Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1

Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.

NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO

Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro là thuật ngữ đề cập về việc diễn ra những biến cố hoặc tình thế không mong muốn, không ổn định, và sẽ gây thiệt hại đối với ngân hàng Những rủi ro này có thể xuất hiện trong mọi lĩnh vực của hoạt động ngân hàng, như tín dụng và tài chính, giao dịch, chấp hành pháp luật và uy tín.

Trong các NHTM, hoạt động tín dụng luôn mang lại nhiều lãi ròng nhất Tuy nhiên, lĩnh vực này cũng tiềm ẩn rủi ro lớn, đòi hỏi ngân hàng phải có những giải pháp hữu hiệu, kịp thời để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu tối đa những thiệt hại có thể xảy ra.

“Rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ người đi vay không thể chi trả tiền lãi, hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng. Điều này gây ra sự cố ảnh hưởng tới dòng chu chuyển tiền tệ và khả năng thanh toán của tổ chức tín dụng” (Hennie van Greuning – Sonja Brajovic Bratanovic, 2003)

Theo Điều 3 của Thông tư 11/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) quy định: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng (sau đây gọi tắt là rủi ro) là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không có khả năng trả được một phần hoặc toàn bộ nợ của mình theo hợp đồng hoặc thỏa thuận (sau đây gọi chung là thỏa thuận) với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”.

RRTD đối với KHDN là một dạng rủi ro lớn đối với NHTM và gây tổn thất đáng kể đối với NHTM Nó làm mất khả năng có nguồn thu từ cho vay và liên quan trực tiếp với lãi và sau đó là vốn của ngân hàng Đặc biệt nguồn vốn được dùng để cho vay phần lớn là từ tiền gửi tiết kiệm Khi nợ có vấn đề tăng mạnh thì ngân hàng bắt buộc phải dùng nguồn vốn nhằm xử lý vấn đề này Trong trường hợp trên, nếu không có giải pháp khắc phục hữu hiệu thì sẽ đẩy ngân hàng lâm vào trạng thái vỡ nợ.

Ngoài ra, NHTM là tổ chức tài chính, giúp huy động vốn dư thừa để cho người thiếu hụt vay Nguồn vốn vay này hầu như đến từ khoản tiết kiệm của cá nhân và tổ chức Vì vậy, khi xảy ra tổn thất từ tín dụng thì chính là những khách hàng gửi tiền tại đây bị ảnh hưởng.

Ngày nay hoạt động của ngân hàng mang tính xã hội hóa cao nên một khi rủi ro tín dụng xảy ra đối với ngân hàng thì nó sẽ ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế - xã hội của cả quốc gia Nếu có rủi ro trong hoạt động tín dụng, dù chỉ ở một ngân hàng mà không được ứng cứu kịp thời thì có thể gây phản ứng dây chuyền đe dọa đến tính an toàn toàn và ổn định của cả hệ thống ngân hàng Từ đó sẽ gây ra những bất ổn về kinh tế - xã hội.

Phân loại rủi ro tín dụng

Để phân loại rủi ro tín dụng, chúng ta có thể căn cứ vào hai yếu tố: nguyên nhân phát sinh rủi ro và khả năng trả nợ của khách hàng Từ đó chúng ta có bảng sau:

Hình 1.1: Các loại rủi ro tín dụng

Dựa vào nguyên nhân, có 3 loại RRTD sau:

 Rủi ro giao dịch thường diễn ra bởi các sai sót trong phê duyệt hồ sơ, bao gồm ba yếu tố chính là rủi ro lựa chọn đối nghịch, rủi ro nghiệp vụ và rủi ro bảo đảm Rủi ro lựa chọn đối nghịch bắt nguồn từ việc lựa chọn khách vay một cách không toàn diện như việc quyết định các phương án vay một cách vội vàng và qua loa; lựa chọn phương án thu công nợ không cẩn thận Rủi ro đảm bảo chủ yếu liên quan đến yếu tố tạo an toàn cho khoản vay bao gồm những nội dung trong thỏa thuận cho vay như bên bảo đảm và TSĐB, thời hạn đảm bảo và lãi suất Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến việc quản lý khoản vay, quản lý hoạt động cấp tín dụng.

 Rủi ro danh mục phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, gồm hai loại: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại bắt nguồn từ đặc điểm hoạt động của khách hàng; đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng, do vậy không thể triệt tiêu được rủi ro này Rủi ro tập trung xảy ra do sự thiếu đa dạng các dịch vụ do NHTM ban hành Ví dụ, khi ngân hàng tiến hành tập trung cho vay vào một lĩnh vực cụ thể hoặc một sản phẩm đặc thù Đây là loại rủi ro gây hậu quả lớn đối với NHTM.

 Rủi ro tác nghiệp xảy ra do cán bộ xử lí hệ thống không đầy đủ hoặc bị ảnh hưởng bởi các yếu tố bên ngoài.

Dựa vào khả năng trả nợ, có hai loại sau:

 Rủi ro thanh khoản xảy ra khi NHTM chưa thu xếp được tiền để trả cho khách hàng.

 Rủi ro thanh toán là rủi ro khi khách hàng vay không thể thanh toán.

Đặc điểm của rủi ro tín dụng

Rủi ro tại ngân hàng xuất hiện khi NHTM không thu hồi được nợ của khoản vay RRTD tồn tại ở mọi giai đoạn và có tính đa dạng, phức tạp cao và có tính tất yếu trong quá trình cung cấp tín dụng cho khách hàng.

Trong việc cấp tín dụng cho KHDN, rủi ro thường gây ra cho ngân hàng tổn thất lớn vì KHDN chủ yếu đề nghị các khoản vay có số tiền lớn và thời hạn vay bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Hơn nữa, quyết định cấp tín dụng cho KHDN chủ yếu dựa trên phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp Khi doanh nghiệp cố ý khai báo thông tin sai lệch, không đáng tin cậy và chưa được kiểm toán sẽ ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dụng của NHTM.

KHDN thường khác nhau về đối tượng vay vốn (khác nhau về lứa tuổi, ngành nghề, trình độ, nhu cầu…); về mục đích sử dụng vốn (khác nhau trong tiêu dùng,sản xuất, …) Để quản trị được, NHTM cần phải có những có quy tắc cho vay hợp lý tuỳ theo ngành nghề, trình độ của khách hàng đi vay mà quyết định quy mô cấp tín dụng Ngoài ra, để đảm bảo rủi ro, các khoản cấp tín dụng cho KHDN thường cầnTSĐB, với giá trị tối thiểu bằng giá trị khoản vay như một khoản “bảo hiểm” cho vay.

Tác động của rủi ro tín dụng

Đối với ngân hàng cho vay:

Thứ nhất, NHTM sẽ bị giảm thu nhập khi gặp phải rủi ro tín dụng Trong tình huống này, NHTM vẫn sẽ phải trả những chi phí nhằm quản lý số vốn vay, kể cả lúc không có doanh thu tương xứng Điều này gây ra một tình trạng tài chính không cân bằng và ảnh hưởng xấu đến doanh thu của NHTM Bên cạnh đó RRTD cũng sẽ gây tổn hại uy tín và thương hiệu NHTM Nếu NHTM không đảm bảo chất lượng tín dụng thì đối tác và nhà đầu tư sẽ thiếu sự tin tưởng vào năng lực của NHTM Điều này sẽ liên quan đến tổn thất thị trường bao gồm mất lợi nhuận đầu tư và suy giảm năng lực hút vốn đầu tư.

Thứ hai, Rủi ro không mong đợi có thể có những tác động tiêu cực đáng kể đến khả năng thanh toán của NHTM NHTM có thể phải thu hẹp quy mô hoạt động và giảm cung cấp dịch vụ, gây ra những vấn đề tài chính nghiêm trọng và đe dọa đến NH, thậm chí gây phá sản.

Thứ ba, rủi ro có thể ảnh hưởng xấu đến uy tín của ngân hàng Khi khách hàng mất lòng tin vào NHTM, họ có xu hướng thay đổi và rút lui khỏi các giao dịch kinh doanh Mất uy tín gây thiệt hại vô cùng lớn và không thể đo lường được đến cho ngân hàng NHTM có thể mất đi nhiều cơ hội kinh doanh quan trọng và làm giảm khả năng tương tác và hợp tác với KHDN trong thời gian tới.

Cuối cùng, rủi ro không kiểm soát được khiến ngân hàng có nguy cơ phá sản.Khi khách hàng không tin tưởng và bắt đầu rút tiền một cách hàng loạt, NHTM không chủ động về dòng tiền và nguồn vốn Trong tình huống xấu nhất, việc mất khách hàng và phá sản có thể xảy ra Hậu quả không chỉ dừng lại ở ngân hàng bị phá sản mà còn lan rộng đến các NH khác và gây ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ nền kinh tế.

Vì vậy, RRTD cần được quản lí chặt chẽ để phòng ngừa một cách kịp thời, để giữ ổn định hoạt động của NH nói riêng và cả nền kinh tế nói chung. Đối với nền kinh tế:

NHTM được coi như "mạch máu" của nền KT, giúp đưa các nguồn vốn vào lưu thông để ổn định hệ thống kinh tế Do đó, rủi ro xảy ra làm ảnh hưởng đến cả ngân hàng và gây rối loạn trong cả nền kinh tế - xã hội Trong trường hợp tồi tệ, khủng hoảng có thể xảy ra với vô số hậu quả nghiêm trọng Vì vậy, việc phòng ngừa và giới hạn rủi ro tín dụng là vấn đề cấp thiết.

Một số NHTM như Á Châu, Ocean Bank, Maritime Bank và SCB đã trở thành những ví dụ rõ ràng về tác động của RRTD trong năm qua Điều này đã tạo ra những vấn đề nghiêm trọng và có thể gây ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng và nền kinh tế.

