NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT
1.1.1 Khái niệm về thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ mà không cần tiền mặt Hình thức này thực hiện bằng cách chuyển tiền từ tài khoản của người chi trả sang tài khoản của người thụ hưởng, hoặc thông qua việc bù trừ lẫn nhau qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Sự ra đời của thanh toán không dùng tiền mặt
Lịch sử sản xuất và lưu thông hàng hóa gắn liền với sự phát triển của tiền tệ, bắt đầu từ việc sử dụng kim loại quý như vàng và bạc làm phương tiện trao đổi Tuy nhiên, việc vận chuyển kim loại quý gặp nhiều khó khăn Sự ra đời của đồng tiền giấy đã khắc phục được nhược điểm về trọng lượng, nhưng cũng dẫn đến vấn đề in tiền giả và chi phí cao trong việc in ấn, vận chuyển và bảo quản Cả tiền kim loại và tiền giấy đều có hạn chế như dễ bị lấy cắp và chi phí bảo quản lớn Để giải quyết những vấn đề này, ngân hàng hiện đại đã phát triển hệ thống thanh toán chuyển khoản, mang lại giải pháp hiệu quả cho hoạt động thanh toán.
Hoạt động ngân hàng khởi đầu với việc thu nhận và giữ hộ tiền cũng như kim loại quý cho khách hàng Tuy nhiên, theo quy luật thị trường, nền kinh tế hàng hóa không ngừng vận động và phát triển, dẫn đến sự mở rộng của ngân hàng với nhiều nghiệp vụ mới.
Khi khách hàng gửi tiền tại ngân hàng để chi trả lẫn nhau, việc thanh toán diễn ra linh hoạt bằng tiền mặt, đặc biệt trong bối cảnh sản xuất và lưu thông ở mức thấp Trong giai đoạn này, giao dịch chủ yếu diễn ra trong phạm vi hẹp, cho thấy sự gắn bó giữa tiền hàng hóa và khối lượng tiền tệ nhất định Thanh toán bằng tiền mặt không gặp phải trở ngại nào, thể hiện tính linh hoạt và hiệu quả trong quá trình giao dịch.
Theo quy luật phát triển kinh tế - xã hội, hoạt động thương mại không chỉ giới hạn trong một quốc gia mà còn diễn ra toàn cầu với lượng hàng hóa phong phú và đa dạng Thanh toán bằng tiền mặt gặp nhiều vấn đề như thời gian, chi phí và vận chuyển Hệ thống thanh toán hiện đại qua ngân hàng, hay thanh toán không dùng tiền mặt, đã phần nào khắc phục những bất lợi này Thanh toán không dùng tiền mặt mang lại lợi ích như tiết kiệm thời gian trong việc in ấn, vận chuyển và bảo quản tiền, cho phép chuyển vốn dễ dàng giữa các tài khoản Quá trình này cần có ít nhất ba chủ thể tham gia: bên mua, bên bán và ngân hàng, đóng vai trò trung gian tài chính và là trung tâm thanh toán của nền kinh tế.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) có khả năng tổ chức các hình thức thanh toán điện tử (TTKDTM) hiệu quả, thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư Điều này không chỉ góp phần vào chiến lược phát triển kinh tế mà còn giúp ổn định giá cả, kiểm soát lạm phát, và thúc đẩy lưu thông hàng hóa, tăng thu nhập quốc dân Với những ưu điểm vượt trội, NHTM ngày càng được khách hàng tin tưởng lựa chọn cho các giao dịch thanh toán, khiến TTKDTM trở thành lựa chọn phổ biến và đóng vai trò thiết yếu trong nền kinh tế thị trường hiện nay.
Do đó, TTKDTM ra đời là một tất yếu khách quan của lịch sử loài người
1.1.2 Đặc điểm của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt
Sự vận động của tiền tệ diễn ra độc lập với sự vận động của hàng hóa cả về thời gian lẫn không gian, dẫn đến việc quá trình thanh toán bằng tiền thường không khớp với sự di chuyển của vật tư hàng hóa.
Trong TTKDTM qua ngân hàng, tiền mặt không xuất hiện như trong thanh toán bằng tiền mặt, mà chỉ tồn tại dưới hình thức tiền tệ kế toán (tiền ghi sổ) và được ghi chép trên các chứng từ, sổ sách kế toán (tiền chuyển khoản) Điều này yêu cầu mỗi bên tham gia thanh toán, chủ yếu là người mua, phải mở tài khoản tại ngân hàng và có đủ tiền trong tài khoản để thực hiện giao dịch, nếu không sẽ không thể tiến hành thanh toán.
