TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế trong đó giá trị được chuyển nhượng tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn sau một khoảng thời gian nhất định.
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, Điều 4 định nghĩa ngân hàng thương mại (NHTM) là loại hình ngân hàng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật Hoạt động ngân hàng bao gồm việc kinh doanh và cung ứng thường xuyên các nghiệp vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
Từ những khái niệm đã nêu, TDNH (Tín dụng ngân hàng) được hiểu là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, thường là ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính, và bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay sẽ chuyển giao tài sản cho bên đi vay để sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
1.1.2.1 Đối với nền kinh tế
Hoạt động tín dụng ngân hàng là yếu tố quan trọng giúp lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế, tập hợp vốn nhàn rỗi từ tiết kiệm để đầu tư phát triển Vai trò của tín dụng ngân hàng được thể hiện qua nhiều khía cạnh khác nhau, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Một là, TDNH là công cụ tài trợ có hiệu quả cho nền kinh tế
Trong nền kinh tế, doanh nghiệp dựa vào các nguồn vốn như vốn tự có và vốn vay từ ngân hàng hoặc doanh nghiệp khác Tuy nhiên, tài trợ từ ngân hàng (TDNH) được coi là nguồn hiệu quả nhất vì đáp ứng tốt nhu cầu về số lượng và thời gian, đồng thời có chi phí thấp hơn so với các hình thức vay khác Để tiếp cận nguồn vốn này, doanh nghiệp cần đáp ứng các yêu cầu từ ngân hàng.
Để nâng cao uy tín, doanh nghiệp cần tuân thủ các nguyên tắc cho vay và khai thác thông tin thị trường Việc này giúp định hướng hoạt động kinh doanh hiệu quả, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối cung và cầu về vốn trong nền kinh tế Nhiều doanh nghiệp có một phần vốn tạm thời nhàn rỗi, như tiền khấu hao tài sản cố định hoặc tiền lương chưa đến hạn, và họ luôn tìm cách đầu tư để sinh lời Đồng thời, các khoản tiền tiết kiệm của dân cư cũng góp phần tạo ra nguồn vốn tiềm tàng Ngược lại, một số doanh nghiệp và cá nhân lại thiếu vốn để phục vụ nhu cầu kinh doanh hoặc cải thiện sinh hoạt, trong khi ngân sách Nhà nước bị thâm hụt và cần vốn để cân đối thu chi.
Trong xã hội, luôn tồn tại những người thừa vốn cần đầu tư và những người thiếu vốn muốn vay Tuy nhiên, việc kết nối trực tiếp giữa họ thường gặp khó khăn do chi phí cao và thời gian không kịp Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đã giải quyết vấn đề này bằng cách làm trung gian, nhận tiền gửi từ các thành phần kinh tế và cho vay lại cho các cá nhân và đơn vị cần vốn Nói cách khác, tín dụng ngân hàng đóng vai trò như một cầu nối giữa những người có vốn và những người cần vốn.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy luân chuyển hàng hóa và tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền trong lưu thông, từ đó góp phần kiểm soát lạm phát hiệu quả.
Thông qua hoạt động tín dụng, khối lượng tiền trong lưu thông tăng khi ngân hàng thực hiện cho vay và giảm khi thu nợ, góp phần điều tiết tiền tệ trong nền kinh tế Ngân hàng sử dụng lãi suất và hạn mức tín dụng để điều chỉnh khối lượng tiền vay, từ đó ảnh hưởng đến tình hình tài chính chung.
Ngân hàng điều tiết khối lượng tiền trong nền kinh tế và kiểm soát lạm phát thông qua tín dụng, giúp khống chế lượng tiền cần thiết cho nhu cầu trao đổi và lưu thông hàng hóa Việc đưa tiền vào lưu thông qua tín dụng ngân hàng là phương thức hiệu quả nhất, vì khối lượng tiền này được đảm bảo bằng giá trị vật tư hàng hóa, từ đó giảm thiểu nguy cơ lạm phát tiền tệ.
Ngân hàng trung ương đóng vai trò quản lý vĩ mô đối với các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng, đảm bảo hoạt động kinh tế an toàn và hiệu quả Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng trung ương có thể đánh giá phạm vi và hiệu quả đầu tư vào các ngành kinh tế, từ đó điều chỉnh chính sách tiền tệ cho phù hợp Khi nền kinh tế tăng trưởng và hiệu quả đầu tư cao, ngân hàng trung ương sẽ thực hiện chính sách tiền tệ mở rộng bằng cách bơm thêm tiền vào lưu thông Ngược lại, trong trường hợp suy thoái, ngân hàng sẽ thắt chặt tiền tệ, rút bớt tiền khỏi lưu thông Bằng các công cụ như hạn mức tín dụng và lãi suất, ngân hàng trung ương kiểm soát lưu thông tiền tệ, ổn định giá trị đồng tiền và tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển.
Tín dụng là nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập, cho thấy tầm quan trọng quyết định của nó đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó, các ngân hàng thương mại thường chú trọng quản trị rủi ro tín dụng như một vấn đề trọng tâm trong quản lý.
TDNH giúp ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh, đa dạng hóa đối tượng và phạm vi đầu tư, từ đó giảm thiểu rủi ro trong quá trình hoạt động.
TDNH đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng thông qua hoạt động tín dụng, cung cấp nguồn tài chính cho những khách hàng đang thiếu hụt vốn, hỗ trợ họ trong việc phát triển và mở rộng kinh doanh.
RỦI RO TÍN DỤNG
1.2.1 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro là khả năng xảy ra nguy cơ/ điều phiền toái hay mất mát (theo từ điển Webstep)
Trong hoạt động ngân hàng, các tổ chức tài chính thường phải đối mặt với nhiều loại rủi ro, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá Những rủi ro này có thể ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh và sự ổn định tài chính của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro lớn nhất trong hoạt động ngân hàng, thường để lại hậu quả nặng nề cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Mặc dù vậy, các ngân hàng không thể ngừng hoạt động tín dụng vì đây là nguồn thu chủ yếu của họ Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu và quản lý Đối với ngân hàng, việc phân loại này rất quan trọng để thiết kế chính sách, quy trình và mô hình tổ chức hiệu quả, nhằm nhận biết đầy đủ các yếu tố phát sinh rủi ro Điều này cũng giúp phân biệt trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận và các khâu trong ngân hàng Trong bài viết này, chúng ta sẽ tìm hiểu cách phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh rủi ro.
Rủi ro giao dịch đề cập đến những rủi ro liên quan đến từng khoản vay hoặc khách hàng cụ thể Nguyên nhân của loại rủi ro này thường xuất phát từ các hạn chế và sai sót trong quy trình tác nghiệp, bao gồm thẩm định, xét duyệt tín dụng, giải ngân và kiểm soát sau cho vay.
