Giải pháp mở rộng phương thức thanh toán không dùng tiền mặt đối với khách hàng cá nhân tại việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - ĐẶNG THỊ THẮM GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƢƠNG THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI- 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - ĐẶNG THỊ THẮM GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƢƠNG THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TẠ QUANG TIẾN HÀ NỘI- 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Số liệu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu tơi thực hướng dẫn TS Tạ Quang Tiến Hà Nội, ngày 20 tháng 10 năm 2015 Học viên Đặng Thị Thắm MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.3 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế 1.2 CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.2.1 Séc 1.2.2 Thẻ toán 10 1.2.3 Lệnh chi hay Ủy nhiệm chi 12 1.2.4 Nhờ thu hay Ủy nhiệm thu 13 1.2.5 Ví điện tử 14 1.2.6 Internet Banking 17 1.2.7 Mobile Banking 18 1.3 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 19 1.3.1 Môi trƣờng kinh tế 19 1.3.2 Mơi trƣờng Văn hóa- Xã hội 20 1.3.3 Khoa học kỹ thuật cơng nghệ tốn 20 1.3.4 Tổ chức mạng lƣới cung cấp dịch vụ toán 21 1.3.5 Cơ sở pháp lý đảm bảo cho hoạt động toán 21 1.4 KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT MỘT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI 22 1.4.1 Trung Quốc 22 1.4.2 Nhật Bản 26 1.4.3 Bài học rút việc mở rộng toán không dùng tiền mặt dân cƣ…………………… 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM 33 2.1 CÁC HỆ THỐNG THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM 33 2.1.1 Các hệ thống toán ngân hàng nhà nƣớc tổ chức, vận hành quản lý… 34 2.1.2 Hệ thống toán bù trừ toán chứng khoán 36 2.1.3 Hệ thống chuyển mạch, toán bù trừ toán thẻ liên ngân hàng…… 37 2.1.4 Hệ thống tốn ngân hàng thƣơng mại chủ trì, vận hành… 40 2.2 THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM 41 2.2.1 Séc 43 2.2.2 Thanh toán lệnh chi, lệnh thu 44 2.2.3 Thẻ toán 45 2.2.4 Các phƣơng thức toán khác 49 2.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc 55 2.3.2 Những vấn đề tồn 74 2.3.3 Nguyên nhân 81 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƢƠNG THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM 88 3.1 MỤC TIÊU VÀ NHIỆM VỤ ĐẶT RA NHẰM ĐẨY MẠNH THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 88 3.1.1 Mục tiêu tổng quát 88 3.1.2 Mục tiêu cụ thể đến hết năm 2015 tầm nhìn 2020 88 3.1.3 Những quan điểm định hƣớng chiến lƣợc đẩy mạnh TTKDTM Việt Nam thời gian tới 88 3.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƢƠNG THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIỆT NAM 90 3.2.1 Hồn thiện khn khổ pháp lý phù hợp với tình hình tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng 90 3.2.2 Đầu tƣ sở hạ tầng, phát triển hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng 91 3.2.3 Đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng khu vực công, doanh nghiệp dân cƣ 94 3.2.4 Giải pháp kinh tế khuyến khích tốn không dùng tiền mặt qua ngân hàng 99 3.2.5 Hiện đại hố cơng nghệ hệ thống toán 100 3.2.6 Nâng cao lực quản trị phòng ngừa rủi ro tốn khơng dùng tiền mặt 102 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 104 3.3.1 Đối với phủ bộ, ngành 104 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nƣớc 105 3.3.3 Đối với NHTM 108 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ATM