Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhò và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN THỊ LAN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN THỊ LAN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS CẤN QUỐC HƢNG HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu đề tài đƣợc thu thập xử lý cách trung thực Những kết nêu luận văn thành lao động thân dƣới bảo thầy hƣớng dẫn TS CẤN QUỐC HƢNG, xin cam đoan luận văn khơng chép cơng trình nghiên cứu Hà Nội, ngày tháng năm 2017 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Lan MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa .4 1.1.2 Các hình thức phổ biến tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa .15 1.2 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .20 1.2.1 Khái niệm 20 1.2.2 Các nội dung thẩm định tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 21 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng chất lƣợng hiệu thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 23 1.2.4 Tiêu chí đánh giá chất lƣợng hiệu thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa .26 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO LIENVIETPOSTBANK 30 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng (VPBank) 30 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam (VietcomBank) 31 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG 34 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 34 KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT 34 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT 34 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt 34 2.1.2 Sự hình thành phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt 35 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt 37 2.1.4 Tình hình hoạt động LienVietPostBank 37 2.2 CƠNG TÁC THẨM TÍN DỤNG TẠI LIENVIETPOSTBANK 50 2.2.1 Quy trình thẩm định tín dụng áp dụng cho khách hàng DNNVV LienVietPostBank .50 2.2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa LienVietPostBank .64 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI LIENVIETPOSTBANK 65 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 65 2.3.2 Những mặt hạn chế 68 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .69 KẾT CHƢƠNG 72 CHƢƠNG 73 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 73 TẠI LIENVIETPOSTBANK 73 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA LIENVIETPOSTBANK 73 3.1.1 Tiềm 73 3.1.2 Thách thức .73 3.1.3 Định hƣớng phát triển .74 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI LIENVIETPOSTBANK 75 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 75 3.2.2 Nhóm giải pháp cụ thể 83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỂ THỰC HIỆN GIẢI PHÁP .83 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng trung ƣơng .83 3.3.2 Kiến nghị với Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Viết tắt DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa HĐTD Hội đồng tín dụng CGPD Chuyên gia phê duyệt ĐVKD Đơn vị kinh doanh TSBĐ Tài sản bảo đảm TTĐ Tái thẩm định ARM Trợ lý giám đốc quan hệ khách hàng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng trung ƣơng HĐQT Hội đồng quản trị KHDN Khách hàng Doanh nghiệp LienVietPostBank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTW Ngân hàng trung ƣơng RM Giám đốc Quan hệ khách hàng SRM Giám đốc Quan hệ khách hàng cao cấp TCTC Tổ chức tài TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại DNNVV World Bank Bảng 1.2: Tiêu chí phân loại DNNVV số quốc gia Bảng 