Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIÊT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Họ tên sinh viên : Phạm Thị Hoa Lớp : NHTMB - K13 Khóa : 2010 - 2014 Khoa : Ngân hàng Hà Nội, tháng năm 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIÊT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Họ tên sinh viên Lớp Khóa Khoa Giáo viên hƣớng dẫn : Phạm Thị Hoa : NHTMB - K13 : 2010 - 2014 : Ngân hàng : ThS Đào Thanh Tú Hà Nội, tháng năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan tất nội dung đƣợc đề cập khóa luận tơi thực nghiên cứu Nguồn số liệu khóa luận đƣợc trích dẫn đầy đủ danh mục tài liệu tham khảo hồn tồn trung thực Các kết quả, phân tích, kết luận khóa luận (ngồi phần trích dẫn) kết làm việc cá nhân Sinh viên Phạm Thị Hoa LỜI CẢM ƠN Với tình cảm chân thành, cho phép tơi đƣợc bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới tất cá nhân quan tạo điều kiện giúp đỡ cho tơi q trình học tập nghiên cứu đề tài Lời đầu tiên, xin đƣợc bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến toàn thể thầy, cô giáo cán công chức Trƣờng Học Viện Ngân Hàng trực tiếp gián tiếp giúp đỡ tơi mặt suốt q trình học tập nghiên cứu Đặc biệt xin cảm ơn Cô giáo ThS Đào Thanh Tú - ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, giúp đỡ tơi tận tình suốt thời gian học tập nghiên cứu để hoàn thành khố luận Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, ngƣời thân bạn bè chia sẻ tơi khó khăn, động viên tạo điều kiện cho học tập, nghiên cứu hồn thành khóa luận Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2014 Sinh viên Phạm Thi Hoa DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM Automatic Teller Machine – Máy giao dịch tự động BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CNXH Chủ nghĩa xã hội CTCP Công ty cổ phần ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phịng rủi ro GDKH Giao dịch khách hàng HA.GL Hồng Anh Gia Lai HĐQT Hội đồng quản trị KD Kinh doanh KH Khách hàng KHKD Kế hoạch kinh doanh NHTM Ngân hàng thƣơng mại NQ Nghị QĐ Quyết định QHKH Quan hệ khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TSĐB Tài sản đăm bảo TT Thông tƣ VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VPĐD Văn phòng đại diện DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Bảng 2.2 Kết số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh BIDV .37 Nguồn vốn huy động BIDV giai đoạn 2011 –2013 39 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Cơ cấu tiền gửi khách hàng giai đoạn 2011 –2013 40 Huy động tiền gửi khách hàng theo kỳ hạn giai đoạn 2011 –2013 40 Huy động tiền gửi khách hàng theo đồng tiền giai đoạn 2011 –2013 41 Bảng 2.6: Bảng 2.7 Quy mơ tín dụng số ngân hàng 42 Dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2011 –2013 43 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Dƣ nợ tín dụng theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2011 –2013 45 Dƣ nợ tín dụng theo ngành nghề giai đoạn 2011 –2013 47 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Thu nhập hoạt động dịch vụ giai đoạn 2011 –2013 49 Kết hoạt động kinh doanh ngoại hối giai đoạn 2011 –2013 51 Phân loại nợ giai đoạn 2011 –2013 52 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Bảng 2.15 Cơ cấu nợ hạn theo kỳ hạn BIDV từ 2011-2013 53 Cơ cấu nợ xấu BIDV giai đoạn 2011-2013 .54 Dự phòng rủi ro BIDV giai đoạn 2011-2013 .58 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV 32 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu máy quản lý BIDV 34 Sơ đồ 2.3 Mơ hình tổ chức chi nhánh BIDV 36 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu lao động theo trình độ BIDV năm 2013 28 Dƣ nợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 43 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu tín dụng theo kì hạn 44 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu nợ BIDV từ 2011-2013 54 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng .6 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng 1.2.2 Sự cần thiết việc nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTM 1.2.3 Các tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng NHTM 10 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng NHTM 17 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC CHO CÁC NHTM VIỆT NAM 22 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng nƣớc giới 22 1.3.2 Bài học cho NHTM Việt Nam 24 TÓM TẮT CHƢƠNG 26 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 27 