Rủi ro tập trung tín dụng
10 khi cho vay hoặc thực hiện bảo đảm tiền vay và những cam kết trong hoạt đồng tín dụng
+ Rủi ro lựa chọn đối nghịch: Là do thông tin không cân xứng tạo ra trước khi đưa ra quyết định tín dụng
Rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn bảo đảm liên quan đến hợp đồng tín dụng, bao gồm điều khoản quy định, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, hình thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các phương pháp xử lý nợ có vấn đề.
Rủi ro danh mực tín dụng là rủi ro phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục tín dụng của ngân hàng, bao gồm cả rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Việc quản lý không hiệu quả có thể dẫn đến tổn thất tài chính nghiêm trọng cho ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro này, các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro chặt chẽ, đảm bảo phân tán danh mục tín dụng và theo dõi sát sao tình hình tài chính của các khách hàng.
Rủi ro nội tại là những yếu tố xuất phát từ đặc điểm riêng biệt của từng khách hàng hoặc ngành kinh tế, và chúng phụ thuộc vào hoạt động cũng như cách sử dụng vốn của khách hàng.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng dồn tín dụng quá mức vào một hoặc một số khách hàng, ngành nghề hoặc khu vực địa lý nhất định Điều này có thể dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng nếu các khách hàng hoặc lĩnh vực này gặp khó khăn, ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng.
1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro phức tạp nhất, có thể xảy ra bất kỳ lúc nào và ở bất kỳ đâu Nếu không được phát hiện kịp thời, rủi ro tín dụng có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng Do đó, để giảm thiểu rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, cần xác định nguyên nhân phát sinh và áp dụng các biện pháp giải quyết phù hợp Các nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng cần được chú ý.
1.2.2.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng:
Chính sách tín dụng không hợp lý xuất phát từ việc ngân hàng tập trung quá nhiều vào lợi nhuận mà bỏ qua mục tiêu an toàn và chất lượng tín dụng Điều này dẫn đến việc đơn giản hóa quá trình phân tích và đánh giá khách hàng, tạo ra nhiều rủi ro tiềm ẩn cho hệ thống tài chính.
Sự yếu kém của đội ngũ cán bộ tín dụng, bao gồm năng lực chuyên môn và phẩm chất đạo đức, dẫn đến việc đánh giá không chính xác các phương án sản xuất kinh doanh, làm giảm chất lượng tín dụng và tăng rủi ro Việc cán bộ tín dụng không tuân thủ quy trình, như không đánh giá khách hàng đầy đủ, cho vay khống hoặc vượt tỷ lệ an toàn, có thể dẫn đến mất vốn Hơn nữa, những cán bộ có phẩm chất đạo đức kém, như thông đồng với khách hàng để lập hồ sơ giả hoặc nhận hối lộ, sẽ gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng về lợi ích và uy tín.
Sự thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay là vấn đề nghiêm trọng trong quy trình tín dụng của ngân hàng Mặc dù các ngân hàng thường chú trọng vào việc thẩm định trước khi cho vay, nhưng việc kiểm tra và kiểm soát vốn sau khi cho vay lại thường bị lỏng lẻo Giám sát sau cho vay không chỉ giúp theo dõi việc sử dụng vốn của khách hàng mà còn tìm kiếm cơ hội kinh doanh và phát hiện dấu hiệu rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời Tuy nhiên, hiện nay, nhiều cán bộ chỉ thực hiện việc theo dõi này một cách hình thức, dẫn đến hiệu quả giám sát không cao.
Do áp lực cạnh tranh cao, một số ngân hàng đã nới lỏng các điều kiện cho vay nhằm tăng doanh số Tuy nhiên, điều này cũng dẫn đến việc gia tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng của họ.
Sự không cân xứng về thông tin khiến ngân hàng không có cái nhìn toàn diện về khách hàng và tình hình tài chính của họ Điều này dẫn đến việc đánh giá sai hiệu quả của các khoản vay, từ đó cho vay vượt quá khả năng chi trả của khách hàng.
1.2.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng: Đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn tới rủi ro tín dụng, có thể chia nhóm này thành hai loại chính:
KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NHTM
1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank
Vietcombank cung cấp đa dạng hình thức tín dụng, bao gồm cho vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ, cho vay hợp vốn, tài trợ dự án, bảo lãnh, và tín dụng thư cho tài trợ thương mại, với mỗi loại hình tín dụng mang theo mức độ rủi ro riêng biệt.
Vietcombank đang đối mặt với rủi ro tín dụng lớn từ các doanh nghiệp nhà nước, bao gồm cả doanh nghiệp cấp trung ương và địa phương, chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực sản xuất và thương mại Để giảm thiểu rủi ro tín dụng từ những tài khoản có nguy cơ cao, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp như yêu cầu tăng cường tài sản thế chấp và bảo lãnh, giám sát chặt chẽ hơn, cùng với việc yêu cầu tăng vốn đầu tư từ chủ sở hữu Điều này trở nên cần thiết, đặc biệt khi thông tin tài chính từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường khan hiếm và không đáng tin cậy.
Vietcombank giảm thiểu rủi ro tập trung trong danh mục tín dụng bằng cách liên tục đánh giá các yếu tố như thị trường, ngành nghề, vị trí địa lý, sản phẩm, hình thức thế chấp, loại tiền tệ và phương thức đáo hạn, nhằm duy trì một danh mục tín dụng đa dạng.
Giám sát chặt chẽ các khoản cho vay sau khi giải ngân là rất quan trọng, bao gồm việc thu thập thông tin liên tục từ khách hàng và yêu cầu họ cung cấp tài liệu liên quan đến việc sử dụng vốn Cần thường xuyên kiểm tra xem nguồn vốn đã được sử dụng đúng mục đích hay chưa, đồng thời định kỳ xếp hạng khách hàng để kịp thời phát hiện những vấn đề phát sinh và có biện pháp xử lý phù hợp.
1.3.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng tại BIDV
Hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) từ Hội sở đến Chi nhánh là cần thiết, với việc phân cấp rõ ràng về hạn mức phán quyết và chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận Cần xây dựng các chính sách quản trị RRTD, chính sách phân bổ tín dụng, chính sách khách hàng, và danh mục đầu tư để nâng cao hiệu quả quản lý.
Công tác kiểm tra giám sát được chú trọng và tăng cường kỷ cương, kỷ luật trong điều hành, đã có những chuyển biến tích cực, góp phần ngăn chặn kịp thời các hành vi vi phạm Qua đó, giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng giám sát, không chỉ dừng lại ở việc theo dõi kết quả thực hiện mà còn đi sâu vào phân tích nguyên nhân để đưa ra giải pháp chung và rút ra bài học kinh nghiệm.
Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng đã được cải cách để tập trung vào khách hàng, nhằm nâng cao và cải thiện dịch vụ Sự ra đời của các Phòng Quản lý Khách hàng, Phòng Quản trị Tín dụng, và Phòng Quản lý Rủi ro đã tạo ra sự phân định rõ ràng về chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận trong hoạt động tín dụng Điều này không chỉ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động mà còn tăng cường khả năng hạn chế rủi ro.