Nếu không có sự can thiệp và ứng phó kịp thời của NHNN, toàn bộ các Ngân hàng Thương mại (NHTM) có thể đối mặt với nguy cơ sụp đổ, và sau đó không chỉ gây tác động lớn đến ngành NH mà còn lan rộng sang các ngành kinh tế khác và gây ra sự rối loạn với xã hội.

Hậu quả của sự đổ vỡ các NHTM là vô cùng lớn và có nguy cơ tạo thêm tổn thất to lớn cho nền kinh tế Điều này sẽ đưa đến sự suy giảm kinh tế và gia tăng lạm phát làm suy giảm đầu tư và tiêu dùng, cũng như việc làm giảm sự tin tưởng của dân chúng đối với doanh nghiệp Bên cạnh đó, sự bất ổn về nền kinh tế cũng sẽ tác động tiêu cực đối với cơ hội đầu tư và cạnh tranh, qua đó gây suy giảm sự cạnh tranh của đất nước đối với hoạt động đầu tư nước ngoài vào Việt Nam và gặp khó đối với việc khôi phục đà tăng trưởng kinh tế.

Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro là một công cụ quản lý hiệu quả nhằm nhận biết, xác định các nguy cơ và hệ quả của sự biến động và tổn thất trong tổ chức Mục tiêu của quản lý rủi ro là giúp tổ chức đạt được các mục tiêu của mình thông qua các biện pháp không chính thức một cách hiệu quả và an toàn nhất Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình đánh giá tác động của những biến động dẫn đến rủi ro tín dụng trên thị trường tài chính, thực hiện các hoạt động đánh giá và xác định các thiệt hại tiềm tàng, và áp dụng các giải pháp cần thiết nhằm giảm thiểu tổn thất cho các tổ chức tài chính.

Quản lý rủi ro tín dụng đối với KHDN tại các NHTM là quá trình tiếp cận rủi ro cho vay một cách khoa học và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro trong việc cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp.

Quản lí RRTD doanh nghiệp gồm 4 khâu:

1.5.1 Nhận diện rủi ro tín dụng

Nhận diện RRTD là việc tiến hành liên tục các bước theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động và quy trình cho vay để thống kê các dạng RRTD, xác định nguyên nhân gây ra RRTD trong thời kỳ và dự báo được những nguyên nhân tiềm ẩn có thể gây ra RRTD Việc phát hiện sớm dấu hiệu RRTD và đề xuấ các giải pháp có thể giúp NHTM giảm thiểu tổn thất về mọi mặt.

Rủi ro được nhận dạng thông qua các dấu hiệu:

Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng

Có những nhóm dấu hiệu quan trọng liên quan đến mối quan hệ với NHTM cần chú ý và theo dõi Đầu tiên, nhóm dấu hiệu liên quan trực tiếp đến ngân hàng, bao gồm sự thay đổi đột ngột trong số dư tài khoản và các giao dịch liên quan như tín dụng và kiểm soát sau khi cung cấp tín dụng KHDN cũng có thể sử dụng các phương thức tài chính khác ngoài phạm vi thông thường, điều này cũng cần được theo dõi.

Tiếp theo, nhóm dấu hiệu liên quan đến cách quản trị khách hàng: cần chú ý nếu KHDN gặp vấn đề về quản trị.

Nhóm dấu hiệu tiếp theo liên quan đến tình hình tài chính của KHDN: KHDN có tỷ trọng phân bổ không phù hợp hoặc số dư tài khoản giảm đáng kể đều là dấu hiệu đáng chú ý và cần được quan tâm.

Cuối cùng, nhóm dấu hiệu liên quan đến các yếu tố kỹ thuật và kinh tế, bao gồm thay đổi tỷ giá hối đoái, vấn đề về thủ tục pháp lý và cơ sở hạ tầng Các dấu hiệu này cũng cần được theo dõi để đảm bảo hiểu rõ tình hình và ảnh hưởng của chúng đến mối quan hệ với ngân hàng.

Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía ngân hàng bao gồm: Đầu tiên là các dấu hiệu khác thường về cơ cấu và quy mô của ngân hàng, như sự thay đổi đột ngột trong tỷ lệ nợ xấu, tăng đột biến trong dư nợ cho vay, hoặc sự không cân đối trong cơ cấu tài sản và nguồn vốn.

Tiếp theo, là các dấu hiệu từ năng lực nhân viên ngân hàng Một số trường hợp nhân viên đánh giá và xếp hạng sai lầm về khách hàng, khi không đánh giá đúng rủi ro tín dụng của họ hoặc không có quá trình theo dõi và kiểm soát hoạt động kinh doanh của khách hàng kịp thời, đầy đủ. Để nhận biết RRTD, cần thực hiện:

(a) Làm rõ các chỉ số vĩ/vi mô trong danh mục tín dụng của NHTM để nhận biết mức độ rủi ro và hiệu suất của danh mục tín dụng.

(b) Luôn bám sát tình hình KHDN trong quá trình quản lý rủi ro tín dụng. Điều này cần được thực hiện trong suốt quá trình vay.

 Các tiêu chí định tính về RRTD b ao gồm: năng lực của khách hàng, tư cách của khách hàng hoặc doanh thu của khách hàng, tài sản đảm bảo…

 Các tiêu chí lượng hoá về RRTD: Các chỉ tiêu này dùng để đánh giá các khách hàng doanh nghiệp, dựa vào các báo cáo của các doanh nghiệp và các nguồn dữ liệu thông tin khác mà các cán bộ thu thập được, các cán bộ tín dụng thực hiện các bước sau:

- Bước 1: Thu thập, xử lí và phân tích tài chính khách hàng.

- Bước 2: Xử lý, phân tích các thông tin đã thu được : Các cán bộ sẽ sàng lọc các thông tin thu được để tiến hành phân tích, từ đó để làm cơ sở để đánh giá năng lực về tài chính, thanh toán nợ cho các NHTM của các khách hàng để có thể quyết định cho vay.

- Bước 3: Xác định các nguy cơ rủi ro của khách hàng : Ngân hàng xác định các nguy cơ rủi ro của khách hàng dựa vào các thông tin đã xử lí được thông qua các biểu hiện của các khách hàng, các công cụ phát hiện và phân tích rủi ro tín dụng

Bảng 1.1: Nguy cơ rủi ro đối với khách hàng

STT Các loại rủi ro Biểu hiện của các khách hàng Các công cụ phát hiện và phân tích

1 Rủi ro về hoạt động

- Các khách hàng hoạt động không hiệu quả gây thất thoát tài sản, gây lỗ.

- Hoạt động của các khách hàng không hợp lý làm tăng chi phí và gây lỗ.

- Sự gián đoạn hoạt động do hỏng hóc về công nghệ.

- Hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả

Phân tích định tính các thông tin:

- Trình độ học vấn, kinh nghiệm công tác của đội ngũ quản lý.

- Năng lực điều hành của khách hàng

- Đạo đức của người đứng đầu

- Các yếu tố khác (Cơ sở hạ tầng, đầu vào, đầu ra)

2 Rủi ro về tài chính

- Vốn vay các NHTM lớn với sự thay đổi về lãi suất thay đổi khiến chi phí lãi vay của khách hàng biến động.

- Nghĩa vụ trả nợ của khách hàng không hợp lý, lớn hơn nguồn trả nợ thực tế.

- Rủi ro về tỷ giá

- Phân tích định lượng, đánh giá các số liệu về mặt tài chính của khách hàng, dựa qua một số chỉ số như là: Hệ số đòn bẩy; Các hệ số thanh khoản; Hệ số lợi nhuận; Cơ cấu nợ vay.

- Đặc thù kinh doanh của khách hàng (đi vay ngoại tệ nhưng doanh thu của khách hàng lại là nội tệ).

3 Rủi ro về quản lý

- Dòng tiền không bảo đảm

Phân tích định lượng số liệu tài chính để đánh giá chất lượng quản lý của doanh nghiệp:

- Các khoản phải thu, phải trả

4 Rủi ro về thị trường

- Mức độ cạnh tranh gay gắt làm cho doanh nghiệp yếu kém có thể dễ dàng mất đi nguồn khách hàng.

- Ngành mới trong quá trình phát triển và chưa có một vị trí ổn định

- Đặc thù của Ngành kinh doanh là mức độ biến động khá cao

Phân tích về mặt định tính và định lượng:

- Tình hình về cạnh tranh trong ngành.

- Phân tích bản chất của Ngành kinh tế

1.5.2 Đo lường rủi ro tín dụng

Là cách thức dùng sử dụng các biện pháp để xác định mức độ RRTD Việc này cần được thực hiện đối với từng khoản vay, đối với danh mục các khoản vay và đối với tổng thể hoạt động của ngân hàng.

Nhiều phương pháp khác nhau đã được nghiên cứu để đo lường và tính toán RRTD Một số phương pháp phổ biến như sau: Mô hình chấm điểm 6C, Z, tín dụng,

Bao gồm các tiêu chí:

Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng

1.6.1.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng Đây là một kế hoạch dài hạn nhằm thúc đẩy hoạt động tín dụng thông qua quản lý rủi ro tín dụng Mỗi NHTM có những quan điểm quản lý RRTD khác nhau, định hướng khác nhau để phù hợp với tình hình kinh tế của đất nước và thế giới.