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN 27 2.1.1 Sơ lƣợc hình thành phát triển BIDV 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý BIDV 32 2.1.3 Tình hình hoạt động BIDV 36 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV 51 2.2.1 Về mặt định lƣợng 51 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV 62 2.3.1 Kết đạt đƣợc 62 2.3.2 Những tồn nguyên nhân .63 TÓM TẮT CHƢƠNG 67 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV 68 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BIDV TRONG THỜI GIAN TỚI 68 3.1.1 Mục tiêu tổng quát hoạt động tín dụng .68 3.1.2 Định hƣớng phát triển tín dụng BIDV 68 3.1.3 Một số tiêu kế hoạch chủ yếu năm 2014 69 3.2 MỘT SỐ NHIỆM VỤ TRỌNG TÂM VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CẦN THỰC HIỆN KHKD NĂM 2014 .69 3.2.1 Tiếp tục công cụ hữu hiệu, đắc lực thực thi sách tài - tiền tệ Chính phủ, NHNN: 69 3.2.2 Điều hành lãi suất, tỷ giá tuân thủ quy định sách tiền tệ NHNN, đảm bảo tính linh hoạt, bám sát lãi suất thị trƣờng: .70 3.2.3 Tập trung xử lý nợ xấu, tăng cƣờng kiểm soát chất lƣợng tín dụng, trích đủ dự phịng rủi ro, đảm bảo an toàn hệ thống: 70 3.2.4 Tiếp tục đổi phát triển nguồn nhân lực nhằm tạo lực lƣợng lao động chất lƣợng cao, nâng cao suất lao động: .71 3.2.5 Về triển khai giải pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh: 71 3.2.6 Về triển khai giải pháp hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp kinh doanh bất động sản: 72 3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV 73 3.3.1 Xây dựng chiến lƣợc hoạt động tín dụng 73 3.3.2 Thực tốt việc phân loại khách hàng sách khách hàng 73 3.3.3 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh 75 3.3.4 Hồn thiện tăng cƣờng có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng 76 3.3.5 Bổ sung nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm công tác tín dụng 77 3.3.6 Nâng cao chất lƣợng phục vụ để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tăng khả cạnh tranh hoạt động tín dụng 78 3.4 KIẾN NGHỊ .80 3.4.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc: 80 3.4.2 Kiến nghị với nhà nƣớc .81 TÓM TẮT CHƢƠNG 82 KẾT LUẬN .83 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Sau 20 năm đổi mới, hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam có bƣớc phát triển vƣợt bậc đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế, xã hội đất nƣớc Đặc biệt năm qua, ngành ngân hàng công cụ đắc lực hỗ trợ Nhà nƣớc việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định đồng tiền, giá hàng hoá Trong hoạt động ngân hàng thƣơng mại, tín dụng hoạt động chủ yếu quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản ngân hàng Tín dụng hoạt động tạo thu nhập chủ yếu hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng thƣơng mại nhƣ tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Hậu rủi ro hoạt động tín dụng ln có tác động ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế xã hội nói chung Do đó, lúc rủi ro tín dụng ln mang tính thời việc nâng cao chất lƣợng tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng vấn đề sống cịn đƣợc quan tâm hàng đầu ngân hàng thƣơng mại Với truyền thống 50 năm xây dựng trƣởng thành, năm qua Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam không ngừng phấn đấu vƣơn lên, khẳng định đƣợc vị ngân hàng thƣơng mại dẫn đầu khối NHTM Để thực mục tiêu phát triển an toàn - bền vững, hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam quan tâm đến việc nâng cao chất lƣợng, hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt đƣợc hoạt động tín dụng Ngân hàng cịn vài hạn chế cần sớm đƣợc khắc phục, điều chỉnh để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro Từ nhận thức đƣợc yêu cầu thực tiễn, em chọn đề tài nghiên cứu: “Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Chất lƣợng tín dụng có quan hệ mật thiết đến rủi ro hoạt động tín dụng, ảnh hƣởng định tới tài sản có ngân hàng Nâng cao chất lƣợng tín dụng góp phần quan trọng làm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tăng khả cạnh tranh cho ngân hàng Do đó, mục tiêu nghiên cứu đề tài tìm hiểu sở lý luận thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 71 3.2.4 Tiếp tục đổi phát triển nguồn nhân lực nhằm tạo lực lƣợng lao động chất lƣợng cao, nâng cao suất lao động: - Rà soát, đánh giá chất lƣợng nguồn nhân lực có, tuyển dụng nhu cầu thực cần thiết, xây dựng chế sàng lọc cán thơng qua khảo thí, đánh giá hiệu công việc - Tăng cƣờng đào