Việc mở tài khoản tại ngân hàng là cần thiết để đảm bảo kiểm soát trong tổ chức thanh toán Ngân hàng thực hiện kiểm soát tính chính xác của nội dung thanh toán và tính hợp pháp của các chứng từ, góp phần nâng cao độ tin cậy trong quá trình giao dịch.
Trong TTKDTM qua ngân hàng, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tổ chức và thực hiện các khoản thanh toán Cả Ngân hàng Trung ương (NHTW) và Ngân hàng Thương mại (NHTM) đều góp phần lớn vào việc phát triển hệ thống thanh toán của một quốc gia.
Trong quá trình thanh toán chuyển khoản, ngân hàng đóng vai trò quan trọng như một "người thứ ba" không thể thiếu, bên cạnh các đơn vị mua bán Ngân hàng, với tư cách là người quản lý tài khoản tiền gửi, có quyền thực hiện việc trích chuyển tài khoản của các đơn vị, coi đây là một nghiệp vụ đặc biệt Nhờ vào chức năng này, ngân hàng trở thành một "phòng thanh toán" cho xã hội, đảm bảo sự thuận lợi và an toàn trong các giao dịch tài chính.
Toàn bộ quá trình thanh toán sẽ diễn ra thuận lợi hay không phụ thuộc vào người thực hiện, nhưng ngân hàng lại giữ vai trò quan trọng trong việc "kết thúc" quá trình này.
1.1.3 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế 1.1.3.1 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt đối với ngân hàng thương mại
Ngân hàng có thể quản lý nguồn vốn hiệu quả trong thời gian thanh toán, nhờ vào sự phát triển của TTKDTM, từ đó gia tăng nguồn vốn huy động với chi phí thấp Đồng thời, trong quá trình thực hiện thanh toán cho khách hàng, ngân hàng có cơ hội khai thác thông tin khách hàng và kiểm soát việc sử dụng vốn vay trong hoạt động tín dụng.
1.1.3.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt đối với nền kinh tế
Thanh toán không dùng tiền mặt chủ yếu được thực hiện qua chuyển khoản, giúp tiết kiệm chi phí phát hành và lưu thông tiền mặt Điều này không chỉ tăng tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế mà còn cung cấp cơ sở cho nhà quản lý trong việc hoạch định và thực thi các chính sách tiền tệ.
1.1.3.3 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt đối với người tiêu dùng Đối với khách hàng: Thanh toán qua ngân hàng mang đến một phương tiện thanh toán an toàn bởi khi khách hàng giao dịch với khối lượng hàng hóa lớn thì việc thanh toán bằng tiền mặt sẽ gây bất tiện cho cả người chi trả và thụ hưởng như khối lượng tiền tệ lớn, chi phí và thời gian kiểm đếm, bảo quản, quá trình vận chuyển rủi ro… do đó với một tài khoản ngân hàng không những giao dịch được thực hiện nhanh chóng thuận tiện mà khách hàng còn có thể quản lý kiểm soát dòng tiền của mình một cách đơn giản và được hưởng lãi không kì hạn trên tài khoản của mình Khi mà hệ thống hạ tầng viễn thông phát triển thì khách hàng có thể giao dịch qua Internet, Mobile… mà
CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
Séc là một loại giấy tờ có giá trị do người ký phát lập, yêu cầu ngân hàng hoặc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, được phép của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trích một khoản tiền nhất định từ tài khoản của mình để thanh toán cho người thụ hưởng.
Các chủ thể tham gia thanh toán Séc
● Người ký phát: Là người lập và ký phát hành Séc
Người bị ký phát là ngân hàng hoặc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, có trách nhiệm thực hiện việc thanh toán số tiền được ghi trên séc theo yêu cầu của người ký phát.
Người thụ hưởng là cá nhân sở hữu tờ séc, trong đó tên của họ được ghi rõ là người nhận tiền, hoặc có cụm từ “Trả cho người cầm séc” Ngoài ra, người thụ hưởng cũng có thể là người đã nhận chuyển nhượng tờ séc thông qua việc ký hậu liên tục.
Hiện nay thanh toán séc qua ngân hàng thông dụng nhất là hai loại “séc chuyển khoản” và “séc bảo chi”
Séc chuyển khoản là lệnh trả tiền từ người phát hành séc đến ngân hàng, yêu cầu trích nộp một khoản tiền nhất định từ tài khoản của họ để thanh toán cho người thụ hưởng được ghi trên séc.
Séc chuyển khoản không cho phép lĩnh tiền mặt và chỉ được thanh toán giữa khách hàng có tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc tại các chi nhánh khác có tham gia thanh toán bù trừ trong cùng tỉnh, thành phố Mỗi tờ séc có thời gian hiệu lực nhất định.
Trong vòng 15 ngày kể từ ngày ký phát, séc cần được nộp vào ngân hàng Người phát hành séc phải đảm bảo rằng tất cả các yếu tố quy định được ghi đầy đủ trên tờ séc Khi nhận séc, người thụ hưởng cần kiểm tra tính hợp lý và hợp pháp của tờ séc.
Người trả tiền Người thụ hưởng
Ngân hàng phục vụ người trả tiền
Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng
(1) Người trả tiền giao tờ séc cho người thụ hưởng
(2) Người thụ hưởng nộp tờ séc vào ngân hàng phục vụ người thụ hưởng để thanh toán (kèm bảng kê nộp séc)
(3) Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng chuyển tờ séc cho ngân hàng phục vụ người trả tiền để thanh toán
Ngân hàng ghi Nợ tài khoản tiền gửi thanh toán của người trả tiền và thông báo cho ngân hàng phục vụ người thụ hưởng.
(4b) Ngân hàng phục vụ người trả tiền báo Nợ cho người trả tiền
(5) Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng ghi Có cho người thụ hưởng và gửi giấy báo có cho người thụ hưởng
Séc bảo chi là loại séc mà tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán xác nhận khả năng thanh toán trước khi người ký phát trao séc cho người thụ hưởng để nhận hàng hóa và dịch vụ.
Ngân hàng phục vụ người trả tiền
Người trả tiền 2 Người thụ hưởng
Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng
(1) Người trả tiền làm thủ tục bảo chi séc
(2) Người trả tiền giao séc cho người thụ hưởng
(3) Người thụ hưởng nộp séc vào ngân hàng phục vụ mình
(4) Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng ghi Có vào tài khoản người thụ hưởng và báo có cho người thụ hưởng
(5) Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng lập giấy báo liên ngân hàng gửi đòi tiền ngân hàng phục vụ người trả tiền
Trước khi phát hành séc bảo chi cho người thụ hưởng, người ký phát cần đến ngân hàng thanh toán để thực hiện thủ tục bảo chi Việc này có thể được thực hiện bằng cách chuyển số tiền bảo chi vào tài khoản ký quỹ hoặc phong tỏa số tiền trên tài khoản tiền gửi thanh toán của người ký phát để đảm bảo khả năng thanh toán cho séc.
Séc bảo chi là phương tiện thanh toán giữa các ngân hàng hoặc ngân hàng cùng hệ thống Đối với các ngân hàng khác hệ thống, việc thanh toán chỉ được thực hiện nếu nằm trong cùng địa bàn có tham gia thanh toán bù trừ.
Thẻ thanh toán là công cụ tài chính được phát hành bởi các tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán, nhằm tạo điều kiện cho người sử dụng thực hiện các giao dịch thanh toán Nó đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập hợp đồng giữa người dùng và các tổ chức cung cấp dịch vụ này.
Người sử dụng thẻ có thể thanh toán hàng hóa và dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ, hoặc rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán thẻ và máy rút tiền tự động (ATM).
Phân loại thẻ theo tính chất thanh toán:
Thẻ ghi nợ (Debit Card) là loại thẻ liên kết trực tiếp với tài khoản tiền gửi thanh toán của chủ thẻ, yêu cầu chủ tài khoản phải duy trì hoạt động thường xuyên tại ngân hàng Khi sử dụng thẻ này để rút tiền tại ATM hoặc mua sắm, giá trị giao dịch sẽ được trừ ngay lập tức từ tài khoản của chủ thẻ Do đó, người dùng cần lưu ký tiền vào tài khoản để đảm bảo khả năng thanh toán, với số dư tài khoản và hạn mức thanh toán tối đa do ngân hàng quy định.
Thẻ ATM là hình thức đầu tiên của thẻ ghi nợ, cho phép khách hàng truy cập tài khoản ngân hàng qua máy rút tiền tự động Chủ thẻ có thể thực hiện nhiều giao dịch như rút tiền, chuyển khoản, kiểm tra số dư, in sao kê và xem thông tin quảng cáo Hệ thống ATM hiện đại còn cho phép gửi tiền, đổi séc, nộp hồ sơ vay và thực hiện nhiều dịch vụ ngân hàng khác Nhờ thẻ ATM, khách hàng có thể giao dịch ngoài giờ làm việc và tự phục vụ một cách thuận tiện.
Thẻ tín dụng là loại thẻ phổ biến cho phép người dùng chi tiêu trước và trả tiền sau, với hạn mức tín dụng quy định Người chủ thẻ có thể mua sắm hàng hóa và dịch vụ tại các cơ sở chấp nhận thẻ mà không phải trả lãi nếu hoàn trả đúng hạn.
CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
Môi trường kinh tế bao gồm các yếu tố như mức độ tiền tệ hóa, thu nhập bình quân đầu người, tốc độ tăng trưởng GDP và lạm phát, phản ánh trình độ phát triển của nền kinh tế Sự phát triển và ổn định của các yếu tố này tạo điều kiện thuận lợi cho các chức năng thanh toán của ngân hàng, đồng thời ảnh hưởng đến nhu cầu và cách thức sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng của khách hàng Trong giai đoạn tăng trưởng kinh tế, khi các biến số vĩ mô có dấu hiệu tích cực, hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển sẽ thúc đẩy các hoạt động thanh toán qua ngân hàng, do nhu cầu trao đổi và chi tiêu thực tế của dân cư gia tăng, yêu cầu công tác thanh toán cần được phát triển kịp thời.
20 thích ứng với sự phát triển của nền kinh tế
Trong bối cảnh kinh tế cạnh tranh ngày càng khốc liệt, các ngân hàng cần củng cố năng lực cạnh tranh và nghiên cứu kỹ lưỡng đối thủ cũng như khách hàng Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Khi đó, nhu cầu của khách hàng được đáp ứng tối đa, đồng thời mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng.
1.3.2 Môi trường Văn hóa- Xã hội
Môi trường Văn hóa- Xã hội bao gồm các tổ chức và nguồn lực ảnh hưởng đến giá trị xã hội, như nhận thức, trình độ dân trí, và thói quen sử dụng tiền Trình độ Văn hóa- Xã hội cao thúc đẩy sự phát triển của hoạt động thanh toán qua ngân hàng Sự phát triển của hệ thống thanh toán phụ thuộc vào các giao dịch thương mại xã hội và các quy ước trong mua bán Nếu người dân trong xã hội có thói quen tiêu tiền mặt, việc phát triển thanh toán không dùng tiền mặt sẽ gặp nhiều khó khăn.
1.3.3 Khoa học kỹ thuật và công nghệ thanh toán
Sự phát triển của công nghệ thông tin đã cách mạng hóa lĩnh vực thanh toán, ảnh hưởng tích cực đến hệ thống thanh toán ngân hàng Đóng góp của khoa học kỹ thuật trong đời sống và đặc biệt là trong thanh toán ngân hàng là không thể phủ nhận Hiện nay, hầu hết các ngân hàng thương mại đều có khả năng đáp ứng nhanh chóng và chính xác nhu cầu thanh toán của khách hàng qua Internet Công nghệ chính là sức mạnh chủ yếu thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng, mang lại những điều kỳ diệu cho ngành này.
Các nghiệp vụ thanh toán hiện đại như chuyển tiền nhanh, máy ATM, thanh toán tự động, thẻ điện tử, ngân hàng tự động và ngân hàng Internet đã thay thế chứng từ giấy bằng chứng từ điện tử Sự chuyển đổi này đã cải thiện rõ rệt về thời gian, khối lượng và chất lượng thanh toán Quá trình thanh toán được đảm bảo an toàn, chính xác và nhanh chóng, khuyến khích cả dân cư lẫn các tổ chức kinh tế tích cực tham gia vào hoạt động thanh toán qua ngân hàng.
1.3.4 Tổ chức mạng lưới cung cấp dịch vụ thanh toán
Việc cung ứng dịch vụ thanh toán với mạng lưới rộng khắp trên toàn quốc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân trong giao dịch thanh toán Mạng lưới càng rộng, ngân hàng thương mại (NHTM) càng dễ dàng thực hiện chức năng trung gian thanh toán một cách chính xác Chính sách đa dạng hóa sản phẩm giúp ngân hàng đạt mục tiêu an toàn và sinh lợi, đồng thời cung cấp nhiều sản phẩm tiện ích, khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán điện tử nhiều hơn Kinh doanh với dịch vụ mới và mạng lưới rộng sẽ gia tăng thu nhập cho ngân hàng từ phí dịch vụ, cho phép ngân hàng giảm phí thanh toán, tạo điều kiện cạnh tranh và thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động thanh toán điện tử.
1.3.5 Cơ sở pháp lý đảm bảo cho hoạt động thanh toán
Kinh doanh ngân hàng là ngành kinh tế chịu sự giám sát chặt chẽ từ luật pháp và cơ quan chức năng, với cơ sở pháp lý cho hệ thống thanh toán đảm bảo quyền lợi cho các chủ thể tham gia Việc hoàn thiện hệ thống văn bản pháp quy về thanh toán điện tử ngày càng phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường sẽ bảo vệ quyền lợi của khách hàng tốt hơn Đồng thời, các quy định về thủ tục thanh toán cũng được đơn giản hóa, tạo điều kiện thuận lợi cho người dùng.