1.3: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp Việt Nam Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn LienVietPostBank (2014 - 2016) 41 Bảng 2.2 : Tình hình sử dụng vốn LienVietPostBank (2014 - 2016) 43 Bảng 2.3 Chi tiết dƣ nợ vay theo kỳ hạn ngoại tệ; loại hình Khách hàng 46 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh LienVietPostBank 2014 - 2016 48 Bảng 2.5: Bộ máy phê duyệt tín dụng LienVietPostBank 50 Bảng 2.6: Quy trình thẩm định tín dụng LienVietPostBank 52 Bảng 2.7: Số lƣợng hồ sơ vay vốn, hồ sơ đƣợc phê duyệt tỷ lệ nợ xấu 64 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động LienVietPostBank qua năm 38 Biểu đồ 2.2: Tình hình cho vay LienVietPostBank qua năm 47 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt 37 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Cùng với xu phát triển chung kinh tế giới, kinh tế Việt Nam ngày phát triển theo hƣớng đại hóa đa dạng hóa Đó hội nhƣ thách thức lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hoạt động Ngân hàng Việt Nam ngày phong phú đa dạng, có cải tiến cải thiện số lƣợng chất lƣợng hoạt động Tuy nhiên phần lớn NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt nói riêng phát triển chiều rộng với nhiều mạng lƣới chi nhánh, phòng giao dịch chƣa thực phát triển chiều sâu, cụ thể chƣa phát triển kinh doanh đa năng, sản phẩm dịch vụ nghèo nàn, cơng nghệ chƣa đủ chƣa đồng bộ, chƣa có nhiều kết nối với liên kết với khách hàng; công ty kinh doanh phi ngân hàng chƣa nhiều Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn danh mục tài sản có ngân hàng doanh thu, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chủ yếu Chính đẩy mạnh hiệu quy trình tín dụng nhƣ nâng cao chất lƣợng hoạt động thẩm định tín dụng đặc biệt hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa - loại hình doanh nghiệp chủ yếu nhân tố quan trọng ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng Trong năm gần đây, ngân hàng lớn phát triển mạnh mảng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa LienVietPostBank ngân hàng non trẻ thành lập không lâu nhƣng trọng vào mảng tín dụng Xuất phát từ thực tế sau thời gian trực tiếp làm việc Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt, đề tài nghiên cứu đƣợc chọn “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt” TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI Về hoạt động thẩm định tín dụng, có nhiều cơng trình nghiên cứu tác giả nƣớc Các cơng trình nghiên cứu đƣa giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng phê duyệt tín dụng tổ chức tín dụng nhƣ: “Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NHTMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hà Nội” tác giả Trần Huy Hùng; “Tăng cƣờng chất lƣợng hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa” tác giả Nguyễn Thanh Huyền; hay “Giải pháp nâng cao hiệu thẩm định tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng chi nhánh Thăng Long” tác giả Lê Thị Thanh Mai Tuy nhiên, chƣa có cơng trình nghiên cứu chuyên sâu vấn đề hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa phạm vi Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt Chính vậy, học viên chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt” làm đề tài nghiên cứu MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU - Hệ thống hóa vấn đề lý luận hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt từ kết đạt đƣợc hạn chế cần khắc phục - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động thẩm định tín 74 tài sản thấp, danh mục sản phẩm dịch vụ chƣa đa dạng Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt nay, LienVietPostBank cần có định hƣớng kinh doanh đắn, sách tín dụng linh hoạt, phù hợp theo diễn biến thị trƣòng kinh tế 3.1.3 Định hƣớng phát triển Nhìn thấy trƣớc đƣợc cơi hội phát triển nhƣ thách thức khó khăn, LienVietPostBank xây dựng chiến lƣợc phát triển toàn diện cho giai đoạn 2016 - 2020 với tầm nhìn trở thành ngân hàng cổ phần hàng đầu Việt Nam khía cạnh vào năm 2020 Phƣơng châm phát triển LienVietPostBanktrong giai đoạn tăng trƣởng nhanh, bền vững tạo khác biệt văn hóa doanh nghiệp mạnh, đội ngũ nhân tinh thông nghiệp vụ, cam kết cao đƣợc tổ chức khoa học Cùng với phƣơng châm đó, LienVietPostBank xây dựng chiến lƣợc phát triển định hƣớng trở thành ngân hàng đa thuận tiện cho phân khúc khách hàng sở phấn đấu trở thành ngân hàng hàng đầu tín dụng bán lẻ tín dụng DNNVV Các giải pháp chiến lƣợc đƣợc LienVietPostBank triển khai liệt có đƣợc kết ban đầu đáng khích lệ Đối với số tiêu cụ thể, LienVietPostBank đặt kế hoạch nhƣ sau:  Hệ số an toàn vốn: LienVietPostBank giữ tỷ lệ tối thiểu theo quy định NHTW nhƣ nội LienVietPostBank nhằm đảm bảo quy định NHTW VN nhƣ đảm bảo an tồn cho hoạt động mình, nhiên cân đối để đạt hiệu sử dụng vốn cao;  Thu nhập từ lãi: tăng trƣởng bình quân giai đoạn 2017 - 2018 30% chủ yếu nhờ vào việc mở rộng tín dụng cách chọn lọc;  Các thu nhập từ hoạt động khác: tăng trƣởng bình quân giai đoạn 2017 2018 khoảng 40% nhờ vào việc tăng cƣờng chất lƣợng, mở rộng đa dạng 75 hóa dịch vụ tài ngân hàng, tăng cƣờng hiệu hoạt động thị trƣờng tiền tệ;  Chi phí hoạt động: LienVietPostBank nâng cao hiệu hoạt động qua tối ƣu chi phí nhiều biện pháp nhƣ tăng suất lao động, cải cách quy trình, điều chỉnh cấu cho phí,…nhằm làm giảm tỷ lệ chi phí tổng thu nhập hoạt động  Lợi nhuận: Tăng trƣởng lợi nhuận trƣớc thuế bình quân giai đoạn 2017-2018 khoảng 33%-37% Tốc độ tăng nhanh mức tăng vốn điều lệ bình qn nhìn chung ROE có xu hƣớng tăng lên 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI LIENVIETPOSTBANK 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 3.2.1.1 Hồn thiện sách tín dụng Hoạt động thẩm định tín dụng nguyên tắc vận hành dựa theo sách tín dụng đặt Chính vậy, sách tín dụng nhân tố quan trọng hàng đầu cần đƣợc trọng Chính sách tín dụng nguyên tắc tiêu chuẩn tín dụng đảm bảo cho phát triển hoạt động ngân hàng Do đó, hồn thiện hệ thống sách tín dụng LienVietPostBank giải pháp vơ quan trọng để góp phần cải thiện kết hoạt động tín dụng Để đảm bảo sách tín dụng đƣợc sử dụng vận dụng hữu ích vào hoạt động kinh doanh thời gian tới LienVietPostBank cần tiếp tục hoàn thiện nội dung sau: Một là, hồn thiện sách tín dụng: sở đặc thù hệ thống để chi tiết hóa nội dung Chính sách tín dụng đƣợc coi kim nam cho hoạt động tín dụng tồn hệ thống Do đó, cần chi tiết hóa giúp dễ dàng 76 q trình triển khai thực hiện, cụ thể: quy định rõ đối tƣợng khách hàng cần tập trung tài trợ, đối tƣợng khách hàng hạn chế không tham gia tài trợ Đặc biệt lƣu ý cấu tài trợ theo kỳ hạn, theo ngành, theo khu vực phù hợp Hai là, sách tín dụng cần mang tính dài hạn, hứng đón thay đổi tình hình kinh tế- tài chính; sách tín dụng cần đƣa cơng cụ để lƣợng hóa rủi ro nhƣ cảnh báo rủi ro cụ thể nhằm giúp cán tín dụng nhận diện sớm rủi ro đồng thời sách tín dụng phải đánh giá đƣợc hội nhằm giúp chi nhánh nắm bắt đƣợc thời Ba là, đẩy mạnh công tác giám sát thực sách tín dụng ban hành chi nhánh: Hiện công tác giám sát việc thực sách tín dụng dừng lại kiểm sốt giới hạn quy mơ tín dụng, kiểm soát đạo cho vay chung