BIDV đã cải thiện hệ thống thông tin tín dụng, cung cấp thông tin và chuyên đề phân tích ngành định kỳ cho các Chi nhánh, nhằm nâng cao khả năng nắm bắt thông tin và tăng cường hiệu quả trong công tác thẩm định tín dụng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV được xây dựng dựa trên ba phương pháp chính: chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng, phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê, nhằm đảm bảo việc xếp hạng khách hàng chính xác và hiệu quả.
1.3.2 Bài học cho Vietinbank – Chi nhánh Bắc Giang
Qua nghiên cứu kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của Vietcombank và BIDV, có thể nhận thấy rằng mỗi ngân hàng áp dụng những phương pháp và biện pháp riêng biệt, tùy thuộc vào quan điểm và nguồn lực của mình Từ đó, có thể rút ra những bài học quý giá trong việc quản lý và giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả.
Để đảm bảo tính thống nhất trong quy trình cấp tín dụng, cần ban hành quy trình cho vay và kiểm soát món vay, qua đó tuân thủ các quy định pháp luật liên quan.
Hai là, tuân thủ quy định về thẩm quyền, giới hạn tín dụng và thẩm định rủi ro độc lập
Ba là, áp dụng công nghệ trong việc đánh giá khách hàng trước và trong quá trình cho vay Việc theo dõi sát sao hoạt động của khách hàng giúp phát hiện kịp thời các vấn đề, từ đó có biện pháp xử lý hiệu quả.
Để xây dựng bộ máy quản lý RRTD hiệu quả, cần thiết lập một hệ thống từ hội sở đến các chi nhánh với sự phân cấp rõ ràng về hạn mức phán quyết và chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận.
Năm là, xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng phục vụ công tác thẩm định tín dụng
Thiết lập mối quan hệ bền vững với khách hàng là rất quan trọng, giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn nhờ sự hỗ trợ từ ngân hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngoài ra, việc này còn giúp ngân hàng thu thập thông tin quý giá về khách hàng, nâng cao khả năng đánh giá chính xác năng lực kinh doanh của họ.
Tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Khóa luận đã trình bày các lý thuyết cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại, đồng thời chỉ ra nguyên nhân, chỉ tiêu đo lường và hậu quả của rủi ro tín dụng đối với các bên liên quan Ngoài ra, bài viết cũng đưa ra những bài học kinh nghiệm từ các ngân hàng thương mại trong nước để giảm thiểu rủi ro Để đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang, cần phải khảo sát thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh này.
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BẮC GIANG
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công thương Chi nhánh Bắc Giang tọa lạc tại Tòa nhà Việt Thắng, đường Nguyễn Thị Lưu, TP Bắc Giang, Tỉnh Bắc Giang.
Năm 1997, tỉnh Hà Bắc được chia tách thành hai tỉnh Bắc Giang và Bắc Ninh, dẫn đến việc Ngân hàng TMCP Công thương tỉnh Hà Bắc cũng được phân chia thành Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Bắc Giang và chi nhánh Bắc Ninh Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Bắc Giang chính thức bắt đầu hoạt động từ ngày 1 tháng 1 năm 1997.
Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Bắc Giang nằm ở vị trí trung tâm tỉnh Bắc Giang, với mạng lưới phòng giao dịch và điểm tiết kiệm rộng rãi, tạo điều kiện thuận lợi cho việc tiếp cận giao dịch của các tổ chức và cá nhân.
Năm 2012 Chi nhánh áp dụng mô hình cấp tín dụng tách biệt giữa khâu quan hệ khách hàng và khâu thẩm định quyết định cho vay
Năm 2013, Vietinbank đã chuyển đổi mô hình cấp tín dụng theo hướng chuyên nghiệp, tập trung vào việc xây dựng và phát triển mối quan hệ với khách hàng nhằm nâng cao chất lượng phục vụ và đảm bảo sự hài lòng tối đa Đội ngũ cán bộ và nhân viên tại Chi nhánh đã tham gia khóa học "Cẩm nang giao tiếp dành cho cán bộ tại điểm giao dịch của Vietinbank" và tuân thủ "10 quy tắc giao dịch của Vietinbank", coi đây là yếu tố quyết định tạo nên thương hiệu mạnh mẽ cho ngân hàng.
Chi nhánh Bắc Giang của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chủ yếu tập trung vào việc huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư và các thành phần kinh tế để cho vay, đồng thời cung cấp dịch vụ thanh toán cho các tổ chức và cá nhân trong tỉnh Mục tiêu kinh doanh của chi nhánh là tối đa hóa lợi nhuận, đồng thời hỗ trợ sự thành công của từng cá nhân và doanh nghiệp.
Vietinbank Bắc Giang hoạt động theo chính sách và pháp luật của nhà nước, đồng thời nắm bắt biến động thị trường để thực hiện đúng chức năng của ngân hàng thương mại Chi nhánh đã triển khai nhiều dự án công nghệ hiện đại hóa hệ thống thanh toán, cung cấp dịch vụ thanh toán, thẻ, chi trả kiều hối, ngân hàng điện tử và các tiện ích như thanh toán tiền điện, thu thuế, trả lương qua thẻ, cũng như dịch vụ "Vietinbank at home" Sự phát triển này đã giúp Vietinbank Bắc Giang khẳng định vị thế vững chắc trên địa bàn, với trình độ cán bộ ngày càng nâng cao, nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của các tổ chức và cá nhân, cải thiện chất lượng tín dụng, đồng thời tạo ra lợi nhuận và ổn định đời sống cho cán bộ công nhân viên.
Vietinbank Bắc Giang không chỉ hoạt động kinh doanh hiệu quả mà còn tích cực tham gia công tác xã hội, với tổng số tiền 27 tỷ đồng từ năm 2010 đến nay Trong đó, ngân hàng đã hỗ trợ 4,2 tỷ đồng cho nhà ở hộ nghèo tại huyện Lục Ngạn, 13,9 tỷ đồng xây dựng 6 trường mầm non ở các huyện Hiệp Hòa, Yên Thế, Lục Nam, và 8,3 tỷ đồng tài trợ thiết bị y tế cho Bệnh viện Đa khoa tỉnh và Sản nhi Bắc Giang, cùng nhiều chương trình nhân ái khác.
2.1.2 Mô hình tổ chức hoạt động
Kể từ khi tách tỉnh, Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Bắc Giang đã phát triển mạnh mẽ với đội ngũ cán bộ nhân viên gồm 102 người, trong đó có 67 nữ và 35 nam.
Trình độ cán bộ nhân viên trong chi nhánh:
Bảng 1.1 Trình độ cán bộ nhân viên trong chi nhánh
TT Trình độ Số lượng (người)
( Nguồn: Phòng tổng hợp Vietinbank Bắc Giang)
Để đạt được các mục tiêu hoạt động, mỗi ngân hàng cần xây dựng một sơ đồ tổ chức nhân sự phù hợp với quy mô của từng chi nhánh và ngân hàng Việc này sẽ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả, tối ưu hóa nguồn nhân lực mà không gây lãng phí.