Máy rút tiền tự động BIS Ngân hàng Thanh toán quốc tế CNTT Công nghệ thông tin ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ GTGT Giá trị gia tăng IBPS Thanh toán điện tử liên ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHNNVN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTW Ngân hàng trung ương NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NSNN Ngân sách nhà nước POS Máy chấp nhận toán thẻ PTTT Phương tiện tốn TCTD Tổ chức tín dụng TTBT Thanh tốn bù trừ TTBTĐT Thanh toán bù trừ điện tử TTCK Thị trường chứng khoán TTĐTLNH Thanh toán điện tử liên ngân hàng TTKDTM Thanh tốn khơng dùng tiền mặt TMĐT Thương mại điện tử TKTG Tài khoản tiền gửi KBNN Kho bạc nhà nước UNC Ủy nhiệm chi UNT Ủy nhiệm thu DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tỷ trọng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt qua năm 43 Sơ đồ 2.1 Mơ hình hệ thống chuyển mạch tài 38 Sơ đồ 2.2 Mô hình hệ thống cổng tốn điện tử 40 Biểu đồ 2.1 Tỷ trọng tiền mặt tổng phương tiện toán 42 Biểu đồ 2.2 Tổng giá trị tỷ trọng toán séc 44 Biểu đồ 2.3 Tổng giá trị tỷ trọng toán lệnh chi lệnh thu 45 Biểu đồ 2.4 Tổng số lượng thẻ toán 45 Biểu đồ 2.5 Tỷ trọng thẻ quốc tế thẻ nội địa so với tổng số thẻ 46 Biểu đồ 2.6.Tỷ trọng thẻ ghi nợ, thẻ trả trước thẻ tín dụng so với tổng số thẻ toán 46 Biểu đồ 2.7 Số lượng ATM POS/EFT/EDC 46 Biểu đồ 2.8 Số lượng giao dịch giá trị giao dịch bình quân ngày ATM POS/EFT/EDC 47 Biểu đồ 2.9 Số lượng tài khoản số dư tài khoản tiền gửi cá nhân 50 Biểu đồ 2.10 Số lượng giá trị giao dịch ví điện tử 54 Biểu đồ 2.11.Tỷ trọng phương tiện toán mua bán trực tuyến 55 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với quốc gia, tiền mặt có lịch sử lâu đời phương thức tốn khơng thể thiếu Tuy nhiên xã hội đại, hoạt động giao dịch thương mại, dịch vụ diễn lúc, nơi vượt qua giới hạn không gian, thời gian Khi hoạt động tốn tiền mặt dẫn đến nhiều bất lợi rủi ro chi phí xã hội để tổ chức hoạt động toán (vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm) tốn kém; dễ bị lợi dụng để gian lận, trốn thuế; nguy tham nhũng, rửa tiền; tạo thuận lợi cho việc lưu hành tiền giả, đe dọa trực tiếp đến lợi ích tổ chức, cá nhân lợi ích quốc gia Vì vậy, dịch vụ TTKDTM cách mạng ngành tài ngân hàng giải hạn chế toán tiền mặt, mở hội phát triển không ngành ngân hàng mà cho ngành khác du lịch, công nghệ thông tin, viễn thông, sản phẩm dịch vụ tiêu dùng… Ngồi cịn góp phần thúc đẩy thương mại điện tử tiến trình tồn cầu hóa Việt Nam có khoảng 90 triệu dân với thu nhập 2028 USD/năm, 70% nông dân thu nhập thấp Các phương thức TTKDTM người dân Việt Nam chủ yếu séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thẻ toán… Trong nước tiên tiến tiến đến hàng trăm hình thức tốn điện tử khác Việt Nam phương thức tốn khơng dùng tiền mặt hạn chế, doanh nghiệp đặc biệt cá nhân chưa quen sử dụng phương tiện toán trực tuyến, toán qua điện thoại, tài khoản hay ví điện tử Do đó, việc làm rõ vai trị phương thức tốn khơng dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng, tổ chức, cá nhân kinh tế, tìm hạn chế phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam đưa giải pháp mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân điều cần thiết Do vậy, tác giả lựa chọn đề tài “Giải pháp mở rộng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân Việt Nam” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu nhằm tìm hiểu số vấn đề sau:  Tổng hợp hệ thống hóa vấn đề lý luận tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân  Đánh giá thực trạng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam Từ phân tích đánh giá mặt làm được, vấn đề tồn nguyên nhân chúng  Đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục tồn để nhằm mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân  Phạm vi nghiên cứu hoạt động nghiên cứu thực phạm vi thực trạng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam qua năm 2012, 2013, 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn chủ yếu sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích số liệu tình hình hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt thời gian qua, nghiên cứu sách, quy định phủ có liên quan Trên sở sử dụng phương pháp phân tích tổng hợp để tìm ngun 99 (chiếm 89%) điều khơng có nghĩa thị trường thẻ nội địa bước vào giai đoạn bão hòa lẽ số lượng thẻ phát hành nhiều số lượng “thẻ ngủ” cao Câu hỏi đặt ngân hàng phải làm để đánh thức thẻ ngủ để chủ thẻ sử dụng thẻ theo nghĩa thẻ tốn khơng phải chủ yếu rút tiền mặt Để làm điều ngân hàng phải phát triển dịch vụ thẻ đem lại nhiều tiện ích đến khách hàng để khách hàng nhận biết thuận lợi an tâm sử dụng thẻ, sở hạ tầng toán phát triển việc toán trở nên đơn giản, dễ dàng chắn doanh số tốn tăng lên Ngồi ra, NHNN cần có quy định phát triển ĐVCNT, khuyến khích ngân hàng mở rộng mạng lưới ĐVCNT, có định hướng sách khuyến khích phù hợp ưu đãi thuế cho ĐVCNT 3.2.4 Giải pháp kinh tế khuyến khích tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng NHNN cần phối hợp với Bộ, ngành liên quan nghiên cứu, đề xuất sách, biện pháp khuyến khích người sử dụng, đơn vị chấp nhận phương tiện TTKDTM Các giải pháp đưa cần phải vừa có tính bắt buộc, vừa mang tính tự giác để đẩy mạnh TTKDTM nghĩa phối hợp vừa biện pháp hành đơi với biện pháp kinh tế sách khuyến khích thuế hay phí, đảm bảo hài hịa lợi ích bên tham gia Một số chế, sách cụ thể như: ● Giảm thuế VAT cho cá nhân tốn tiền hàng hóa, dịch vụ thẻ phương tiện TTKDTM qua ngân hàng (với mục đích đem lại lợi ích trực tiếp người tiêu dùng thơng qua việc giảm thuế VAT việc mua hàng hóa, dịch vụ chuyển khoản có lợi mua tiền mặt, qua thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt người dân) ● Giảm thuế thu nhập doanh nghiệp cho đơn vị nhận tốn tiền 100 bán hàng hóa, dịch vụ hình thức tốn chuyển khoản, tốn qua POS, từ tạo động lực cho đơn vị cung ứng hàng hóa, dịch vụ tích cực lắp đặt sử dụng POS ● Xây dựng chế tính phí dịch vụ TTKDTM qua ngân hàng hợp lý: (1) Đảm bảo mức thu phí dịch vụ tốn liên ngân hàng NHNN theo mức hợp lý để khuyến khích lượng TTKDTM qua hệ thống ngân hàng; (2) Quy định việc chia sẻ phí tổ chức cung ứng dịch vụ tốn, việc thu phí phát hành thẻ phí giao dịch thẻ, phí giao dịch qua ATM, sách hỗ trợ phí chiết khấu cho ĐVCNT 3.2.5 Hiện đại hố cơng nghệ hệ thống toán Xây dựng hệ thống toán đại mục tiêu dài hạn ngành ngân hàng Việt Nam Một hệ thống toán tổ chức tốt hơn, an tồn hơn, rủi ro khơng làm tăng doanh số tốn, làm cho dịch vụ toán ngày trở nên hoàn thiện mắt người tiêu dùng mà cịn góp phần hỗ trợ tích cực cho hoạt động dịch vụ khác phát triển Hiện đại hoá hệ thống toán điện tử ngân hàng giúp ngân hàng xây dựng kết cấu hạ tầng cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng, ngày thoả mãn tốt nhu cầu khách hàng, giảm chi phí vận hành, tăng cường hiệu quản lý tăng hiệu kinh doanh Do cần: Thứ nhất, hồn thiện hệ thống toán thân NHTM Để phát triển hệ thống toán