Khái niệm và các quy định liên quan đến thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam
Khái niệm và đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt
Trước những năm cuối thế kỷ XX, TTKDTM được hiểu là quá trình chuyển dịch giá trị tiền tệ giữa các tài khoản trong hệ thống kế toán của NHNN Điều này diễn ra thông qua các phương tiện TTKDTM hiện có, cho phép chuyển tiền từ một chi nhánh NHNN huyện đến bất kỳ chi nhánh NHNN nào khác trong hệ thống thanh toán chuyển tiền.
Theo Nghị định số 101/2012/NĐ-CP, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm các phương thức thanh toán thông qua tài khoản thanh toán và một số dịch vụ thanh toán không cần tài khoản của khách hàng.
Thanh toán không dùng tiền mặt là hình thức giao dịch tài chính mà không sử dụng tiền mặt, mà thay vào đó, tiền sẽ được chuyển từ tài khoản của người chi trả sang tài khoản của người thụ hưởng thông qua tổ chức trung gian Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán bao gồm các tổ chức không phải ngân hàng được Ngân hàng Nhà nước cấp phép hoạt động, cùng với các ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có quyền cung cấp dịch vụ ví điện tử.
Thanh toán không dùng tiền mặt là xu hướng tất yếu trong nền kinh tế hiện đại, mang lại nhiều lợi ích cho người tiêu dùng và doanh nghiệp Hình thức thanh toán này giúp tăng cường tính tiện lợi, nhanh chóng và an toàn cho giao dịch Bên cạnh đó, nó còn góp phần thúc đẩy sự phát triển của công nghệ tài chính và giảm thiểu rủi ro liên quan đến việc quản lý tiền mặt.
Sự vận động của tiền tệ có thể diễn ra độc lập với sự vận động của hàng hóa, cả về không gian lẫn thời gian Cụ thể, việc giao nhận hàng hóa có thể xảy ra tại một địa điểm vào một thời điểm nhất định, trong khi thanh toán có thể được thực hiện tại một địa điểm khác.
Trong thanh toán không dùng tiền mặt, tiền tệ không chỉ đóng vai trò là trung gian trao đổi mà còn xuất hiện dưới dạng tiền ghi sổ (tiền ngân hàng) được ghi chép trên các chứng từ sổ sách Điều này yêu cầu tất cả các bên tham gia phải có tài khoản tại các ngân hàng.
Trong thanh toán không dùng tiền mặt, các tổ chức trung gian thanh toán đóng vai trò quan trọng, khác với thanh toán bằng tiền mặt chỉ giữa người mua và người bán Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã tích cực hợp tác với các doanh nghiệp Fintech để giải quyết khó khăn và tạo điều kiện cho họ tham gia thị trường Từ năm 2008, NHNN đã cho phép nhiều công ty không phải ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán thí điểm, và hiện đã cấp phép cho 20 tổ chức hoạt động chính thức Fintech, viết tắt của công nghệ tài chính, bao gồm các công ty sử dụng công nghệ để nâng cao hiệu quả ngân hàng và đầu tư Chúng được chia thành hai nhóm: một nhóm phục vụ người tiêu dùng và một nhóm hỗ trợ công nghệ cho các định chế tài chính Sự phát triển của Fintech trong bối cảnh cách mạng công nghiệp 4.0 đã nâng cao khả năng tiếp cận dịch vụ ngân hàng, đồng thời tạo ra áp lực cạnh tranh cho các ngân hàng truyền thống, thúc đẩy sự đổi mới trong hệ thống ngân hàng.
TTKDTM, khi được áp dụng hiệu quả, sẽ phát huy những lợi ích tích cực, đóng vai trò quan trọng trong việc lưu chuyển tiền tệ và thanh toán của nền kinh tế.
Các quy định liên quan đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam
Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đang thúc đẩy sự phát triển của thị trường thanh toán tại Việt Nam theo hướng hiện đại và đổi mới, đáp ứng nhu cầu cao của xã hội và hội nhập quốc tế Chính phủ và ngành Ngân hàng đã nỗ lực hoàn thiện khung pháp lý để hỗ trợ sự phát triển của hình thức thanh toán này Hiện nay, các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt đang được nghiên cứu và áp dụng đồng bộ trên nền tảng công nghệ hiện đại, mang lại nhiều tính năng ưu việt trong toàn hệ thống ngân hàng.
- Quyết định 371/ QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 19/10/1999 về quy chế phát hành thẻ Ngân hàng;
– Quyết định 235/2002/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 01/04/2002 về việc chấm dứt phát hành ngân phiếu thanh toán;
Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN, được ban hành bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước vào ngày 26 tháng 3 năm 2002, quy định về việc thiết lập quy chế hoạt động thanh toán thông qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Quyết định này nhằm mục tiêu tạo ra khung pháp lý cho các hoạt động thanh toán, đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong giao dịch tài chính.
– Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 06/11/2002 quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức dịc vụ thanh toán;
– Luật các công cụ chuyển nhượng của nước CHXHCNVN ngày 29/11/2005
Nghị định 160/2006/NĐ-CP quy định chi tiết về việc thực hiện pháp lệnh ngoại hối, trong khi Quyết định 30/2006/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 11/07/2006 liên quan đến việc cung ứng và sử dụng dịch vụ Séc Những văn bản này đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý hoạt động ngoại hối và dịch vụ tài chính tại Việt Nam.
– Quyết định 20/2007/QĐ-NHNN ngày 25/05/2007 về Quy chế phát hành, thanh toán, sử dụng và cung cấp dịch vụ hỗ trợ thẻ Ngân hàng;
Chỉ thị 05/2007/CT-NHNN quy định việc trả lương qua tài khoản cho các đối tượng nhận lương từ ngân sách nhà nước, theo Chỉ thị 20/2007/CT-TTG ban hành ngày 24/08/2007 của Thủ tướng Chính phủ.
Vào năm 2010, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật các tổ chức tín dụng đã được ban hành, bổ sung các quy định quan trọng liên quan đến lĩnh vực thanh toán.
Một số văn bản pháp luật quan trọng như Luật Giao dịch điện tử, Luật Phòng chống rửa tiền và Luật Các công cụ chuyển nhượng đã được ban hành, tạo nền tảng pháp lý vững chắc cho hoạt động của hệ thống thanh toán.