1.6.1.2 Chính sách tín dụng của ngân hàng

Chính sách tín dụng được xây dựng dựa vào khoa học và thực tiễn Trong quá trình xây dựng chính sách cho vay theo từng ngành kinh doanh, sự hiện diện của nó có vai trò quan trọng, phản ánh phương hướng cốt lõi của tổ chức tín dụng và quyết định đến sự thành công hay thất bại của NHTM Nó vừa là khung pháp lý về chiến lược hướng dẫn và là quy trình cho vay, tiêu chuẩn tín dụng và quản lý rủi ro Chính sách tín dụng hướng dẫn cho nhân viên và đặt ra các nguyên tắc và quy định để đảm bảo rằng các giao dịch tín dụng được thực hiện một cách cẩn thận, an toàn và tuân thủ quy định pháp luật.

1.6.1.3 Chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng Đội ngũ cán bộ lãnh đạo và quản trị cần phải có kỹ năng và đạo đức nghề nghiệp Đạo đức nghề nghiệp liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng Các sai phạm trong hoạt động ngân hàng thường do lợi ích cá nhân đặt lên trên lợi ích của ngân hàng.

Ngoài ra khả năng quản lý cũng là điều cần quan tâm Nếu ngân hàng có khả năng quản trị điều hành tốt thì mọi vấn đề sẽ luôn được kiểm soát tốt thông qua việc quản lý RRTD được chú trọng.

1.6.1.4 Ứng dụng công nghệ trong ngân hàng

Công nghệ là yếu tố cần thiết để xây dựng và phát triển các dịch vụ ngân hàng.

Nó cung cấp sự hỗ trợ cho quá trình quản lý rủi ro tín dụng, giúp tăng cường hiệu quả và hiệu suất hoạt động Khi thiếu hụt thông tin hoặc không cân đối thông tin, có thể xảy ra những trở ngại trong công tác đánh giá và xét duyệt trong quá trình cấp tín dụng, gây rủi ro đạo đức và tăng khả năng tăng dư nợ tín dụng cho ngân hàng Do đó, hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro cần được cập nhật nhanh chóng và đáng tin cậy, để ngân hàng đưa ra các biện pháp đối phó rủi ro.

Hơn nữa, cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ của ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng Nếu chất lượng về công nghệ của ngân hàng kém phát triển và các qui trình làm việc phức tạp, việc tiếp nhận và xử lí thông tin sẽ trở nên chậm chạp Điều này có thể làm cho quá trình phê duyệt hồ sơ tín dụng không đảm bảo độ chính xác và dẫn đến rủi ro tín dụng Do đó, ngân hàng cần đầu tư vào cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ để tăng cường khả năng tiếp nhận và phản hồi thông tin một cách nhanh chóng, hiệu quả, giảm thiểu rủi ro trong quá trình tín dụng.

1.6.2.1 Nhân tố thuộc về môi trường vĩ mô

Bao gồm chủ yếu các nhân tố sau:

Môi trường xã hội: Những biến động đáng kể của nền kinh tế chính trị trên thế giới cũng có sức ảnh hưởng, nhất là trong thời kì hội nhập Để phát triển toàn diện nền kinh tế cần phải mở cửa nền kinh tế để tiếp thu các thành tựu khoa học kỹ thuật hiện đại của các nước phát triển, trao đổi, xuất nhập khẩu hàng hoá, dịch vụ và đầu tư hoặc vay vốn từ nước ngoài Tất cả các hoạt động này tạo nên quan hệ kinh tế đối ngoại của các quốc gia với nhau Ngoài ra, nó còn ảnh hưởng đến thị trường trong nước như giá cả nguyên vật liệu, hàng hóa, dịch vụ, lãi suất thị trường và cầu tiền tệ Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mà đối tượng hướng tới là các ngân hàng thương mại.

Môi trường pháp lý : Trong hoạt động kinh doanh, song song với hoạt động kỹ thuật nghiệp vụ là các hoạt động liên quan đến vấn đề pháp lý như giao kết các hợp đồng kinh tế, đầu tư tài chính, tín dụng Tính hợp pháp trong kinh doanh luôn được tiến hành dựa trên pháp luật Yếu tố pháp luật luôn là điều kiện tiên quyết trong việc cho vay của các NHTM Tuy nhiên, nếu văn bản pháp lý chưa hoàn thiện cũng sẽ gây khó khăn, thiệt thòi cho cả KHDN và NHTM Môi trường pháp lý có tác động đến hoạt động tín dụng, bao gồm làm giảm hoặc gia tăng RRTD cho NHTM.

Môi trường kinh tế: Kinh tế là nền tảng quan trọng của một đất nước Nền kinh tế phát triển ổn định, bền vững là động lực để các ngành nghề, KHDN hoạt động tốt hơn Hoạt động của doanh nghiệp chính là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM Trong nền kinh tế thị trường, chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủ có vai trò quyết định đối với hoạt động của nền kinh tế quốc dân nói chung và hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng của các ngân hàng thương mại Nếu Chính Phủ đưa ra chính sách kinh tế phù hợp sẽ giúp đẩy mạnh sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp tạo ra lợi nhuận, thúc đẩy xã hội phát triển bền vứng.

1.6.2.2 Nhân tố từ phía doanh nghiệp Ý thức của khách hàng: KHDN cố ý không sử dụng vốn vay đúng cam kết.

Năng lực kinh doanh, tạo nguồn thu nhập, giá trị TSĐB: KHDN cần có năng lực tài chính lành mạnh, dự án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, hiệu quả thì khả năng xảy ra rủi ro thâp, khi có rủi ro xảy ra, tổn thất đối với ngâ hàng được giảm thiểu Tuy nhiên, trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, song năng lực trả nợ không được thẩm định ky càng, hoặc có thể xảy ra biến cố khác làm cho năng lực trả nợ bị suy giảm, khi đó khách hàng không thể đảm bảo được tiến độ trả nợ, cho vay phát sinh.

Đặc điểm của Khách hàng doanh nghiệp

Ở mỗi nước, trong mỗi thời kì khác nhau, tùy thuộc vào những điều kiện cụ thể của nền kinh tế mà pháp luật quy định mô hình tổ chức sản xuất kinh doanh thích hợp Doanh nghiệp được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, tuy nhiên nó vẫn bao gồm những điểm chung cơ bản nhất Theo Khoản 10 Điều 4 của Luật doanh nghiệp 2020 quy định:“Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh”.

Trên cơ sở đó doanh nghiệp được chia làm nhiều loại khác nhau như doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài … tùy theo hình thức phân chia theo quy mô, hình thức sở hữu, theo ngành nghề kinh doanh…

Theo hình thức sở hữu, doanh nghiệp được chia thành 3 loại hình doanh nghiệp: Doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp ngoài nhà nước.

Theo ngành nghề kinh doanh, doanh nghiệp được chia thành 4 loại hình doanh nghiệp: Doanh nghiệp nông nghiệp, doanh nghiệp công nghiệp, doanh nghiệp thương mại và doanh nghiệp hoạt động dịch vụ.

Theo quy mô về doanh thu, vốn chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh nghiệp được chia thành 3 loại hình doanh nghiệp: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và doanh nghiệp nhỏ.

Mỗi loại hình doanh nghiệp sẽ mang những đặc điểm riêng nổi bật riêng, tuy nhiên chúng đều có những đặc điểm cơ bản sau đây:

Doanh nghiệp có tính hợp pháp: để có thể thành lập doanh nghiệp thì doanh nghiệp cần nộp hồ sơ đến cơ quan có thẩm quyền để đăng ký kinh doanh và sẽ nhận giấy phép đăng ký thành lập Khi doanh nghiệp được cấp giấy phép kinh doanh thì doanh nghiệp mới được công nhận hoạt động kinh doanh, sẽ được pháp luật bảo hộ và chịu sự ràng buộc bởi những quy định pháp lý có liên quan.

Doanh nghiệp được thành lập với mục đích hoạt động kinh doanh hoặc cung ứng dịch vụ thường xuyên Đa số các doanh nghiệp khi thành lập đều hướng đến một mục đích là tạo ra lợi nhuận thông qua việc mua bán, sản xuất, kinh doanh các hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ để phục vụ người tiêu dùng Bên cạnh đó, cũng có một số doanh nghiệp xã hội đặc thù, hoạt động không vì mục tiêu sinh lời mà hướng đến yếu tố vì cộng đồng, vì xã hội hoặc môi trường ví dụ như các doanh nghiệp về điện, nước, vệ sinh môi trường,…

Doanh nghiệp mang tính tổ chức Tính tổ chức thể hiện thông qua việc có tổ chức điều hành, có cơ cấu nhân sự, có trụ sở giao dịch hoặc trụ sở đăng ký và có tài sản riêng để thực hiện quản lý, kèm theo tư cách pháp nhân (Loại trừ loại hình doanh nghiệp tư nhân).

Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp

1.8.1 Hệ số thu hồi nợ KHDN Đây là chỉ số biểu hiện khả năng thu hồi nợ từ việc khách hàng vay hay thiện chí trả nợ của khách hàng trong thời kỳ nhất định, giúp đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu hồi nợ ngân hàng Hệ số này càng cao càng tốt.

1.8.2 Tỷ lệ nợ xấu KHDN

Doanh số thu nợ KHDN Doanh số cho vay KHDN

𝑥 100% Đây là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu KHDN (là nợ nhóm 3, 4, 5) và tổng dư nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5 của KHDN của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm và được tính theo công thức:

Tỷ lệ nợ xấu KHDN (%)

Tỷ lệ nợ xấu càng cao, chi phí trích lập dự phòng càng lớn thì chất lượng tín dụng càng thấp, dẫn đến hiệu quả tín dụng càng thấp và ngược lại.

