thống hỗ trợ hiệu cho phát triển tăng trưởng kinh tế Cạnh tranh làm cho hệ thống ngân hàng vững mạnh, hiệu lành mạnh Do vậy, nước phát triển nói chung mong muốn hội nhập quốc tế, phát triển cải cách hệ thống ngân hàng nhằm nâng cao khả thu hút phân bổ nguồn lực, tạo thuận lợi cho tổ chức kinh tế tiếp cận dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao với chi phí thấp Mức độ hội nhập quốc tế đạt thực tế tuỳ thuộc vào phản hồi ngân hàng nước ngân hàng nước hội thay đổi sách tạo Hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng thể thơng qua: Mức độ sở hữu nước ngồi ngân hàng nước; thị phần dịch vụ ngân hàng ngân hàng nước ngoài; Phạm vi áp dụng tiêu chuẩn, quy chế quy định theo thông lệ quốc tế; Phạm vi dịch vụ ngân hàng cung cấp cho hộ gia đình doanh nghiệp người cư trú 1.1.2 Hệ trình hội nhập quốc tế ngành ngân hàng Hội nhập lĩnh vực ngân hàng đồng nghĩa với việc bước thực tự hóa mở rộng thị trường ngân hàng theo cam kết quốc tế Điều tạo cho NHTM Việt Nam hội để phát triển đặt khơng thách thức khó khăn phải vượt qua  Cơ hội Thứ nhất, việc mở cửa hội nhập lĩnh vực ngân hàng việc cho phép NHTM nước hoạt động kinh doanh, cạnh tranh lớn mạnh sân chơi cơng bình đẳng cịn tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM nước thâm nhập thị trường quốc tế mở rộng hoạt động kinh doanh Hội nhập đem lại cho ngành ngân hàng hội trao đổi, hợp tác quốc tế lĩnh vực hoạch định sách tài chính, tiền tệ, quản lý ngoại hối, tra, giám sát phòng ngừa rủi ro tốn, từ nâng cao vị uy tín NHTM giao dịch tài ngân hàng quốc tế Tài liệu chuyên sâu “Cơ sở lý luận hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng”http://ttbd.gov.vn/Home/Default.aspx Thứ hai, tham gia thị trường NHTM nước không làm gia tăng mức độ cạnh tranh mà cịn gia tăng lành mạnh an tồn tồn hệ thống NHTM Mặt khác, thơng qua hội nhập, NHTM có hội tiếp cận với vốn, cơng nghệ, kinh nghiệm trình độ quản lý NHTM phát triển giới Bên cạnh đó, để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh theo kịp yêu cầu phát triển thị trường nước, NHTM nước phải chủ động thực cấu lại tổ chức theo hướng hợp lý chuyên nghiệp hơn, tăng lực tài chính, thực chun mơn hóa sâu nghiệp vụ ngân hàng, nâng cao hiệu sử dụng vốn, đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán Đó điều kiện quan trọng để NHTM hoạt động kinh doanh hiệu đứng vững cạnh tranh Thứ ba, hội nhập tạo động lực thúc đẩy cơng đổi nâng cao tính minh bạch, tính tự chịu trách nhiệm hệ thống NHTM để đáp ứng yêu cầu hội nhập thực cam kết, qua nâng cao hiệu điều hành lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng Thứ tư, hội nhập giúp NHTM có hội tiếp cận phát triển đa dạng dịch vụ tiện ích ngân hàng đại, mở rộng hoạt động kinh doanh đồng thời không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng để cạnh tranh tốt Đổi tạo động lực cho phát triển hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Thứ năm, việc hội nhập đòi hỏi môi trường pháp lý phải cải thiện để thực cam kết quốc tế, tạo môi trường đầu tư hấp dẫn, khuyến khích luồng vốn chảy vào nước thông qua đầu tư trực tiếp đầu tư gián tiếp nước ngoài, tạo hội để NHTM cho vay huy động vốn lớn  Thách thức Thứ nhất, hội nhập mang lại cạnh tranh gay gắt khốc liệt cho ngân hàng nước thị phần ngân hàng nước ngồi tăng lên, đặc biệt khó khăn cho ngân hàng trẻ ngân hàng nhỏ Thứ hai, hội nhập kinh tế quốc tế làm tăng giao dịch vốn rủi ro hệ thống ngân hàng, chế quản lý chưa hoàn thiện, chế tra, giám sát, thiếu phối hợp chặt chẽ, đồng ngành liên quan thách thức không nhỏ NHTM Nếu lực quản lý lập pháp khơng theo 90 giao dịch Điều 17 Hoạt động kinh doanh qua giới thiệu Khi tiến hành hoạt động kinh doanh qua giới thiệu, đối tượng báo cáo nhận biết khách hàng thơng qua bên trung gian bảo đảm yêu cầu sau đây: a) Bên trung gian phải thu thập, lưu giữ cung cấp kịp thời, đầy đủ thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo yêu cầu; b) Bên trung gian tuân thủ yêu cầu nhận biết cập nhật thông tin khách hàng theo quy