Cuối năm 2011, Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt Đề án “Đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam giai đoạn 2011-2015” với mục tiêu giảm tỷ lệ tiền mặt trong tổng phương tiện thanh toán xuống dưới 11% và nâng tỷ lệ người dân có tài khoản ngân hàng lên 35-40% vào cuối năm 2015 Đề án cũng đặt ra kế hoạch triển khai 250.000 điểm giao dịch và thực hiện trên 200 triệu giao dịch mỗi năm.
Nghị định 101/2012/NĐ-CP, ban hành ngày 22/11/2012, quy định về thanh toán không dùng tiền mặt, cùng với Nghị định 222/2013/NĐ-CP liên quan đến thanh toán bằng tiền mặt Các nghị định này bao gồm các quy định về việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, dịch vụ trung gian thanh toán, cũng như tổ chức, quản lý và giám sát các hệ thống thanh toán.
- Ngày 01/07/2016, Chính phủ tiếp tục ban hành Nghị định số 80/2016/NĐ-
CP quy định về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 101/2012/NĐ –
CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ về thanh toán không dùng tiền mặt
Nhằm bắt kịp xu thế toàn cầu của cuộc CMCN 4.0, NHNN đã cấp Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán cho 21 tổ chức không phải ngân hàng, chủ yếu là các công ty Fintech Đồng thời, NHNN thành lập Ban chỉ đạo về lĩnh vực Fintech, với Vụ thanh toán NHNN làm cơ quan thường trực, nhằm đảm bảo hoạt động của các doanh nghiệp Fintech phù hợp với chính sách của Chính phủ Ngoài ra, an ninh và an toàn trong lĩnh vực thanh toán được NHNN đặc biệt chú trọng, thể hiện qua Chỉ thị số 03/CT-NHNN ngày 10/01/2017, yêu cầu các đơn vị liên quan thực hiện các biện pháp đảm bảo an toàn trong thanh toán điện tử và thanh toán thẻ.
Chính phủ và NHNN đang nỗ lực xây dựng và hoàn thiện khung pháp lý cho sự phát triển của TTKDTM, nhằm tuân thủ các quy định pháp luật và thích ứng với xu hướng phát triển của các nền kinh tế toàn cầu trong bối cảnh hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng.
Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt
Hình thức thanh toán thẻ Ngân hàng
Thẻ thanh toán là công cụ tài chính do ngân hàng phát hành, cho phép người dùng thực hiện giao dịch mua sắm hàng hóa, dịch vụ, thanh toán các khoản chi phí khác và rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lý hoặc máy ATM.
Một số loại thẻ thanh toán phổ biến hiện nay đó là:
Thẻ ghi nợ cho phép chủ thẻ thanh toán mà không cần phải lưu ký tiền vào tài khoản “Đảm bảo thanh toán thẻ” Số tiền thanh toán dựa trên số dư tài khoản tiền gửi của chủ thẻ tại ngân hàng, cùng với hạn mức thanh toán tối đa do ngân hàng phát hành thẻ quy định cho từng hạng thẻ Hạn mức này được lưu trữ trong bộ nhớ của thẻ điện tử hoặc ghi vào dải băng từ đối với thẻ từ.
Thẻ tín dụng yêu cầu chủ thẻ phải đáp ứng các điều kiện cụ thể do ngân hàng quy định để được cấp hạn mức tín dụng tương ứng Khách hàng chỉ được phép thanh toán trong giới hạn của hạn mức tín dụng đã được ngân hàng phê duyệt.
Thẻ ngân hàng cần có đầy đủ các yếu tố quan trọng như tên chủ thẻ, tên ngân hàng phát hành, số thẻ, thời hạn sử dụng và nhãn hiệu thương mại để đảm bảo tính hợp lệ và an toàn khi sử dụng.
Trong hoạt động kinh doanh thẻ, các chủ thể tham gia bao gồm tổ chức phát hành thẻ, chủ thẻ, ngân hàng thanh toán, đơn vị chấp nhận thẻ, tổ chức chuyển mạch thẻ và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bù trừ giao dịch thẻ.
- Tổ chức phát hành thẻ:
Tổ chức phát hành thẻ là thành viên của các tổ chức thẻ quốc tế, đóng vai trò là ngân hàng cung cấp thẻ cho khách hàng Ngân hàng này chịu trách nhiệm tiếp nhận hồ sơ xin cấp thẻ, xử lý và phát hành thẻ, đồng thời mở và quản lý tài khoản thẻ, cũng như thực hiện thanh toán cuối cùng với chủ thẻ.
Chủ thẻ là cá nhân có tên in trên thẻ, có quyền sử dụng thẻ để thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ Khi thực hiện giao dịch tại các cơ sở chấp nhận thẻ, chủ thẻ cần xuất trình thẻ để được kiểm tra và nhận biên lai thanh toán.
Chủ thẻ có trách nhiệm:
+ Bảo quản thẻ, tránh trường hợp trộm cắp thẻ hoặc lợi dụng thẻ
+ Sử dụng thẻ đúng mục đích quy định
+ Không giao thẻ và mật mã cho người khác, chủ thẻ phải chịu rủi ro không thể kiện ngân hàng phát hành thẻ khi sự cố này xảy ra
+ Có trách nhiệm thanh toán, hoàn trả các khoản đã sử dụng và lãi cho ngân hàng phát hành nếu là thẻ tín dụng
+ Khi mất thẻ phải khai báo ngay cho ngân hàng phát hành thẻ để ngân hàng kịp thời xử lý
+ Chủ thẻ là cá nhân hoặc tổ chức đƣợc tổ chức phát hành thẻ cung cấp thẻ để sử dụng, bao gồm chủ thẻ chính và chủ thẻ phụ:
Chủ thẻ chính là người đại diện đứng tên trong đơn xin cấp thẻ, được ngân hàng phát hành thẻ và chịu trách nhiệm xử lý, thanh toán mọi vấn đề liên quan đến việc sử dụng thẻ, bao gồm cả thẻ phụ được phát hành theo thẻ chính.
Chủ thẻ phụ là cá nhân được chủ thẻ chính ủy quyền sử dụng thẻ theo thỏa thuận với tổ chức phát hành thẻ Chủ thẻ phụ có trách nhiệm về việc sử dụng thẻ và phải báo cáo cho chủ thẻ chính về mọi giao dịch liên quan.
- Ngân hàng thanh toán thẻ:
Ngân hàng thanh toán là một loại ngân hàng đóng vai trò trung gian giữa chủ thẻ và ngân hàng phát hành thẻ Ngân hàng này thực hiện các giao dịch thanh toán thông qua mạng lưới các đơn vị chấp nhận thẻ đã ký hợp đồng Trong quá trình thanh toán, ngân hàng thanh toán thu phí chiết khấu đại lý và cung cấp dịch vụ hỗ trợ cho các đơn vị chấp nhận thẻ, bao gồm dịch vụ thấu chi, xử lý tổng kết và giải quyết khiếu nại.