Sơ đồ 1.1: Sơ đồ bộ máy nhân lực của chi nhánh Bắc Giang
Nhiệm vụ của các phòng ban:
Giám đốc và hai Phó Giám đốc chịu trách nhiệm quản lý hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đồng thời quyết định các vấn đề liên quan đến quản lý và tổ chức trong ngân hàng.
Phòng tổ chức hành chính:
Chức năng chính của cơ quan là tư vấn cho lãnh đạo về cơ cấu tổ chức các phòng ban trong chi nhánh, đồng thời phối hợp với các phòng ban khác để thực hiện nhiệm vụ chuyên môn được giao Mục tiêu là hoàn thành các nhiệm vụ kinh doanh của chi nhánh.
Thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng và cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, đồng thời xử lý hạch toán các giao dịch một cách hiệu quả.
Quản lý hệ thống giao dịch trên máy và chịu trách nhiệm về các hoạt động liên quan; thực hiện mở tài khoản tiền gửi, tiền vay cùng với các dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của khách hàng.
Lãnh đạo cơ quan cần xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính một cách hợp lý Đảm bảo thực hiện công tác thanh toán và chi tiêu nội bộ của chi nhánh, đồng thời tiến hành quyết toán tài chính hàng năm một cách hiệu quả.
Phòng Khách hàng doanh nghiệp:
Phòng nghiệp vụ là nơi trực tiếp giao dịch với khách hàng, bao gồm doanh nghiệp và tổ chức kinh tế, tài chính, nhằm khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ Phòng thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng theo quy định và hướng dẫn của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Đồng thời, phòng cũng đảm nhiệm việc tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng và tư vấn về các sản phẩm dịch vụ của NHCT Việt Nam.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BẮC GIANG
2.2.1 Mức độ tập trung tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang
Việc mở rộng quy mô tín dụng cần phải đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng, điều này là yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển bền vững của chi nhánh.
Ngân hàng 37 tín lớn với lịch sử hoạt động lâu dài đã thu hút một lượng khách hàng đáng kể Để phát huy những lợi thế này, ngân hàng cần có một cơ cấu tín dụng hợp lý Gần đây, việc sử dụng vốn của chi nhánh đã được cơ cấu một cách hiệu quả.
2.2.1.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian
Các khoản tín dụng của ngân hàng được phân loại theo thời gian thành nợ ngắn hạn và nợ trung, dài hạn Cơ cấu dư nợ của ngân hàng thường không có nhiều biến động, trong đó nợ ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn hơn so với nợ trung và dài hạn.
Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn phòng tổng hợp Vietinbank Bắc Giang)
Nguồn tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay của ngân hàng do ít rủi ro hơn so với cho vay trung và dài hạn Năm 2015, cho vay ngắn hạn đạt 2.281 tỷ đồng, tăng 38,75% so với năm 2014, và năm 2016 đạt 2.571 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 12,71% so với năm 2015 Sự gia tăng mạnh mẽ dư nợ tín dụng ngắn hạn trong năm 2015 chủ yếu là nhờ ngân hàng cung cấp vốn lưu động lớn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, cùng với việc tích cực cho vay phục vụ nhu cầu của khách hàng cá nhân và hộ gia đình.
Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng theo thời gian
Dư nợ tín dụng trung dài hạn so với dư nợ ngắn hạn của Vietinbank Bắc
Giang duy trì tỷ trọng ổn định qua các năm, với dư nợ trung dài hạn tăng tương ứng với dư nợ ngắn hạn, luôn giữ tỷ lệ trung bình 40/60 Tỷ lệ này hợp lý, đảm bảo mức dư nợ ổn định, không phụ thuộc vào loại kỳ hạn tín dụng nào và phù hợp với cơ cấu huy động vốn của Ngân hàng Công Thương Việt Nam.
2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh tế
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietinbank Bắc Giang
Tín dụng ngắn hạn Tín dụng trung,dài hạn
Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề
Lĩnh vực công nghiệp tại tỉnh Bắc Giang chiếm khoảng 38% tổng dư nợ cho vay, với sự hiện diện của nhiều khu công nghiệp như Vân Trung, Đình Trám, và Quang Châu Mặc dù dư nợ trong lĩnh vực này đã tăng 361 tỷ đồng từ năm 2014 đến 2016, tỷ trọng của nó trong cơ cấu dư nợ lại giảm do sự phát triển mạnh mẽ của thương mại - dịch vụ, lĩnh vực có thời gian thu hồi vốn nhanh và rủi ro thấp hơn Tỷ trọng của thương mại - dịch vụ năm 2016 đạt 42,4%, vượt qua lĩnh vực công nghiệp Bên cạnh đó, do đặc thù là tỉnh trung du miền núi, dư nợ cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp tại Bắc Giang cũng duy trì sự ổn định qua các năm.
2.2.1.3 Cơ cấu dư nợ theo tính chất bảo đảm tiền vay
Tình hình kinh tế và chính trị xã hội toàn cầu ngày càng phức tạp đã tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế Việt Nam Đồng thời, sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp trong nước đã dẫn đến nhiều trường hợp giải thể và phá sản.
Công nghiệpNông lâm ngư nghiệpThương mại dịch vụNgành khác
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao an toàn trong hoạt động cho vay, các ngân hàng thường yêu cầu doanh nghiệp phải có tài sản đảm bảo Nhận thức được tầm quan trọng của việc cho vay có tài sản đảm bảo, Chi nhánh đã chú trọng phát triển công tác này.
Bảng 2.7: Cơ cấu cho vay theo tính chất đảm bảo khoản vay Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn: Báo cáo tổng hợp của Vietinbank Bắc Giang)
Mức độ an toàn trong hoạt động tín dụng tại Vietinbank Bắc Giang ngày càng được nâng cao, thể hiện qua việc tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo tăng từ 93,55% năm 2014 lên 96,44% năm 2016 Sự gia tăng tỷ trọng tài sản bảo đảm cho thấy quy mô tín dụng của chi nhánh phát triển bền vững, trong khi số dư nợ cho vay không có tài sản đảm bảo giảm đáng kể còn 3,56% trên tổng dư nợ năm 2014, nhờ vào chính sách kiểm soát tín dụng hiệu quả của chi nhánh.
Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm
D ư nợ cho vay có TSBĐ dư nợ cho vay có TSBĐ
2.2.2 Tình hình phân loại nợ theo mức độ rủi ro tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang
Bảng 2.6 : Phân loại nợ theo các nhóm nợ Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietinbank Bắc Giang)
Theo Thông tư 09/2014/TT-NHNH, nợ của các ngân hàng được phân loại thành 5 nhóm từ nợ nhóm 1 đến nợ nhóm 5, bao gồm nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn Trong 3 năm qua, chất lượng nợ của ngân hàng đã được phân tích và đánh giá cụ thể.