tạo, luân chuyển cán lãnh đạo quản lý cấp - Tập trung xây dựng công cụ đánh giá cán toàn diện, thống hệ thống, nhằm đảm bảo tiêu chí đánh giá phù hợp với vị trí chức danh hệ thống 3.2.5 Về triển khai giải pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh: - BIDV tập trung nguồn vốn ƣu tiên cho vay doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu, phát triển nông nghiệp nông thôn, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp ứng dụng cơng nghệ cao có hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả; - Dành 30.000 tỷ đồng (trong gồm 20.000 tỷ đồng cấp tín dụng, 5.000 tỷ đồng đầu tƣ trái phiếu 5.000 tỷ đồng dự phòng) để mở rộng quốc lộ 1A đoạn Hà Nội – Cần Thơ giai đoạn 2013-2016 - Thực cho vay với lãi suất thấp mặt chung Xem xét gia hạn thời hạn cho vay ngắn hạn ngoại tệ doanh nghiệp xuất theo đạo Chính phủ, NHNN - Tiếp tục hỗ trợ doanh nghiệp có chiều hƣớng tích cực có khả trả nợ tốt sau điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ theo quy định Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam Quyết định số 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012: giữ nguyên nhóm nợ nhƣ đƣợc phân loại nợ theo quy định trƣớc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ khách hàng - BIDV thực cấu nợ, giảm miễn lãi để khuyến khích khách hàng trả nợ gốc lãi doanh nghiệp gặp khó khăn tạm thời sản xuất kinh doanh Rà soát đơn giản hóa thủ tục cho vay; đẩy nhanh tiến độ phê duyệt cấp tín dụng dự án sản xuất, kinh doanh hiệu quả, có khả thu hồi vốn cao - Với tƣ cách Chủ tịch Hiệp hội Nhà đầu tƣ Việt Nam sang Lào (AVIL), Hiệp hội Nhà đầu tƣ Việt Nam sang Campuchia (AVIC), Hiệp hội Nhà đầu tƣ Việt Nam sang Myanmar (AVIM), BIDV không ngừng tạo điều kiện hỗ trợ doanh nghiệp Việt Nam mở rộng hội giao thƣơng, buôn bán nƣớc Lào, Myanmar, Campuchia 72 3.2.6 Về triển khai giải pháp hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp kinh doanh bất động sản: Trong giai đoạn năm 2013-2015, BIDV dự kiến dành khoảng 30.000 tỷ vay hỗ trợ doanh nghiệp kinh doanh bất động sản, cụ thể: - Dành khoảng 19.500 tỷ đồng để triển khai gói sản phẩm cho vay cá nhân để mua, thuê mua nhà xã hội, riêng năm 2013 khoảng 3.000 tỷ, cho vay đối tƣợng: (i) cá nhân có thu nhập thấp, trung bình khơng đủ điều kiện đƣợc giải nhu cầu nhà xã hội nhƣng có nhu cầu nhà ở; (ii) Các đối tƣợng chƣa có nhà có nhà nhƣng xuống cấp hƣ hỏng diện tích bình qn dƣới m2 sàn/ngƣời; hộ gia đình thuộc diện tái định cƣ mà chƣa đƣợc Nhà nƣớc bố trí đất nhà tái định cƣ (chỉ áp dụng khách hàng thuộc đối tƣợng nói mua nhà có diện tích nhỏ 70 m2 giá bán thấp 15 triệu đồng/m2) Cụ thể: + Mức cho vay: Tối đa 85% giá trị nhà mua + Thời hạn cho vay: Tối đa 15 năm + Lãi suất cho vay: Bằng 90% lãi suất cho vay thông thƣờng kỳ hạn BIDV + Nguồn trả nợ: Khách hàng vay phải có nguồn thu nhập thƣờng xuyên, ổn định đảm bảo khả trả đầy đủ nợ vay thời gian vay vốn + Tài sản đảm bảo: Tài sản hình thành từ vốn vay, việc nhận tài sản đảm bảo thực theo quy định hành - Dành khoảng 10.500 tỷ cho Chƣơng trình Nhà xã hội giai đoạn 2013-2015 vay đối tƣợng:(i) Chủ đầu tƣ triển khai dự án nhà xã hội, nhà thƣơng mại có diện tích sàn hộ dƣới 70m2 giá bán dƣới 15 triệu đồng/m2 sàn; (ii) Chính quyền địa phƣơng trực tiếp triển khai đầu tƣ mua lại nhà phục vụ cho chƣơng trình nhà tái định cƣ, tạo lập quỹ nhà xã hội cho gia đình sách, lực lƣợng vũ trang, nhà cho cán công nhân viên thuộc quan hành nghiệp; Ƣu tiên triển khai dự án địa bàn thành phố lớn: TP Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, TP Đà Nẵng, Quảng Ninh, Đồng Nai, Bình Dƣơng khu cơng nghiệp có nhiều cơng nhân lao động; Ƣu tiên xem xét tài trợ vốn cho nhà công nhân ngành than, nhà cho lực lƣợng vũ trang (công an, quân đội) nhà cho cán công nhân viên ngành y tế + Mức cho vay: Tối đa 70% tổng mức đầu tƣ dự án Mức cho vay cụ thể dự án BIDV định sau tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn + Thời hạn cho vay: 36 tháng, trƣờng hợp đặc biệt tối đa 60 tháng 73 + Lãi suất cho vay: Trong giai đoạn 2013- 2015: lãi suất cho vay lãi suất cho vay Ngân hàng Phát triển Việt nam VDB (lãi suất ƣu đãi); Trong thời gian lại (sau năm 2015): lãi suất cho vay lãi suất thƣơng mại thông thƣờng BIDV 3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV 3.3.1 Xây dựng chiến lƣợc hoạt động tín dụng - Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng giai đoạn kim nam cho việc đề thực chiến lƣợc cụ thể thông qua loạt giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng Chính vậy, BIDV cần xây dựng chiến lƣợc cho họat động tín dụng thời gian tới, tập trung vào vấn đề: - Xây dựng chiến lƣợc khách hàng: Xác định rõ đối tƣợng khách hàng mình, có biện pháp thu hút khách hàng cách cung cấp tốt sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâng cao chất lƣợng phục vụ thông qua đội ngũ cán ngân hàng tiện ích sở vật chất kỹ thuật, cơng nghệ mang lại Có sách ƣu đãi khách hàng lớn, khách hàng truyền thống, hoạt động hiệu thơng qua sách lãi suất, phí, điều kiện phục vụ Chiến lƣợc khách hàng cần thiết phải phổ biến tới cán ngân hàng để cán hiểu rõ thực tốt - Xây dựng chiến lƣợc ngành hàng: Xác định rõ nhóm ngành ƣu tiên thời kỳ phù hợp với mục tiêu kinh tế tỉnh lợi địa phƣơng Xác định giới hạn tín dụng nhƣ cấu tỷ trọng cho vay ngành định, trƣớc mắt tập trung ngành có triển vọng phát triển nhƣ cơng nghiệp đóng tàu, sản xuất vật liệu xây dựng, sản xuất điện…để có định hƣớng q trình tiếp thị, cho vay khách hàng thuộc ngành kinh tế cách phù hợp hiệu quả, giảm dƣ nợ tỷ lệ cho vay xây lắp theo lộ trình Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chiến lƣợc thị trƣờng thị phần: Hiện nay, cạnh tranh ngân hàng mạnh mẽ, ngân hàng cần đẩy mạnh đổi công tác nghiên cứu thị trƣờng, cập nhật đƣợc thông tin thị phần thị trƣờng tín dụng, dịch vụ; quảng bá thƣơng hiệu địa bàn hoạt động thông qua việc mở rộng mạng lƣới giao dịch, tăng cƣờng công tác marketing nâng cao chất lƣợng phục vụ nhằm thực mục tiêu trì vị trí dẫn đầu thị phần Trong chiến lƣợc nêu cần đặt mục tiêu, lộ trình triển khai cụ thể nhƣ sách, biện pháp để thực nhằm tăng tính khả thi, đạt hiệu cao phù hợp với định hƣớng, đạo BIDV 3.3.2 Thực tốt việc phân loại khách hàng sách khách hàng Hiện nay, Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để thực việc phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro theo điều 74 – Quyết định 493 Trên sở xếp hạng tín dụng nội bộ, BIDV ban hành sách khách hàng để đƣa sách đa dạng, phù hợp áp dụng đối tƣợng khách hàng theo định hƣớng phát triển BIDV nhằm lựa chọn thu hút đƣợc khách hàng mục tiêu, khách hàng chiến lƣợc khách hàng có chất lƣợng tốt đồng thời trì bƣớc nâng cao chất lƣợng, hiệu hoạt động nhƣ đảm bảo an tồn, kiểm sốt đƣợc rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động BIDV nói chung Do ngân hàng cần tiếp tục thực xếp loại khách hàng cách nghiêm túc, xác Trong xây dựng sách khách hàng ngân hàng phải vào nhu cầu đối tƣợng khách hàng khác để từ đề sách phù hợp với nhu cầu đối tƣợng khách hàng mục tiêu hoạt động tín dụng ngân hàng Để thực tốt điều địi hỏi ngân hàng phải hiểu bám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài nhƣ quản trị khách hàng, triển vọng ngành nghề hoạt động, quan hệ doanh nghiệp với ngân hàng, đối tác…mới xếp loại doanh nghiệp đƣợc xác, sở phát huy đƣợc vai trị sách khách hàng thơng qua việc ƣu đãi, mở rộng quan hệ hay thắt chặt hoạt động tín dụng khách hàng Việc xếp loại khách hàng cần phải đƣợc thực từ bắt đầu quan hệ định đánh giá lại giúp ngân hàng có ứng xử phù hợp, tăng trƣởng tín dụng an tồn giảm thiểu đƣợc nguy phát sinh nợ xấu Các sách thực tập trung nội dung sau: - Giữ mở rộng quan hệ với khách hàng uy tín, truyền thống đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả, có khả phát triển Trên sở đánh giá mức độ rủi ro tín dụng, lợi ích tổng thể mà khách hàng mang lại thông qua việc vay vốn, sử dụng dịch vụ khác ngân hàng để có ƣu đãi phí, lãi suất, hình thức cho vay, sách bảo đảm tiền vay Việc xây dựng sách ƣu đãi áp dụng cho nhóm khách hàng tƣơng đồng Định kỳ, ngân hàng cần có đánh giá tổng kết khách hàng, nhóm khách hàng hoạt động lớn, mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng - Tích cực, chủ động tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ làm ăn có hiệu quả, có tài sản đảm bảo Việc phát triển khách hàng cần phải đƣợc giao thành tiêu cụ thể tới cán bám sát trình thực Việc tiếp cận thực thơng qua khách hàng có, qua phƣơng tiện thơng tin đại chúng trực tiếp gặp gỡ để giới thiệu nghiệp vụ ngân hàng tiện ích mà ngân hàng đem lại cho khách hàng - Thƣờng xuyên coi trọng công tác tổ chức hội thảo, hội nghị với khách hàng, tăng cƣờng giao lƣu hiểu biết ngân hàng khách hàng Xây dựng mối quan 75 hệ gắn bó chặt chẽ khách hàng ngân hàng, trao đổi thƣờng xuyên rút kinh nghiệm làm cho mối quan hệ hai bên bền vững Trang bị kiến thức marketing cho cán bộ, đẩy mạnh hình thức quảng cáo thơng qua khách hàng có, qua