Trong thời gian tới cần đầy mạnh kiểm sốt sách tín dụng liên quan đến ngành nghề, đối tƣợng cho vay nhằm kiểm sốt tốt danh mục tín dụng giải ngân 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích tín dụng Nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng yếu tố quan trọng định đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng Cơng tác thẩm định kết hợp từ khâu thu thập thông tin; nghiên cứu thị trƣờng; phân tích lực; tƣ cách khả tài Khách hàng; khả cân đối nguồn trả nợ từ thiết kế khoản kèm điều kiện rào chắn rủi ro cho khoản vay Do đó, để cơng tác thẩm định phân tích tín dụng LienVietPostBank vừa đảm bảo chất lƣợng vừa đáp ứng yêu cầu thời gian, cần tập trung trọng thực số giải pháp sau:  Thu thập xử lý thông tin khách hàng đảm báo tính đầy đủ xác thực thơng tin 77 Cán tín dụng cần thu thập thơng tin từ nhiều kênh có đối chiếu, so sánh tính xác thơng tin thu thập đƣợc kênh Cụ thể, thông tin Khách hàng chủ động cung cấp, cán tín dụng tìm hiểu thơng tin Khách hàng thơng qua: báo chí, truyền hình, đối tác, bạn bè, đối tác Khách hàng, Ngân hàng khác, CIC; nguồn thông tin từ quan quản lý nhà nƣớc nhƣ Bộ Ngành…Đặc biệt, số khoản cấp tín dụng lớn, Ngân hàng cần tiến hành khảo sát thực tế, kiểm tra đột xuất trình hoạt động kinh doanh, kiểm tra sổ sách kế tốn để nắm bắt rõ tình hình tài đơn vị, thu thập đầy đủ thơng tin cần thiết phục vụ cho trình phán tín dụng Ngồi ra, số dự án; phƣơng án vay vốn mang tính đặc thù có nhiều yếu tố kỹ thuật, cần phải có tham gia tƣ vấn chuyên gia, LienVietPostBank cần thuê ban thẩm định kỹ thuật riêng để tập hợp đầy đủ thông tin phát hết rủi ro tiềm tàng phƣơng án Điều vừa tạo nên khách quan tăng mức độ tin cậy thông tin thu thập đƣợc, đồng thời chắn giúp cán tín dụng đƣa đánh giá, phân tích thẩm định tín dụng đắn, sở để ban lãnh đạo phán cho vay hợp lý  Phân tích, thẩm định khách hàng toàn nội dung cần thiết, kết hợp phân tích định tính phân tích định lƣợng q trình thẩm định Cụ thể, cán tín dụng cần tiến hành thẩm định Khách hàng nội dung sau: Thẩm định lực pháp lý: Pháp lý Khách hàng yếu tố quan trọng nhƣng nhiều cán thẩm định xem nhẹ Thực tế thời gian vừa qua Ngân hàng gặp phải rủi ro liên quan đến vấn đề pháp lý Khách hàng, đặc biệt rủi ro liên quan đến trƣờng hợp Khách hàng vay vốn lừa đảo, thành lập hàng loạt công ty “ma” để vay vốn Ngân hàng chiếm 78 đoạt tài sản Ngân hàng tẩu tán tích Do đó, q trình thẩm định lực pháp lý Khách hàng, cán thẩm định cần lƣu ý xem xét đến việc tuân thủ quy định có liên quan Khách hàng: điều kiện kinh doanh Khách hàng, điều lệ hoạt động (chú ý đến quyền hạn ban lãnh đạo,…) đặc biệt giao dịch phát sinh cần quan tâm đến tƣ cách pháp lý ngƣời ký kết để đảm bảo giao dịch đƣợc thực hợp pháp Sau trình thẩm định lực pháp lý, cán thẩm định phải đƣa đƣợc kết luận: Khách hàng có đủ điều kiện quan hệ tín dụng tai LienVietPostBank hay không? Ai ngƣời đại diện theo pháp luật để ký kết văn giao dịch với LienVietPostBank? Việc giao dịch vay vốn đƣợc cấp có thẩm quyền chấp thuận hay khơng? Ngồi dự án tài trợ bên cạnh việc đánh giá thẩm định lực pháp lý cần quan tâm đến pháp lý dự án cụ thể: dự án đƣợc chấp thuận cấp có thẩm quyền Công ty quan ban ngành (Sở Kế hoạch Đầu tƣ Xây dựng; Bộ Giao thông vận tải; Bộ Tài Ngun Mơi trƣờng; Điện lực; Phịng Cháy chữa cháy ) tránh trƣờng hợp dự án giải ngân phải tạm dừng chƣa có đủ điều kiện pháp lý để thực Một dự án dừng hoạt động ảnh hƣởng trực tiếp đến nguồn trả nợ LienVietPostBank Rủi ro tín dụng xảy tất yếu Thẩm định lực điều hành ban lãnh đạo mơ hình tổ chức Khách hàng vay vốn: Cần thẩm định kỹ lực điều hành, kinh nghiệm quản lý kinh nghiệm chuyên môn đội ngũ Ban lãnh đạo công ty Từ đó, đƣa kết luận khả điều hành, tổ chức quản lý công ty đội ngũ lãnh đạo Ngoài ra, cấu tổ chức yếu tố cần đƣợc xem xét đến cấu tổ chức gọn nhẹ, khoa học phù hợp giúp tổ chức hoạt động cách trơn tru, tiết kiệm chi phí hoạt động nâng cao đƣợc hiệu hoạt động, từ tăng cƣờng khả trả nợ vay cho Ngân hàng 79 Thẩm định lực tài chính: Đối với KHDN thơng tin tài đƣợc thể chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính; Báo cáo thuế; Chi tiết phát sinh tài khoản Trên sở phân tích báo cáo tài cho biết quy mơ doanh nghiệp; số khả toán; khả hoạt động; khả cân đối vốn; khả sinh lời Để có đƣợc đánh giá xác tình hình tài cần dựa vào việc báo cáo tài Khách hàng có đƣợc kiểm tốn hay khơng đƣợc kiểm tốn; dựa vào đặc điểm hoạt động kinh doanh Khách hàng (lĩnh vực kinh doanh; phƣơng thức kinh doanh; quy mô doanh nghiệp ), bên cạnh thực so sánh với tiêu ngành; đối chiếu với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực với doanh nghiệp vay vốn Thông qua trình phân tích tài chính, cán thẩm định phải phác họa đƣợc tranh tổng thể tình hình tài cơng ty, từ đánh giá cụ thể mức độ lành mạnh mặt tài nhƣ khả khoản Khách hàng, sở đƣa dự báo nhận định rủi ro kinh doanh, rủi ro có tính chu kỳ, mức độ phụ thuộc, cấu trúc chi phí, lợi nhuận thơng qua đề biện pháp giảm thiểu rủi ro Thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh thị trường đầu vào, thị trường đầu Khách hàng vay vốn: Cần xác định rõ lĩnh vực kinh doanh Khách hàng có thuộc đối tƣợng hạn chế NHTW Chính sách tín dụng LienVietPostBank thời kỳ hay khơng, cần xác định rõ lĩnh vực kinh doanh Khách hàng; lĩnh vực LienVietPostBank dự kiến tài trợ; đánh giá lực hoạt động (năng lực máy móc thiết bị; lực quản lý điều hành; lực cạnh tranh; dự đoán khả phát triển tƣơng lai) Mặt khác, thông qua thông tin thu thập đƣợc cần đánh giá kỹ đạo đức kinh doanh Khách hàng, uy tín thƣơng hiệu Khách hàng thị trƣờng, tìm hiểu kỹ thơng tin ngành lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động, đặc điểm tính chất ngành, thị trƣờng đầu vào thị 80 trƣờng đầu Khách hàng với mặt thuận lợi khó khăn Đây sở để cán tín dụng có đánh giá rủi ro ngành đƣa số dự báo diễn biến thị trƣờng, lĩnh vực mà Khách hàng kinh doanh nhằm đƣa biện pháp hạn chế rủi ro phù hợp Thẩm định phương án/dự án vay vốn: nội dung quan trọng đòi hỏi cần phải thẩm định kỹ lƣỡng trƣớc đƣa phán tín dụng Trong trình thẩm định phƣơng án vay vốn, cần đánh giá mức độ chắn nguồn trả nợ, tính hiệu phƣơng án; thiết kế khoản vay hợp lý số tiền vay, thời gian vay, lịch trả nợ…; đảm bảo Khách hàng có khả trả nợ đầy đủ hạn Để xây dựng đƣợc phƣơng án cho vay hợp lý cần nắm rõ phƣơng án vay vốn tồn q trình vận động dịng tiền từ giải ngân, đến Khách hàng sử dụng tiền vay lúc Khách hàng thu hồi vốn để trả nợ Từ đó, dự báo rủi ro gặp phải đồng thời đƣa kịch xử lý Ngân hàng tình xấu xảy đƣa điều kiện cho vay nhƣ rào cản để ngăn ngừa hạn chế rủi ro nhƣ tăng phần vốn tự có Khách hàng tham gia phƣơng án, Ký cam kết 03 bên việc chuyển doanh thu từ phƣơng án LienVietPostBank; có bảo lãnh thực HĐ bảo lãnh tốn; mua bảo hiểm hàng hóa, hỗ trợ tƣ vấn cho Khách hàng lựa chọn phƣơng thức giao hàng, phƣơng thức tốn có lợi cho Khách hàng, giảm thiểu rủi ro cho LienVietPostBank trình tài trợ Thẩm định tài sản đảm bảo: Căn vào tình hình tài phi tài Khách hàng, sở xếp hạng tín dụng, Khách hàng mức độ yêu cầu tài sản đảm bảo khác Việc nắm giữ TSĐB nhằm mục tiêu đảm