Hơn 99% tổng dư nợ của ngân hàng thuộc nhóm 1, tức là các khoản nợ có khả năng thu hồi gốc lẫn lãi, nhưng tỷ trọng này đang có xu hướng giảm nhẹ, điều này cần được chú ý Trong khi đó, nợ nhóm 4 đã tăng từ 1,213 tỷ đồng năm 2014 lên 1,272 tỷ đồng năm 2016, nguyên nhân có thể do một phần nợ dưới tiêu chuẩn không thu hồi được đã được chuyển sang nhóm nợ nghi ngờ Điều này dẫn đến xu hướng giảm của nợ nhóm 3, cho thấy việc đánh giá thẩm định khoản vay và công tác thu hồi nợ của ngân hàng vẫn còn yếu kém.
42 a Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 2.7: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh trong giai đoạn
Số tiền % Số tiền % Tổng dư nợ 2.886 3.771 4.219 885 30,67 448 11,88
( Nguồn: Phòng tổng hợp Vietinbank Bắc Giang)
Bảng thống kê cho thấy nợ quá hạn của chi nhánh đã gia tăng tương ứng với sự mở rộng quy mô tín dụng, cụ thể năm 2015 nợ quá hạn đạt 25 tỷ đồng, tăng 37,5% so với năm 2014, và năm 2016 tiếp tục tăng 13,64% so với năm 2015 Nguyên nhân chính là do việc mở rộng tín dụng trong bối cảnh kinh tế có dấu hiệu phục hồi, tuy nhiên, một số doanh nghiệp vẫn hoạt động không hiệu quả, dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng.
Bảng 2.8: Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh qua các năm Đơn vị: Tỷ đồng
Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ
( Nguồn: Phòng tổng hợp Vietinbank Bắc Giang)
Biểu đồ 2.3: Nợ xấu của Vietinbank Bắc Giang
Nợ xấu gồm nợ nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 Trong đó nợ xấu năm 2015 tăng 38,72% so với năm 2014 Nguyên nhân là do:
Sau khi mở rộng nhà máy, thị trường urê trở nên cạnh tranh khốc liệt giữa các nhà sản xuất trong nước và urê nhập khẩu, đặc biệt là hàng tiểu ngạch từ Trung Quốc Giá urê giảm mạnh do cung vượt cầu, gây khó khăn cho tình hình kinh doanh của công ty Đạm Hà Bắc Nhiều doanh nghiệp và khách hàng, như Công ty cổ phần dược phẩm Bắc Giang, chây ỳ trong việc trả nợ.
- Bên cạnh đó, do tín dụng ngân hàng tăng như năm 2015 tăng 30,66 % so với năm 2014 và năm 2016 tăng 11,88 % so với năm 2015 cũng là nguyên nhân gây ra nợ xấu
Năm 2016, nợ xấu của ngân hàng giảm 1.288 tỷ đồng, tương đương 35,04% so với năm 2015 Chi nhánh đã thực hiện cơ cấu lại khoản nợ và gia hạn tín dụng cho công ty Đạm Hà Bắc do tình hình kinh doanh khó khăn Từ tháng 2/2016, Vietinbank áp dụng Basel II với tiêu chuẩn khắt khe hơn, khiến ngân hàng thận trọng hơn trong việc cho vay Tuy nhiên, đây chỉ là biện pháp tạm thời; ngân hàng cần có các giải pháp hiệu quả hơn để giảm tỷ lệ nợ xấu một cách bền vững.
Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu/ Dư nợ
Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu của một số chi nhánh ngân hàng trên cùng địa bàn Đơn vị: %
Nguồn: Báo cáo tổng hợp của NHNN tỉnh Bắc Giang
Trong giai đoạn 2014-2016, tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank Bắc Giang luôn thấp hơn so với hai chi nhánh ngân hàng khác, chứng tỏ chất lượng tín dụng của chi nhánh này tốt nhất tại tỉnh Bắc Giang Thành tích này phản ánh hiệu quả trong công tác quản lý rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro mà chi nhánh đang áp dụng.
THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK BẮC
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, Ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Bắc Giang đã triển khai nhiều biện pháp hiệu quả nhằm quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng, dựa trên thực trạng đã phân tích.
* Thực hiện nghiêm túc quy định cấp tín dụng theo định hướng tín dụng của NH TMCP Công thương Việt Nam
Một số ngành nghề không được phép cấp tín dụng tại NHCT là:
- Xi măng: sản xuất xi măng bằng lò đứng
Ngành vật liệu xây dựng hiện nay tập trung vào sản xuất và kinh doanh gạch nung thông qua các loại lò như lò thủ công, lò đứng liên tục và lò vòng (lò Hoffman), sử dụng nhiên liệu hóa thạch như than, dầu và khí Đồng thời, việc đầu tư mới và mở rộng các cơ sở sản xuất trong lĩnh vực xây dựng thông thường cũng đang được chú trọng, bao gồm cả lò vôi thủ công.
Cho vay cầm đồ và hụi họ, cùng với việc cho vay mua vàng, cần phải được thực hiện sau khi có sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việc vay vốn để sản xuất và gia công vàng trang sức mỹ nghệ cũng cần tuân thủ quy định này Ưu điểm của hình thức cho vay này là giúp hạn chế rủi ro tín dụng có thể xảy ra trong quá trình giao dịch.
Nhược điểm: Có thể đánh mất cơ hội đầu tư và gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng
*Thực hiện việc quản lý khoản vay
Khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ và tình hình tài chính xấu, nguy cơ rủi ro gia tăng Để hạn chế rủi ro này, ngân hàng sẽ triển khai các biện pháp ứng phó phù hợp.
Chi nhánh tiến hành đánh giá định kỳ tình hình khoản vay và việc sử dụng vốn vay, phân tích khả năng đảm bảo nợ vay cùng tình hình tài chính của khách hàng ít nhất một lần mỗi năm Đối với các khoản vay lớn hoặc khi có dấu hiệu bất thường, việc đánh giá được thực hiện thường xuyên hơn, tối thiểu là mỗi quý một lần.
Đánh giá 47 sẽ đóng vai trò quan trọng trong việc giúp ngân hàng thực hiện các biện pháp cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng liên quan đến các khoản vay, bao gồm điều chỉnh giới hạn tín dụng, thay đổi điều khoản hợp đồng cho vay và chấm dứt hợp đồng cho vay Việc thường xuyên đánh giá lại các khoản vay cho phép ngân hàng nhận diện sớm các rủi ro tiềm ẩn, từ đó đưa ra các biện pháp kịp thời để giảm thiểu rủi ro hiệu quả.
*Phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng
Tổng giám đốc ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ủy quyền cho Giám đốc Chi nhánh quyết định mức phán quyết tín dụng và cho vay dựa trên hạng của từng chi nhánh Nếu mức cho vay vượt hạn mức quy định, Chi nhánh cần làm tờ trình xin ý kiến từ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, trừ một số trường hợp cho vay đặc biệt Giám đốc chi nhánh có quyền tự quyết định mức cho vay phù hợp với nhu cầu và khả năng của khách hàng, cũng như khả năng nguồn vốn của ngân hàng, nhưng không được vượt quá 10% vốn tự có của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam.