Ngân hàng thanh toán đóng vai trò quan trọng trong việc ký hợp đồng với các đơn vị chấp nhận thẻ và xử lý các chứng từ giao dịch mà họ xuất trình Một ngân hàng có thể đồng thời hoạt động như ngân hàng thanh toán và ngân hàng phát hành thẻ.
Ngân hàng thanh toán có trách nhiệm cung cấp máy móc thiết bị và hóa đơn thanh toán, cùng với bảng kê hóa đơn và tài liệu hướng dẫn liên quan đến việc tiếp nhận và kiểm tra thẻ Ngoài ra, ngân hàng cũng thông báo các tin tức mới và thay đổi về hạn mức thanh toán cho khách hàng.
… cho cơ sở tiếp nhận thẻ
Đơn vị chấp nhận thẻ là tổ chức hoặc cá nhân cho phép thanh toán hàng hóa và dịch vụ bằng thẻ theo hợp đồng với ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng thanh toán thẻ Những đơn vị này thường bao gồm công ty, cửa hàng bán lẻ, đại lý vé máy bay, nhà hàng, khách sạn, siêu thị và các ngân hàng đại lý Đơn vị chấp nhận thẻ có trách nhiệm trong việc xử lý giao dịch và đảm bảo an toàn cho thông tin thẻ của khách hàng.
+ Chỉ chấp nhận thanh toán các thẻ đúng mẫu do ngân hàng thanh toán và ngân hàng phát hành hay hiệp hội thẻ quy định
Sau khi hoàn tất giao hàng hoặc cung cấp dịch vụ, bạn cần nộp biên lai thanh toán vào ngân hàng đại lý trong thời gian quy định Nếu không thực hiện đúng hạn, ngân hàng sẽ không chịu trách nhiệm về rủi ro trong quá trình thanh toán.
+ Có trách nhiệm thường xuyên trưng bày các biểu tượng của thẻ mà các cơ sở chấp nhận thanh toán.
Hình thức thanh toán qua dịch vụ Ngân hàng điện tử
Để nâng cao năng lực cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, các ngân hàng đã đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin, ứng dụng công nghệ hiện đại để phát triển ngân hàng điện tử Ngân hàng điện tử cung cấp dịch vụ và sản phẩm ngân hàng hiện đại, cho phép khách hàng tiếp cận nhanh chóng và tiện lợi 24/7, không bị giới hạn về không gian và thời gian Các dịch vụ này được phân phối qua Internet và các thiết bị truy cập như máy tính, máy ATM, POS, điện thoại bàn và di động.
Các dịch vụ NHĐT điển hình đƣợc sử dụng phổ biến hiện nay là:
- Máy giao dịch tự động (ATM)
Máy giao dịch tự động (ATM) là thiết bị viễn thông hiện đại được ngân hàng sử dụng để cung cấp dịch vụ giao dịch ngân hàng an toàn và tiện lợi trong không gian công cộng, mà không cần đến sự hỗ trợ của nhân viên ngân hàng.
Khách hàng sử dụng thẻ ngân hàng tại máy ATM, nơi hệ thống nhận diện qua mã PIN Ngoài chức năng rút tiền mặt, máy ATM còn cung cấp nhiều dịch vụ giá trị gia tăng như tra cứu tài khoản, chuyển tiền giữa các tài khoản ngân hàng, thanh toán hóa đơn, nạp tiền điện thoại và mua bảo hiểm.
Máy ATM giúp giảm thiểu việc sử dụng tiền mặt và khuyến khích người dân sử dụng dịch vụ ngân hàng trong chi tiêu hàng ngày Do đó, số lượng ATM ngày càng tăng để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
- Thanh toán tại các điểm bán hàng (POS Banking)
POS Banking là dịch vụ ngân hàng được cung cấp qua hệ thống máy POS tại các điểm bán hàng Máy POS, một hệ thống điện tử, có khả năng đọc thẻ và kết nối với trung tâm dữ liệu tài khoản, cho phép thực hiện thanh toán bằng thẻ một cách nhanh chóng và tiện lợi.
Máy POS không chỉ có chi phí đầu tư thấp và dễ lắp đặt, mà còn mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng như thanh toán hàng hóa, dịch vụ, kiểm tra số dư và rút tiền Với sự phát triển của hệ thống ATM, việc mở rộng mạng lưới máy POS đang trở thành chiến lược quan trọng của nhiều ngân hàng hiện nay.
- Ngân hàng qua mạng Internet (Internet Banking)
Internet Banking cung cấp dịch vụ ngân hàng qua mạng Internet, cho phép khách hàng thực hiện giao dịch mà không cần cài đặt phần mềm đặc biệt Chỉ cần truy cập vào trang web của ngân hàng với máy tính kết nối Internet và mã truy cập, khách hàng có thể thực hiện giao dịch nhanh chóng, an toàn và thuận tiện từ bất kỳ đâu, bất kỳ lúc nào.
Dịch vụ Internet banking cung cấp cho khách hàng nhiều tiện ích, bao gồm việc tra cứu thông tin tài khoản như số dư, lịch sử giao dịch và in sao kê Ngoài ra, khách hàng còn có thể tìm kiếm thông tin ngân hàng như lãi suất, tỷ giá, địa chỉ chi nhánh và vị trí máy ATM.
+ Chuyển tiền trong và ngoài hệ thống
+ Gửi tiền tiết kiệm onlne
+ Thanh toán hóa đơn (tiền điện, nước, điện thoại, phí bảo hiểm, vé máy bay,…)
+ Các dịch vụ khác nhƣ mua ngoại tệ, tra soát giao dịch, khiếu nại,…
Sự xuất hiện và phát triển của Internet Banking đã tạo ra một cuộc cách mạng trong lĩnh vực tài chính, giúp cho các giao dịch diễn ra nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả khách hàng, ngân hàng và xã hội.
- Ngân hàng qua mạng di động (Mobile banking, SMS Banking)
Mobile banking là dịch vụ cho phép người dùng giao dịch với ngân hàng qua ứng dụng trên điện thoại di động, mang lại sự tiện lợi và nhanh chóng Giao diện ứng dụng thân thiện giúp người dùng dễ dàng lựa chọn và thực hiện các giao dịch Hệ thống mobile banking đảm bảo an toàn với thông tin được mã hóa và ký điện tử, cùng với nhiều lớp bảo mật như mật khẩu, vân tay, mống mắt và mã OTP.