thân ngân hàng, việc cần thiết phải tăng quy mô vốn đầu tư cho cơng nghệ ngân hàng nói chung hạ tầng tốn nói riêng cần lượng vốn không nhỏ song không đầu tư Tầm quan trọng cơng nghệ hoạt động tốn khẳng định, đặc biệt quản lý rủi ro cho khách hàng thân ngân hàng Trình độ cơng nghệ yếu tố định đên 101 chất lượng dịch vụ, định thành bại cạnh tranh bối cảnh ngày có nhiều NHTM phép tham gia vào thị trường Việt Nam Hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin yếu tố tảng cho việc triển khai sản phẩm dịch vụ mới, phát triển hệ thống chi nhánh ứng dụng công nghệ ngân hàng đại Theo đó, phải xây dựng trung tâm xử lý nhằm tập trung hóa sở liệu hoạt động ngân hàng; trung tâm xử lý dự phòng nhằm đảm bảo an toàn liệu hoạt động trung tâm xử lý gặp cố Do vấn đề yêu cầu vốn lớn, trước mắt cần đổi công nghệ theo hướng ứng dụng thành tựu tiên tiến công nghệ giới điều kiện vốn tại, phù hợp với khả vận hành nhân viên ngân hàng điều kiện phát triển thị trường Việt Nam Thứ hai, hoàn thiện phát triển hệ thống toán điện tử LNH (cả phần cứng lẫn phần mềm) Phát triển hệ thống toán điện tử LNH dựa đánh giá định kì dể đáp ứng tốt nhu cầu phát triển kinh tế từ đến năm 2020; kết nối với hệ thống toán bù trừ toán chứng khoán nhằm giảm rủi ro tốn giao dịch TTCK quy mơ lớn tương lai Đồng thời việc kết nối tạo nên mối liên kết trực tiếp với sở giao dịch NHNN với trung tâm lưu ký chứng khoán Xây dựng trung tâm chuyển mạch thẻ thống theo chuẩn mực quốc tế BIS khuyến nghị nhắm giám sát rủi ro hoạt động toán, tăng cường hiệu điều hành sách tiền tệ Thứ ba, đầu tư đổi mới, ứng dụng kỹ thuật công nghệ thẻ Hiện xu phát triển thương mại điện tử ngày cao, đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm đến việc đổi vào hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động kinh doanh thẻ nói riêng Mặt khác hoạt động kinh doanh thẻ gắn liền với cơng nghệ đại, kèm theo rủi ro sử dụng lợi dụng 102 công nghệ thách thức cho ngân hàng Vì để hạn chế rủi ro việc sử dụng thẻ ngân hàng cần chuyển đổi từ thẻ từ sang thẻ chip loại thẻ có nhiều tiện ích độ bảo mật cao thị trường phù hợp với xu hướng giới Ngoài việc ngăn ngừa gian lận, thẻ chip tảng cho hệ thẻ với nhiều tính cạnh tranh, đa dạng sản phẩm cung cấp dịch vụ Tuy nhiên để chuyển sang loại thẻ cần phải nhiều thời gian chi phí cao 3.2.6 Nâng cao lực quản trị phòng ngừa rủi ro tốn khơng dùng tiền mặt Dịch vụ TTKDTM đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng khách hàng chứa đựng nhiều rủi ro, thế, nâng cao lực quản trị phòng ngừa rủi ro hoạt động toán qua ngân hàng vơ quan trọng Vì thế, cần: Thứ nhất, nâng cao lực quản trị phòng ngừa rủi ro hoạt động toán thân NHTM Thứ hai, thiết lập biện pháp bảo mật hệ thống, bảo mật liệu, bảo mật ứng dụng bảo mật giao dịch Các ngân hàng cần phải có giải pháp dự phịng rủi ro, đảm bảo tính tăng lưu trữ dự phịng hoạt động liên tục Thứ ba, hoạt động toán khu vực dân cư, toán thẻ thời gian qua, ngân hàng cần hướng dẫn khách hàng sử dụng áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro sử dụng dịch vụ ngân hàng việc bảo quản thông tin chủ thẻ: số thẻ, ngày hiệu lực, tên chủ thẻ, số PIN… ngân hàng cần khuyến cáo khách hàng bảo vệ mã PIN, không trả lời thư hỏi thông tin khách hàng Nên đăng ký sử dụng dịch vụ biến động số dư qua SMS để thuận tiện theo dõi giao dịch thực từ số thẻ mình… Ngồi chủ thẻ cần ký tên vào vị trí chữ ký khách hàng mặt sau thẻ Khi tốn, chữ ký hóa đơn đối chiếu với chữ ký thẻ 103 để