1.8.3 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro KHDN

Dự phòng rủi ro là số tiền được trích lập và hạch toán vào chi phí hoạt động để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của NHTM Dự phòng rủi ro bao gồm dự phòng cụ thể và dự phòng chung Dự phòng cụ thể là số tiền trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với từng khoản nợ cụ thể Dự phòng chung là số tiền trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra nhưng chưa xác định được khi trích lập dự phòng cụ thể Nguyên tắc trích lập dự phòng là trích dự phòng cụ thể trước và dự phòng chung sau.

Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro KHDN/tổng dư nợ KHDN phản ánh khả năng tài chính để trích lập dự phòng rủi ro KHDN của NHTM, được tính bằng tỷ lệ phần trăm giữa dự phòng rủi ro tín dụng KHDN và tổng dư nợ KHDN Công thức:

Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro KHDN

Dự phòng rủi ro tín dụng KHDN Tổng dư nợ

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ

Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 1

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Được thành lập theo nghị định của Chính phủ năm 1957, trải qua 66 năm phát triển, BIDV đã trải qua nhiều tên gọi và đạt được sự phát triển đáng kể Hiện tại, BIDV thành lập 190 chi nhánh, 850 phòng giao dịch, 1.823 ATM và 34.000 POS trên toàn quốc, với đội ngũ cán bộ gần 25.000 người BIDV đạt mức tăng trưởng tài sản, nguồn vốn và tín dụng hàng năm trên 20%.

Từ 01/05/2012, BIDV chính thức vận hành với vai trò của một Ngân hàng TMCP, đây chính là sự lột xác và là bước thay đổi cơ bản hoạt động của BIDV qua

55 năm thực thi chức năng và nhiệm vụ của một NHTM quốc doanh Quá trình chuyển đổi sẽ tạo cho BIDV một diện mạo mới, năng động và hiện đại; tạo cơ hội để thu hút vốn trong và ngoài ngân hàng; tạo sự thuận lợi trong phát triển những mảng dịch vụ và danh mục kinh doanh cũng như nâng cao uy tín thương hiệu.

Cách đây 32 năm, ngày 28/3/1991, Tổng Giám đốc BIDV đã kí Quyết định thành lập Sở Giao dịch BIDV (tiền thân của BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch 1 hiện nay) là đơn vị do Trụ sở chính trực tiếp quản lý Trải qua hơn 3 thập niên hoạt động đã thu được những thành quả đáng tự hào Với tính năng động cùng tinh thần trách nhiệm cao đơn vị này đã thành công trong vai trò là "Cánh chim đầu đàn" của BIDV và đóng góp đáng kể cho kết quả chung của cả ngân hàng Đặc biệt là qua 4 năm liên tục (2019-2022), đơn vị này đã có lãi trước thuế trên 1.000 tỷ đồng BIDV CN

Sở Giao dịch 1 cũng là biểu tượng về tính sáng tạo và đột phá trong nghiên cứu và ứng dụng các công nghệ mới Ngoài ra, đơn vị còn giữ vai trò chủ đạo tại các sự kiện ở Hà Nội và góp phần đáng kể trong công tác phát triển nhân sự trình độ cao.

Một trong những thành công đáng tự hào của Chi nhánh trong 5 trở lại đây là sự gia tăng nhanh chóng về quy mô khách hàng Giai đoạn 2017-2022 đã tạo dấu ấn đặc biệt với việc Chi nhánh đã thực hiện cung cấp toàn diện các sản phẩm dịch vụ cho nhiều KHDN lớn, quan trọng như: Tập đoàn Viettel, TCT Cảng hàng không, Tổng công ty Bảo hiểm PJICO…

Từ đồng vốn của BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 1 và sự triển khai dự án hiệu quả của KHDN đã góp phần xây nên những công trình lớn có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước như: Dự án Nhà máy Nhiệt điện Uông Bí mở rộng 1,2; dự án Đường dây 220 kV Nhiệt điện Hải Dương – Trạm 500kV Phố Nối; dự án Điện mặt trời Sông Lũy 1, dự án nâng cấp cải tạo tuyến đường bộ nối hai tỉnh Phú Yên và Gia Lai đoạn trên địa phận tỉnh Phú Yên, dự án đầu tư xây dựng tuyến đường bộ nối hai tỉnh Thái Bình – Hà Nam với đường cao tốc Cầu Giẽ - Ninh Bình, dự án Thủy điện Đăkmi 2, dự án điện mặt trời SP Infra.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao dịch 1

Mô hình của Chi nhánh như sau:

- Ban lãnh đạo: 01 GĐ, 06 PGĐ

- Các phòng ban nghiệp vụ được bố trí thành 05 khối, 13 phòng ban, bao gồm: + Khối quan hệ khách hàng

+ Khối quản lý rủi ro

+ Khối Quản lý nội bộ

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của BIDV- Chi nhánh Sở giao dịch 1

Khối trực thuộc gồm 5 phòng giao dịch:

Bảng 2.1: Các phòng giao dịch khối trực thuộc BIDV CN Sở giao dịch 1

STT Tên Phòng Giao dịch Địa chỉ

1 Phòng giao dịch Đồng Tâm số 197 Đại La, phường Đồng Tâm, quận Hai Bà

2 Phòng giao dịch Hòa Bình Tòa nhà Hòa Bình Green City, 505 Minh Khai, phường Vĩnh Tuy, quận Hai Bà Trưng, TP Hà Nội

3 Phòng giao dịch Ngô Thì

58A Ngô Thì Nhậm, phường Ngô Thì Nhậm, quận Hai Bà Trưng, TP Hà Nội

4 Phòng giao dịch Điện Biên

Số 14 Điện Biên Phủ, phường Điện Biên Phủ, quận

Ba Đình, TP Hà Nội

5 Phòng giao dịch Lotte Tower Tòa nhà Lotte Tower, số 54 Liễu Giai, phường Cống

Vị, quận Ba Đình, TP Hà Nội

Mô hình này đáp ứng yêu cầu về quản lý tập trung và quản lý rủi ro theo quy định của pháp luật.

Số dư huy động vốn cuối kỳ

Số dư huy động vốn cuối kỳ

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 1 từ năm 2020 đến năm 2022

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn đối với BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 luôn là một trong những hoạt động chính, tiêu biểu của Chi nhánh và luôn vượt kế hoạch kinh doanh do Hội sở chính đề ra trong nhiều năm qua Với nền khách hàng chủ yếu là các tập đoàn, tổng công ty lớn trong cả nước, BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã tận dụng lợi thế để đưa ra chính sách chăm sóc khách hàng hiệu quả, góp phần gia tăng quy mô và lợi ích từ hoạt động huy động vốn cho Chi nhánh.

Chi tiết tình hình huy động vốn của BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 trong giai đoạn 2020-2022 như sau: Đơn vị tính: tỷ VNĐ

Biểu đồ 2.1: Tổng quan số dư huy động vốn cuối kỳ của BIDV CN Sở giao dịch

Theo Bảng 2.1, nguồn vốn đang tăng mạnh trong thời kỳ 2020-2022 Nguồn vốn huy động đã tăng với tốc độ nhanh chóng, trung bình mỗi năm là 21,7% trong thời gian vừa qua Đa số nguồn vốn huy động của chi nhánh là các khách hàng tổ chức đã tham gia huy động với lãi suất trung và dài hạn trong đồng Việt Nam. Trong 3 năm trở lại đây, tổng số nguồn vốn huy động đã tăng từ 46.575 tỷ đồng năm 2020 đến 68.866 tỷ đồng năm 2022 Đáng lưu ý là tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động nhanh nhất trong năm 2021 với 26,9% so với năm 2020, còn đến năm

Bảng 2.2 Tình hình hoạt động huy động vốn của BIDV CN Sở Giao Dịch

1 trong giai đoạn 2020-2022 Đơn vị tính: tỷ VNĐ

Khách hàng cá nhân 7.637 16,40% 8.293 14,03% 9.205 13,37% Định chế tài chính 4.994 10,72% 5.541 9,38% 5.596 8,13%

II Số dư bình quân 40.589 51.359 64.949

Phân loại theo kỳ hạn, nguồn vốn của Chi nhánh chủ yếu tập trung là tiền gửi với kỳ hạn trên 12 tháng, chiếm tỷ trọng khá cao và có xu hướng giảm dần qua các năm (65,53% năm 2020, 63,35% năm 2021 và 58,75% năm 2022) Nguồn tiền gửi ngắn hạn và không kỳ hạn của Chi nhánh trong năm 2022 đạt 28.407 tỷ đồng, tăng mạnh 12.353 triệu đồng so với năm 2020, tương ứng tăng 76%, đáp ứng yêu cầu chuyển đổi cơ cấu nguồn vốn, tăng hiệu quả huy động vốn theo định hướng của Hội sở chính đề ra.

Theo nguồn tiền huy động, trong giai đoạn 2020-2022, nguồn vốn huy động được chủ yếu là từ khách hàng doanh nghiệp, chiếm tỷ trọng từ 72%-78% nguồn vốn của Chi nhánh, tăng dần qua các năm Hoạt động huy động vốn của Chi nhánh vẫn phụ thuộc nhiều vào số dư của những tập đoàn, tổng công ty lớn, dẫn đến việc giảm tính chủ động trong việc điều hành hoạt động huy động vốn Trong thời gian tới, Chi nhánh định hướng tăng dần tỷ trọng huy động vốn khu vực dân cư, đảm bảo tính ổn định nguồn vốn, tránh phụ thuộc vào một số Tổng công ty lớn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nguồn vốn.