SMS Banking là giải pháp ngân hàng qua tin nhắn, cho phép khách hàng truy vấn thông tin tài khoản mọi lúc chỉ với điện thoại di động Với sự phát triển của mạng di động, các ngân hàng thương mại đã nhanh chóng áp dụng công nghệ mới để hiện đại hóa dịch vụ Các dịch vụ hiện có trên kênh SMS Banking bao gồm truy vấn thông tin tài khoản, thông tin ngân hàng, chuyển khoản và thanh toán hóa đơn.
Xu hướng phát triển nhanh chóng của điện thoại di động, kết hợp với tính an toàn và tiện ích của dịch vụ ngân hàng qua mạng viễn thông không dây, đang mở ra triển vọng hứa hẹn cho dịch vụ ngân hàng điện tử hiện đại.
- Thanh toán bằng QR code
Trong thời đại công nghệ thông tin phát triển mạnh mẽ, thanh toán điện tử và smartphone đang đóng vai trò quan trọng, giúp việc sử dụng mã QR trở nên phổ biến và tiện lợi hơn trong cuộc sống hiện đại.
Phương thức thanh toán QR Pay qua ứng dụng Ngân hàng di động mang lại sự tiện lợi và nhanh chóng, cho phép giao dịch chỉ trong vài giây mà không cần nhập thông tin thẻ hoặc tài khoản QR Code, hay mã phản ứng nhanh, là một dạng mã vạch ma trận thường có hình dạng ô vuông màu đen trên nền trắng, chứa nhiều ký tự chồng chéo, giúp người dùng thực hiện giao dịch dễ dàng hơn.
Mã QR có khả năng lưu trữ nhiều thông tin như địa chỉ website, thông tin liên hệ, và thẻ ngân hàng Khi được quét, mã QR sẽ thực hiện các chức năng đã được lập trình như thanh toán, dẫn đến trang web, hoặc gọi điện Tại các điểm mua sắm, mã QR có thể được tạo online cho từng đơn hàng hoặc in sẵn cho sản phẩm, giúp khách hàng thanh toán nhanh chóng qua ứng dụng Mobile Banking mà không cần tiền mặt hay thẻ Tính đến cuối năm 2017, đã có hơn 3000 điểm chấp nhận thanh toán bằng mã QR, bao gồm nhiều lĩnh vực như nhà hàng, khách sạn, siêu thị, và taxi.
Các hình thức TTKDTM truyền thống
1.2.3.1 Hình thức thanh toán bằng séc
Séc là một phương thức thanh toán quan trọng trong hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay Mặc dù đã tồn tại từ lâu, séc vẫn giữ vị trí đáng kể giữa sự phát triển của nhiều công cụ thanh toán hiện đại.
Séc là một mệnh lệnh vô điều kiện từ chủ tài khoản, yêu cầu ngân hàng trích tiền từ tài khoản để thanh toán cho người được ghi trên séc, hoặc theo chỉ định của người đó Séc có thể được thanh toán bằng tiền mặt hoặc qua chuyển khoản.
Séc là một loại chứng từ thanh toán phổ biến toàn cầu, được chuẩn hóa theo Công ước Quốc tế Với bản chất là giấy tờ có giá, séc cần được quy định và kiểm soát chặt chẽ, bao gồm cả séc trắng, nhằm ngăn chặn việc lợi dụng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và khách hàng.
Theo quy định hiện hành, séc được phân loại thành bốn loại chính: séc lĩnh tiền mặt, séc chuyển khoản, séc bảo chi và séc định mức Mỗi loại séc có quy định riêng về phạm vi thanh toán nhằm đảm bảo an toàn khi sử dụng Hiện nay, séc chuyển khoản và séc bảo chi là hai hình thức thanh toán séc phổ biến nhất tại các ngân hàng thương mại.
Séc lĩnh tiền mặt là loại séc thông thường, trong đó nếu chính chủ tài khoản nhận tiền, cần ghi tên mình vào dòng “yêu cầu trả cho” trên mặt trước của tờ séc Nếu người khác nhận tiền thay cho chủ tài khoản (trả cho người thụ hưởng hoặc theo ủy quyền), thì phải ghi tên vào mặt sau của tờ séc.
“quy định dùng cho lĩnh tiền mặt”
Séc chuyển khoản là loại séc do chủ tài khoản phát hành, nhằm chuyển tiền cho người thụ hưởng vào tài khoản ngân hàng của họ Séc này được lập tương tự như séc thông thường, với hai đường gạch chéo song song ở góc bên trái hoặc có chữ "chuyển khoản", thể hiện rằng số tiền của séc chỉ được ghi có vào tài khoản.
Séc chuyển khoản an toàn hơn tiền mặt và có phạm vi thanh toán rộng hơn Nó có thể được sử dụng để thanh toán giữa các ngân hàng trong cùng một chi nhánh hoặc giữa các ngân hàng trong cùng một tỉnh, thành phố có tham gia thanh toán bù trừ.
Séc bảo chi là loại séc thanh toán được ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích trước số tiền trên tờ séc từ tài khoản tiền gửi của người trả tiền sang tài khoản khác.
“Đảm bảo thanh toán séc”nhằm đảm bảo khả năng thanh toán của tờ séc đó
Séc bảo chi có phạm vi thanh toán rộng hơn séc chuyển khoản, cho phép thanh toán không chỉ giữa các chủ thể tại cùng một chi nhánh ngân hàng mà còn giữa hai ngân hàng tham gia thanh toán bù trừ trong cùng một tỉnh/thành phố Hơn nữa, séc bảo chi còn được sử dụng để thanh toán giữa các khách hàng mở tài khoản tại các chi nhánh khác nhau trong cùng hệ thống trên toàn quốc.
Thanh toán bằng Séc mang lại nhiều lợi ích như giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí in ấn, kiểm đếm và vận chuyển tiền, cũng như đơn giản hóa thủ tục và thúc đẩy quá trình mua bán Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số hạn chế, bao gồm thu nhập thấp của đại bộ phận người dân, phạm vi thanh toán hẹp, và thời hạn hiệu lực thanh toán Séc dài, điều này gây khó khăn trong việc kiểm soát và thúc đẩy luân chuyển vốn Ngoài ra, khách hàng cũng có thể lợi dụng việc phát hành Séc khống hoặc vượt quá số dư để chiếm dụng vốn.