kiểm tra phải giống Khách hàng cần thường xuyên kiểm tra tài khoản để kịp thời phát giao dịch bất thường Các ngân hàng nên sử dụng ATM với đầu lọc thẻ có tính an ninh nâng cao, ngăn chặn gian lận skimming đầu tư trang bị thiết bị phòng chống ATM skimming, đồng thời đẩy mạnh việc chuyển đổi sang thẻ chip nhằm đảm bảo an toàn cho chủ thẻ Ngân hàng cần hướng dẫn khách hàng phòng tránh rủi ro tốn qua mạng Internet như: ● Chú ý tới tính an toàn Website thực việc mua bán Chỉ nên mua bán Website có uy tín người bán đáng tin cậy Khi toán điện tử mạng không sử dụng trang Web chưa chứng thực điện tử ● Không nên sử dụng máy tính cơng cộng để thực giao dịch ● Nên tự tay gõ trang Web tránh sử dụng link để tránh bị trộm liệu ● Nên cài đặt chương trình chống virus để tránh bị virus ăn cắp thông tin cá nhân Thứ tư, ngân hàng cần có giải pháp chống cơng an ninh phần mềm, chống lại tội phạm xâm nhập mạng virus công, ngân hàng cần thực nghiêm ngặt quy định đặt bảo mật Quản lý liệu: Dữ liệu phải quản lý người có thẩm với giám sát chặt chẽ phận an ninh nội bộ, việc chép, lưu trữ thông tin phải người có thẩm quyền phê duyệt Cần kiểm sốt quản lý việc truy cập vào hệ thống, hạn chế đặc quyền truy cập Mỗi phận, chức phải phân định rõ ràng, quy định mật Bàn giao chuyển đổi công tác phải thực quy định 104 Phần mềm ứng dụng: Thường xuyên phát triển phần mềm để ngăn chặn đột nhập phòng chống phá hoại Hacker mạng Khóa cổng truy cập từ bên ngồi, mã hóa cổng giao tiếp USB, mã hóa đường truyền qua mạng Thường xuyên nâng cấp hệ điều hành để đáp ứng yêu cầu đại hóa ngân hàng Cài báo cáo lỗi hệ điều hành cập nhật phần mềm ứng dụng Mặt khác, ngân hàng cần đầu tư phát triển nguồn nhân lực, đặc biệt phải có sách thích hợp để thu hút lực lượng lao động đào tạo tốt CNTT truyền thơng Ngồi ra, cần có biện pháp trấn áp cách có hiệu vấn đề liên quan đến gian lận hoạt động Gian lận phát sinh chủ yếu liên quan đến gian lận tài khoản thẻ thẻ giả, tiếp sau loại hình khác thẻ cắp, thất lạc Vì vậy, việc chuyển đổi thẻ từ sang thẻ chip không cần nỗ lực từ phía ngân hàng mà cịn cần đạo, thống từ phía NHNN để có triển khai đồng bộ, tiết kiệm chi phí, vấn đề thời gian 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với phủ bộ, ngành ● Tiếp tục rà soát, chỉnh sửa, bổ sung văn pháp lý lĩnh vực hoạt động TTKDTM qua ngân hàng cho phù hợp với tình hình thực tế, bổ sung thêm phương tiện toán điện tử ● Hỗ trợ, thúc đẩy phát triển hoạt động TTKDTM qua ngân hàng sách ưu đãi thuế, phí lĩnh vực tốn: +) Giảm thuế nhập máy móc, thiết bị hình thành nên sở hạ tầng phục vụ cho hoạt động toán +) Miễn giảm thuế VAT tổ chức, cá nhân toán tiền hàng hóa dịch vụ qua ngân hàng POS +) Giảm thuế thu nhập doanh nghiệp phần doanh thu TTKDTM 105 +) Ưu đãi thuế có sách hỗ trợ cho doanh nghiệp lắp đặt sử dụng thiết bị chấp nhận toán thẻ ● Hỗ trợ vốn đầu tư phát triển sở hạ tầng, kỹ thuật ứng dụng công nghệ đại hoạt động tốn thơng qua vốn vay ưu đãi ● Có nhiều quy định giá trị tối thiểu bắt buộc phải TTKDTM qua ngân hàng giao dịch mua bán tổ chức cá nhân kinh tế đưa chế tài xử phạt tổ chức không tuân theo quy định đưa 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nƣớc NHNN ln người nắm giữ vị trí trung tâm, vai trị người vận hành hệ thống tốn, thúc đẩy phát triển, giám sát sử dụng hệ thống toán ngân hàng trung ương củng cố vững mạnh theo thời gian để đáp ứng yêu cầu khác giai đoạn Đặc biệt giai đoạn đầu phát triển hệ thống toán quốc gia, hợp tác nhà cung