định Điều Điều 10 Luật khuyến nghị Lực lượng đặc nhiệm tài trường hợp bên trung gian tổ chức nước ngoài; c) Bên trung gian phải đối tượng chịu quản lý, giám sát quan có thẩm quyền Việc nhận biết khách hàng thông qua bên trung gian không loại trừ trách nhiệm đối tượng báo cáo việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng Điều 18 Bảo đảm tính minh bạch pháp nhân thỏa thuận ủy quyền Sở giao dịch chứng khoán phải lưu giữ cập nhật thông tin cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi doanh nghiệp niêm yết Cơ quan đăng ký kinh doanh phải lưu giữ cập nhật thông tin cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi doanh nghiệp chưa niêm yết thị trường chứng khoán Tổ chức, cá nhân cung cấp dịch vụ pháp lý soạn thảo thỏa thuận ủy quyền cho khách hàng phải lưu giữ, trì cập nhật thơng tin thỏa thuận ủy quyền chủ sở hữu hưởng lợi theo thỏa thuận Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan nhà nước có thẩm quyền khác theo quy định pháp luật trình thực chức năng, nhiệm vụ phịng, chống rửa tiền có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân quy định khoản 1, Điều cung cấp thơng tin Điều 19 Bảo đảm tính minh bạch hoạt động tổ chức phi lợi nhuận Các tổ chức phi lợi nhuận thành lập hoạt động Việt Nam phải trì, cập nhật hồ sơ có đầy đủ thơng tin tổ chức, cá nhân tài trợ; tổ chức, cá nhân tiếp nhận tài trợ; số tiền tài trợ mục đích sử dụng tiền tài trợ Hồ sơ quy định khoản Điều phải lưu trữ đầy đủ cung cấp cho 91 quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu Điều 20 Xây dựng quy định nội phòng, chống rửa tiền Căn vào quy định Luật quy định khác pháp luật có liên quan, đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội phòng, chống rửa tiền với nội dung sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng; b) Quy trình, thủ tục nhận biết khách hàng, xác minh cập nhật thông tin khách hàng; c) Giao dịch phải báo cáo; d) Quy trình rà sốt, phát hiện, xử lý báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực giao dịch đáng ngờ; đ) Lưu giữ bảo mật thông tin; e) Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trường hợp trì hỗn thực giao dịch; g) Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan nhà nước có thẩm quyền; h) Bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền; i) Kiểm soát kiểm toán nội việc tuân thủ sách, quy định, quy trình thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm cá nhân, phận việc thực quy định nội phòng, chống rửa tiền Nội dung quy định nội phải bảo đảm phịng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý có hiệu hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cấu tổ chức, quy mô hoạt động mức độ rủi ro rửa tiền hoạt động đối tượng báo cáo phải phổ biến đến cá nhân, phận có liên quan đối tượng báo cáo Đối tượng báo cáo phải thường xuyên đánh giá quy định nội phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung phù hợp 92 Mục TRÁCH NHIỆM BÁO CÁO, CUNG CẤP VÀ LƢU GIỮ THÔNG TIN Điều 21 Báo cáo giao dịch có giá trị lớn Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực giao dịch có giá trị lớn Theo đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thủ tướng Chính phủ quy định mức giá trị giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội đất nước thời kỳ Điều 22 Báo cáo giao dịch đáng ngờ Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nghi ngờ có sở hợp lý để nghi ngờ tài sản giao dịch có nguồn gốc phạm tội mà có liên quan tới rửa tiền Báo cáo giao dịch đáng ngờ thực theo mẫu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định Các dấu hiệu đáng ngờ bao gồm: a) Khách hàng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng khơng xác, khơng đầy đủ, khơng qn; b) Khách hàng thuyết phục đối tượng báo cáo không báo cáo giao dịch cho quan nhà nước có thẩm quyền; c) Không thể xác định khách hàng theo thông tin khách hàng cung cấp giao dịch liên quan đến bên khơng xác định danh tính; d) Số điện thoại cá nhân quan khách hàng cung cấp liên lạc khơng có số sau mở tài khoản