Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh thái bình,

N GÂN H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T NAM B ộ G IÁ í3 C lM Ố ^ V lÀ to < Ìỉl% H Ọ C V IỆ N N G Â N H À n Ế H0A SA l ĐAl H9 C rằ>0 'Y*« N hững thay đổi bất lợi cấu vốn, tỷ lệ khoản hay hoạt động khách hàng như: gia tăng đột biến tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu tỷ lệ kha toán nhanh tốn tức thời có dấu hiệu suy giảm liên tục, giam khoán phải trả tăng nhanh khoản phải thu, hàng tồn kho VƠI cương đọ lớn, gia tăng không cân đôi vè tỷ lệ nợ thường xuyên, giảm quỹ tiền mặt, tăng doanh thu giảm lợi nhuận khơng có > Dấu hiệu ngày nhiều chi phí bất hợp lý phát triển đột biển chi phí quảng cáo, tiếp khách > Thay đổi thường xuyên cấu quản trị điều hành > X uât bất đồng m âu thuẫn m áy quản trị điều hành tranh chấp trình quản lý > N hững thay đổi sách N hà nước tác động thuế lãi s u ấ t bất lợi đến chiến lược, kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng 3.3.3 Nâng cao hiệu công tác kiếm tra nội bô Song song với việc tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng cán bộ, chi nhánh cần xây dựng quy trình quy định chặt chẽ công tác kiểm 82 tra nội nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng tuân thủ quy định hành Vì cân nâng cao vai trị kiểm tra kiểm sốt nội với hoạt động tín dụng Bộ phận kiếm sốt nội cần phải độc lập tương chi nhánh đế tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, có the đưa nhũng đánh giá, kiến nghị khách quan hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng T rong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Cơng tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm , theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp tăng cường khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.3.4 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng có hiệu Rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng khó tránh khỏi, nhiều trường hợp khách hàng trả nợ cho ngân hàng khiến cho ngân hàng có khả m ất vốn kinh doanh Đổ khắc phục tình trạng việc ngân hàng trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng cần thiết, đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, có nguồn bù đắp lại rủi ro hoạt động kinh doanh mà ngân hàng phải gánh chịu Chi nhánh phải xác định rõ việc trích lập quỹ dự phịng hợp lý lập quỹ dự phịng rủi ro q m ức gây lãng phí khơng cần thiết, lập quỹ dự phịng q thấp không đủ bù đắp rủi ro xảy Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn, nâng nhóm nợ trường hợp khách hàng có nguy gây rủi ro 83 Đối với việc trích lập dự phịng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên đê phản ánh m ức độ rủi ro tài sản đảm bảo Hiện Ngân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt Nam quy định tối đa thời gian 12 tháng phải thực đánh giá lại tài sản đảm bảo Bên cạnh cần phải quy định rỗ chuẩn m ực tài sản coi tài sản đảm bảo để hạn chế rủi ro tài sản đảm bảo gây 3.3.5 Thực thỏa thuận vói cơng ty mua bán nơ Thực m ua bán nợ với công ty m ua bán nợ m ột giải pháp hiệu qua đê giám nợ xâu cho ngân hàng H iện việc bán nợ cho VAM C ngân hàng hêt sức quan tâm Thông qua việc bán nợ cho VAM C ngan hang giảm nợ xâu bảng cân đối kế toán, kéo dài thời gian trích lập dự phịng rủi ro, giảm gánh nặng tài Ngồi Ngân hàng sử dụng trái phiếu đặc biệt V A M C phát hành để vay tái cấp vốn N gân hàng Nhà nước tạo thêm nguồn vốn kinh doanh N H N o& PTN T V iệt Nam - chi nhánh tỉnh Thái Bình lập danh sách gưi ho sơ khách hàng đủ điều kiện bán nợ cho VAM C Đến 31/12/2014 tồn chi nhánh có 16 khách hàng đủ điều kiện bán nợ cho VAM C với tổng dư nợ 54 tỷ đồng 3.3.6 Nâng cao trình độ cán tín dụng Con người vừa yếu tố trung tâm vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chê kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức lực yêu M ột mô hình quản lý rủi ro tín dụng có hồn hảo, m ột quy trình câp tín dụng có chặt chẽ đến m người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp úng yêu 84 Cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ m ột vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng M ột số