phƣơng tiện thơng tin đại chúng, báo chí… - Đối với khách hàng hoạt động không hiệu quả, phát sinh nợ xấu tiềm ẩn nợ xấu (nợ từ nhóm đến nhóm 5), ngân hàng cần xây dựng lộ trình giảm dần dƣ nợ thực biện pháp kiên quyết, khéo léo để thu hồi nợ, việc cho vay nhằm mục đích tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thời gian thực lộ trình giảm dƣ nợ vay sở phƣơng án kinh doanh hiệu quả, khả thi ngân hàng kiểm soát đƣợc nguồn thu đồng thời tăng cƣờng tài sản bảo đảm cho khoản vay nhằm hạn chế rủi ro Thực tốt sách khách hàng tạo mối quan hệ gần gũi ngân hàng khách hàng, giúp ngân hàng nắm bắt đƣợc nhu cầu khách hàng vay vốn để có biện pháp thích ứng, kịp thời đồng thời phát khó khăn khách hàng để tìm biện pháp tháo gỡ, hỗ trợ khách hàng Nhƣ thực tốt sách khách hàng, ngân hàng có đƣợc lực lƣợng khách hàng đông đảo, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tạo điều kiện sàng lọc dần xây dựng đƣợc khách hàng ổn định, tín nhiệm, chất lƣợng tín dụng ngân hàng đƣợc nâng cao 3.3.3 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh Trong cơng tác tín dụng, ba khâu tác nghiệp quan trọng kiểm tra trƣớc, kiểm tra kiểm tra sau cho vay Trong đó, kiểm tra trƣớc cho vay tức công tác thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, phƣơng án vay vốn yêu cầu quan định đến chất lƣợng khoản vay Áp dụng nguyên tắc 5C kỹ thuật phân tích tín dụng hữu ích: - Thứ nhất, tư cách người vay (Character): Là ý thức trách nhiệm hoàn trả lại khoản vay ngƣời vay Vì khơng có phƣơng pháp định lƣợng xác để đánh giá uy tín, cán ngân hàng định cách chủ quan liệu khách hàng có khả trả khoản vay hay khơng Do trƣớc hết cán ngân hàng cần nắm rõ mục đích xin vay vốn, thái độ trách nhiệm việc sử dụng vốn vay khách hàng Kiểm tra khoản nợ trƣớc đây, xem xét báo cáo tín dụng, trình độ học vấn nhƣ kinh nghiệm kinh doanh khách hàng vấn đề khác liên quan đến cá nhân, trình độ, kinh nghiệm khách hàng Nếu khách hàng trình vấn cán ngân hàng cần xem xét thái độ khách hàng có trung thực 76 không? Nếu phát khách hàng không trung thực giải trình kế hoạch sử dụng vốn vay, kế hoạch trả nợ nhƣ thoả thuận cán ngân hàng cần kiên từ chối cho vay đối tƣợng khách hàng Việc đánh giá tƣ cách ngƣời vay phải đầy đủ lịch sử trƣớc - Thứ hai, lực người vay (Capacity): Điều kiện tiên khách hàng vay phải có đầy đủ lực pháp luật lực hành vi để ký Hợp đồng tín dụng Ngồi nói đến lực ngƣời vay nói đến khả khách hàng có tiền để tốn khoản vay đến hạn hay khơng Vì vậy, ngân hàng phải biết xác kế hoạch trả nợ xem xét luồng tiền kinh doanh, nguồn thu nhập khách hàng để đánh giá khả chi trả thành công khoản vay - Thứ ba, vốn (Capital): Ngân hàng phải biết đƣợc khả nguồn vốn tự có khách hàng Bởi dự án phƣơng án sản xuất kinh doanh có tỷ trọng nguồn vốn tự có lớn, tức tỷ trọng vốn vay thấp làm cho áp lực trả nợ, trả lãi vay giảm tăng khả thu hồi khoản nợ vay - Thứ tư, chấp (Collateral) hay bảo lãnh bên thứ ba: điều kiện cần để xem xét, đánh giá cho vay Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán ngân hàng phải xem xét khách hàng khơng trả đƣợc nợ vay ngân hàng thu nợ từ nguồn bán tài sản đƣợc dùng làm đảm bảo Vì đánh giá tài sản đảm bảo ngân hàng phải vào yếu tố nhƣ: tuổi thọ, giá trị giá trị sử dụng tài sản, khả chuyển nhƣợng, mua bán tài sản thị trƣờng - Thứ năm, điều kiện khác (Conditions): liên quan đến hoàn cảnh kinh tế địa phƣơng, quốc gia Hoạt động khách hàng có ảnh hƣởng đến tồn kinh tế? Nếu kinh tế bị suy thối, liệu doanh số khách hàng có giảm mạnh hay khơng, khơng bị ảnh hƣởng Những cơng ty có doanh số ổn định khơng bị ảnh hƣởng nhiều kinh tế thơng thƣờng đƣợc ngân hàng ƣu 3.3.4 Hoàn thiện tăng cƣờng có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro nhất, kiểm tra, kiểm sốt Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lƣợng cao đƣợc coi hoạt động thƣờng xuyên công tác quản trị điều hành Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm sốt phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng tăng cƣờng cơng tác kiểm tra kiểm soát giải pháp quan trọng để nâng cao chất 77 lƣợng tín dụng BIDV Do Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển cần tiếp tục hồn thiện cơng tác kiểm tra kiểm soát theo hƣớng: - Thứ nhất, đảm bảo thực kiểm tra kiểm soát tất khâu trình cho vay: + Kiểm tra trƣớc cho vay: thẩm định khách hàng phƣơng án, dự án vay vốn theo nguyên tắc 5C + Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc rút vốn vay, chuyển tiền tốn khách hàng có phù hợp với