thực giao dịch; đ) Các giao dịch thực theo lệnh theo uỷ quyền tổ chức, cá nhân có danh sách cảnh báo; e) Các giao dịch mà qua thông tin nhận biết khách hàng qua xem xét sở kinh tế pháp lý giao dịch xác định mối liên hệ bên tham gia giao dịch với hoạt động phạm tội có liên quan tới tổ chức, cá nhân có danh sách cảnh báo; g) Các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch với số tiền lớn không phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh tổ chức, cá nhân này; h) Giao dịch khách hàng thực thông qua đối tượng báo cáo khơng trình 93 tự, thủ tục theo quy định pháp luật Các dấu hiệu đáng ngờ lĩnh vực ngân hàng bao gồm: a) Có thay đổi đột biến doanh số giao dịch tài khoản; tiền gửi vào rút nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn ngày số dư tài khoản nhỏ khơng; b) Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác tài khoản ngược lại thời gian ngắn; tiền chuyển qua nhiều tài khoản; bên liên quan khơng quan tâm đến phí giao dịch; thực nhiều giao dịch, giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo; c) Sử dụng thư tín dụng phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn, tỷ lệ chiết khấu với giá trị cao so với bình thường; d) Khách hàng mở nhiều tài khoản tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khu vực địa lý khác nơi khách hàng cư trú, làm việc có hoạt động kinh doanh; đ) Tài khoản khách hàng không giao dịch năm, giao dịch trở lại mà khơng có lý hợp lý; tài khoản khách hàng không giao dịch nhận khoản tiền gửi chuyển tiền có giá trị lớn; e) Chuyển số tiền lớn từ tài khoản doanh nghiệp nước sau nhận nhiều khoản tiền nhỏ chuyển vào chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu; g) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước chuyển tiền nước sau nhận vốn đầu tư chuyển tiền nước không phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước chuyển tiền nước sau nhận tiền từ nước chuyển vào tài khoản mở tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam; h) Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn; i) Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền thực tổ chức cá nhân liên quan đến tội phạm tạo tài sản bất hợp pháp đăng tải phương tiện thông tin đại chúng; k) Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa phép sở bảo đảm hợp đồng bảo hiểm đóng phí lần sau tốn phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng u cầu; 94 l) Thơng tin nguồn gốc tài sản sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay, cho thuê tài uỷ thác đầu tư khách hàng không rõ ràng, minh bạch; m) Thông tin nguồn gốc tài sản bảo đảm khách hàng xin vay vốn không rõ ràng, minh bạch Các dấu hiệu đáng ngờ lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm bao gồm: a) Khách hàng yêu cầu mua hợp đồng bảo hiểm có giá trị lớn u cầu tốn trọn gói phí bảo hiểm lần sản phẩm bảo hiểm khơng áp dụng hình thức tốn trọn gói, hợp đồng bảo hiểm khách hàng có giá trị nhỏ toán định kỳ; b) Khách hàng yêu cầu ký kết hợp đồng bảo hiểm với khoản phí bảo hiểm định kỳ không phù hợp với thu nhập khách hàng yêu cầu mua hợp đồng bảo hiểm liên quan đến cơng việc kinh doanh nằm ngồi hoạt động kinh doanh thông thường khách hàng; c) Người mua hợp đồng bảo hiểm toán từ tài khoản khơng phải tài khoản công cụ chuyển nhượng không ghi tên; d) Khách hàng yêu cầu thay đổi người thụ hưởng định người khơng có mối quan hệ rõ ràng với người mua hợp đồng bảo hiểm; đ) Khách hàng chấp nhận tất điều kiện bất lợi khơng liên quan đến tuổi tác, sức khỏe mình; khách hàng đề nghị mua bảo hiểm với mục đích không rõ ràng miễn cưỡng cung cấp lý tham gia bảo hiểm; điều kiện giá trị hợp đồng bảo hiểm mâu thuẫn với nhu cầu khách hàng; e) Khách hàng hủy hợp đồng bảo hiểm sau mua yêu cầu chuyển tiền cho bên thứ ba; khách hàng thường xuyên tham gia bảo hiểm nhượng lại hợp đồng bảo hiểm cho bên thứ ba; g) Khách hàng doanh nghiệp có số lượng hợp đồng bảo hiểm cho nhân viên mức phí bảo hiểm hợp đồng đóng phí lần tăng bất thường; h) Doanh nghiệp bảo hiểm thường