Về công tác điều hành nguồn vốn tại BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1, Chi nhánh thường xuyên theo dõi diễn biến mặt bằng lãi suất huy động của các Ngân hàng trên địa bàn, tiến hành các đợt quảng cáo, treo băng rôn khẩu hiệu, phát tờ rơi trong các khu dân cư, tặng quà cho khách hàng có giao dịch về tiền gửi,…trong các đợt huy động vốn: Chứng chỉ tiền gửi, huy động Tiết kiệm dự thưởng,…do Hội sở chính chỉ đạo Ngoài ra, để đẩy mạnh hơn nữa hoạt động huy động vốn theo định hướng chung của hệ thống, Chi nhánh cũng như toàn hệ thống đã đưa ra các chương trình khen thưởng đối với những cá nhân, tập thể có thành tích tốt trong hoạt động huy động vốn Nhờ đó, thu nhập và quy mô từ hoạt động huy động vốn của Chi nhánh trong năm 2020-2022 tăng đáng kể, góp phần lớn vào hiệu quả hoạt động và đóng góp tích cực vào công tác cân đối, điều hành vốn của hệ thống.

Nhìn chung trong giai đoạn 2020-2022, BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã thực hiện khá tốt trong công tác huy động vốn Các cán bộ đã bám sát địa bàn nắm bắt thông tin những khách hàng có nguồn vốn nhàn rỗi vận động họ gửi tiền vào Ngân hàng, đồng thời khai thác tốt các nguồn vốn nhàn rỗi từ các dự án, từ các khách hàng lớn do vậy mà nguồn vốn đã liên tục tăng trưởng mạnh mẽ trong giai đoạn 2020- 2022.

2.1.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng Đi cùng với nghiệp vụ về huy động vốn, hoạt động tín dụng cũng đóng vai trò quan trọng trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tại BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1, hoạt động tín dụng luôn được chú trọng đẩy mạnh song hành cùng công tác quản lý rủi ro tín dụng trong mỗi giao dịch.

Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng của BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 giai đoạn 2020-2022 Đơn vị: Tỷ VNĐ

I Các chỉ tiêu quy mô, chất lượng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng

II Dư nợ phân theo thời hạn vay 26.026 28.174 33.053

2 Dư nợ trung dài hạn 12.961 49,80% 13.107 46,52% 12.065 36,50%

III Dư nợ phân theo đối tượng KH 26.026 28.174 33.053

2 Dư nợ KHCN, Hộ gia đình 2.120 8,15% 3.288 11,67% 4.304 13,02%

Qua Bảng 2.3, ta có thể thấy trong 3 năm gần đây (2020-2022), số dư nợ của BIDV CN Sở giao dịch 1 liên tục tăng Năm 2022, số dư nợ cuối kỳ đạt 33.053 tỷ đồng, tăng 4.879 tỷ đồng so với năm 2021 và tăng 7.027 tỷ đồng do với năm 2020. Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là ba năm qua đã trải qua cuộc khủng hoảng kinh tế do đại dịch covid gây nên, năm 2022 là năm phục hồi kinh tế sau đại dịch, doanh nghiệp cần nhiều vốn hơn để khắc phục khó khăn, phát triển kinh tế Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã không ngừng đưa ra các chính sách cho vay để đồng hành cùng khách hàng, hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn này như giảm lãi suất, điều chỉnh điều kiện cơ cấu nợ, gia hạn nợ hay đưa ra các gói tín dụng ưu đãi cho những đối tượng bị ảnh hưởng bởi đại dịch covid…

Thực trạng công tác quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao Dịch 1

2.2.1 Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 1

Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng KHDN tại BIDV – CN Sở giao dịch 1 Bước 1: Tiếp thị khách hàng, đề xuất tín dụng: Đây là bước đầu của quá trình cho vay, trước hết các cán bộ sẽ tìm kiếm khách hàng và tiếp nhận thông tin nhu cầu sử dụng các sản phẩm, dịch vụ tín dụng của BIDV từ khách hàng và đánh giá nhu cầu của khách hàng với các quy định trong hoạt động tín dụng của BIDV Trường hợp nhu cầu của khách hàng phù hợp quy định của BIDV, Cán bộ quản lý khách hàng hướng dẫn khách hàng cung cấp hồ sơ tín dụng theo đúng quy định Hồ sơ khách hàng cung cấp cần được kiểm tra, đối chiếu và xác nhận, đảm bảo đầy đủ và hợp lệ.

Cán bộ quản lý khách hàng thực hiện khảo sát thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng, thu thập các thông tin liên quan để phục vụ cho mục đích đánh giá, phân tích tín dụng.

Căn cứ hồ sơ khách hàng cung cấp và các thông tin thu thập được trong quá trình phân tích, đánh giá, Cán bộ quản lý khách hàng lập Báo cáo đề xuất tín dụng và phân tích đánh giá các nội dung cơ bản sau:

 Đánh giá chung về khách hàng:

Cán bộ cần tìm hiểu và đánh giá lịch sử hoạt động của khách hàng, tư cách và năng lực pháp lý, mô hình tổ chức, bố trí lao động của doanh nghiệp, quản trị điều hành của Ban lãnh đạo; đánh giá, phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, phân tích triển vọng của khách hàng; tình hình quan hệ của khách hàng với ngân hàng, xác định người có liên quan của khách hàng.

Khi thẩm định tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng, Cán bộ quản lý khách hàng cần đối chiếu các thông tin từ các văn bản tài liệu và nguồn thông tin khác nhau (thông tin khách hàng cung cấp với các thông tin tại trang dangkykinhdoanh.gov, thông tin trên trang điện tử của chính khách hàng đó, thông tin phỏng vấn, khảo sát thực tế ) Trường hợp cần thiết, cán bộ có thể thực hiện các bước nhằm xác minh, xác thực thông tin như xác thực chữ ký của ban lãnh đạo, đề nghị làm việc với ban lãnh đạo công ty và cán bộ công ty có liên quan.

 Đánh giá tình hình tài chính của khách hàng:

Cán bộ quản lý khách hàng thực hiện phân tích đánh giá tình hình tài chính của khách hàng thông qua phân tích báo cáo tài chính của doanh nghiệp và trực tiếp kiểm tra, thu thập thông tin tại doanh nghiệp.

Việc phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn cần căn cứ vào Báo cáo tài chính gần nhất, bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh, Thuyết minh báo cáo tài chính, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và một số nguồn thông tin khác như: Số lượng lao động, Bảng thanh toán lương/ nhân công.

Cán bộ lập Báo cáo đề xuất tín dụng cần phải đưa ra được các nhận xét các chỉ tiêu trong báo cáo tài chính và tìm ra được các mối liên hệ giữa các tỷ số tính toán được, đánh giá được các biến động so với báo cáo tài chính gần nhất để có thể đưa ra những kết luận tổng quan và cụ thể về tình hình tài chính của khách hàng

 Chấm điểm tín dụng khách hàng:

Cán bộ thực hiện chấm điểm tín dụng khách hàng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để áp dụng chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp Đồng thời, cán bộ cần tra cứu thông tin kết quả xếp hạng tín nhiệm khách hàng, quan hệ tín dụng, quan hệ tài sản đảm bảo tại các TCTD, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài khác (nếu có) từ Trung tâm thông tin tín dụng để đánh giá khách hàng

 Phân tích, đánh giá về Phương án sản xuất, kinh doanh

Cán bộ quản lý khách hàng kiểm tra tính pháp lý của phương án kinh doanh, nhu cầu vốn và đánh giá hiệu quả phương án kinh doanh khách hàng đề nghị Dựa vào tình hình tài chính, năng lực của khách hàng và hiệu quả của phương án để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp.

 Đánh giá về biện pháp bảo đảm

Biện pháp bảo đảm là một hình thức đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Vì vậy, trước khi cấp tín dụng và nhận tài sản đảm bảo, cán bộ quản lý khách hàng cần thẩm định tính pháp lý của tài sản (tài sản đảm bảo là hợp pháp, hợp lệ và đủ điều kiện nhận theo quy định của BIDV) và thực hiện các bước nhận tài sản theo quy định

Đánh giá tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng tại BIDV và tại TCTD khác; Đánh giá tình hình quan hệ tín dụng của những người có liên quan của khách hàng; quan hệ tín dụng của nhóm khách hàng liên quan Để đánh giá toàn diện khách hàng, cán bộ quản lý khách hàng cần xác định mối quan hệ của khách hàng với ngân hàng, với các thành viên cùng công ty mẹ (nếu có) và tình hình tài chính của nhóm, tình hình quan hệ tín dụng toàn nhóm để có ứng xử tín dụng phù hợp.

Bước 2: Thẩm định tín dụng

Trên cơ sở Báo cáo đề xuất tín dụng cùng toàn bộ hồ sơ tín dụng, thu thập thêm thông tin, Cán bộ thẩm định tín dụng thực hiện thẩm định hồ sơ tín dụng và sự phù hợp thông tin giữa hồ sơ tín dụng, Báo cáo đề xuất tín dụng và các hệ thống chương trình theo quy định; thẩm định các nội dung đánh giá, phân tích tại Báo cáo đề xuất tín dụng và thẩm định sự tuân thủ quy định liên quan đến hoạt động cấp tín dụng của nội dung đề xuất tín dụng và các nội dung liên quan khác.

Bước 3: Phê duyệt báo cáo đề xuất tín dụng

Cấp có thẩm quyền xem xét hồ sơ và Báo cáo đề xuất tín dụng, thực hiện phê duyệt trên Báo cáo đề xuất tín dụng.