bảo an tòan vốn cho Ngân hàng Khách hàng không trả đƣợc nợ đồng thời tăng nghĩa vụ trách nhiệm Khách hàng việc tốn nợ Khi thẩm định TSĐB cán tín dụng phải xem xét tới yếu tố: chủ sở 81 hữu tài sản, mối quan hệ chủ sở hữu tài sản ngƣời vay, tình trạng tài sản, khả phát mại tài sản; Số tiền mua bảo hiểm tài sản; đơn vị cấp bảo hiểm Một số điểm cần lƣu ý trình nhận quản lý tài sản: tài sản cần đƣợc kiểm tra thực tế, định kỳ kiểm tra tình trạng tài sản, đánh giá lại giá trị, trƣờng hợp tài sản giám giá trị yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo; thực biện pháp đảm bảo (ký hợp đồng chấp đăng ký giao dịch đảm bảo trƣớc giải ngân)  Bên cạnh để cơng tác thẩm định đạt hiệu quả, cần tiến hành phân nhóm thẩm định theo ngành lĩnh vực kinh tế, tập trung thẩm định kỹ phƣơng án vay vốn khách hàng Tổ chức lại trình lƣu trữ thông tin hồ sơ thẩm định cách khoa học để đáp ứng nhu cầu truy xuất thông tin phục vụ cho cơng tác thẩm định Hệ thống hóa số nguyên tắc mẫu biểu thẩm định để phục vụ cơng tác thẩm định theo mục đích vay vốn, lĩnh vực vay vốn, khách hàng vay vốn, loại hình vay vốn 3.2.1.3 Nâng cao kiến thức, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng Hiệu quản lý rủi ro Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào trình độ chun mơn nghiệp vụ nhƣ đạo đức nghề nghiệp Cán tín dụng Do tăng cƣờng quản lý đào tạo để nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng biện pháp quan trọng xác định lâu dài, góp phần nâng cao hiệu quản lý rủi ro Để nâng cao trình độ, cần xem xét biện pháp sau: - Khuyến khích cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thƣờng xuyên trau dồi, tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để có tảng kiến thức sâu rộng phục vụ cho hoạt động tín dụng Bên cạnh tảng kiến thức kinh tế, thân cán tín dụng cần trọng rèn luyện kỹ mềm nhƣ: kỹ chăm sóc Khách hàng, kỹ giao tiếp, kỹ đàm phán; kỹ thu thập xử lý thơng tin; kỹ điều tra; phân tích, 82 tổng hợp - Nghiên cứu phân công công tác theo ngành nghề phù hợp với mức độ am hiểu; kiến thức ngành nghề cán tín dụng Điều này, giúp rút ngắn thời gian thẩm định đồng thời chất lƣợng thẩm định đƣợc nâng cao - Chú trọng đến cơng tác đào tạo tình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp để xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất tốt; tinh thơng nghiệp vụ Để thực điều này, LienVietPostBank cần có sách khuyến khích cán tự đào tạo bồi dƣỡng để nâng cao kiến thức nghiệp vụ; kiến thức thị trƣờng, phối hợp với đơn vị liên quan tổ chức khóa đào tạo để nâng cao lực đánh giá; đo lƣờng; phân tích rủi ro cho cán tín dụng; thƣờng xuyên tổ chức buổi thảo luận; trao đổi kinh nghiệm thực tế q trình cơng tác - Định kỳ hàng năm tổ chức chƣơng trình sát hạch, kiểm tra chức danh cán tín dụng để vừa kiểm tra mức độ am hiểu chuyên môn nghiệp vụ, mức độ phù hợp thân với vị trí chức danh để có kế hoạch điều chuyển; điều động kịp thời - Xây dựng áp dụng sách đãi ngộ hợp lý, yêu cầu thƣởng phạt nghiêm minh Chính sách lƣơng thƣởng LienVietPostBank cần đƣợc tiếp tục trì nguyên tắc hiệu công việc theo mô tả cơng việc cá nhân, phịng ban Tuy nhiên, LienVietPostBank cần nghiên cứu sách lƣơng thƣởng cán tín dụng sở doanh số chất lƣợng tín dụng khoản vay, gắn trách nhiệm cán tín dụng chất lƣợng khoản vay Bên cạnh đó, cần phải xử lý nghiêm minh hành vi cố tình vi phạm quy định hay hành vi lừa đảo để làm gƣơng có tác dụng giáo dục, răn đe ngƣời khác 3.2.1.4 Thực hỗ trợ tư vấn thông tin đầu tư Chi nhánh Ngân hàng hƣớng dẫn khách hàng xây dựng dự án đầu 83 tƣ, lựa chon