xuyên chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho khách hàng Các dấu hiệu đáng ngờ lĩnh vực chứng khoán bao gồm: a) Giao dịch mua, bán chứng khốn có dấu hiệu bất thường ngày số ngày tổ chức cá nhân thực hiện; 95 b) Khách hàng thực chuyển nhượng chứng khốn ngồi hệ thống mà khơng có lý hợp lý; c) Cơng ty chứng khốn chuyển tiền không phù hợp với hoạt động kinh doanh chứng khốn; d) Người khơng cư trú chuyển số tiền lớn từ tài khoản giao dịch chứng khoán khỏi Việt Nam; đ) Khách hàng thường xuyên bán danh mục đầu tư đề nghị cơng ty chứng khốn toán tiền mặt séc; e) Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán tiền mặt séc khoảng thời gian ngắn sẵn sàng đầu tư vào danh mục chứng khốn khơng có lợi; g) Tài khoản chứng khốn khách hàng không hoạt động thời gian dài đầu tư lớn không phù hợp với khả tài khách hàng; h) Giao dịch mua, bán chứng khốn có nguồn tiền từ quỹ đầu tư mở vùng lãnh thổ tổ chức quốc tế xếp loại có nguy rửa tiền cao Dấu hiệu đáng ngờ lĩnh vực trị chơi có thưởng, casino bao gồm: a) Khách hàng có dấu hiệu liên tục cố tình thua casino; b) Khách hàng đổi số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn casino, điểm kinh doanh trị chơi điện tử có thưởng khơng tham gia chơi chơi với số lượng nhỏ sau đổi lại thành tiền mặt séc, hối phiếu ngân hàng chuyển tiền đến tài khoản khác; c) Khách hàng yêu cầu chuyển tiền thắng cược, trúng thưởng cho bên thứ ba khơng có mối quan hệ rõ ràng với khách hàng bên thứ ba khơng có nơi thường trú với khách hàng; d) Khách hàng bổ sung tiền mặt séc vào số tiền thắng cược, trúng thưởng yêu cầu casino, điểm kinh doanh trị chơi điện tử có thưởng chuyển thành séc có giá trị lớn; đ) Khách hàng nhiều lần ngày yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng đổi số lượng đồng tiền quy ước thành tiền mặt; e) Khách hàng nhiều lần ngày yêu cầu bên thứ ba đổi hộ số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn nhờ bên thứ ba chơi cá cược hộ; 96 g) Khách hàng nhiều lần ngày mua vé xổ số, vé đặt cược, đổi đồng tiền quy ước gần mức giới hạn giao dịch có giá trị lớn; h) Khách hàng mua lại vé số trúng thưởng có giá trị lớn từ người khác Các dấu hiệu đáng ngờ lĩnh vực kinh doanh bất động sản bao gồm: a) Các giao dịch bất động sản giao dịch ủy quyền khơng có sở pháp lý; b) Khách hàng không quan tâm đến giá bất động sản, phí giao dịch phải trả; c) Khách hàng khơng cung cấp thông tin liên quan tới bất động sản không muốn cung cấp bổ sung thông tin nhân thân; d) Giá thỏa thuận bên giao dịch không phù hợp giá thị trường Trong thực tế hoạt động, phát dấu hiệu đáng ngờ dấu hiệu nêu trên, đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Căn yêu cầu cơng tác phịng, chống rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Thủ tướng Chính phủ quy định bổ sung dấu hiệu đáng ngờ khoản 2, 3, 4, 5, Điều Điều 23 Báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử Đối tượng báo cáo cung ứng dịch vụ chuyển tiền điện tử có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giao dịch chuyển tiền điện tử vượt mức giá trị theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 24 Khai báo, cung cấp thông tin việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý công cụ chuyển nhƣợng qua biên giới Cá nhân nhập cảnh, xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt, kim loại quý, đá quý công cụ chuyển nhượng mức quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải khai báo hải quan Cơ quan Hải quan có trách nhiệm cung cấp thơng tin thu thập quy định khoản Điều cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 25 Hình thức báo cáo Đối tượng báo cáo gửi tệp liệu điện tử báo cáo văn chưa thiết lập hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi tệp liệu điện tử báo cáo quy định điều 21, 22 23 Luật theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trong trường hợp cần thiết, đối tượng báo cáo báo cáo qua fax, điện thoại, 97 thư điện tử, phải bảo đảm an toàn, bảo mật liệu thông tin báo cáo phải xác nhận lại hai hình