cấp dịch vụ khó khăn, họ thường không sẵn sàng hợp tác việc phát triển chuẩn mực sở hạ tầng chung Để giải tình vậy, số trường hợp NHNN phải người trực tiếp phát triển sở hạ tầng cung cấp dịch vụ hạ tầng cho thành viên thị trường Trên thực tế, NHNN Việt Nam thực điều qua việc phát triển hệ thống toán điện tử liên ngân hàng cung ứng dịch vụ toán, toán liên ngân hàng, đồng thời Banknetvn xây dựng hệ thống toán bán lẻ, tạo cho TTKDTM phát triển.Vị trí trung tâm NHNN cần khẳng định tổ chức toán cho giao dịch chuyển tiền liên ngân hàng hệ thống toán kinh tế Khi NHNN thực tốt vai trò vận hành hoạt động toán giúp cho giao dịch toán thực nhanh chóng, xác đảm bảo an tồn, tạo niềm tin cho hệ thống tốn bao gồm tổ chức 106 cung ứng dịch vụ toán, tổ chức, cá nhân thực toán qua ngân hàng kinh tế Việc triển khai chức giám sát xu hướng mà NHNN cần coi trọng để đảm bảo hoạt động trôi chảy hệ thống toán kinh tế, đặc biệt mà hệ thống toán phát triển lên cấp độ cao có tập trung ngày lớn luồng luân chuyển tiền tệ kinh tế NHNN đóng vai trị chủ đạo việc tập trung phát triển chuẩn mực áp dụng cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt trình hội nhập kinh tế quốc tế, chuẩn mực áp dụng cho phương tiện TTKDTM qua ngân hàng phải quán với chuẩn mực quốc tế thừa nhận chung Đặc biệt quan trọng chuẩn mực bảo mật thông tin khách hàng loại hình truy cập mạng chia sẻ mạng lưới giao dịch khác chuẩn mực cơng cụ tốn để thúc đẩy việc tốn bù trừ an tồn hiệu Bản thân nhóm ngân hàng, hiệp hội ngân hàng cần NHNN khuyến khích hợp tác lợi ích chung xây dựng chia sẻ chi phí lắp đặt trung tâm tốn bù trừ tự động, mạng lưới toán điện tử chung Để thúc đẩy lớn mạnh hệ thống ngân hàng đạt tới mục tiêu mở rộng TTKDTM NHNN cần: ● Tiếp tục hoàn thiện sở pháp lý đầy đủ cho hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử cần sớm ban hành quy định điều chỉnh hành vi liên quan đến hoạt động triển khai toán đặc biệt việc tranh chấp, rủi ro trình sử dụng dịch vụ Ngoài hệ thống văn pháp lý liên quan trực tiếp đến đổi công nghệ thông tin cần trọng Trước mắt NHNN cần ban hành thống số quy định tốn hàng hóa, dịch vụ qua máy POS quy định phí, cam kết người bán khơng tính phí người mua hàng… để NHTM cạnh tranh lành 107 mạnh toán qua máy POS ● Đưa định hướng lộ trình phát triển hội nhập chung nghiệp vụ thẻ nghiệp vụ toán điện tử để ngân hàng xây dựng định hướng phát triển mình, tránh chồng chéo, gây lãng phí, dẫn đến khơng tận dụng lợi chung ● NHNN cần đẩy mạnh phối hợp với quan truyền thông, đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng bá dịch vụ TTKDTM NHTM nhằm phổ biến kiến thức TTKDTM để nâng cao ý thức cộng đồng tiềm thức người dân Việt Nam ● NHNN phối hợp tích cực với Bộ cơng an, Ủy ban nhân dân thành phố để có biện pháp đạo đơn vị trực thuộc tiến hành phòng chống tội phạm hoạt động kinh doanh ngân hàng điện tử, đảm bảo an ninh, an toàn địa điểm đặt máy ATM, thông tin, mật khách hàng giao dịch qua mạng viễn thông giảm thiểu tổn thất cho NHTM ● NHNN phối hợp với Bộ công thương việc định hướng công ty cung ứng dịch vụ phối hợp với NHTM phát triển mạnh loại hình mua bán hàng hóa qua mạng với việc sử dụng thẻ toán NHTM theo chiều hướng giá phù hợp ● Huy động vốn nước kết hợp vốn ODA vay thương mại thị trường vốn quốc tế để đầu tư, nâng cấp phát triển hệ thống toán phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế ● Tăng cường quyền hạn trách nhiệm cho Vụ tốn làm tốt cơng tác quản lý, tiếp tục tăng cường đào