mục đích vay hay khơng, có đủ hợp pháp, hợp lệ hay không? + Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Kiểm tra vật tƣ đảm bảo vốn vay, kiểm tra khả thu hồi nợ vay sở theo dõi tình hình luân chuyển vật tƣ hàng hóa hình thành từ vốn vay tình hình tài doanh nghiệp - Thứ hai, tăng cƣờng hiệu lực máy kiểm tra kiểm sốt: Theo mơ hình tổ chức mới, để đảm bảo tính khách quan nên phận kiểm tra kiểm soát Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam đƣợc thành lập theo ba khu vực BIDV cần phải trì thƣờng xuyên việc kiểm tra, giám sát việc thực quy định, quy chế liên quan đến hoạt động phận làm công tác tín dụng để kịp thời phát sai sót, sai phạm hoạt động tín dụng, sở đề biện pháp khắc phục có hiệu nhằm củng cố chất lƣợng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro 3.3.5 Bổ sung nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng Đây yếu tố quan trọng hàng đầu, tác động trực tiếp đến hình ảnh ngân hàng trƣớc khách hàng nhƣ chất lƣợng hoạt động tín dụng, chất lƣợng sản phẩm tín dụng Bởi chiến lƣợc ngƣời chiến lƣợc lâu dài nên ngân hàng cần có đầu tƣ quan tâm thƣờng xuyên đến đội ngũ cán điều hành trực tiếp làm công tác tín dụng Để đáp ứng đƣợc nhu cầu phát triển chế thị trƣờng môi trƣờng cạnh tranh gay gắt ngày nay, BIDV cần tiếp tục xây dựng đội ngũ cán tín dụng theo hƣớng: - Đảm bảo đủ số lƣợng cán làm công tác tín dụng sở có thời gian kiểm soát, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ từ phát sinh đến thu hồi nợ - Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng, đáp ứng đƣợc yêu cầu cạnh tranh hội nhập điều kiện Theo đó, cán phải hội đủ yếu tố kiến thức, lực chuyên môn nhƣ đạo đức nghề nghiệp, cụ thể: 78 + Về trình độ chun mơn: Tất cán tín dụng phải có lực chun mơn vững vàng nhƣ hiểu biết tƣơng đối kinh tế, xã hội, thị trƣờng, pháp luật Đồng thời có khả đánh giá, nhìn nhận tốt, nắm bắt nhanh, sáng tạo phƣơng pháp thẩm định mới, nhanh nhạy xử lý tình phát sinh, sử dụng thành thạo hiệu trang thiết bị hỗ trợ, khai thác xử lý, lƣu trữ thông tin + Về đạo đức nghề nghiệp: Cán tín dụng khơng có đạo đức nghề nghiệp tốt tiêu chuẩn khác khơng có giá trị Đạo đức nghề nghiệp thể tận tâm, tinh thần trách nhiệm với công việc, phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng có ý thức tự rèn luyện, bồi dƣỡng, góp sức vào nghiệp chung ngành Để xây dựng đƣợc đội ngũ cán tín dụng có tiêu chuẩn nhƣ trên, ngân hàng cần phải ý đến công tác tuyển dụng, đào tạo đào tạo lại thơng qua chƣơng trình học nâng cao trình độ, nghiệp vụ chuyên sâu nƣớc, tổ chức buổi hội thảo, tập huấn, khuyến khích phong trào tự học tập, có sách đãi ngộ vật chất tinh thần cách hợp lý, rà sốt, đánh giá bố trí cán phù hợp với tính chất cơng việc, lực sở trƣờng cá nhân Mục tiêu cuối có đƣợc đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng động, lĩnh, có kỹ giao tiếp, tiếp thị phục vụ khách hàng; xử lý nghiệp vụ cách vững vàng, có khả khai thác thơng tin nhanh chóng, xác đầy đủ; kỹ tƣ vấn, đàm phán với khách hàng nhằm bảo vệ quyền lợi ngân hàng nhƣ nâng cao giá trị dịch vụ cho khách hàng; kỹ phân tích tổng hợp suy đốn, nhìn nhận cách lơgic, đánh giá chọn lựa khách hàng suốt trình mở rộng phát triển quan hệ tín dụng Bồi dƣỡng lại đội ngũ cán lĩnh vực tín dụng ngân hàng trình liên tục lâu dài Trƣớc mắt cần tiêu chuẩn hoá cán cách cụ thể nhƣ để có sách tuyển chọn đào tạo, đào tạo lại bố trí xếp sử dụng đội ngũ cán tín dụng có cho phù hợp với u cầu vị trí cơng tác Phân rõ trách nhiệm pháp lý vị trí cơng tác đảm bảo quyền lợi gắn với trách nhiệm, khen thƣởng kịp thời, kỷ luật nghiêm minh Nhƣ hạn chế bớt rủi ro khơng đáng có ý thức chủ quan cán ngân hàng khách hàng gây ra, giảm nợ xấu, chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng cao 3.3.6 Nâng cao chất lƣợng phục vụ để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tăng khả cạnh tranh hoạt động tín dụng Trong hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, chất lƣợng phục vụ ln đóng vai trị quan trọng, định chất lƣợng sản phẩm Vì 79 nâng cao chất lƣợng phục vụ giải pháp quan trọng để nâng cao chất lƣợng sản phẩm tín dụng Để nâng cao chất lƣợng phục vụ, thời gian tới BIDV cần thực tốt nội dung sau: - Đẩy mạnh công tác tư vấn, hỗ trợ cho khách hàng Trong kinh tế thị trƣờng nay, quan hệ khách hàng ngân hàng mối quan hệ gắn bó mật thiết, có tác động qua lại hỗ trợ cho trình phát triển Trong ngân hàng thƣờng nơi có đầy đủ thơng tin cách xác tồn diện thị trƣờng, giá cả, phƣơng án sản