Hệ thống thanh toán điện tử (TTKDTM) dễ hiểu và tuân thủ theo thông lệ quốc tế sẽ tăng cường tốc độ thanh toán, thu hút nhiều khách hàng tham gia Các văn bản quy định về quyền hạn và trách nhiệm của các bên trong quá trình thanh toán, cùng với việc giám sát và xử lý rủi ro, tranh chấp, sẽ tạo ra một môi trường an toàn cho khách hàng Thêm vào đó, các quy định về quản lý thông tin thanh toán giúp khách hàng yên tâm hơn, từ đó gắn bó lâu dài với ngân hàng.
THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM
CÁC HỆ THỐNG THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM
Hiện nay, hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Việt Nam chủ yếu được thực hiện qua các hệ thống do Ngân hàng Nhà nước tổ chức và quản lý, bao gồm hệ thống thanh toán bù trừ điện tử, hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, hệ thống chuyển mạch và thanh toán bù trừ thẻ, hệ thống thanh toán bù trừ và quyết toán chứng khoán, cùng với các hệ thống thanh toán nội bộ và thanh toán song phương do một số tổ chức tín dụng quản lý.
Các giao dịch thanh toán quốc tế chủ yếu được thực hiện qua hệ thống SWIFT và dịch vụ Western Union, do các tổ chức tín dụng trong nước ký kết hợp tác với các tổ chức quốc tế Từ năm 2007, Ngân hàng Nhà nước đã chỉ định Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam làm ngân hàng thanh toán bù trừ nội địa cho các giao dịch thẻ Visa Đến năm 2012, Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam cũng chính thức cung cấp dịch vụ đại lý quyết toán cho các giao dịch thẻ Master Card trong nước.
Hệ thống thanh toán do Ngân hàng Nhà nước tổ chức và quản lý hiện đang hoạt động ổn định và an toàn, góp phần hiệu quả vào nền kinh tế Điều này không chỉ thúc đẩy tốc độ thanh toán mà còn hỗ trợ sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) Dưới đây là thông tin chi tiết về tình hình hoạt động của từng hệ thống thanh toán.
2.1.1 Các hệ thống thanh toán do ngân hàng nhà nước tổ chức, vận hành và quản lý
2.1.1.1 Hệ thống thanh toán bù trừ điện tử/giấy
Hệ thống thanh toán bù trừ điện tử (TTBTĐT) và bù trừ giấy của NHNN được thiết lập trước khi Hệ thống IBPS ra đời, nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán giá trị thấp tại 63 tỉnh, thành phố Các tổ chức tín dụng (TCTD) trong khu vực này là thành viên mở tài khoản thanh toán bù trừ tại các chi nhánh của hệ thống.
Thanh toán bù trừ (TTBT) liên ngân hàng được thực hiện giữa các tổ chức tín dụng (TCTD) không thuộc cùng hệ thống, trong cùng một tỉnh hoặc thành phố, được gọi là thanh toán bù trừ nội tỉnh Hình thức TTBT liên ngân hàng bao gồm thanh toán bù trừ giấy và thanh toán bù trừ điện tử.
Hệ thống thanh toán bù trừ giấy (TTBT giấy) đã được triển khai trước khi có sự ra đời của IBPS và đã tồn tại song song với hệ thống thanh toán bù trừ điện tử (TTBT điện tử) trong một thời gian dài Nhờ vào sự phát triển của công nghệ thông tin, TTBT giấy đã dần được thay thế bằng TTBT điện tử Đến ngày 12/5/2014, địa bàn TTBT giấy cuối cùng tại Cần Thơ đã chính thức ngừng hoạt động.
Hệ thống TTBT điện tử đã được triển khai từ tháng 5/2002, nhằm mục đích chuyển lệnh thanh toán cho ngân hàng nhận sau khi hoàn tất quá trình quyết toán bù trừ Quá trình này thường diễn ra từ 2 đến 3 phiên mỗi ngày, tùy thuộc vào từng địa bàn và khối lượng chứng từ phát sinh.
Sau 6 năm triển khai thực hiện, đến tháng 6/2008 TTBTĐT đã được triển khai rộng khắp trên toàn quốc (ngoại trừ 5 tỉnh, thành phố đã triển khai hệ thống TTĐTLNH giai đoạn I là Hà nội, Hải phòng, HCM, Cần thơ và Đà nẵng, áp dụng hình thức thanh toán bù trừ giấy) Tại các địa bàn tỉnh, thành phố hệ thống TTBTĐT do chi nhánh NHNN trên địa bàn chủ trì tổ chức, quản lý và vận hành Hệ thống TTBTĐT thực hiện chức năng xử lý và quyết toán
Bù trừ các giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng giữa các ngân hàng thành viên trên địa bàn tỉnh, thành phố bao gồm các giao dịch giá trị thấp dưới 500 triệu đồng và giá trị cao trên 500 triệu đồng, ngoại trừ các giao dịch giá trị cao trên 500 triệu đồng chuyển đi ngoại tỉnh.