sản phẩm sản xuất, tính tốn nguồn tài trợ cho dự án với lãi suất tiền vay có lợi nhất.trong hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động đầu tƣ nói riêng thơng tin yếu tố quan trọng hàng đầu.Vì vậy, chi nhánh ngân hàng cần có phận tƣ vấn riêng có quan hệ chặt chẽ với quan thông tin chuyên môn liên quan tới lĩnh vực hoạt động khách hàng để nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh cung cấp cho khách hàng thông tin quan trọng cần thiết 3.2.2 Nhóm giải pháp cụ thể Do đặc thù riêng biệt so với ngân hàng khác, LienVietPostBank có mạng lƣới Tiết kiệm Bƣu điện gồm Phòng Giao dịch Bƣu điện Bƣu điện, Bƣu cục phủ khắp 63 tỉnh thành nƣớc, điều kiện thuận lợi để LienVietPostBank phát triển sản phẩm đặc thù huy động cho vay mạng lƣới tiết kiệm bƣu điện Hiện LienVietPostBank nghiên cứu phát triển sản phẩm tín dụng dành riêng cho mạng lƣới tiết kiệm bƣu điện nhƣ tín dụng hƣu trí (dựa quan hệ với bảo hiểm xã hội liên kết trả lƣơng hƣu qua mạng lƣới bƣu điện); tín dụng bƣu điện với tham gia phịng giao dịch bƣu điện vào cơng tác thẩm định cho vay địa phƣơng….Đi kèm với sản phẩm cho vay đặc thù này, LienVietPostBank cần tiến hành xây dựng quy trình thẩm định riêng cho sản phẩm tín dụng qua mạng lƣới tiết kiệm bƣu điện, đảm bảo tính nhanh chóng, kịp thời, phối hợp linh hoạt, gọn nhẹ, an tồn với phịng giao dịch bƣu điện để đảm bảo tối ƣu hiệu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỂ THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Trung ƣơng Ngân hàng Trung ƣơng với chức quản lý vĩ mô lĩnh vực tài tiền tệ kinh tế Ngân hàng NHTM, NHTW có vị trí quan trọng việc đề định hƣớng chiến lƣợc kinh tế nói chung 84 chiến lƣợc huy động vốn phục vụ cho công công nghiệp hố - đại hố đất nƣớc nói riêng Do đó, để tạo hỗ trợ Ngân hàng phát triển quy mơ nhƣ chất lƣợng hoạt động tín dụng, NHTW cần:  Đẩy mạnh nâng cao chất lượng công tác quản lý điều hành: NHTW cần nâng cao vai trò định hƣớng tƣ vấn cho Ngân hàng thơng qua việc thƣờng xun tổng hợp, phân tích thông tin thị trƣờng, đƣa nhận định cảnh báo mang tính khoa học khách quan liên quan đến hoạt động tín dụng Điều giúp cho Ngân hàng thƣơng mại có sở tham khảo nhằm hoạch định sách tín dụng phù hợp, vừa đảm bảo mục tiêu tăng trƣởng, vừa phịng ngừa đƣợc rủi ro tín dụng phát sinh Bên cạnh hồn thiện văn hƣớng dẫn hoạt động tín dụng NHTM, bảo vệ quyền lợi hợp pháp Ngân hàng  Tăng cường công tác tra, giám sát: Công tác tra, kiểm tra cần đƣợc thực thƣờng xuyên dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp, kiểm soát đƣợc khâu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHTW Xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lƣợng hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHTW đánh giá đƣợc đắn chất lƣợng công tác quản trị rủi ro NHTM Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát, quản lý từ xa Tuy nhiên, để thực điều đòi hỏi NHTW phải áp dụng công nghệ cao, thực quy chế kiểm tra nghiêm ngặt bảo mật thông tin để đảm bảo bí mật kinh doanh cho ngân 85 hàng  Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia (CIC): CIC kênh cung cấp thơng tin tồn diện cho NHTM, từ góp phần nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ Ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, tại, CIC chƣa đáp ứng đƣợc đầy đủ yêu cầu mặt chất lƣợng nhƣ phạm vi, quy mô thông tin cung cấp, số thông tin chƣa đƣợc cập nhật kịp thời Do đó, NHTW cần ban hành chế yêu cầu doanh nghiệp, tổ chức tín dụng bắt buộc phải cung cấp thơng tin tín dụng báo cáo có liên quan cho CIC Các đơn vị cung