1.2.3.2 Hình thức thanh toán bằng ủy nhiệm chi Ủy nhiệm chi (hoặc lệnh chi) là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do ngân hàng quy định, gửi cho ngân hàng nơi mình mở tài khoản yêu cầu trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng.Ủy nhiệm chi phải do Khách hàng lập, ký và ngân hàng chỉ căn cứ vào lệnh đó để trích tiền từ tài khoản khách hàng chuyển trả cho đơn vị thụ hưởng
Việc Ngân hàng tự động trích tài khoản của khách hàng là không đƣợc phép trừ trường hợp đã có thỏa thuận trước bằng văn bản
UNC đã ra đời sớm và ngày càng được áp dụng rộng rãi nhờ vào sự tiến bộ trong khoa học kỹ thuật Những ưu điểm nổi bật của UNC bao gồm tính an toàn, hiệu quả và đặc biệt là sự thuận tiện, nhờ vào những thành tựu trong lĩnh vực công nghệ thông tin.
1.2.3.3 Hình thức thanh toán bằng ủy nhiệm thu Ủy nhiệm thu (hoặc Nhờ thu) là nghiệp vụ thu tiền, mà trong đó người ủy thác cho ngân hàng thu một khoản tiền ở người mua tương ứng với giá trị trên hợp đồng mà người mua và người bán đã ký Ủy nhiệm thu là một trong những phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt đang được áp dụng hiện nay tại Việt Nam như các dịch vụ điện, nước, điện thoại, Vì giá trị giao dịch thông qua Ủy nhiệm thu thương không lớn nên hình thức thanh toán bằng UNT chiếm tỷ lệ không đáng kể trong tổng giá trị các giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt
Hình thức thanh toán bằng UNT được áp dụng cho khách hàng mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống hoặc khác hệ thống Khách hàng cần thỏa thuận về hình thức UNT và điều kiện cụ thể trong hợp đồng kinh tế, đồng thời thông báo bằng văn bản cho ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng Sau khi hoàn tất dịch vụ hoặc giao hàng, bên thụ hưởng sẽ lập giấy UNT theo mẫu ngân hàng và gửi kèm hóa đơn đến ngân hàng để yêu cầu thu hộ Ngân hàng phục vụ bên trả tiền sẽ trích tài khoản trong vòng một ngày làm việc để hoàn tất thanh toán cho bên thụ hưởng.
Với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại và những tiến bộ trong khoa học công nghệ hiện đại, các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng đa dạng và mang lại nhiều lợi ích cho người sử dụng, trở nên phổ biến trong xã hội.
Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt
Đối với nền kinh tế
Thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ thúc đẩy nhanh quá trình luân chuyển hàng hóa mà còn tăng cường tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra trôi chảy và nhịp nhàng Hơn nữa, thanh toán không dùng tiền mặt còn giúp các tổ chức tín dụng khai thác và sử dụng hiệu quả các nguồn vốn của nền kinh tế, từ đó thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán.
Thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng trong việc giảm lượng tiền mặt lưu thông, từ đó giúp giảm chi phí in ấn và thay thế tiền kém chất lượng Nó cũng hạn chế tình trạng bội chi tiền mặt trong nền kinh tế, giảm thiểu tác động của tiền giả và giảm rủi ro cho khách hàng trong quá trình mua bán.
Các nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt được thực hiện qua hệ thống tổ chức trung gian tài chính và ngân hàng, giúp Ngân hàng Trung Ương nâng cao hiệu quả trong việc kiểm soát nạn tiền tệ.
Rửa tiền và các hoạt động kinh tế ngầm như ngân hàng bóng và tín dụng đen cần được kiểm soát chặt chẽ Việc quản lý hiệu quả các đơn vị kinh tế trong các ngành nghề sẽ giúp đưa ra giải pháp kịp thời, thúc đẩy tăng trưởng bền vững cho nền kinh tế.
Thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ tiện lợi mà còn góp phần chống thất thu thuế hiệu quả Khi khách hàng thực hiện giao dịch qua ngân hàng, mọi khoản thu nhập và chi phí đều được ghi nhận trên tài khoản, giúp việc tính toán và thu thuế diễn ra chính xác và nhanh chóng hơn so với thanh toán bằng tiền mặt.
Thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ giúp cải thiện hiệu quả chính sách tiền tệ mà còn nâng cao độ chính xác trong việc xác định vòng quay tiền Điều này đạt được nhờ vào sự kiểm soát chặt chẽ từ hệ thống ngân hàng, tạo điều kiện cho việc quản lý tài chính trở nên minh bạch và hiệu quả hơn.
Đối với hệ thống NHTM
Thanh toán không dùng tiền mặt đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng về dịch vụ tài chính, giúp ngân hàng tăng doanh thu và nâng cao uy tín Hoạt động này không chỉ mở rộng quy mô hoạt động mà còn tạo ra sức cạnh tranh trong thị trường Nếu thực hiện tốt, thanh toán không dùng tiền mặt sẽ hỗ trợ mở rộng dịch vụ tín dụng và kinh doanh, đặc biệt quan trọng trong bối cảnh ngân hàng bán lẻ phát triển mạnh mẽ Đồng thời, đây là nguồn huy động vốn tối ưu cho ngân hàng, vì ngân hàng không phải trả lãi cao cho nguồn vốn này, trong khi vẫn thu lợi nhuận cao Khi khách hàng thực hiện giao dịch, tiền vẫn nằm trong hệ thống ngân hàng, giúp giảm chi phí duy trì tiền mặt và thúc đẩy huy động vốn cho toàn bộ hệ thống kinh tế.
Thanh toán không dùng tiền mặt giúp Ngân hàng Nhà nước kiểm soát lượng tiền lưu thông và điều chỉnh chính sách kinh tế phù hợp Các ngân hàng, với vai trò trung gian tài chính, thu thập thông tin về doanh nghiệp và dòng vốn, từ đó cải thiện việc thẩm định dự án đầu tư Hệ thống KYC (Know Your Customer) của ngân hàng lưu trữ thông tin khách hàng và lịch sử giao dịch, giúp phát hiện hành vi giao dịch đáng ngờ và hỗ trợ phòng chống rửa tiền Nhờ vào các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng có được thông tin đa dạng về khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc tiếp cận và đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong tương lai.
Đối với cá nhân và tổ chức kinh tế (khách hàng)
Thanh toán không dùng tiền mặt mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng và tổ chức kinh tế Khách hàng có thể tận dụng tính thanh khoản cao của tài khoản ngân hàng, đồng thời tiết kiệm chi phí vận chuyển, kiểm đếm và bảo quản tiền mặt Đối với doanh nghiệp, việc sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt giúp giảm chi phí kế toán, thúc đẩy doanh thu bán hàng nhờ vào quy trình thanh toán nhanh chóng với đối tác, từ đó cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao uy tín và thu hút thêm đối tác.