tạo bồi dưỡng cán bộ; hợp tác lĩnh vực toán để nhận trợ giúp cần thiết tài chính, kinh nghiệm, tư vấn… hoạt động toán ● NHNN yêu cầu NHTM rà soát báo cáo thực trạng tình hình máy POS ngân hàng mình, từ đưa định hướng giải pháp để phát 108 triển dịch vụ POS kết nối máy POS Đồng thời, kiểm tra sở chấp nhận thẻ phát đơn vị vi phạm có thơng báo trang Web trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà nước (CIC) hình thức xử lý khác ● Ngồi ra, cần ưu tiên đào tạo nguồn nhân lực, tăng cường hợp tác quốc tế nhằm trao đổi học tập kinh nghiệm nước phát triển để hoàn chỉnh hoạt động toán, đáp ứng yêu cầu thực tế phù hợp với thông lệ quốc tế 3.3.3 Đối với NHTM  Tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ ATM, POS dịch vụ thẻ có, đặc biệt nâng cao hiệu sử dụng POS Các NHTM tiến hành rà soát, đánh giá, kiểm tra sở chấp nhận thẻ để có biện pháp thúc đẩy hoạt động toán ĐVCNT  Đẩy mạnh hoạt động liên minh liên kết để thống hệ thống ATM, POS; cần phối hợp chặt chẽ ngân hàng liên minh tiến hành cải tiến quy trình rà sốt, xử lý lỗi liên ngân hàng tiến tới giảm thiểu thời gian rà soát, khiếu nại cho khách hàng hướng dẫn sử dụng dịch vụ TTKDTM, xử lý vướng mắc, tra soát khiếu nại…  Đẩy mạnh công tác tuyên truyền phổ biến kiến thức TTKDTM, nâng cao nhận thức để thay đổi hành vi toán đối tượng sử dụng dịch vụ TTKDTM qua ngân hàng, toán qua POS thông qua vận động, phổ biến cho người sử dụng thẻ, đơn vị chấp nhận thẻ; cần có chương trình hướng dẫn tìm hiểu POS, thao tác cần thiết sử dụng POS cho nhân viên thu ngân đồng thời tuyên truyền cho tổ chức cá nhân hiểu rõ tiện ích nhận biết rủi ro, biện pháp đảm bảo an toàn, giảm thiểu rủi ro việc sử dụng phương tiện TTKDTM qua ngân hàng Từ giúp người sử dụng dịch vụ thấy có lợi ích từ việc TTKDTM lựa chọn dịch vụ phù hợp với 109  Định hướng khuyến khích khách hàng sử dụng tiện ích kèm thẻ tốn sẵn có, đẩy mạnh ký kết hợp đồng hợp tác với nhiều đơn vị cung ứng dịch vụ nhiều lĩnh vực khác để đáp ứng nhu cầu toán tự động qua thẻ khách hàng TTKDTM toán điện nước, điện thoại… sở trả lương cho cán công chức  Tiếp tục tập trung nguồn lực đầu tư xây dựng sở hạ tầng cho mạng lưới chấp nhận thẻ; tăng cường lắp đặt sử dụng POS, bố trí mạng lưới ATM nơi có điều kiện cho phép có nhu cầu  Các NHTM đẩy mạnh nghiên cứu phát triển ứng dụng công nghệ, đầu tư sở hạ tầng, trang thiết bị phần cứng, phần mềm tương thích phục vụ hoạt động TTKDTM qua ngân hàng; tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin truyền thông để mở rộng phương thức tốn điện tử  Cần có chương trình khuyến mại dành cho khách hàng dùng thẻ toán như: Chiết khấu tổng số tiền toán, tặng q khách hàng tốn hóa đơn giá trị lớn, tích lũy điểm tính theo doanh số toán năm cuối năm xếp hạng khách hàng để thưởng cho khách hàng có sách ưu đãi khách hàng thực giao dịch khác ngân hàng (chuyển khoản, vay, gửi tiết kiệm…)  NHTM phải phối hợp với ĐVCNT để đơn vị có thái độ tích cực thực toán cho khách hàng, vận động khách hàng tốn qua thẻ, hạn chế, chí chấm dứt tình trạng thu phí ĐVCNT, cần phân tích để ĐVCNT thấy lợi ích thiết thực từ việc TTKDTM (tránh rủi ro thu quản lý tiền mặt, hưởng lãi số dư tài khoản tiền gửi tốn), mặt khác có sách ưu đãi doanh nghiệp chấp nhận tốn qua thẻ đưa tiêu chí doanh số toán qua thẻ vào xếp hạng doanh nghiệp, ưu đãi phí dịch vụ lãi suất cho vay với doanh nghiệp thực tốt việc lắp đặt toán qua POS 110 KẾT LUẬN CHƢƠNG Việc nghiên cứu áp dụng lý thuyết Chương kết hợp