Bước 4: Thẩm định rủi ro

Bộ phận quản lý rủi ro tiếp nhận hồ sơ tín dụng từ bộ phận quản lý khách hàng Căn cứ hồ sơ tín dụng, thu thập thêm thông tin (nếu cần), bộ phận quản lý rủi ro thực hiện rà soát, đánh giá nội dung phân tích, đánh giá, đề xuất của Bộ phận quản lý khách hàng và lập Báo cáo thẩm định rủi ro

Bước 5: Phê duyệt cấp tín dụng

Cấp có thẩm quyền đưa ra kết luận về việc có quyết định cấp tín dụng hay không đối với doanh nghiệp vay sau khi đã xử lý thông tin, số liệu và định giá tài sản đảm bảo Nếu doanh nghiệp đủ điều kiện cho vay, ngân hàng tiến hành đề xuất

2.2.2 Mô hình quản lý RRTD của BIDV – Chi nhánh Sở giao dịch 1

Đánh giá công tác quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1

2.3.1 Những kết quả đã đạt được

- Hệ số thu hồi nợ KHDN tăng nhẹ trong giai đoạn 2020-2022

Bảng 2.6: Hệ số thu hồi nợ KHDN Đơn vị: Tỷ đồng

Tổng dư nợ phải thu KHDN 23.906 24.886 28.749

Số dư nợ đã thu được 23.815 24.819 28.692

Tỷ lệ thu hồi nợ (%) 99,62% 99,73% 99,80%

Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDV CN Sở giao dịch 1 các năm 2021,2022 và tính toán của tác giả

Hình 2.2: Hệ số thu hồi nợ KHDN

Chi nhánh đã đạt được tỷ lệ thu hồi nợ từ KHDN ở mức rất cao, vượt qua 99% (cụ thể là 99,62%, 99,73% và 99,80% trong năm 2020, 2021 và 2022) Kết quả này chứng tỏ Chi nhánh luôn chú trọng vào công tác thu hồi nợ đúng hạn và nâng cao chất lượng tín dụng.

Tỷ lệ thu hồi nợ cao như vậy không chỉ phản ánh sự hiệu quả của quy trình thẩm định và quản lý tín dụng của ngân hàng, mà còn thể hiện ý thức trả nợ tốt của các khách hàng Điều này cho thấy rằng ngân hàng đã thực hiện các biện pháp cần thiết để đảm bảo sự đồng thuận và tuân thủ thực hiện các cam kết của KHDN.

Tuy nhiên, chi nhánh vẫn cần tiếp tục nỗ lực để duy trì tỷ lệ thu hồi nợ cao trong tương lai Các bộ phận cần tiếp tục phát triển và cải tiến quy trình thẩm định và quản lý tín dụng, để đảm bảo sự chính xác và hiệu quả trong mỗi quyết định cấp tín dụng Hơn nữa, việc tăng cường giao tiếp và hỗ trợ khách hàng là cần thiết để đảm bảo khách hàng hiểu rõ và thực hiện các cam kết với Ngân hàng.

Với sự cố gắng và mục tiêu duy trì chất lượng tín dụng cao, ngân hàng sẽ tiếp tục xây dựng mối quan hệ tin cậy với khách hàng và đóng góp vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.

- Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHDN giảm trong giai đoạn 2020-2022

Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHDN

Tổng dư nợ cho vay KHDN (tỷ đồng) 23.906 24.886 28.749

Trung bình tỷ lệ nợ xấu hệ thống 1,33% 0,49% 0,74%

Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDV CN Sở giao dịch 1 các năm 2021,2022, Báo cáo tài chính riêng lẻ kiểm toán của BIDV các năm2021,2022 và tính toán của tác giả

2020 Tỷ lệ n 2 ợ 0 x 2 ấ 1 u KHDN tại CN 2022 Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống

Hình 2.3: Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHDN

Tỷ lệ nợ xấu từ khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tại chi nhánh hiện đang duy trì ở mức thấp hơn so với tỷ lệ trung bình của ngành, chỉ khoảng 0,2% theo biểu đồ thống kê Điều này cho thấy sự hiệu quả của quy trình quản lý và thu hồi nợ tại chi nhánh.

Việc giảm tỷ lệ nợ xấu đồng nghĩa với việc ngân hàng đang có khả năng đánh giá và xác định đúng đối tượng vay Chi nhánh luôn kiểm soát các khoản nợ, đảm bảo sự tuân thủ các điều khoản hợp đồng và đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng.

Tuy nhiên, để duy trì và nâng cao kết quả như trên, chi nhánh cần đẩy mạnh công tác giám sát Kiểm tra định kỳ và tổ chức các biện pháp phòng ngừa sẽ giúp phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và can thiệp kịp thời Đồng thời, việc xác minh thông tin và đảm bảo tính xác thực của các tài liệu đều rất quan trọng để tránh những trường hợp gian lận hay thông tin không chính xác. Đối với việc cho vay, chi nhánh cần đảm bảo đúng đối tượng vay, tìm hiểu kỹ về khách hàng, cũng như đánh giá khả năng và tình hình tài chính của họ Các quy trình và tiêu chí đánh giá nên được cập nhật và áp dụng một cách nhất quán.

Với việc tăng cường kiểm tra và quản lý chặt chẽ, chi nhánh sẽ tiếp tục duy trì mức tỷ lệ nợ xấu thấp và đảm bảo cho vay đúng đối tượng, góp phần vào sự ổn định và tăng trưởng bền vững của ngân hàng. gồm:

Thông tin KHDN có mức nợ xấu cao ở tại BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 bao

- Công ty CP Quốc tế Inox Hòa Bình (quá hạn 30 tỷ đồng)

- Công ty CP sản xuất xuất nhập khẩu Dệt May (quá hạn 20 tỷ đồng)

- Công ty Thương mại điện máy Việt Long (quá hạn 19 tỷ đồng)

Qua đó có thể thấy Chi nhánh vừa mở rộng được quy mô dư nợ nhưng đồng thời vẫn đảm bảo chất lượng các khoản nợ Đây là một dấu hiệu tốt cần phát huy.

2.3.1.2 Mức giảm tỷ lệ nợ xử lý rủi ro đối với khách hàng doanh nghiệp

Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ Đơn vị: Tỷ đồng

Nhóm nợ Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Tổng dư nợ KHDN 23.906 100,00% 24.886 100,00% 28.749 100,00%

Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDV CN Sở giao dịch 1 các năm 2021,2022

Cơ cấu tín dụng KHDN hiện chủ yếu đang ở nhóm 1 và đang có chiều hướng tăng; trong khi đó nhóm 2 có dư nợ khá thấp, chủ khoảng 0,03% - 0,06% Điều này cho thấy chi nhánh phát huy hiệu quả quy trình kiểm soát cấp tín dụng.

Bảng 2.9: Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng doanh nghiệp Đơn vị: Tỷ đồng

TT Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

2.1 Dự phòng cụ thể 60 55 59

Tổng mức trích lập dự phòng hiện đang xu hướng cùng chiều với tổng dư nợ,với tỉ lệ đạt từ 0.96% - 1.00% Như vậy, chi nhánh đang có quỹ dự phòng khá ổn định.

2.3.2 Những vấn đề còn tồn tại

Thứ nhất, Phòng Kinh doanh doanh nghiệp (KHDN) của Chi nhánh đảm nhận nhiều vai trò, bao gồm tìm kiếm khách hàng, phân tích và thẩm định hồ sơ tín dụng. Tuy nhiên, không có sự phân tách rõ ràng giữa các bộ phận kinh doanh, quản trị rủi ro và tác nghiệp Điều này dẫn đến bộ phận kinh doanh đảm nhận nhiều công việc, thiếu sự chuyên môn hóa, hiệu quả công tác giảm sút.

Thứ hai, về công tác thẩm định cấp tín dụng KHDN: việc tiếp cận thông tin có phần chủ quan nên hầu hết đánh giá cán bộ đều dựa trên hồ sơ do khách hàng cung cấp, bỏ qua những hiểu biết và các thông tin bên ngoài từ phía ngành tài chính, các tổ chức tài chính và cơ quan đăng ký doanh nghiệp của khách hàng Việc đánh giá chú trọng đến thông tin tài chính, bỏ qua những thông tin phi tài chính và không có quy chế rõ ràng trong hồ sơ doanh nghiệp Đánh giá của cán bộ thường căn cứ trên đánh giá cá nhân của khách hàng nên dẫn đến chưa chính xác và không đánh giá sát thực tiễn của thị trường.

Thứ ba, việc định giá TSĐB còn nhiều thiếu sót: như đánh giá sai lệch giá trị TSĐB gây thiệt hại cho ngân hàng, đặc biệt trong quá trình xử lý nợ.

Thứ tư, về công tác quản lý, giám sát các khoản vay sau giải ngân:

Định hướng công tác quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam –

– Chi nhánh Sở giao dịch 1

3.1.1 Định hướng chung của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Ngân hàng BIDV luôn xác định rủi ro tín dụng là rủi ro trọng yếu theo quy định của Ngân hàng nhà nước Mục tiêu chung của toàn hệ thống là nhận dạng, đo lường đầy đủ các loại rủi ro trọng yếu tại BIDV; các nguyên tắc quản lý rủi ro được thực hiện thông qua các chính sách, giới hạn, hướng dẫn triển khai cũng như các phương pháp, công cụ để đo lường, giám sát và báo cáo rủi ro, đảm bảo tuân thủ quy định về quản lý rủi ro của Ngân hàng nhà nước Việt Nam và các quy định có liên quan.

Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng được thực hiện liên tục, đồng bộ, xuyên suốt trên cả 03 tuyến bảo vệ, đảm bảo chuẩn quy định, đáp ứng nhanh chóng sự thay đổi của môi trường kinh doanh trong và ngoài nước.