Khi khách hàng thanh toán qua ngân hàng, họ được hưởng nhiều lợi ích như lãi suất tiền gửi, cơ hội rút thăm trúng thưởng và các ưu đãi khác Hơn nữa, việc sử dụng hình thức thanh toán này giúp khách hàng tránh được những rủi ro liên quan đến tiền mặt như trộm cắp và hỏa hoạn, đặc biệt là khi giao dịch với số tiền lớn.
Trong bối cảnh phát triển mạnh mẽ và gia tăng số lượng khách hàng doanh nghiệp hiện nay, tính bảo mật trở thành yếu tố hàng đầu Ngân hàng cam kết đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng, đảm bảo an toàn, tiện lợi, nhanh chóng và chính xác cho các giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt.
Mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng giúp ngân hàng thu thập thông tin chính xác và đầy đủ về khách hàng, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận các dịch vụ ngân hàng phù hợp với nhu cầu và điều kiện cá nhân, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng bán lẻ.
Yếu tố tác động đến xu hướng thanh toán không dùng tiền mặt
Yếu tố liên quan đến cầu TTKDTM
Khách hàng trong nền kinh tế hiện đại ngày càng ưa chuộng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) để thực hiện giao dịch Khi lựa chọn phương thức thanh toán, họ sẽ xem xét chi phí và lợi ích thu được Các yếu tố chi phí cần cân nhắc bao gồm chi phí quản lý dòng tiền, chi phí kế toán cho doanh nghiệp, và chi phí giữ tiền (lãi suất) Nếu các chi phí này ở mức cạnh tranh và có lợi thế so với thanh toán bằng tiền mặt, khách hàng sẽ có xu hướng chọn TTKDTM Việc giảm thiểu chi phí cho giao dịch TTKDTM sẽ khuyến khích khách hàng sử dụng các dịch vụ ngân hàng tiện ích và hiện đại hơn.
Sự tiện lợi của thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) là một yếu tố thúc đẩy quan trọng, cho phép khách hàng thực hiện giao dịch mọi lúc, mọi nơi thông qua dịch vụ ngân hàng điện tử 24/7 Thay vì phải đến ngân hàng trong giờ làm việc, khách hàng chỉ cần mang theo thẻ ngân hàng để thanh toán dễ dàng tại các điểm chấp nhận Với nhịp sống hiện đại, tính tiện lợi, nhanh chóng, chính xác và an toàn của TTKDTM đã thu hút khách hàng, tạo ra nhu cầu trải nghiệm và sử dụng các hình thức thanh toán này trong cuộc sống hàng ngày, từ đó hình thành thói quen tiêu dùng và ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển của TTKDTM.
Ngày nay, với sự gia tăng dân số trẻ và hiện đại, việc thể hiện bản thân và nắm bắt xu hướng mới trở nên phổ biến, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán điện tử (TTKDTM) TTKDTM không chỉ mang lại lợi ích kinh tế cao mà còn giúp minh bạch hóa thông tin, dễ dàng xác nhận lịch sử giao dịch và số dư tài khoản Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc tiếp cận các dịch vụ ngân hàng như tín dụng và đầu tư Đối với doanh nghiệp, TTKDTM tạo cơ hội phát triển thương mại điện tử, đặc biệt cho các mô hình kinh doanh nhỏ mà không cần địa điểm cố định Qua đó, các đơn vị kinh doanh có thể xây dựng cơ sở khách hàng và tối ưu hóa hoạt động marketing Trong bối cảnh kinh tế hiện đại, TTKDTM đang trở thành xu thế tất yếu, thúc đẩy sự phát triển của thương mại điện tử.
Mặc dù thanh toán không dùng tiền mặt đã trở nên quen thuộc với nhiều người, vẫn còn một bộ phận lớn người tiêu dùng ưa chuộng tiền mặt, tạo thành thói quen khó thay đổi Do đó, mặc dù xu hướng thanh toán không dùng tiền mặt đang gia tăng, quy mô của nó so với thanh toán bằng tiền mặt vẫn còn nhỏ bé và lợi ích chưa được khai thác triệt để Việc thay đổi thói quen tiêu dùng của người dân cần thời gian và nỗ lực hơn nữa trong tương lai để đạt được hiệu quả tối ưu.
Nhiều doanh nghiệp vẫn e dè trong việc chấp nhận thanh toán không dùng tiền mặt do lo ngại về minh bạch dòng tiền để trốn thuế và giảm thuế Họ cũng ngại đầu tư ban đầu cho cơ sở vật chất như máy POS và phí quẹt, đồng thời lo sợ bị lừa đảo bởi thẻ giả, đặc biệt là các đơn vị kinh doanh nhỏ không có quy mô khách hàng lớn để hưởng lợi từ thanh toán không dùng tiền mặt Hơn nữa, một số chủ doanh nghiệp không thể sử dụng hình thức thanh toán này để đáp ứng nhu cầu kinh doanh và tiêu dùng cá nhân, dẫn đến việc nhu cầu tiền mặt vẫn còn cao.
Yếu tố liên quan đến cung TTKDTM
Nói đến cung TTKDTM là muốn đề cập trên phương diện các NHTM, tổ chức trung gian thanh toán cung ứng các dịch vụ TTKDTM cho khách hàng
Hiện nay, các ngân hàng đang mở rộng sản phẩm dịch vụ và gia tăng quy mô hoạt động kinh doanh Không chỉ các ngân hàng trong nước, mà cả ngân hàng nước ngoài cũng đang nỗ lực mở rộng mạng lưới hoạt động của mình.
Hệ thống thanh toán liên ngân hàng ngày càng phát triển mạnh mẽ hỗ trợ cho TTKDTM đƣợc sử dụng rộng rãi
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc trung gian thanh toán, chủ yếu thông qua các phương thức thanh toán điện tử Hầu hết các bên tham gia đều có tài khoản tại ngân hàng và khi cần thanh toán, họ sẽ yêu cầu ngân hàng thực hiện lệnh của mình Sự liên kết giữa các chức năng của NHTM rất chặt chẽ; khi ngân hàng thực hiện tốt vai trò trung gian thanh toán, khách hàng sẽ có xu hướng gửi tiền nhiều hơn, từ đó làm nổi bật chức năng của NHTM Chức năng này không chỉ có ý nghĩa quan trọng đối với nền kinh tế mà còn giúp ngân hàng cung cấp nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán và thẻ tín dụng Do đó, hoạt động kinh doanh của ngân hàng có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hệ thống thanh toán điện tử.