xuất kinh doanh, ngân hàng nơi có trang thiết bị đại, tiên tiến nhất, dễ tiếp thu thông tin nƣớc giới Cho nên tƣ vấn ngân hàng có ý nghĩa lớn, giúp khách hàng tìm đƣợc hội nhƣ có đƣợc phƣơng án kinh doanh tốt Mặt khác ngân hàng có mối quan hệ với nhiều doanh nghiệp nên làm trung gian để hỗ trợ khách hàng việc tiêu thụ sản phẩm Nền kinh tế thị trƣờng phát triển nhu cầu tƣ vấn, hỗ trợ doanh nghiệp lớn Trong nhiều ngân hàng có phận chuyên thực công tác tƣ vấn, hỗ trợ khách hàng dịch vụ chƣa đƣợc BIDV quan tâm mức, chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu, mong muốn khách hàng, đặc biệt với đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp Cho nên thời gian tới BIDV cần đẩy mạnh hoạt động tƣ vấn hỗ trợ cho khách hàng vay vốn - Hồn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng Trên sở thực trạng cấu, tỷ trọng tín dụng theo ngành nghề hay tính chất sản phẩm tín dụng, BIDV cần xây dựng hồn thiện quy trình cho vay cụ thể sản phẩm tín dụng Việc xây dựng quy trình tín dụng cụ thể nhƣ nhằm mục tiêu: hƣớng dẫn thực thẩm định, cho vay thống hệ thống từ khâu tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra, thẩm định điều kiện vay vốn, giải ngân quản lý khoản vay với mục đích nhằm tạo thuận tiện cho cán ngân hàng trình tác nghiệp đồng thời cải tiến để giảm bớt thủ tục, hồ sơ, giấy tờ, giảm thiểu thời gian, chi phí cho khách hàng - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng BIDV đƣợc xây dựng từ năm 2006, sở cho việc phân loại khách hàng từ có sách phù hợp với đối tƣợng khách hàng theo định hƣớng phát triển BIDV nhằm mục đích lựa chọn thu hút đƣợc khách hàng mục tiêu, khách hàng chiến lƣợc khách hàng có chất lƣợng tốt Tuy nhiên hệ thống quy định việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp có thời gian hoạt động từ 80 năm trở lên Còn khách hàng doanh nghiệp thành lập, khách hàng cá nhân chƣa đƣợc xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Theo quy định hành, việc tạm xếp loại khách hàng doanh nghiệp thành lập vào nhóm BB hồn tồn theo cảm tính, chƣa có sở khoa học doanh nghiệp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Do thời gian tới BIDV cần phải chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng theo hƣớng bổ sung thêm quy định việc xếp hạng khách hàng cá nhân doanh nghiệp thành lập để đảm bảo 100% khách hàng có quan hệ tín dụng với BIDV đƣợc xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Hồn thiện quy trình tín dụng Tháng 9/2008, hệ thống BIDV thực chuyển đổi mơ hình tổ chức theo kiến nghị chuyên gia dự án “tái cấu Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giai đoạn 2” (TA2) Để phù hợp với mơ hình tổ chức, BIDV xây dựng lại quy trình tín dụng theo q trình cấp tín dụng đƣợc tách bạch qua khâu: khởi tạo tín dụng (front office), quản lý rủi ro (middle office) tác nghiệp (back office) Thực quy trình tín dụng đảm bảo cho hoạt động tín dụng BIDV phù hợp với thơng lệ chuẩn mực quốc tế, việc cấp tín dụng đƣợc thực thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro Đồng thời quy trình tín dụng quy định tách bạch việc cho vay khách hàng doanh nghiệp khách hàng bán lẽ (khách hàng cá nhân) nhằm đảm bảo cho việc cấp tín dụng bán lẽ đƣợc nhanh chóng, thuận tiện, tạo điều kiện để đẩy mạnh tín dụng bán lẻ Tuy nhiên, quy trình tín dụng hành BIDV nhiều hạn chế nhƣ: chƣa quy định rõ trách nhiệm cán quan hệ khách hàng cán quản trị tín dụng việc kiểm tra hồ sơ giải ngân, trình xét duyệt cấp tín dụng thực qua nhiều khâu phần kéo dài thời gian xét duyệt khoản vay, gây phiền phức cho khách hàng; mẫu biểu quy trình chƣa đƣợc hồn thiện quy định để Chi nhánh thực thống nhất… Do thời gian tới đề nghị BIDV cần tập trung nghiên cứu chỉnh sửa quy trình tín dụng để đảm bảo cho việc cấp tín dụng BIDV vừa mang tính khoa học, phù hợp với thông lệ quốc tế nhƣng rút ngắn đƣợc thời gian xét duyệt cho vay, tạo thuận lợi cho khách hàng 3.4 KIẾN NGHỊ 3.4.