nội dung giải pháp là: > Tiêu chuân cán tín dụng: Cán tín dụng coi người bảo vệ ngân hàng trước thiệt hại tín dụng cần tiêu chn hóa cán tín dụng theo tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm co sở đê chuân hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Do đó, cán tín dụng phải có kỹ năng, khả nhận biết sớm dấu hiệu rủi ro tuân thủ quy tắc đạo đức sau: * Thực công việc giao với tinh thần trách nhiệm cao, trung thực, m inh bạch công khai ■ K hông sử dụng thông tin, đạo nội để phục vụ cho m ột tô chức khác ngân hàng m ục đích cá nhân ■ K hơng sử dụng nguồn lực ngân hàng cho mục đích cá nhân Tự chịu trách nhiệm cá nhân tất định m m ình tham gia > Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán đê đảm bảo chât lượngcơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay m ột cách hiệu > Tăng cường công tác đào tạo, đào tạo lại, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm , kỹ thuật mói thẩm định tính dụng, quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng > Xây dựng chế độ đánh giá khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng 85 tín dụng hiệu cơng việc m cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống phải thực nghiêm túc triệt đê N hờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan Thực luân chuyên cán quản lý khách hàng đế giảm trừ tiêu cực môi quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúptạo điêu kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng, hạn chế sức ỳ tạo cho cán tín dụng động cơng việc 3.3.7 Tăng cưị'ng đâu tư cơng nghệ đai hóa ngân hàng C ơng nghệ có vai trị quan trọng phát triển ngân hàng C ông nghệ đại giúp cán ngân hàng xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, đồng thời hỗ trợ cơng tác quản lý hiệu Do đo, A gribank chi nhánh Thái Bình cần phải tăng cường đầu tư cơng nghệ đại hóa ngân hàng, với giải pháp sau: > N âng cao sở hạ tầng công nghệ, trang bị đầy đủ hệ thống máy tính, nâng cao chất lượng đường truyền nhằm giúp cán xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, xác K d rang bị thu thiêt bị phục vụ cho công việc, trọng tới yếu tô đông kịp thời đâu tư cơng nghệ Có kế hoạch đầu tư cơng nghệ thông tin đê tạo điêu kiện thuận lợi triển khai dịch vụ ngân hàng y Đảm bảo cập nhật kịp thời xác thay đổi hệ thống giao dịch IPCAS > Đầu tư tăng cường cơng nghệ quản lí thơng tin, hồ sơ khách hàng, hệ thơng chấm điểm tín dụng khách hàng, nhằm nâng cao chất lượng hoạt 86 động chi nhánh > Đấy m ạnh việc úng dụng công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng thông qua dịch vụ như: Internet Banking, H om e Banking Trên số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng N ơng nghiệp Thái Bình, nhiên để giải pháp đạt hiệu cao khơng cần có nỗ lực chi nhánh m càn có hỗ trợ từ cấp trung ương quan nhà nước có liên quan 3.4 M ỘT SÓ KIẾN NGHỊ 3.4.1 Kiến nghị vói CO' quan Nhà nưóc Đê phát triên hoạt động tín dụng hạn chê rủi ro ngân hàng, khơng có cố gẳng, nỗ lực từ phía ngân hàng mà cịn cần có hỗ trợ từ phía phủ, quan nhà nước Thứ nhát, Chính p h ủ cần thiết lập m ôi trường kinh tế ôn định, p h t huy vai trò điều tiết v ĩ m ô cua N hà nước Tình hình kinh tê m ột nhân tô ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng ngân hàng Nen kinh tế ổn định, doanh nghiệp yên tâm kinh, doanh chủ động nguồn vốn, giảm thiểu rủi ro Vì vậy, Nhà nước cân có biện pháp kịp thời nhăm ôn định môi trường vĩ mô kinh tế, xác định rõ chiến lược phát triển, hướng đầu tư kinh tê, có sách phát triên ôn định, lâu dài Trong m ục tiêu ổn định thị trường, ơn định giá cả, kiểm sốt lạm phát coi nhiệm vụ hàng đầu Thứ hai, Chính p h ủ cần tiếp tục hồn thiện m ôi trường pháp lý Hoàn thiện quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đên hoạt động câp tín dụng ngân hàng quy định vê giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản giúp ngân hàng thuận lợi 87 việc cho vay thu nợ băng lý tài sản Chính phủ cần điều phoi kêt hợp ngành có liên quan với ngân hàng nhà nước để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phối hợp để giải vấn đề vướng mắc trình câp tín dụng ngân hàng 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nuóc ^ Cân nhanh tiên trình tái cấu lành m ạnh hóa tài N gân hàng N hà nước cân xây dựng hệ thơng tài vững m ạnh, tăng cường tính minh bạch, hiệu đảm nhận tơt vai trị trung gian việc huy động phân bổ vốn Tránh tình trạng cạnh tranh khơng lành m ạnh, tranh giành khách hàng, hạ thâp tiêu chuân, điêu kiện vay vốn khiến nguy rủi ro tín dụng tăng cao N gân hàng N hà nước cần có kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh N H TM đảm bảo phát triển bền vững an toàn > N âng cao chất lượng cung cấp thông tin tín dụng (Trung tâm CIC - Ngân hàng N hà nước) Phát huy vai trị tích cực trung tâm thơng tin tín dụng cơng tác đánh giá chất lượng tín dụng việc thiết thực m NH NN co thê hô trợ cho N gân hàng thương mại việc hạn chế rủi ro tín dụng Hiện V iệt Nam chưa có m ột chê công bố thông tin đủ doanh nghiệp ngân hàng Các thông tin doanh nghiệp trung tâm tín dụng hâu ngân hàng cung cấp, thơng tin doanh nghiệp đơn điệu thiếu cập nhật Đe phát huy vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng, đề nghị CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn để ngân hàng biết Phơi hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn vê thủ tục q trình phát mại tài sản đảm bảo Nên có bước 88 hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan cơng an, quyền sở làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án > N âng cao cơng tác phân tích dự báo kinh tế tiền tệ phục vụ cho cơng tác điêu hành sách tài chính, tiền tệ nhằm đáp ứng mục tiêu đổi N H N N thành ngân hàng trung ương đại theo hướng áp dụng mơ hình kinh tế lượng vào dự báo lạm phát tiêu kinh tế v ĩ m ô tiền tệ khác On định sách tỷ giá, tín dụng, vấn đề vĩ m ô khác để giúo cho hoạt động N H TM ổn định 3.4.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Là người trực tiếp đưa định hướng điều hành hoạt động chi nhánh hệ thống, N gân hàng N ông nghiệp phát triển N ông thôn Việt Nam nên thực m ột số hoạt động sau: > H oàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng N H N o& PTN T Việt Nam Tăng cường công tác tổng hợp số liệu khách hàng hệ thống N gânhàng N ông nghiệp, thông tin ngành nghề kinh tế từ có thê cung câp thơng tin có hcât lượng, có sở so sánh nhiều doanh nghiệp ngành nghề, cung cấp tin ngành nghề có chất lượng, có tín dự báo ^ Tăng cường đào tạo nghiệp vụ có tính hệ thống, tổ chức lớp tập huân quy trình thực nghiệp vụ kinh nghiệm trình thực phương án giải có tranh chấp rủi ro xảy ra, biện pháp phịng chống rủi ro, lóp bồi dưỡng pháp luật nhằm nâng cao hiểu biết pháp luật cán cho vay 89 ^ N H N o& PT N T V iệt N am cần đầu tư việc nâng cấp, trang bị công nghệ đại m ột cách đồng toàn hệ thống > T ăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống N gân hàng N ơng nghiệp Phân tích thực trạng tín dụng, định kỳ rà sốt phân loại tín dụng đế kịp thời có biện pháp xử lý, hạn chế nợ xấu Thực quản lý danh m ục nợ xấu để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế nợ xấu phát sinh chi nhánh hệ thống K ÉT LU Ậ N C H Ư Ơ N G X uât phát từ vấn đề cịn tồn cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am - chi nhánh tỉnhThái Bình phân tích chưcmg 2, chương luận văn đưa giải pháp nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh Bên cạnh đó, đưa kiến nghị với quan nhà nước, với Ngân hàng N hà nước V iệt N am với N H N o& PTN T V iệt Nam nhằm nâng cao chât lượng hoạt động tín dụng hệ thơng ngân hàng nói chung Ngân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn V iệt Nam - chi nhánh Thái Bình nói riêng 90 K ÉT LUẬN T rong điều kiện kinh tế thị trường nhiều biến động, hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung N H N o& PTN T V iệt Nam - chi nhánh tỉnh Thái Bình nói riêng gặp nhiều rủi ro Đe tôn phát triến N gân hàng phải biết vượt lên m ình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc cịn tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp bàng biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro m ột cách tuyệt đối hồn tồn khơng thể Do trình kinh doanh N gân hàng phải biết chấp nhận rủi ro m ức độ định chấp nhận đảm bảo cho hoạt động N gân hàng ổn định phát triển