cấp thông tin cho CIC phải chịu trách nhiệm tính xác đầy đủ thơng tin cung cấp Mặt khác, CIC cần có đổi mới, đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập, cung cấp thông tin đƣợc thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHTW cần u cầu CIC việc cung cấp số liệu cần đƣa thêm vào báo cáo phân tích, tổng hợp, nhận định cảnh báo thích hợp thay số thống kê đơn để NHTM tham khảo 3.3.2 Kiến nghị với Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ cần tham gia xây dựng sách, pháp luật thực chức đại diện bảo vệ quyền lợi đáng doanh nghiệp nhỏ vừa đồng thời chủ động phối hợp với cấp, ngành đối tác việc lựa chọn chƣơng trình nội dung phƣơng thức hỗ trợ DNNVV phát triển SXKD, nâng cao lực cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế Cần phối hợp quy định cụ thể liên quan đến việc cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ 86 điều kiện để đƣợc thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn cá nhân kiểm tốn cho đời kiểm toán sở sài thiếu trung thực Bên cạnh đó, cần đa dạng hình thức tuyên truyền, quảng bá cộng đồng doanh nghiệp nhỏ vừa xã hội Coi trọng công tác thi đua - khen thƣởng, tổ chức tôn vinh, nhân rộng điển hình tiên tiến - doanh nghiệp, doanh nhân tiêu biểu phong trào thi đua sản xuất kinh doanh giỏi, thực tốt trách nhiệm xã hội xây dựng tổ chức Và điều quan trọng, hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa cần phối hợp ngân hàng công tác tƣ vấn hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh & trách nhiệm xã hội, phát triển mạng lƣới cung cấp dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển bền vững 87 KẾT LUẬN Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng yêu cầu bắt buộc cần thiết ngân hàng nhằm đảm bảo mục tiêu ngân hàng nhƣ kinh tế thị trƣờng ngày phát triển Đó địi hỏi ngân hàng thƣơng mại phải vừa tăng cƣờng khả cấp tín dụng nhƣng phải đảm bảo yếu tố an toàn, hạn chế rủi ro, đảm bảo định tài trợ ngân hàng cho doanh nghiệp phải đem lại lợi ích cho bên Muốn làm đƣợc điều đó, hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng Ngân hàng nhu cầu cấp thiết không riêng ngân hàng Qua việc nghiên cứu quy trình, nội dung thẩm định tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt thân tơi có cách nhìn thực tiễn tín dụng doanh nghiệp Trên sở đó, tơi đƣa số giải pháp quan điểm cá nhân Hy vọng giải pháp góp phần vào việc nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng – Tác giả Tô Ngọc Hƣng, NXB Thống Kê, 2015 Quản trị ngân hàng – Học viện Ngân Hàng, NXB Thống Kê, 2001 Ngân hàng thương mại – Tác giả Nguyễn Văn Tiến, NXB Thống kê, 2009 Luật tổ chức tín dụng 2010 – NXB Thống Kê, 2010 Giáo trình Tiền tệ Ngân hàng – Tác giả Nguyễn Văn Tiến Tiền tệ - Ngân hàng Thị trường tài – Tác giả Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Kim Anh, Nguyễn Đức Hƣởng; NXB Lao động Hướng dẫn thẩm định tín dụng xử lý rủi ro vay cho vay hoạt động tín dụng ngân hàng – tác giả Quang Minh, NXB Tài chính, 2015 Tiền tệ ngân hàng Thị trường tài – ĐH Kinh tế Quốc dân Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu – Tác giả Dƣơng Hữu Mạnh, NXB Lao động xã hội, 2013 10 Phân tích tài doanh nghiệp – Đại học Ngân hàng TP HCM 11 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng – Tác giả Nguyễn Minh Kiều, NXB Tài chính, 2013 12 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – Tác giả Lê Thị Mận, NXB Lao động xã hội, 2014 13 Quản trị rủi ro ngân hàng – Tác giả Joel Bessis, NXB lao động xã hội, 2012 14 Tín dụng ngân hàng – Tác giả Lê Văn Tề, NXB Lao động, 2013