thức quy định khoản Điều Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản giao dịch thực thông qua tài khoản, thông tin nhận biết khách hàng, chứng từ tài liệu khác liên quan đến giao dịch đáng ngờ, biện pháp phòng ngừa thực Điều 26 Thời hạn báo cáo Đối với giao dịch có giá trị lớn giao dịch chuyển tiền điện tử, đối tượng báo cáo phải: a) Báo cáo hàng ngày hình thức báo cáo gửi tệp liệu điện tử; b) Báo cáo thời hạn 02 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh giao dịch hình thức báo cáo văn hình thức báo cáo khác Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải báo cáo thời gian tối đa 48 giờ, kể từ thời điểm phát sinh giao dịch; trường hợp phát giao dịch khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm phải báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan nhà nước có thẩm quyền Điều 27 Thời hạn lƣu giữ hồ sơ, báo cáo Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ giao dịch khách hàng 05 năm, kể từ ngày phát sinh giao dịch; hồ sơ nhận biết khách hàng, chứng từ kế toán báo cáo quy định điều 21, 22 23 Luật kèm chứng từ, tài liệu liên quan 05 năm, kể từ ngày kết thúc giao dịch ngày đóng tài khoản ngày báo cáo Điều 28 Trách nhiệm báo cáo, cung cấp thông tin Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, tài liệu lưu trữ thông tin liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định Luật yêu cầu Cơ quan, tổ chức, cá nhân thực nghĩa vụ báo cáo cung cấp thông tin theo quy định Luật không bị coi vi phạm quy định pháp luật bảo đảm bí mật tiền gửi, tài sản gửi, thơng tin tài khoản, thông tin giao dịch khách hàng 98 Điều 29 Bảo đảm bí mật thơng tin, tài liệu báo cáo Thông tin, chứng từ tài liệu khác liên quan đến giao dịch phải báo cáo theo quy định Luật bảo quản theo chế độ mật cung cấp cho quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật Đối tượng báo cáo không tiết lộ thông tin việc báo cáo giao dịch đáng ngờ thơng tin có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 30 Báo cáo hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố Đối tượng báo cáo có nghĩa vụ báo cáo kịp thời cho quan phịng, chống khủng bố có thẩm quyền, đồng thời gửi báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phát tổ chức, cá nhân thực giao dịch nằm danh sách đen có cho tổ chức, cá nhân khác thực hành vi có liên quan đến tội phạm rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố Căn vào quy định Luật pháp luật phòng, chống khủng bố, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định thực báo cáo khoản Điều Mục THU THẬP, XỬ LÝ VÀ CHUYỂN GIAO THƠNG TIN VỀ PHỊNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 31 Thu thập, xử lý thông tin Tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông tin, tài liệu, hồ sơ giao dịch thông tin khác theo quy định Luật nhằm phục vụ cho việc phân tích, chuyển giao thơng tin Thơng tin có từ việc xử lý thơng tin theo quy định khoản Điều thông tin mật phục vụ cho cơng tác phịng, chống rửa tiền Điều 32 Chuyển giao, trao đổi thông tin Khi có sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch nêu thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hồ sơ vụ việc cho quan điều tra có thẩm quyền Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thơng tin với quan có thẩm quyền việc điều tra, truy tố, xét xử tội phạm rửa tiền Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi thơng tin với bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phịng, chống rửa tiền 99 Mục ÁP DỤNG CÁC BIỆN PHÁP TẠM THỜI VÀ XỬ LÝ VI PHẠM Điều 33 Trì hoãn giao dịch Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp trì hỗn giao dịch bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen có lý để tin giao dịch yêu cầu thực có liên quan đến hoạt động phạm tội phải báo cáo văn cho quan nhà nước có thẩm quyền Thời hạn áp dụng biện pháp trì hỗn giao dịch khơng q 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc thực quy định khoản Điều Điều 34 Phong tỏa tài khoản, niêm phong tạm giữ tài sản Đối tượng báo