vững Có the nói kết đạt năm qua tạo đà cho N H N o& PTN T V iệt N am - chi nhánh tỉnh Thái Bình bước vào giai đoạn có nhiều thuận lợi gặp khơng khó khăn T địi hỏi N H N o& PTN T V iệt N am - chi nhánh tỉnh Thái Bình phải tiếp tục đổi mới, phát triến tồn diện, vững chắc, hiệu quả, an toàn huy động vốn, dư nợ tín dụng, dịch vụ ngân hàng, kế tốn tài chính, tối đa hố lợi nhuận giảm thiếu rủi ro Với m ục đích nghiên cứu thực trạng đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng N H N o& PTN T V iệt Nam - chi nhánh tỉnh Thái Bình luận văn đạt m ột số kết quả: Thứ nhất, khái quát vấn đề lý luận rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thứ hai, phân tích thực trạng tình hình rủi ro tín dụng N H N o& PTN T V iệt Nam - chi nhánh tỉnh Thái Bình từ rút kết đạt công tác hạn chế rủi ro hạn chế nguyên nhân rủi ro tín dụng 91 Thứ ba, sở m ặt hạn chế nguyên nhân luận văn đưa m ột số giải pháp khắc phục kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng N H N o& PTN T V iệt N am - chi nhánh tỉnh Thái Bình Do hạn chế khơng gian thời gian, việc phân tích, xử lý số liệu thực tế đưa vào đề tài có khiếm khuyết định Rất m ong đóng góp thầy bạn bè để luận văn hồn chỉnh cơng tác hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Trong thời gian thực luận văn em giúp đỡ tận tình TS Đinh Ngọc Thạch, cán nhân viên ban lãnh đạo N H N o& PTN T V iệt N am chi nhánh tỉnh Thái Bình Em xin trân thành cảm ơn! DANH M ỤC TÀI LIỆU TH AM K HẢO Phan Thị Thu H (2009), Giáo trình “Quản trị ngân hàng thương m i”, Nxb Giao thông vận tải Ngân hàng N hà nước (2014), "Thông tư 36/2014/TT-NH NN ngày 20/11/2014, Quy định giớ i hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tơ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước n g o i”, H Nội Ngân hàng N hà nước (2014), “Thông tư /2 13/TT-NHNN ngày 21/01/2013, Quy định vê phân loại tài sản có, m ức trích, p hư ng pháp trích lập d ự p h ò n g rủi ro việc sử dụng d ự p h ò n g đ ể x lý rủi ro hoạt động tơ chức tín dụng, chi nhảnh ngân hàng nước n g o i”, Hà Nội N H N o& PT N T V iệt Nam (2014), “Q uyết định số 450/Q Đ -H Đ TV-XLRR ngày 30/05/2014, B an hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, p h n g p h p trích lập d ự p h ị n g rủi ro sử dụng dự phòng để x lý rủi ro hoạt động A gribank”, Hà Nội N H N o& PT N T V iệt N am (2014), “Q uyết định sổ 35/Q Đ -H Đ TV -H SX ngày 15/01/2014, v ề ban hành quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ”, Hà N ội N H N o& PTN T V iệt Nam (2014), “Q uyết định sổ 66/Q Đ -H Đ TV-K H D N ngày 22/01/2014, Ban hành quy định cho vay đổi với khách hàng hệ thống Ngân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt Nam ”, Hà Nội N H N o& PTN T V iệt Nam (2014), “Q uyết định sổ 836/Q Đ -N H N o-H SX ngày 07/8/2014, B an hành quy trình cho vay đỗi với khách hàng hộ gia đình, cá nhân hệ thống N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt Nam ”, H Nội NH N o& PTN T V iệt Nam (2014), “Q uyết định sổ 766/Q Đ -NH No-KH D N ngày 01/8/2014, Ban hành quy trình cho vay đổi với khách hàng doanh nghiệp hệ thống N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am ”, Hà Nội N H N o& PTN T V iệt N am - chi nhánh tỉnh Thái Bình (2012 - 2014), “i?áơ cáo kết hoạt động kinh doanh ” , Thái Bình 10 N H N o& PT N T V iệt Nam - chi nhánh tỉnh Thái B ình (2012 - 2014), “B ả n g cản đối k ế tốn ”, Thái Bình 11 N H N o& PT N T Việt N am - chi nhánh tỉnh Thái Bình (2012 - 2014), “Tài liệu hội nghị triển khai kế hoạch kinh doanh ”, Thái Bình 12 Frederic s M ishkin (2003), “Tiền tệ ngân hàng thị trường tài c h ín h ”, N xb K hoa học kỹ thuật 13 Quốc Hội (2010), “L u ậ t tổ chức tín d ụ n g ”, H Nội 14 Quốc Hội (2010), “L uật ngân hàng nhà nước Việt N am ”, H Nội 15 Peter S.Rose (2002), “Quản trị ngân hàng thương mại'”, Nxb Tài 16 N guyễn Văn Tiến (2010), G iáo trình “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng", Nxb Thống Kê 17 N guyễn Văn Tiến (2003), “Đ ánh giá p h ò n g ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng ”, N xb Thống Kê 18 N guyễn Văn Tiến (2015), thương m i”, Nxb Thống Kê Giáo trình “Tồn tập quản trị ngân hàng