Để phát triển TTKDTM, yếu tố khoa học công nghệ hiện đại là rất quan trọng, đảm bảo hệ thống thanh toán vận hành hiệu quả và đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Các ngân hàng cần đầu tư lớn vào máy móc như ATM, POS và hệ thống core banking, vì sự cố thiết bị có thể gây ách tắc trong hệ thống thanh toán điện tử Ngoài ra, ngân hàng cũng phải chi phí cho hệ thống dự phòng, bảo trì, duy trì và phát triển hệ thống, cũng như bảo mật thông tin và đổi mới công nghệ.
Ngân hàng cần có tiềm lực kinh tế mạnh mẽ và cơ sở vật chất hiện đại để xây dựng và phát triển hệ thống TTKDTM, đáp ứng nhu cầu giao dịch của khách hàng Việc thu thập và xử lý thông tin khách hàng của NHTM trở nên nhanh chóng và chính xác nhờ vào khoa học kỹ thuật hiện đại, giúp giảm thiểu rủi ro và tăng khả năng tiếp cận khách hàng Sự phát triển của các công ty Fintech dựa trên thành tựu công nghệ hiện đại đang tối ưu hóa các nền tảng TTKDTM Cạnh tranh giữa các tổ chức trung gian thanh toán không chỉ tạo áp lực trong cuộc đua giành thị phần mà còn thúc đẩy sự phát triển chung của TTKDTM, mang lại tiện ích và tối ưu hóa cho người sử dụng.
Yếu tố con người đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt khi máy móc dần thay thế các thao tác thủ công Nhân viên ngân hàng ngày càng cần có trình độ nghiệp vụ cao và khả năng xử lý tình huống linh hoạt Việc nâng cao trình độ học vấn và hiểu biết của nhân viên không chỉ thúc đẩy ứng dụng công nghệ mà còn giúp khách hàng sử dụng hiệu quả các tiện ích của TTKDTM Đây là một mối quan hệ hai chiều, nơi ngân hàng cần cải thiện năng lực nhân viên và khách hàng cũng phải cập nhật thông tin để áp dụng công nghệ vào cuộc sống hàng ngày.
Mặc dù mạng lưới thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) đang mở rộng, nhưng vẫn còn hạn chế với số lượng tổ chức tín dụng chưa đủ để phục vụ toàn bộ dân số, dẫn đến tỷ lệ người có tài khoản thanh toán thấp Thêm vào đó, sự thống trị của các thương hiệu thẻ như Visa, Master, và Amex khiến phí giao dịch cao, gây khó khăn cho việc áp dụng TTKDTM qua thẻ ngân hàng Ngoài ra, vấn đề an ninh cho tài khoản khách hàng như thẻ giả và mất cắp thông tin cũng là những trở ngại lớn trong việc phổ biến hình thức thanh toán này đến đông đảo người tiêu dùng.
THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT
Tổng quan về thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam
Thanh toán không tiền mặt được khuyến khích như một phương thức thanh toán chính yếu sẽ mang lại nhiều lợi ích cho sự phát triển bền vững của nền kinh tế Nó tạo ra sự minh bạch trong chi tiêu và giao dịch của Chính phủ, doanh nghiệp và cá nhân, giúp dòng chảy tiền tệ lưu thông rõ ràng và trơn tru hơn.
Theo Báo cáo thường niên năm 2016 của NHNN, hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng đã kết nối với 322 đơn vị thành viên, bao gồm 64 đơn vị thuộc NHNN và 258 đơn vị từ 99 tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Kho bạc Nhà nước cùng một số tổ chức khác Trong năm 2016, tổng số giao dịch qua hệ thống này đạt trên 81.390 giao dịch, với tổng giá trị vượt 44.580 nghìn tỷ đồng, cho thấy số giao dịch tăng 31,8% nhưng giá trị giao dịch lại giảm 9,7% so với năm trước.
Tính đến ngày 31/12/2016, hệ thống thanh toán bù trừ điện tử đã hoạt động tại 57 tỉnh, thành phố với 562 thành viên, giảm 54 thành viên so với cuối năm 2015 Trong năm 2016, tổng số giao dịch qua hệ thống này đạt trên 2.610 nghìn giao dịch, với tổng giá trị giao dịch gần 614 nghìn tỷ đồng, giảm 5,1% về số lượng và 11,3% về giá trị so với cùng kỳ năm 2015.
Biểu đồ 2.1 Tình hình giao dịch của các hệ thống thanh toán (2012-2016)
Nguồn: Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam[14]
NHNN đang tích cực triển khai Đề án xây dựng Trung tâm chuyển mạch thẻ thống nhất Vào ngày 01/04/2015, NHNN đã hoàn tất việc sáp nhập Công ty cổ phần Dịch vụ thẻ (Smartlink) vào Công ty cổ phần Chuyển mạch tại Quốc gia Việt Nam (Banknet), tạo ra Trung tâm chuyển mạch thẻ thống nhất.
Năm 2016, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) tập trung triển khai đề án xây dựng Trung tâm chuyển mạch thẻ thống nhất, bao gồm việc tăng vốn đầu tư tại Công ty cổ phần Thanh toán Quốc gia Việt Nam (Napas) và xây dựng tiêu chuẩn thẻ chip nội địa Trong năm 2015, NHNN đã cho phép một số ngân hàng thương mại như Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam và Kỹ thương Việt Nam triển khai dịch vụ thanh toán thẻ qua mPOS và thí điểm hóa đơn điện tử Hoạt động thanh toán thẻ qua POS có chuyển biến tích cực, với sự gia tăng việc sử dụng thẻ của khách hàng Đến cuối tháng 6 năm 2017, cả nước đã lắp đặt trên 293.000 POS/EDC, tăng 8,5% so với cuối năm 2016.
Công tác quản lý hoạt động thanh toán đang tập trung vào việc thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt, với sự phát triển và đa dạng hóa các phương tiện, dịch vụ thanh toán hiện đại Các sản phẩm như Mobile Banking, Internet Banking, công nghệ thanh toán QRPay và thẻ thanh toán phi tiếp xúc (Contactless) được thiết kế để phục vụ nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, phù hợp với xu thế thanh toán toàn cầu.