cáo phải thực phong tỏa tài khoản áp dụng biện pháp niêm phong tạm giữ tài sản cá nhân, tổ chức có định quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật báo cáo việc thực cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 35 Xử lý vi phạm Tổ chức vi phạm quy định Luật bị xử phạt vi phạm hành Cá nhân vi phạm quy định Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, bị áp dụng hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành truy cứu trách nhiệm hình theo quy định pháp luật Trường hợp tổ chức, cá nhân vi phạm quy định Luật gây thiệt hại phải bồi thường theo quy định pháp luật Chƣơng III TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN NHÀ NƢỚC TRONG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 36 Trách nhiệm quản lý nhà nƣớc phòng, chống rửa tiền Chính phủ thống quản lý nhà nước phịng, chống rửa tiền Chính phủ ban hành văn quy phạm pháp luật theo thẩm quyền, chiến lược phòng, chống rửa tiền Thủ tướng Chính phủ đạo quan Chính phủ phối hợp với Tòa án nhân 100 dân tối cao Viện kiểm sát nhân dân tối cao cơng tác phịng, chống rửa tiền; phối hợp cơng tác phịng, chống rửa tiền cơng tác phịng, chống tài trợ khủng bố Điều 37 Trách nhiệm Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực quản lý nhà nước phòng, chống rửa tiền Xây dựng trình cấp có thẩm quyền ban hành ban hành theo thẩm quyền văn quy phạm pháp luật, chiến lược, kế hoạch phòng, chống rửa tiền Tổ chức đầu mối theo quy định Chính phủ để thu thập, xử lý chuyển giao thông tin hành vi rửa tiền cho quan nhà nước có thẩm quyền; yêu cầu tổ chức, cá nhân có liên quan cung cấp thông tin, hồ sơ giao dịch thông tin khác theo quy định Luật nhằm phục vụ việc phân tích, chuyển giao thơng tin hành vi rửa tiền Thông báo kịp thời cho quan phịng, chống khủng bố có thẩm quyền thông tin hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố theo quy định Luật pháp luật phòng, chống khủng bố Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với quan có thẩm quyền hoạt động tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử thi hành án liên quan đến rửa tiền; trao đổi thơng tin với quan phịng, chống rửa tiền nước quan, tổ chức nước khác theo quy định pháp luật Thực hợp tác quốc tế phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền, làm đầu mối tham gia, triển khai thực nghĩa vụ Việt Nam với tư cách thành viên tổ chức quốc tế phòng, chống rửa tiền Đào tạo đội ngũ cán Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quan khác Chính phủ, nhân viên tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cá nhân, tổ chức khác phòng, chống rửa tiền Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật công nghệ thơng tin vào cơng tác phịng, chống rửa tiền 10 Chủ trì, phối hợp với quan có liên quan phổ biến, giáo dục pháp luật phòng, chống rửa tiền 101 11 Tổng hợp thông tin, định kỳ hàng năm báo cáo Chính phủ phịng, chống rửa tiền lãnh thổ Việt Nam Điều 38 Trách nhiệm Bộ Công an Thu thập, tiếp nhận xử lý thông tin tội phạm liên quan đến rửa tiền Chủ trì, phối hợp với quan, tổ chức cá nhân liên quan phát hiện, điều tra xử lý tội phạm rửa tiền Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu phương thức, thủ đoạn hoạt động tội phạm rửa tiền nước nước với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân thuộc danh sách đen quy định khoản 12 Điều Luật Thực hợp tác quốc tế phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền Điều 39 Trách nhiệm Bộ Tài Chủ trì, phối hợp với quan có liên quan triển khai biện pháp phòng, chống rửa tiền lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm, chứng khốn, trị chơi có thưởng, casino Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm, chứng khốn, trị chơi có thưởng, casino Chỉ đạo quan hải quan cung cấp thông tin thu thập việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý công cụ chuyển nhượng qua biên giới theo quy định Điều 24 Luật Điều 40 Trách nhiệm Bộ Xây dựng Chủ trì, phối hợp với quan có liên quan triển khai biện pháp phòng, chống rửa tiền lĩnh