Tại chi nhánh Vietinbank Bắc Giang, mức ủy quyền tín dụng cho tổ chức là 90 tỷ đồng, với hạn mức cho vay cho một dự án đầu tư tối đa 50 tỷ đồng Đối với hộ gia đình và cá nhân, hạn mức tín dụng là 20 tỷ đồng; cho vay tiêu dùng có tài sản bảo đảm (thế chấp sổ tiết kiệm) cũng là 20 tỷ đồng, trong khi cho vay tiêu dùng khác giới hạn ở 4 tỷ đồng Ưu điểm của chính sách này là phát huy tính độc lập và tự chịu trách nhiệm của cán bộ nhân viên, đồng thời giảm thiểu công việc cho nhà quản trị, giúp chủ động và tiết kiệm thời gian.
Nhược điểm của hệ thống là không đảm bảo tính chính xác và khách quan, dẫn đến rủi ro tín dụng cao Cán bộ nhân viên có thể thông đồng với khách hàng để tạo ra hồ sơ giả, từ đó gây khó khăn trong việc quản lý và kiểm soát các khoản vay.
* Áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
Chấm điểm xếp hạng tín dụng đối với doanh nghiệp dựa trên 2 yếu tố: Yếu tố tài chính và yếu tố phi tài chính Ưu điểm:
- Ra quyết định cấp tín dụng: xác định kì hạn mức tín dụng, thời hạn, lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay phê duyệt hay không phê duyệt
Giám sát và đánh giá khách hàng trong thời gian khoản tín dụng còn dư nợ giúp ngân hàng nhận diện sớm những dấu hiệu cho thấy chất lượng khoản vay có thể xấu đi, từ đó đưa ra các biện pháp xử lý kịp thời để bảo vệ lợi ích tài chính.
- Các nhân tố trong xếp hạng tín dụng còn dựa nhiều trên yếu tố chủ quan, trình độ của người đánh giá nên chưa khách quan
- Một số nhân tố phi tài chính còn chưa phù hợp với tình hình kinh tế xã hội hiện nay
Bảng 2.10: Chấm điểm xếp hạng tín dụng đối với KHDN
Bảng 2.11: Chấm điểm xếp hạng tín dụng đối với KHCN
* Chú trọng việc đào tạo và tuyển dụng đội ngũ cán bộ có trình độ và phẩm chất nghề nghiệp
Ngân hàng đã chú trọng kiện toàn nhân sự, đặc biệt tại những vị trí yếu và thiếu, thông qua việc cơ cấu lại và quy hoạch bồi dưỡng đội ngũ cán bộ Hằng tháng, ngân hàng tiến hành đánh giá và theo dõi kết quả tiến triển của từng cán bộ trong quy hoạch Kể từ năm 1997, Trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực của NHTMCP Công Thương Việt Nam đã được thành lập, tổ chức nhiều lớp học trực tuyến và trực tiếp hàng năm Chi nhánh cũng định kỳ cử nhân viên đi đào tạo nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đáp ứng yêu cầu công việc.
* Nâng cao công tác quản trị rủi ro, kiểm soát theo thông lệ quốc tế
Năm 2015, Vietinbank không chỉ tiếp tục triển khai mô hình 3 vòng kiểm soát nghiệp vụ mà còn chính thức vận hành đường dây nóng về rủi ro đạo đức Đường dây nóng này được thiết lập theo thông lệ quốc tế nhằm cung cấp kênh thông tin ẩn danh cho cán bộ nhân viên, cho phép họ phản ánh trực tiếp các hành vi và giao dịch nghi ngờ vi phạm chuẩn mực nghề nghiệp từ đồng nghiệp và lãnh đạo đơn vị.
ĐÁNH GIÁ CHUNG
Trong giai đoạn 2014-2016, Vietinbank Bắc Giang đã ghi nhận những thành công đáng kể trong hoạt động kinh doanh và cho vay Quy mô tín dụng của chi nhánh không ngừng tăng trưởng và đạt mức cao Tuy nhiên, sự thành công này cũng đi kèm với rủi ro tín dụng Nhờ vào quan điểm chỉ đạo rõ ràng từ ban lãnh đạo và sự nỗ lực tích cực của toàn thể nhân viên, công tác quản lý rủi ro tín dụng đã được thực hiện hiệu quả.
Chi nhánh đạt tỷ lệ nợ xấu an toàn chỉ 1%, thấp hơn nhiều so với mức quy định an toàn 3% của NHNN Tỷ lệ nợ xấu thấp này không chỉ giảm rủi ro tín dụng mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho Chi nhánh.
Thứ hai, tỷ lệ dư nợ có TSBĐ luôn đạt mức cao và ngày càng gia tăng đạt mức
Trong năm 2016, tỷ lệ nợ xấu đạt 96,4% Việc thiết lập một cơ cấu dư nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ) sẽ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng, đồng thời tạo ra sự an toàn cho vốn kinh doanh của ngân hàng thông qua cơ chế xử lý tài sản bảo đảm.
Việc tăng cường trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là cần thiết để xử lý các khoản nợ khó thu hồi, từ đó đảm bảo khả năng thanh toán cho ngân hàng Điều này không chỉ giúp nâng cao uy tín của Chi nhánh mà còn củng cố sự tin tưởng của khách hàng trong quá trình hoạt động.
Doanh số thu hồi xử lý rủi ro đã tăng đều qua các năm, từ 313 triệu đồng vào năm 2014 lên 718 triệu đồng vào năm 2016 nhờ vào các biện pháp thích hợp.
Kết quả quản lý rủi ro tín dụng đã góp phần quan trọng vào sự phát triển bền vững của chi nhánh ngân hàng, với lợi nhuận năm 2016 đạt 97 tỷ đồng, tăng 46,96% so với 66 tỷ đồng năm 2015.
Cần xác định các hạn chế và nguyên nhân để đề xuất giải pháp khắc phục, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
2.4.2 Những mặt tồn tại và hạn chế trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
Mặc dù quy mô cho vay đang gia tăng, cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh doanh vẫn chưa đa dạng, với hơn 38% tổng dư nợ tập trung chủ yếu vào lĩnh vực công nghiệp.
Trong thời gian qua, tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh mặc dù thấp nhưng đang có xu hướng gia tăng nhanh chóng, từ 16 tỷ đồng năm 2014 lên 0,58% năm 2015 Nếu không có biện pháp ngăn chặn kịp thời, tình trạng này sẽ làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng cho Chi nhánh trong tương lai.
Tỷ lệ nợ xấu hiện tại vẫn trong mức an toàn, nhưng có xu hướng gia tăng tương tự như tỷ lệ nợ quá hạn Nếu tình trạng này tiếp tục, nguy cơ rủi ro tín dụng sẽ tăng lên, dẫn đến sự giảm sút tài sản và ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng.