Nguyên tắc nhận diện rủi ro tín dụng tại BIDV là kết hợp hai phương pháp nhận diện từ dưới lên và từ trên xuống Phương pháp tiếp cận từ dưới lên được thực hiện bởi Ban quản lý rủi ro toàn hàng đầu mối phối hợp với các Ban/đơn vị có liên quan báo cáo đánh giá Phương pháp tiếp cận từ trên xuống được thực hiện qua việc thu thập quan điểm độc lập của lãnh đạo cấp cao BIDV tham gia khảo sát để đưa ra danh sách rủi ro trọng yếu phù hợp với tầm nhìn rõ ràng về chiến lược và hoạt động trong từng giai đoạn Công tác nhận diện rủi ro tín dụng được thực hiện có hệ thống,kết hợp giữa phương pháp thủ công (thực hiện bởi toàn bộ cá nhân, bộ phận tham gia vào quy trình tín dụng, bộ phận nhân sự, bộ phận kế toán) và phương pháp tự động (các hệ thống cảnh báo) thông qua các dấu hiệu tài chính và phi tài chính.

BIDV đã xây dựng công cụ đo lường RRTD phù hợp với với quy định NHNN(hiện nay là Thông tư 41/2016/TT-NHNN).

BIDV cũng triển khai hệ thống dữ liệu toàn diện để theo dõi trạng thái từ cấp độ nhờ đó có khi chất lượng các khoản vay có dấu hiệu xấu đi, luôn có các giải pháp kịp thời xử lý.

Trên cơ sở đó, BIDV đưa ra một số định hướng như sau:

Bám sát tôn chỉ tuân thủ pháp luật, kỷ luật, kỷ cương Tách bạch, minh bạch.

Thực hiện giám sát danh mục, kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng đối với các lĩnh vực rủi ro cao; Triển khai các giải pháp đổi mới các công tác thẩm định, phê duyệt tín dụng.

Tích cực chủ động phối hợp cùng DN hoàn thiện hồ sơ, tạo cơ sở pháp lí khi thu hồi nợ.

Cập nhật liên tục bối cảnh của nền kinh tế, thực trạng của các ngành nghề kinh tế để những rủi ro được phát hiện kịp thời, đánh gia tác động tới hoạt động của ngân hàng.

Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ quản lý khách hàng. Định hướng năm 2023 theo tiêu chí lựa chọn tệp khách hàng mục tiêu như sau: khách hàng doanh nghiệp thuộc các ngành trọng điểm, lĩnh vực ưu tiên khuyến khích phát triển (sản xuất sản phẩm điện tử, thiết bị điện, ngành dược), không cho vay đối với các nhu cầu cho vay chủ đầu tư để xây dựng BĐS nghỉ dưỡng; đầu tư dự án đóng tàu

3.1.2 Định hướng cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 1

BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 cũng định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp bám sát chỉ tiêu của hội sở, cụ thể:

- Mở rộng quan hệ tín dụng với các DN lớn, khách hàng vừa và nhỏ theo định hướng chuyển dịch có uy tín, tài chính ổn định, doanh nghiệp FDI hoạt động tạiViệt Nam từ 2 năm trở lên, doanh nghiệp vệ tinh theo chuỗi ngành nghề thuộc phân khúc KHDN vừa và nhỏ Trong đó, ưu tiên các doanh nghiệp thuộc ngành nghề:thương mại ô tô, thương mại xăng dầu, xuất khẩu linh kiện điện tử, thương mại hạt nhựa và thương mại hàng tiêu dùng thiết yếu Theo kỳ hạn thì ưu tiên đẩy mạnh các khoản tín dụng dài hạn.

- Đảm bảo và cải thiện chất lượng dịch vụ và đẩy mạnh xử lí nợ xấu.

- Đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lí

- Động viên KH đưa TSĐB vào thế chấp tại NH.

- Thường xuyên giám sát các DN đang có nợ tồn đọng.

- Tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng hạn chế tối đa các rủi ro tín dụng có thể xảy ra.

Chi nhánh đã đề ra một số chỉ tiêu trong năm 2023::

+ Huy động vốn cuối kỳ: trên 70.000 tỷ đồng.

+ Dư nợ tín dụng cuối kỳ: trên 38.000 tỷ đồng

Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 1

3.2.1 Giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 1

3.2.1.1 Xây dựng và thực hiện chính sách cho vay thích hợp

Chính sách lãi suất: Ngân hàng cần xác định lãi suất dựa trên uy tín và hiệu quả của khách hàng Cần ưu tiên lãi suất thấp cho khách hàng có lịch sử vốn vay ổn định và hoạt động tài chính hiệu quả Tuy nhiên, việc vay với lãi suất cao hơn cần được hạn chế để giảm rủi ro Xác định rõ tệp khách hàng quan trọng và áp dụng chính sách lãi suất phù hợp cho từng nhóm.

Chính sách khách hàng: Đa dạng hóa danh mục khách hàng để mở rộng thị trường Điều này có thể bao gồm phát triển sản phẩm và dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức Đồng thời, cần thực hiện quy trình đánh giá khách hàng chặt chẽ để đảm bảo chỉ cho vay cho những khách hàng có khả năng trả nợ đáng tin cậy.

Chính sách sản phẩm tín dụng: Đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng để đáp ứng các nhu cầu và yêu cầu của khách hàng Cần xác định và phát triển các sản phẩm cho vay phù hợp với các mục tiêu vay khác nhau, từ vay tiêu dùng đến vay mua nhà và vay doanh nghiệp.

Chính sách với tài sản đảm bảo: Đảm bảo định giá chính xác và minh bạch cho các tài sản đảm bảo Ngân hàng cần có hướng dẫn chi tiết về quy trình định giá và thường xuyên giám sát giá trị của tài sản để đảm bảo tính khả mại và hạn chế rủi ro.

Quản lý rủi ro: Ngân hàng cần thiết lập hệ thống giám sát và quản lý rủi ro tín dụng một cách chặt chẽ Điều này bao gồm hoạt động kiểm tra theo dõi và đánh giá định kỳ các khoản vay, giải quyết kịp thời các vấn đề không trả nợ và quản lý các rủi ro tiềm ẩn trong danh mục tín dụng.

Quan trọng nhất là BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 nên tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và có quy trình nội bộ chi tiết để thực hiện các chính sách cho vay một cách đáng tin cậy và minh bạch.

3.2.1.2 Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay

Cần phải thực hiện tốt tại những khâu sau:

- Khâu kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng: bao gồm việc xác minh tên, tình trạng tài chính, năng lực thanh toán và uy tín tín dụng Việc này cũng cần sự hợp tác, trao đổi với các cơ quan chức năng khác và tránh nhận xét chủ quan và đánh giá không khách quan từ nhân viên BIDV áp dụng một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để xếp loại doanh nghiệp cho việc cho vay, nhưng hiện nay hệ thống này vẫn còn tồn tại các kết quả xếp loại chưa thực sự thuyết phục do biểu chấm điểm cũng như xử lý thông tin còn hẹp Hơn nữa, tính chủ quan của người nhập liệu trong việc nhập vào số liệu phi tài chính khiến cho kết quả không được đúng mức Do đó,BIDV cần tiến hành cải tiến lại các chỉ tiêu trong hệ thống để hiệu quả tăng lên.

- Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ: hiện đang được chi nhánh áp dụng khá hợp lý và chặt chẽ BIDV đã áp dụng quy trình chặt chẽ và hợp lý Tuy nhiên, việc thực hiện trong các giai đoạn vẫn còn đó những khuyết điểm Do đó, ngân hàng cần bám sát quy trình một cách chặt chẽ và phối hợp đồng bộ để giải quyết các hồ sơ nhanh chóng, an toàn và chính xác Việc tái cấp lại hạn mức cho khách hàng cũ được tiếp xúc trong thời gian trước đây là điều rất cần thiết, tuy nhiên việc thẩm định của một số nhân viên tín dụng lại khá sơ sài Do đó, BIDV cần quán triệt tinh thần cấp thiết cho nhân viên tín dụng và Ban lãnh đạo để nhận ra được tính quan trọng của việc này Ngoài ra, khi phê duyệt phương án vay vốn, người làm công việc này cần xem xét kỹ nguồn tự có của khách hàng để có được kết quả thuận lợi Vì nếu vốn tự có của dự án càng cao thì DN sẽ có hiệu quả hơn đồng thời sẽ cẩn trọng hơn nữa đối với việc tham gia các dự án kinh doanh thời gian tiếp theo Dự án đem lại lợi nhuận thì:

+ Tỉ lệ vốn tự có/vốn vay> 1

+ Lãi ròng sau thuế thu nhập và khấu hao> Tổng nợ đến hạn phải trả

Việc hiểu rõ tiềm lực tài chính của khách hàng là rất quan trọng để đảm bảo nguồn vốn tín dụng Dưới đây là một số khía cạnh cần xem xét trong quá trình đánh giá khách hàng:

Tình hình kinh doanh và khả năng thanh toán: Tổ chức tín dụng cần xem xét tình hình kinh doanh của khách hàng, bao gồm doanh thu, lợi nhuận và dòng tiền tương lai để thanh toán nợ Đánh giá sự ổn định và khả năng tăng trưởng của doanh nghiệp sẽ giúp đánh giá khả năng thanh toán nợ trong tương lai.

Lợi nhuận và chi phí sản xuất: Xem xét lợi nhuận và chi phí sản xuất của khách hàng sẽ giúp nhận định được khả năng sinh lãi và quản lý vốn của họ Điều này bao gồm việc xem xét cơ cấu giá thành, biên lợi nhuận và tiềm năng tăng trưởng lợi nhuận.

Khả năng thanh toán và nguồn vốn: Đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng bao gồm việc xem xét nguồn thu từ hoạt động kinh doanh chính, khả năng trả gốc và lãi, cũng như khả năng sử dụng nguồn vốn vay hiệu quả.

Tài sản đảm bảo: Xem xét tài sản bảo đảm có liên quan đến khoản vay để đảm bảo khả năng thu hồi trong trường hợp nợ không có khả năng chi trả Đánh giá giá trị và tính khả mại của tài sản đảm bảo sẽ giúp xác định mức độ rủi ro của khoản vay.