Hệ thống thanh toán bù trừ (TTBT) liên ngân hàng được tổ chức và quản lý bởi chi nhánh NHNN tại các tỉnh, thành phố Hoạt động TTBT giấy đã ngừng từ tháng 5/2014, trong khi hệ thống TTBTĐT vẫn tiếp tục phù hợp và đáp ứng nhu cầu thanh toán trên địa bàn.
2.1.1.2 Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng
Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng (IBPS) là một nền tảng thanh toán trực tuyến hiện đại, tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế Đây được coi là kênh thanh toán nhanh nhất tại Việt Nam, với thời gian thực hiện mỗi lệnh thanh toán chỉ mất tối đa 10 giây.
Với sự hỗ trợ của Ngân hàng Thế giới, IBPS đã chính thức hoạt động từ năm 2002 tại trụ sở chính của NHNN và năm chi nhánh trên cả nước Đến năm 2008, NHNN hoàn thành giai đoạn 2 của dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán Hiện nay, IBPS của NHNN đã đáp ứng tốt nhu cầu thanh toán của các tổ chức tín dụng về tốc độ, dung lượng xử lý giao dịch, cũng như độ an toàn và bảo mật, tạo điều kiện cho các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phát triển các phương tiện và dịch vụ thanh toán cho khách hàng, đồng thời mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt.
Mạng lưới hoạt động của IBPS bao gồm một Trung tâm Thanh toán Quốc gia (NPSC) tại Hà Nội và sáu Trung tâm xử lý khu vực (RPC) đặt tại các thành phố lớn như Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, Hồ Chí Minh, Cần Thơ và Sở Giao dịch NHNN.
Hệ thống IBPS gồm 03 tiểu hệ thống, gồm:
Tiểu hệ thống thanh toán giá trị cao (HVSS) chuyên thực hiện các giao dịch thanh toán có giá trị từ 500 triệu đồng trở lên, cùng với các khoản thanh toán khẩn cấp, tất cả được thực hiện trên nền tảng thanh toán tổng tức thời.
Hệ thống thanh toán giá trị thấp (LVSS) thực hiện quyết toán ròng theo phiên để xử lý các giao dịch thanh toán dưới 500 triệu đồng, không yêu cầu thời gian xử lý khẩn cấp LVSS hoạt động theo lịch trình chung của hệ thống IBPS, nhưng kết thúc sớm hơn, với thời điểm ngừng gửi lệnh vào lúc 16h00 hàng ngày, sớm hơn 1 tiếng so với hệ thống HVSS.
● Tiểu hệ thống xử lý tài khoản tiền gửi thanh toán (Tiểu hệ thống xử lý quyết toán vốn)
GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM 88 3.1 MỤC TIÊU VÀ NHIỆM VỤ ĐẶT RA NHẰM ĐẨY MẠNH
Mục tiêu tổng quát
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng và quản lý nhà nước, cần đa dạng hóa dịch vụ thanh toán, đặc biệt chú trọng vào phát triển dịch vụ thanh toán thẻ và cơ sở hạ tầng thanh toán Việc thúc đẩy ứng dụng công nghệ thanh toán điện tử, cùng với phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại khu vực nông thôn, sẽ đáp ứng tốt hơn nhu cầu thanh toán của nền kinh tế và giảm chi phí xã hội liên quan đến tiền mặt Điều này sẽ tạo ra sự chuyển biến mạnh mẽ trong tập quán thanh toán của xã hội.
Mục tiêu cụ thể đến hết năm 2015 và tầm nhìn 2020
Tỷ lệ tiền mặt/tổng phương tiện thanh toán dưới 11%
Đến năm 2020, mục tiêu là tăng tỷ lệ người dân có tài khoản ngân hàng lên 35-45%, với mỗi người dân có ít nhất một tài khoản 100% cán bộ hưởng lương ngân sách và 80% lao động sẽ được trả lương qua tài khoản Đến năm 2015, sẽ có 250.000 máy POS hoạt động, thực hiện khoảng 200 triệu giao dịch mỗi năm, đồng thời áp dụng các hình thức thanh toán mới phù hợp với điều kiện khu vực nông thôn và vùng sâu, vùng xa.
Những quan điểm và định hướng chiến lược đẩy mạnh
ở Việt Nam trong thời gian tới
Để phù hợp với trình độ phát triển của nền kinh tế, hạ tầng kỹ thuật công nghệ và hệ thống thanh toán, cần xây dựng một khuôn khổ vững chắc trong việc hoạch định chính sách và định hướng phát triển dịch vụ ngân hàng.
Phát triển TTKDTM cần đồng bộ mở rộng khả năng cung cấp dịch vụ thanh toán của ngân hàng và kích thích nhu cầu TTKDTM Để đạt được điều này, cần hoàn thiện và nâng cao chất lượng các dịch vụ thanh toán, đặc biệt là các dịch vụ hiện đại, phù hợp với nhu cầu thị trường và năng lực quản lý của ngân hàng Đồng thời, cần chú trọng phát triển công nghệ thông tin như một yếu tố then chốt, trong khi thể chế đóng vai trò là tiền đề để đảm bảo sự phát triển an toàn và hiệu quả của TTKDTM.
Để đảm bảo an toàn tài sản cho ngân hàng và khách hàng, cần tập trung vào việc tiết kiệm chi phí, tăng doanh thu từ phí thanh toán và hạn chế rủi ro trong thanh toán Việc hiện đại hóa hệ thống thanh toán điện tử ngân hàng (TTĐTLNH), thanh toán bù trừ (TTBT) và hệ thống nội bộ của ngân hàng theo hướng tự động hóa, cấu trúc mở và tích hợp cao với các ứng dụng là rất quan trọng Đồng thời, cần kết nối hệ thống thanh toán của các ngân hàng thương mại với hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng Ngoài ra, việc tăng cường vai trò quản lý nhà nước trong giám sát các hoạt động thanh toán cũng cần được chú trọng.
Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) cần cân nhắc giữa lợi ích chung của cộng đồng và lợi ích của người sử dụng dịch vụ cũng như các tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán Hỗ trợ từ nhà nước chỉ nên mang tính chất khởi đầu để thúc đẩy sự phát triển của TTKDTM.
Những nhiệm vụ đặt ra là
Phát triển sản phẩm và dịch vụ mới, đa dạng, an toàn và tiện lợi là mục tiêu chính, với trọng tâm là thúc đẩy thanh toán qua các điểm chấp nhận thẻ Điều này nhằm giảm thiểu việc sử dụng tiền mặt và hình thành thói quen thanh toán không dùng tiền mặt trong cộng đồng.
Lựa chọn mô hình thanh toán phù hợp cho Việt Nam là rất quan trọng để phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở khu vực nông thôn Điều này không chỉ hỗ trợ thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước về "Tam nông" mà còn góp phần vào xây dựng nông thôn mới.
Tăng cường quản lý thanh toán bằng tiền mặt, giảm sử dụng tiền mặt
90 trong các giao dịch thanh toán.
GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM
3.2.1 Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý phù hợp với tình hình thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng
Hành lang pháp lý cho lĩnh vực thanh toán và TTKDTM qua ngân hàng tại Việt Nam hiện chưa đồng bộ, cần được chỉnh sửa và bổ sung để đáp ứng thực tiễn Việc hoàn thiện cơ sở pháp lý là cần thiết nhằm tạo điều kiện cho các phương thức thanh toán mới như Mobile Banking và Internet Banking phát triển, bởi hiện tại chưa có tiền lệ và hành lang pháp lý cho các dịch vụ này vẫn chưa được thiết lập.
Để thúc đẩy và bắt buộc thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) qua ngân hàng trong nền kinh tế, cần bổ sung các cơ chế và chính sách khuyến khích hiệu quả Đồng thời, tăng cường các biện pháp hành chính và kinh tế mạnh mẽ nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc áp dụng TTKDTM.
Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho hoạt động TTKDTM qua ngân hàng cần tập trung vào việc phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm của các bên tham gia, từ đó kiểm soát rủi ro pháp lý phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đồng thời, cần tạo lập môi trường cạnh tranh công bằng và đảm bảo khả năng tiếp cận thị trường cho tất cả các chủ thể tham gia Cuối cùng, việc hình thành cơ chế bảo vệ khách hàng hiệu quả và quy trình giải quyết tranh chấp một cách khách quan là rất cần thiết.
Cần ban hành quy định cụ thể về hạn mức thanh toán bằng tiền mặt cho các khoản chi từ ngân sách nhà nước, doanh nghiệp và các khoản thanh toán khác, nhằm thống nhất một mức chung, ví dụ như mức thuế thu nhập cá nhân Điều này không chỉ tạo ra sự công bằng giữa các cá nhân mà còn góp phần nâng cao tính minh bạch trong quản lý tài chính.
Có 91 tổ chức trong và ngoài nhà nước có khả năng thúc đẩy lĩnh vực dịch vụ ngân hàng bán lẻ, góp phần mở rộng thị trường tài chính tiêu dùng qua ngân hàng Đồng thời, cần quy định các biện pháp xử lý đối với những cá nhân hoặc tổ chức không tuân thủ các quy định này.