Sự tin tưởng lẫn nhau giữa cán bộ trong Chi nhánh đã dẫn đến rủi ro tín dụng, gây ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng.
Những hạn chế hiện tại đang ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng cạnh tranh của Chi nhánh Do đó, việc tìm hiểu nguyên nhân của những hạn chế này là vô cùng cần thiết, từ đó đưa ra các giải pháp khắc phục phù hợp nhằm nâng cao uy tín và vị thế của Chi nhánh.
2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại trên
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro luôn hiện hữu và có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động Việc xác định nguyên nhân gây ra rủi ro sẽ giúp ngân hàng và các tổ chức kinh tế khác chủ động áp dụng các biện pháp giảm thiểu Để hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietinbank Bắc Giang, cần phân tích các nguyên nhân tiềm ẩn từ phía ngân hàng.
Hiện tại, Chi nhánh đang đối mặt với nhiều hạn chế về năng lực cán bộ Đội ngũ cán bộ chủ yếu là những người trẻ, đã được đào tạo cơ bản nhưng thiếu kinh nghiệm thực tiễn, dẫn đến hiệu quả công việc chưa đạt yêu cầu.
Trong quá trình thẩm định, việc thu thập thông tin chính xác về tư cách đạo đức của khách hàng, năng lực tài chính, tính khả thi của phương án và tính pháp lý của tài sản là rất quan trọng Tuy nhiên, cán bộ thường xuyên luân chuyển, dẫn đến việc chưa nắm rõ và thân thuộc với nhiều khách hàng, do đó cần thời gian để làm quen và thích nghi với địa bàn hoạt động.
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH BẮC GIANG
Dự báo kinh tế Việt Nam năm 2017 sẽ ổn định và phát triển với mục tiêu tăng trưởng 6,7% và kiểm soát lạm phát dưới 5% Vietinbank Bắc Giang xác định năm 2017 với mục tiêu tăng trưởng tín dụng lành mạnh, đồng thời duy trì lợi nhuận ổn định, tập trung vào các nhiệm vụ lớn theo định hướng của ngành.
Nỗ lực triển khai kế hoạch kinh doanh ngay từ những ngày đầu tháng đầu, phấn đấu hoàn thành tốt nhất các mục tiêu, chỉ tiêu đề ra:
- Huy động vốn cuối kỳ đạt 4.374 tỷ đồng
- Dư nợ tín dụng cuối kỳ đạt 4999 tỷ đồng
- Lợi nhuận trước thuế trên 100 tỷ đồng Để thực hiện các mục tiêu đã đề ra VietinBank triển khai đồng bộ nhiều giải pháp:
*Tăng trưởng gắn với chất lượng:
VietinBank duy trì thị phần khách hàng truyền thống và mở rộng khai thác khách hàng mới, đồng thời giữ vững thế mạnh trong lĩnh vực ngân hàng bán buôn Ngân hàng tiếp tục đóng vai trò chủ lực trong việc cho vay đầu tư các lĩnh vực kinh tế trọng điểm, đồng thời nâng cao hiệu quả sinh lời và thị phần ở phân khúc khách hàng vừa và nhỏ cũng như doanh nghiệp FDI VietinBank cũng chú trọng đa dạng hóa danh mục đầu tư và các nhóm tài sản, tận dụng lợi thế về thương hiệu, quy mô, nguồn nhân lực và mạng lưới rộng khắp để phát triển khách hàng cá nhân và đẩy mạnh các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ.
*Tập trung cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, tư nhân, cá thể, hộ gia đình, tăng cường dư nợ có tài sản đảm bảo:
Trong hoạt động tín dụng, rủi ro tiềm ẩn luôn hiện hữu, do đó, việc phân tán rủi ro trở thành yêu cầu cấp bách đối với các ngân hàng thương mại Các chi nhánh ngân hàng cần tập trung vào việc cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như các hộ gia đình tư nhân, nhằm giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn tài chính.
Khách hàng linh hoạt trong sản xuất kinh doanh có khả năng đối phó tốt với khủng hoảng và thường sở hữu tài sản đảm bảo Việc cho vay có tài sản đảm bảo giúp các chi nhánh ngân hàng nhanh chóng thu hồi vốn khi khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ.
* Chính sách quan tâm, chăm sóc khách hàng:
Phát triển khách hàng và tăng trưởng dư nợ từ khách hàng hiện hữu thông qua việc phục vụ tận tâm khách hàng cũ Biến những khách hàng này thành cộng tác viên giới thiệu cho các khách hàng mới có tình hình tài chính ổn định và hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả.
Ngân hàng có thể cung cấp các mức cho vay ưu đãi nhất, vừa đáp ứng chi phí tài chính của khách hàng cũ, vừa tối đa hóa lợi nhuận Điều này phụ thuộc vào yêu cầu của từng khách hàng và việc so sánh giá với các ngân hàng khác Mục tiêu là tạo động lực cho khách hàng giới thiệu thêm nhiều khách hàng mới, đồng thời gia tăng số dư nợ cho vay thành công.
Thường xuyên liên lạc và hỏi thăm khách hàng hiện tại, đặc biệt là những khách hàng trong cùng ngành nghề hoặc ở gần địa bàn, giúp thu thập thông tin về tình hình tài chính và kinh doanh của họ Việc này không chỉ tạo ra mối quan hệ tốt đẹp mà còn cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình hiện tại của đa số khách hàng.
*Luôn sàng lọc khách hàng, hạn chế nợ xấu ở mức thấp nhất:
Ngân hàng chú trọng vào việc rà soát và sàng lọc khách hàng có tình hình tài chính và tư cách yếu kém nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu nợ xấu.
*Tập trung cho vay ngắn hạn, chú trọng các dự án trung dài hạn có hiệu quả:
Vietinbank Bắc Giang cam kết cân đối nguồn vốn huy động và cho vay, dựa trên thực trạng cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn tại địa phương Chi nhánh luôn chủ động trong việc tiếp cận cho vay ngắn hạn, đồng thời tìm kiếm và phát triển các giải pháp cho vay trung và dài hạn.
*Thực hiện tiết giảm chi phí, giữ vững và hoàn thành các chỉ tiêu về lợi nhuận ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giao:
Chi nhánh tập trung vào việc giảm chi phí và gia tăng doanh thu từ hoạt động tín dụng Đặc biệt, chi nhánh tìm kiếm các giải pháp để nâng cao nguồn thu từ các sản phẩm dịch vụ như thanh toán, chuyển tiền và phát hành bảo lãnh Đội ngũ luôn nỗ lực để thực hiện các mục tiêu này một cách hiệu quả.