Báo cáo thống kê: Yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo thống kê định kỳ để có cái nhìn tổng quan về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, sử dụng nguồn vốn vay và áp dụng các giải pháp phù hợp Báo cáo thống kê gồm các thông tin về tài chính , dòng tiền, chỉ số hiệu suất và các chỉ số quản lý khác.

Một số kiến nghị

3.3.1 Kiến nghị đối với Hội sở chính Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

3.3.1.1 Hoàn thiện quy trình, chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp

Quy trình cấp tín dụng là một quá trình quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đòi hỏi sự chặt chẽ và đầy đủ để đảm bảo tính khách quan và đúng quy định. Trong việc quản lý rủi ro tín dụng, việc thiết lập và tuân thủ quy trình cấp tín dụng đóng vai trò then chốt. Đầu tiên, quy trình cấp tín dụng cần được thiết kế sao cho chặt chẽ, đảm bảo rằng mọi yếu tố liên quan đến khách hàng và tài chính của họ được kiểm tra kỹ lưỡng Điều này bao gồm việc xác minh thông tin cá nhân, đánh giá khả năng tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng Các bước kiểm tra này phải được thực hiện một cách cẩn thận và đáng tin cậy để bảo đảm tính khách quan và đúng quy định.

Ngoài ra, quy trình cấp tín dụng cũng cần được giám sát sát sao để đảm bảo tuân thủ và đúng thời hạn Các bước kiểm tra và phê duyệt phải được thực hiện theo lịch trình và quy trình đã được xác định trước Sự giám sát sát sao giúp đảm bảo rằng các hoạt động trong quy trình diễn ra đúng nhịp nhàng, tối thiểu hóa thời gian và chi phí. Đồng thời, phải phối hợp công việc nhuần nhuyễn của từng bộ phận thuộc quy trình cấp tín dụng Sự phối hợp nhịp nhàng của từng phòng ban tại công ty sẽ tiết kiệm thời hạn giải quyết và giảm thiểu chi phí sản xuất Việc xây dựng những quy trình cụ thể và xác định nhiệm vụ của các phòng ban một cách rõ ràng thuộc quy trình cấp tín dụng là quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng và sự thống nhất trong công việc.

Tổ chức chặt chẽ và thực hiện quy trình cấp tín dụng rõ ràng, minh bạch và giám sát chặt chẽ là điều then chốt đối với việc quản lý rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo sự hiệu quả và an toàn BIDV luôn đảm bảo những yêu cầu chặt chẽ đối với quy trình cấp tín dụng, từ việc kiểm soát dữ liệu cho đến việc phối hợp từng bước và chặt chẽ hơn để đảm bảo hiệu quả và đem lại lợi nhuận đối với cả ngân hàng và nhà đầu tư.

3.3.1.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin trong công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp

Hệ thống thông tin trong ngân hàng cần được xây dựng dựa trên nguyên tắc minh bạch và thống nhất Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc giảm rủi ro tín dụng, bao gồm cả việc cấp quá hạn mức cho khách hàng Hệ thống thông tin cần mở rộng và bao gồm cả doanh nghiệp nước ngoài và công ty con, để đảm bảo tính bao quát và đồng bộ trong quản lý rủi ro tín dụng.

Liên kết và đồng bộ thông tin với những ngân hàng nước ngoài cũng có ý nghĩa lớn đối với quản lý rủi ro tín dụng BIDV cũng đang chú trọng đến việc cải thiện hệ thống thông tin ngân hàng nhằm nâng cao sự bảo mật cùng độ an toàn của dữ liệu Đồng thời, BIDV cũng tăng cường liên kết và phối hợp với mạng lưới quốc tế, gồm nhiều ngân hàng cùng các định chế tín dụng nước ngoài, để trao đổi thông tin cùng chia sẻ về việc kiểm soát và quản lý rủi ro đối với quy trình xét duyệt tín dụng.

Việc đưa ra một hệ thống thông tin đầy đủ, mở và minh bạch cho phép BIDV có tầm nhìn tổng thể và toàn diện đối với rủi ro và tình trạng tài chính Điều này góp phần ngăn ngừa các rủi ro tiềm ẩn và đưa ra lựa chọn tín dụng đúng đắn nhất dựa trên thông tin minh bạch và đáng tin cậy BIDV luôn duy trì và mở rộng hệ thống thông tin, tiếp tục hợp tác với các bên liên quan để bảo đảm tính công khai và minh bạch trong việc quản lý rủi ro tín dụng nhằm mang tới lợi nhuận tối ưu cả nhà đầu tư và ngân hàng.

3.3.1.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ ngân hàng Để đảm bảo tính khách quan và độc lập trong việc kiểm tra, cần thực hiện các cuộc kiểm tra đột xuất tại các chi nhánh ít nhất 01 lần trong mỗi năm Điều này giúp có cái nhìn khách quan về hoạt động của từng chi nhánh và đánh giá mức độ tuân thủ các quy định và quy trình Việc này giúp hạn chế biểu hiện tiêu cực và rủi ro phát sinh ảnh hưởng đến toàn hệ thống.

Nếu không có sự kiểm soát chặt chẽ tại Hội sở chính, tồn tại nguy cơ các chi nhánh hoạt động không hiệu quả và gây áp lực cho toàn bộ hệ thống khi có sự xuất hiện của rủi ro Điều này có thể làm giảm uy tín của ngân hàng và ảnh hưởng xấu đến kế hoạch dài hạn của toàn bộ hệ thống trong tương lai. Để ngăn chặn việc này xảy ra, BIDV cần hoàn thiện quy trình và phương thức kiểm soát nội bộ để xác định rõ vị trí, quyền hạn và trách nhiệm của các cán bộ kiểm tra Đồng thời, cần nâng cao kiến thức cho cán bộ và đảm bảo an toàn cho hệ thống BIDV cần đặc biệt quan tậm đến hoạt động đào tạo và bồi dưỡng cán bộ kiểm tra, giúp họ nắm vững kiến thức và kỹ năng cần thiết để thực hiện công việc một cách hiệu quả và đáng tin cậy.

Qua việc kiểm soát nội bộ chặt chẽ và đảm bảo sự độc lập và khách quan trong công tác kiểm tra, BIDV sẽ tăng cường sự minh bạch và đáng tin cậy trong hoạt động của mình Điều này sẽ cung cấp một cơ sở vững chắc cho sự phát triển bền vững và mang lại lợi ích lâu dài cho khách hàng và toàn bộ hệ thống ngân hàng.

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước

3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng Để đạt chất lượng theo chuẩn quốc tế đối với hoạt động cấp tín dụng, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần chú trọng đến vấn đề hoàn chỉnh khung pháp luật. Điều này yêu cầu việc phối hợp nhịp nhàng với các cơ quan nhằm ban hành những quy định hợp lý và tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế Mục tiêu là xử lý những vướng mắc trong lĩnh vực cho vay và góp phần xử lý nợ xấu.

NHNN cần chú ý trong quá trình xây dựng và phát hành những văn bản quy phạm pháp luật sửa đổi hoặc đổi mới trong hoạt động cho vay Đặc biệt là các văn bản pháp luật cần phải xây dựng theo hướng rõ ràng, cụ thể và tối ưu hoá thủ tục vay với hiệu suất cao Cần xác định những tiêu chuẩn cụ thể về từng lĩnh vực và quy trình đăng ký vay cụ thể và đưa ra bộ quy tắc riêng biệt đối với mỗi loại hình kinh doanh.

Việc xây dựng một hệ thống quy chế cho vay riêng cho từng loại doanh nghiệp sẽ giúp tạo điều kiện thuận lợi cho việc vay vốn và phát triển kinh doanh NHNN cần xem xét các yếu tố như quy mô, ngành nghề hoạt động, nguồn lực và tiềm năng phát triển của từng loại doanh nghiệp để xác định các quy định và điều kiện vay phù hợp Đồng thời, cần đảm bảo sự minh bạch và đồng nhất trong quá trình vay vốn, giúp người vay và các NHTM hiểu rõ về quyền lợi và trách nhiệm của mình.

Mục tiêu cuối cùng là tạo ra một môi trường vay vốn đơn giản, linh hoạt và hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển và đóng góp vào nền kinh tế Việc ban hành các quy định pháp luật mới và cải thiện quy trình vay vốn sẽ góp phần nâng cao tính minh bạch và hiệu quả của hoạt động tín dụng, đồng thời hạn chế rủi ro và tạo sự tin tưởng cho các NHTM và doanh nghiệp.

3.3.2.2 Hạn chế sự cạnh tranh không lành mạnh

Việc tạo ra một mạng lưới ngân hàng lành mạnh bảo đảm tính độc lập tài chính của mỗi ngân hàng thương mại (NHTM), tuy vậy nó cũng sẽ đối diện với sự cạnh tranh không lành mạnh làm gia tăng rủi ro tín dụng Để khắc phục tình trạng trên đòi hỏi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) phải tăng cường tính độc lập tài chính của NHTM, để bảo đảm một hệ thống ngân hàng độc lập và vững mạnh.

Một trong các giải pháp chính là cải tổ hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) CIC giữ nhiệm vụ là một hệ thống quản lí thông tin tín dụng, có trách nhiệm thu nhận và xử lí thông tin tín dụng của khách hàng và doanh nghiệp. Nhờ có hệ thống CIC nên thông tin tín dụng sẽ được cung cấp nhanh và chính xác qua hệ thống thông tin trao đổi của doanh nghiệp giữa NHNN – CIC Điều này cho phép NHTM có tầm nhìn tổng quát đối với thị trường và xác định mức độ an toàn tín dụng.