Cần ban hành cơ chế giám sát và kiểm tra việc chấp hành pháp luật về thanh toán bằng tiền mặt, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp, vì công tác này hiện tại đang gặp nhiều khó khăn Trong khi các tổ chức hưởng lương từ ngân sách nhà nước đã có Kho bạc Nhà nước quản lý, thì các doanh nghiệp lại không có cơ quan quản lý hành chính nào đảm nhiệm Do đó, việc thanh tra và kiểm tra việc chấp hành pháp luật về thanh toán nên được giao cho cơ quan thanh tra thuế để đảm bảo tính hiệu quả và minh bạch.
Thứ ba, xây dựng cơ chế phí hợp lý, giảm mức thu phí dịch vụ
Ngân hàng yêu cầu không thu phí chuyển tiếp cho dịch vụ TTKDTM, tuy nhiên, các ngân hàng thương mại hiện đang tăng mức phí rút tiền qua ATM và dịch vụ TTKDTM Sự gia tăng này đang gây khó khăn cho việc mở rộng dịch vụ TTKDTM.
3.2.2 Đầu tƣ cơ sở hạ tầng, phát triển hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng Để hoạt động thanh toán đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế tốt hơn, góp phần giảm chi phí xã hội liên quan đến tiền mặt, nâng cao hiệu quả hoạt động của công tác quản lý, giám sát cơ quan quản lý nhà nước, cần phải tập trung đầu tư, phát triển cơ sở hạ tầng phục vụ hoạt động thanh toán
Nghiên cứu và phát triển các hệ thống thanh toán mới là rất quan trọng, đặc biệt là các hệ thống thanh toán do Ngân hàng Nhà nước vận hành Việc nâng cấp và cải tiến các hệ thống này sẽ tạo nền tảng cho sự hoàn thiện của các hệ thống thanh toán khác, bao gồm thanh toán bán lẻ, thanh toán của các tổ chức tín dụng, thanh toán chứng khoán và thanh toán ngoại tệ liên ngân hàng.
Kết nối các hệ thống thanh toán để xây dựng một hệ thống thanh toán chung, đảm bảo hoạt động liên tục và mở rộng phạm vi, đối tượng, từ đó tạo nền tảng cho việc cung cấp các phương thức thanh toán điện tử hiện đại.
Hệ thống thanh toán điện tử ngân hàng (TTĐTLNH) đã hoạt động và mở rộng ra toàn quốc, hình thành một trục thanh toán hiện đại giúp các tổ chức tín dụng (TCTD) sử dụng vốn hiệu quả và tập trung nguồn vốn Tuy nhiên, vẫn còn một số hạn chế cần được khắc phục.
Mạng lưới đơn vị thành viên mới hiện chỉ triển khai ở cấp tỉnh, với số lượng tham gia hạn chế, chiếm khoảng 50% tổng số đơn vị đã mở tài khoản tiền gửi để giao dịch qua NHNN Điều này gây khó khăn cho các đơn vị thành viên khác, làm chậm quá trình thanh toán và dẫn đến phí thanh toán cao do phải chịu hai lần phí Do đó, việc đẩy nhanh tiến độ kết nạp các thành viên trực tiếp tham gia vào hệ thống thanh toán điện tử ngân hàng là rất cần thiết.
Cần khẩn trương kết nối hệ thống thanh toán điện tử ngân hàng Nhà nước (TTĐTLNH) với hệ thống thanh toán điện tử của Kho bạc Nhà nước (KBNN) để giảm thiểu lượng tiền mặt lớn, ảnh hưởng đến việc thực hiện thanh toán kinh doanh thương mại (TTKDTM) trên toàn quốc Phát triển hệ thống thanh toán bù trừ tập trung, công nghệ cao và hợp tác với các công ty viễn thông nhằm mở rộng kết nối tự động trong TTĐTLNH Ngoài ra, cần có giải pháp tổ chức thanh toán ngoại tệ hợp lý và nâng cấp hệ thống TTĐTLNH để hỗ trợ thanh toán đa tệ.
Cần tăng cường hiện đại hóa và ứng dụng công nghệ trong thanh toán để tự động hóa và tăng tốc độ xử lý giao dịch Điều này đòi hỏi phải đảm bảo kết nối dễ dàng và giao diện tương thích với các hệ thống ứng dụng khác Trước mắt, cần sớm nâng cấp đường truyền thông giữa NHNN và các TCTD tại các tỉnh, thành phố, đồng thời cải thiện cơ sở hạ tầng mạng máy tính ngân hàng và kết nối mạng diện rộng giữa các ngân hàng.
Để đạt hiệu quả cao trong việc thực hiện các dịch vụ tự động liên ngân hàng, cần nâng cao chất lượng hệ thống thông tin điều hành hoạt động thanh toán.