với phân tích thực trạng hoạt đơng TTKDTM tìm hiểu tồn tại, hạn chế nguyên nhân gây tồn hạn chế Chương với định hướng hoạt động TTKDTM đến 2015, Chương luận văn đưa số giải pháp góp phần mở rộng phương thức TTKDTM khách hàng cá nhân thời gian tới đồng thời đưa số kiến nghị phủ, NHNN, NHTM nhằm hồn thiện mơi trường pháp lý, phát triển hệ thống tốn đại, nhanh chóng, xác an tồn, đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt làm tảng cho phát triển dịch vụ toán hệ thống ngân hàng giảm tỷ trọng toán tiền mặt 111 KẾT LUẬN Luận văn “Giải pháp mở rộng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân Việt Nam” hoàn thành nhằm hoàn thiện lý luận tốn khơng dùng tiền mặt; phân tích thực trạng, đánh giá mức độ phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân Việt Nam từ năm 2012 đến 2014 Từ đề xuất giải pháp mở rộng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân Việt Nam thời gian tới Về bản, luận án đạt kết sau: Thứ nhất, tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận tốn khơng dùng tiền mặt Thứ hai, tác giả lựa chọn nghiên cứu kinh nghiệm Trung Quốc, Nhật Bản, từ rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Thứ ba, qua việc tổng kết lại tình hình hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam thời gian qua, tác giả đánh giá kết đạt được, tồn theo mặt, tiêu chí cụ thể, sở tìm ngun nhân đưa giải pháp cụ thể để mở rộng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng cá nhân Việt Nam Tuy nhiên khuôn khổ luận văn, trình độ có hạn, lĩnh vực TTKDTM lại phong phú nên không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Rất mong q thầy Hội đồng TS Tạ Quang Tiến thông cảm, tác giả đề tài mong nhận ý kiến đóng góp từ Q thầy TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Thị Quỳnh Anh (2015), “Giải phát phát triển thị trường toán Việt Nam”, Tạp Chí Tài Chính, (6) tháng 6/2015, tr 29-30 Bộ công thương, Báo cáo thương mại điện tử Việt Nam 2014, Cục Thương mại điện tử Công nghệ thông tin Bộ Công Thương TS Nguyễn Duệ (chủ biên), Ngân hàng Trung ương, NXB Thống Kê, 2005 PGS.TS.NGƯT Nguyễn Văn Hồng- TS Nguyễn Văn Thoan (2012), Thương mại điện tử bản, NXB Hồng Đức Trịnh Thanh Huyền (2012), Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học Viện Tài Chính, Hà Nội TS Dương Hồng Phương, “Khuôn khổ pháp lý thúc đẩy phát triển nhanh bền vững tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (4) tháng 2/2014, tr 1-7 ThS Đỗ Thị Lan Phương (2014), “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt: Xu hướng giới thực tiễn Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, (6) tháng 6/2014, tr 49-50 ThS Đinh Đức Thịnh- ThS Nguyễn Hồng Yến, Kế Koán Ngân Hàng, Hà Nội, 2011 GS-TS Nguyễn Văn Tiến, Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Thống Kê 10 GS-TS Nguyễn Văn Tiến, Nguyên Lý & Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, NXB Thống Kê 11 ThS Bùi Quang Tiến (2011), Hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian toán tiền điện tử, Tọa đàm NHNN ngày 30/9/2011 12 Quốc hội (2005), Luật cơng cụ chuyển nhượng, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 13 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 14 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 15 Quyết định Thủ tướng Chính phủ số 2453/QĐ-TTg phê duyệt đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 20112015 ngày 27/12/2011 16 Các Thông tư, Nghị định, Quyết định liên quan đến hoạt động tốn NHNN Chính phủ ban hành