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc: Ngân hàng nhà nƣớc cần hoàn thiện quy chế, quy định tạo môi trƣờng pháp lý cho hoạt động tín dụng cụ thể Ngân hàng nhà nƣớc cần có biện pháp phù hợp để thúc đẩy hoạt động nghiệp vụ phái sinh nhằm phòng ngừa rủi ro từ hợp 81 đồng phái sinh ngoại bảng cho ngân hàng thƣơng mại hoạt động chƣa đƣợc sử dụng nƣớc ta hiệu lại cao việc phịng ngừa rủi ro tín dụng Hiện cơng ty mua bán nợ đƣợc thành lập nhƣng hoạt động cơng ty khơng đƣợc hiệu quả, chƣa thực đƣợc nhiệm vụ xử lý nợ đọng ngân hàng mà chủ yếu ngân hàng tự thành lập công ty quản lý xử lý nợ riêng để tự giải điều điều không tốt Do ngân hàng cần có sách thích hợp để tạo cho thị trƣờng mua bán nợ trở nên sơi động Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nƣớc quan liên quan cần thống việc xây dựng hệ thống sở xác định giá trị khoản nợ để làm sở đàm phán bên mua bên bán 3.4.2 Kiến nghị với nhà nƣớc Việc hoàn chỉnh cách định giá tài sản đảm bảo việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất cho phản ánh giá thị trƣờng chƣa đƣợc quan tâm mức Việc xây dựng khung giá chung cho tài sản đảm bảo nhƣ ngân hàng nhà nƣớc không chặt chẽ làm cho việc định giá tài sản chủ yếu dựa vào đánh giá chủ quan cán thẩm định cán tín dụng Có sách để khơi phục thị trƣờng chứng khốn theo hƣớng phát triển an tồn để tạo điều kiện cho ngân hàng doanh nghiệp thuận lợi việc thu hút vốn lộ trình tăng vốn điều lệ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đặc biệt lộ trình cổ phần hóa ngân hàng BIDV đƣợc diễn nhanh chóng hiệu đáp ứng nhu cầu kinh doanh cạnh tranh với ngân hàng nƣớc Việt Nam Cải tiến cơng tác tịa án, thi hành án sớm chỉnh sửa pháp lệnh thi hành để nâng cao hiệu lực thi hành, rút ngắn thời gian tố tụng, thời gian thi hành án Tạo cho ngân hàng thƣơng mại thuận lợi việc thu hồi vốn không bị đọng vốn làm hội kinh doanh Nhà nƣớc cần có sách khuyến khích nhà đầu tƣ nƣớc tham gia thị trƣờng mua bán nợ Với nguồn vốn lớn kinh nghiệm hàng chục năm phát triển thị trƣờng mua bán nợ, nhà đầu tƣ ngoại đối tác tham gia hoạt động hiệu thị trƣờng Việt Nam Bên cạnh đó, cần rà sốt xây dựng văn quy phạm pháp luật mua bán nợ, quan hệ công ty xử lý nợ với tổ chức tín dụng 82 TĨM TẮT CHƢƠNG Từ thực trạng chất lƣợng tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, đánh giá kết đạt đƣợc nhƣ vấn đề tồn nguyên nhân tồn đó, đồng thời vào định hƣớng hoạt động kinh doanh định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng , tơi xin đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 83 KẾT LUẬN Khơng phủ nhận thành tựu cơng đổi Việt nam nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng năm vừa qua Những kết đạt đƣợc đáng kể nhƣ: kiềm chế lạm phát,duy trì giá trị đồng tiền Việt nam, ổn định tỷ giá hối đoái, tăng cƣờng cán cân toán quốc tế toán nƣớc, giả thiếu hụt giá trị đồng tệ đƣợc coi bƣớc tiên phong chiến lƣợc quản lý kế hoạch, sách nhằm mở rộng chế thị trƣờng khai thác tiềm kinh tế nhằm đẩy mạnh tăng trƣởng kinh tế Song bên cạnh thành tựu hệ thống ngân hàng cịn có nhiều khó khăn mục tiêu chƣa làm đƣợc nhƣ: chƣa đồng tƣơng xứng với tầm phát triển kinh tế thị trƣờng Việt nam,cạnh tranh với ngân hàng nƣớc ngồi khó khăn, nguồn huy động cịn hạn chế tỷ lệ tiết kiệm chƣa cao,cho vay thành phần kinh tế chƣa thực có an tồn tồn hệ thống doanh nghiệp Chính vậy, kiến thức cịn hạn chế cịn nghiên cứu tình hình thực tế đặt hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng BIDV nói riêng, tơi chọn đề tài “Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát triển Việt Nam” để thấy rõ thuận lợi, hạn chế để ngày cải thiện chất lƣợng hoạt động ngân hàng nhằm đạt hiệu tăng trƣởng, hỗ trợ đắc lực phát triển kinh tế Việc nghiên cứu hạn hẹp khơng gian lẫn thời gian, thực tế cịn nhiều hạn chế nên không tránh khỏi đƣợc khiếm khuyết Tôi mong ý tƣởng đƣa đƣợc thầy giáo, bạn bè đóng góp ý kiến cho khóa luận có kết thành công TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước GS.TS.Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại- NXB Thống Kê, năm 2013 Quốc Hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật số 47/2010/QH12Luật Các Tổ Chức Tín Dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên, năm 2011, 2012, 2013 Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2013), Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Số 379/QĐ-QLTD Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ( 2013 ), Thông tư 02/2013/TT-NHNN, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, (2014), Thơng tư 09/2014/TT-NHNN, việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/tt-nhnn ngày 21/01/2013 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Báo cáo tài hợp năm 2011, 2012, 2013 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Bản cáo bạch 2013 10 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Bản công bố thông tin IPO năm 2011 11 Các website - http://dictionary.bachkhoatoanthu.gov.vn; - http://vi.wikipedia.org; - http://www.bidv.com.vn; - http://www.sbs.org.vn; PHỤ LỤC