vực kinh doanh bất động sản Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bất động sản Điều 41 Trách nhiệm Bộ Tƣ pháp Chủ trì, phối hợp với quan có liên quan triển khai biện pháp phịng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức cung ứng dịch vụ công chứng Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực chương trình phổ biến, giáo dục pháp luật phòng, chống rửa tiền 102 Điều 42 Trách nhiệm quan khác Chính phủ Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực quản lý nhà nước phòng, chống rửa tiền Chỉ đạo, hướng dẫn, kiểm tra đơn vị thuộc quyền quản lý thực quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền Điều 43 Trách nhiệm Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn xử lý kịp thời, nghiêm minh hành vi rửa tiền; phối hợp với quan, tổ chức hữu quan đấu tranh phòng, chống rửa tiền Điều 44 Trách nhiệm Ủy ban nhân dân cấp Thực hiện, đạo việc phổ biến, giáo dục pháp luật phòng, chống rửa tiền địa phương Phối hợp với quan nhà nước có thẩm quyền triển khai đôn đốc thực đường lối, sách, chiến lược, kế hoạch phịng, chống rửa tiền Phát hiện, xử lý kịp thời, nghiêm minh hành vi vi phạm pháp luật phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền Điều 45 Bảo mật thông tin Các quan nhà nước quy định điều từ Điều 36 đến Điều 44 Luật có trách nhiệm thực chế độ bảo mật thông tin theo quy định pháp luật Chƣơng IV HỢP TÁC QUỐC TẾ VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 46 Nguyên tắc chung hợp tác quốc tế Hợp tác quốc tế phòng, chống rửa tiền thực nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền quốc gia, tồn vẹn lãnh thổ, bình đẳng, bên có lợi, tuân thủ quy định pháp luật Việt Nam điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thành viên Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi việc trao đổi thông tin tương trợ tư pháp phòng, chống rửa tiền Điều 47 Nội dung hợp tác quốc tế phòng, chống rửa tiền Trao đổi thơng tin, tài liệu phịng, chống rửa tiền Xác định, phong tỏa tài sản người phạm tội rửa tiền 103 Thực tương trợ tư pháp hợp tác dẫn độ tội phạm rửa tiền Các nội dung hợp tác khác phịng, chống rửa tiền Quy trình, thủ tục, phương thức hợp tác quốc tế phòng, chống rửa tiền khoản 1, 2, Điều thực theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thành viên, thỏa thuận quốc tế mà Việt Nam tham gia ký kết quy định khác pháp luật có liên quan Điều 48 Trách nhiệm quan nhà nƣớc hợp tác quốc tế phòng, chống rửa tiền Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn phối hợp với Bộ Ngoại giao, bộ, ngành liên quan đề xuất, chủ trì đàm phán, ký kết tổ chức thực điều ước quốc tế, thoả thuận quốc tế phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài trao đổi kinh nghiệm phòng, chống rửa tiền Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực trao đổi thơng tin phịng, chống rửa tiền với quan phịng, chống rửa tiền nước ngồi quan, tổ chức nước khác theo quy định pháp luật; có quyền từ chối cung cấp thơng tin cho quan phịng, chống rửa tiền nước ngồi quan, tổ chức nước khác trường hợp cần thiết theo quy định pháp luật Việt Nam Bộ Tư pháp, Bộ Công an, Viện kiểm sát nhân dân tối cao phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn thực nhiệm vụ hợp tác quốc tế tương trợ tư pháp phòng, chống rửa tiền Khi có yêu cầu hợp tác quốc tế phòng, chống rửa tiền, quan nhà nước có thẩm quyền có trách nhiệm kịp thời thơng báo văn nội dung, thời gian, bên liên quan chương trình hợp tác quốc tế khác cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho Bộ Tư pháp nội dung liên quan đến tương trợ tư pháp để phối hợp thực Chƣơng V ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 49 Hiệu lực thi hành Luật có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 Điều 50 Quy định chi tiết hƣớng dẫn thi hành 104 Chính phủ quy định chi tiết, hướng dẫn thi hành điều, khoản giao Luật Luật Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII, kỳ họp thứ thông qua ngày 18 tháng năm 2012./ CHỦ TỊCH QUỐC HỘI (Đã ký) Nguyễn Sinh Hùng