Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh thanh hóa,

THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái quát về doanh nghiệp nhỏ và vừa

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được phân loại dựa trên quy mô, với các tiêu chí khác nhau tùy thuộc vào từng quốc gia Sự khác biệt chủ yếu nằm ở việc lựa chọn tiêu chí đánh giá và cách lượng hóa chúng qua các tiêu chuẩn cụ thể Mặc dù có sự khác biệt trong quy định, các quốc gia đều thống nhất rằng DNNVV là các cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, hoạt động vì lợi nhuận, và có quy mô trong giới hạn nhất định dựa trên các tiêu chí như vốn, lao động, doanh thu và giá trị gia tăng theo quy định của từng quốc gia.

Tại Việt Nam, theo Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ban hành ngày 23/11/2001, Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa (DNNW) được định nghĩa là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật hiện hành, với vốn đăng ký tối đa không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không vượt quá 300 người.

Khái niệm DNNVV mang tính tương đối, có sự thay đổi theo từng giai đoạn phát triển kinh tể xã hội nhất định và phụ thuộc vào:

Trình độ phát triển kinh tế xã hội của mỗi quốc gia ảnh hưởng đến các tiêu chí quy định Các nước có trình độ phát triển cao thường đặt ra các chỉ tiêu quy mô lớn hơn so với những nước có trình độ phát triển thấp.

Các giới hạn tiêu chuẩn về doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thay đổi theo thời gian và phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội của từng giai đoạn Trong 30 năm qua, Đài Loan đã có 6 lần điều chỉnh quy định về các tiêu chí phân loại DNNVV Đặc biệt, giới hạn về quy mô DNNVV khác nhau tùy theo ngành nghề; ví dụ, tại Nhật Bản, doanh nghiệp sản xuất được coi là nhỏ khi có vốn dưới 1 triệu USD và dưới 300 lao động, trong khi doanh nghiệp thương mại và dịch vụ nhỏ hơn khi có vốn dưới 300.000 USD và dưới 100 lao động Tại Đài Loan, doanh nghiệp trong ngành xây dựng được xem là nhỏ với vốn dưới 1,4 triệu USD và dưới 300 lao động, còn trong ngành khai khoáng là dưới 1,4 triệu USD và dưới 500 lao động, và trong khu vực thương mại là dưới 1,4 triệu USD và dưới 50 lao động.

Trong từng thời kỳ, các tiêu chí và tiêu chuẩn giới hạn thường xuyên được điều chỉnh để phù hợp với đường lối, chính sách, chiến lược và khả năng hỗ trợ của mỗi quốc gia.

Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNNVV tại một số nước và vùng lãnh thổ

Các nước và vùng lãnh thổ được khảo sát

Các tiêu chí áp dụng

Sổ lao động Tổng vốn hoặc giá trị tài sản Doanh thu

Indonesia