57 chỉ tiêu về kinh doanh do NH TMCPCT VN giao Nhờ đó, 5 năm liền liên tiếp chi nhánh được đánh giá là đơn vị xuất sắc.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG- CHI NHÁNH BẮC GIANG
Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng khốc liệt giữa các ngân hàng, việc đạt được các chỉ tiêu kinh doanh đồng thời bảo đảm an toàn tài chính đòi hỏi các giải pháp hiệu quả.
3.2.1 Hoàn thiện chất lượng công tác thu thập thông tin Đối với hoạt động tín dụng thì thông tin đóng vai trò rất quan trọng Những thông tin thu thập được không chính xác, không đầy đủ và kịp thời không chỉ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng mà còn ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Bởi vậy, Chi nhánh cần phải đa dạng hoá các nguồn cung cấp thông tin để nâng cao chất lượng thông tin, phục vụ tốt cho hoạt động tín dụng
Để thu thập thông tin đầy đủ, Chi nhánh cần khai thác triệt để thông tin từ hồ sơ và tài liệu khách hàng, đồng thời tạo bầu không khí thân thiện trong các cuộc trò chuyện với khách Việc cán bộ tín dụng thường xuyên xuống cơ sở kinh doanh của khách hàng không chỉ giúp có được nhận định chính xác mà còn tạo cơ hội cho những chuyến thăm đột xuất nhằm thu thập thông tin tin cậy và chính xác hơn.
Cán bộ tín dụng có thể thu thập thông tin cần thiết từ nhiều nguồn như sách báo, văn bản hướng dẫn, Internet và các phương tiện thông tin đại chúng Những nguồn thông tin này giúp họ đánh giá chính xác tình hình hoạt động của khách hàng cũng như thị trường tiêu thụ sản phẩm trong các dự án đầu tư.
Cán bộ tín dụng có thể thu thập thông tin từ đồng nghiệp, bạn hàng và đối tác của doanh nghiệp để có được những đánh giá đáng tin cậy về ưu và nhược điểm của sản phẩm, dịch vụ trên thị trường trong thời điểm thẩm định.
Ngoài ra, thông tin từ các ngân hàng có mối quan hệ với khách hàng trong quá khứ hoặc hiện tại, cũng như từ các cơ quan quản lý và công ty tư vấn, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá và hiểu rõ hơn về tình hình tài chính của khách hàng.
58 ty kiểm toán khác có liên quan tới các lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà Chi nhánh tham gia tài trợ cũng rất hữu ích
Luồng thông tin bên ngoài rất đa dạng nhưng không hoàn toàn chính xác, vì vậy Chi nhánh cần phân loại thông tin tin cậy và thông tin tham khảo Để quản lý hiệu quả, Chi nhánh nên xây dựng đội ngũ chuyên trách thu thập, phân loại, xử lý và lưu trữ thông tin theo từng lĩnh vực cụ thể như dự án, văn bản quyết định của ban tổng giám đốc, quy định của Nhà nước và môi trường kinh tế xã hội Việc xử lý thông tin cần được thực hiện khoa học, thuận tiện cho việc tìm kiếm và phục vụ hoạt động tín dụng Đồng thời, Chi nhánh cũng cần nâng cao ý thức và trách nhiệm của cán bộ ngân hàng trong việc bảo mật nguồn thông tin.
Xây dựng một hệ thống thông tin hiệu quả và đa dạng hóa nguồn thông tin thu thập là rất quan trọng Điều này giúp chi nhánh có được thông tin đầy đủ và chính xác về sản phẩm dự án cũng như khách hàng Từ đó, nâng cao độ chính xác trong việc đánh giá các thông tin phi tài chính trong xếp hạng rủi ro tín dụng, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
3.2.2 Hoàn thiện công tác tổ chức điều hành
Chi nhánh cần xây dựng một cơ cấu tổ chức điều hành hợp lý để tối ưu hóa vai trò và trách nhiệm của từng bộ phận Sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong chi nhánh và giữa các chi nhánh với các phòng ban tại Hội sở sẽ giúp tạo ra một tổ chức điều hành thống nhất và hiệu quả Hơn nữa, cán bộ tín dụng tại chi nhánh nên thiết lập và củng cố mối quan hệ với các bộ phận tín dụng của ngân hàng khác để học hỏi và trao đổi kinh nghiệm, từ đó nâng cao chất lượng công tác tín dụng.
Chi nhánh nên tổ chức cán bộ tín dụng thành các nhóm chuyên trách cho từng loại sản phẩm dự án theo ngành nghề cụ thể, chẳng hạn như dự án sản xuất, thương mại và xây dựng Việc này sẽ giúp chuyên môn hóa cán bộ tín dụng, nâng cao hiểu biết về nghiệp vụ và tăng cường tính an toàn, hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
Chi nhánh nên hợp tác với các chuyên gia thẩm định trong trường hợp khoản vay lớn và phức tạp Việc sử dụng chuyên gia bên ngoài ngân hàng là hợp lý và cần thiết để nâng cao chất lượng thẩm định Để tối ưu hóa quy trình thẩm định và tín dụng, cần thiết lập quy chế rõ ràng gắn kết lợi ích và trách nhiệm, nhằm khai thác tri thức của các chuyên gia đồng thời bảo vệ thông tin bí mật của khách hàng.
Chi nhánh cần nâng cao công tác kiểm tra và giám sát quá trình thực hiện thẩm định tài chính dự án đầu tư của cán bộ, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng có thể phát sinh và đảm bảo thời gian hoàn thành đúng hạn.
3.2.3 Nâng cao trình độ cán bộ nhân viên
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng được xem là lĩnh vực phức tạp nhất, yêu cầu cán bộ tín dụng phải có trình độ và năng lực cao Các báo cáo tín dụng phản ánh đánh giá chủ quan về khả năng tài chính, hiệu quả kinh doanh và khả năng thanh toán nợ của khách hàng, dựa trên tiêu chuẩn lựa chọn và phân tích kỹ lưỡng Để nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, việc cải thiện đội ngũ cán bộ tín dụng là rất cần thiết.
Để nâng cao trình độ và kiến thức nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ tín dụng, Chi nhánh cần thường xuyên cử cán bộ tham gia các lớp bồi dưỡng tại trường đào tạo nguồn nhân lực của Vietinbank Các lớp đào tạo nên được giảng dạy bởi cán bộ có trình độ cao hoặc các chuyên gia từ bên ngoài Chi nhánh cũng nên khuyến khích cán bộ tín dụng thường xuyên đọc, nghiên cứu các văn bản và quy định của Nhà nước cũng như hướng dẫn từ Ngân hàng Đồng thời, việc xây dựng đội ngũ cán bộ chủ chốt có năng lực và kinh nghiệm trong lĩnh vực rủi ro tín dụng là cần thiết để củng cố hoạt động quản lý rủi ro tín dụng.
Chi nhánh cần thực hiện kiểm tra, theo dõi và đánh giá định kỳ trình độ của từng cán bộ tín dụng Điều này nhằm lập kế hoạch bồi dưỡng cho những cán bộ chưa nắm vững nghiệp vụ hoặc chuyển họ sang vị trí công tác phù hợp hơn.