Năm 2016, khoảng 70 ngân hàng thương mại đã cung cấp dịch vụ thanh toán qua Internet, trong khi khoảng 36 ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán qua điện thoại di động cho cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp.
Năm 2015, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã triển khai kế hoạch chuyển đổi thẻ ngân hàng từ thẻ từ sang thẻ gắn vi mạch điện tử, với mục tiêu hoàn thành vào ngày 31/12/2020 Đến hết tháng 6 năm 2017, tổng số thẻ phát hành đã đạt hơn 112 triệu thẻ, đánh dấu sự tiến bộ trong việc hiện đại hóa hệ thống thanh toán tại Việt Nam.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã triển khai Đề án thí điểm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại khu vực nông thôn giai đoạn 2014-2015, nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán và góp phần phát triển tài chính toàn diện Năm 2016, NHNN cấp Giấy phép cho 11 tổ chức không phải ngân hàng cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán Nhiều ngân hàng lớn đã tích cực triển khai dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, thiết lập hệ thống ngân hàng lõi và phát triển các kênh thanh toán hiện đại như Mobile banking, Internet banking và SMS banking Theo thống kê từ Vietcombank, số lượng giao dịch qua các kênh thanh toán điện tử đã tăng từ 34 triệu giao dịch năm 2015 lên hơn 60 triệu năm 2016, tương ứng với mức tăng trưởng 176% Trong nửa đầu năm 2017, giao dịch đạt hơn 36 triệu, chiếm 60% tổng giao dịch của cả năm 2016 Giá trị giao dịch cũng tăng từ gần 270 nghìn tỷ đồng năm 2015 lên gần 490 nghìn tỷ đồng năm 2016, và đạt gần 300 nghìn tỷ đồng trong nửa đầu năm 2017, với tốc độ tăng trưởng giá trị giao dịch đạt 150% mỗi năm trong 3 năm qua.
Theo thông tin từ Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ tiền mặt trong tổng phương tiện thanh toán của Việt Nam đã giảm từ 23,7% năm 2001 xuống 14,6% năm 2008 và 15,1% năm 2010 Trong giai đoạn nghiên cứu, tỷ trọng tiền mặt trong lưu thông dao động quanh mức 12%, với tỷ lệ 11,49% vào cuối tháng 6/2017 Tuy nhiên, tỷ trọng tiền mặt thường tăng cao vào các dịp tiêu dùng mạnh, đặc biệt trong khoảng thời gian từ tháng 12 đến tháng 2 năm sau, khi tỷ lệ này có thể đạt 14-15%.
Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ tiền mặt trong tổng phương tiện thanh toán từ
Nguồn: Website của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam[14]
Biểu đồ 2.3 Số lƣợng tài khoản thanh toán của cá nhân từ 31/12/2012 –
Nguồn: Website của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam[14]
Dịch vụ tài khoản cá nhân của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đã phát triển nhanh chóng, với sự chú trọng vào các dịch vụ ngân hàng bán lẻ và khách hàng cá nhân Tính đến cuối năm 2012, cả nước có hơn 42 triệu tài khoản với số dư đạt trên 87 nghìn tỷ đồng Đến cuối năm 2016, con số này tăng lên 68 triệu tài khoản và 252 nghìn tỷ đồng, cho thấy sự gia tăng đáng kể về cả số lượng và chất lượng trong năm 2017 Điều này chứng tỏ rằng việc thanh toán không dùng tiền mặt qua tài khoản ngân hàng đang trở nên phổ biến hơn bao giờ hết.
Biểu đồ 2.4 Số lượng các giao dịch thanh toán nội địa theo các phương thức thanh toán Đơn vị: Món
Nguồn: Website của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam[14]
Biểu đồ 2.5 Giá trị các giao dịch thanh toán nội địa theo các phương thức thanh toán Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Website của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam[14]
Theo thống kê của NHNN, hình thức UNC (lệnh chi) vẫn chiếm ưu thế lớn trong các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, cả về số lượng và giá trị giao dịch UNC được ưa chuộng bởi các tổ chức kinh tế nhờ vào giá trị giao dịch cao hơn so với các hình thức khác Ngược lại, hai hình thức séc và UNT (nhờ thu) có tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng giao dịch Bên cạnh đó, thanh toán bằng thẻ và các phương tiện thanh toán khác cũng đã có những bước phát triển đáng kể trong thời gian gần đây.
Trong bối cảnh công nghệ thông tin phát triển mạnh mẽ, dịch vụ thanh toán ngày càng cần thiết phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và các doanh nghiệp thương mại điện tử, bán lẻ, cũng như các nhà khởi nghiệp Việc chia sẻ kinh nghiệm về bán lẻ đa kênh, công nghệ blockchain, thương mại điện tử, chuyển khoản thanh toán quốc tế, và giao dịch qua thiết bị di động và mạng xã hội đang thu hút sự quan tâm lớn từ các ngân hàng thương mại, nhà cung cấp dịch vụ kỹ thuật, và doanh nghiệp trên toàn cầu.
2.2 Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam 2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Vào ngày 26/04/1957, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được thành lập theo Quyết định số 177/TTg của Thủ tướng Chính phủ, trực thuộc Bộ Tài chính Ban đầu, ngân hàng có 08 chi nhánh và khoảng 200 cán bộ công nhân viên, với nhiệm vụ chính là cấp phát và quản lý vốn kiến thiết cơ bản từ nguồn ngân sách cho tất cả các lĩnh vực kinh tế - xã hội.
Theo Quyết định số 259-CP của Hội đồng Chính phủ ngày 24/06/1981, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đã được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nhiệm vụ chính của Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam là cấp phát, cho vay và quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản cho tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế theo kế hoạch nhà nước.
Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
và Phát triển Việt Nam
2.3.1 Thực trạng thanh toán bằng thẻ ngân hàng
Thị trường thẻ ngân hàng tại Việt Nam đang dần bão hòa khi hầu hết công nhân viên chức sở hữu hơn một thẻ, dẫn đến tốc độ tăng trưởng chậm lại Trong bối cảnh này, BIDV vẫn giữ vững vị thế dẫn đầu thị phần trong lĩnh vực kinh doanh thẻ.
BIDV, giống như các ngân hàng thương mại khác, cung cấp hai loại thẻ chính: thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng Trong đó, thẻ ghi nợ được chia thành thẻ ghi nợ nội địa và thẻ ghi nợ quốc tế.
Thẻ ghi nợ nội địa của BIDV bao gồm các dòng thẻ chính như Etrans, Harmony và Movings (thẻ trả lương), cùng với các thẻ liên kết như thẻ sinh viên và thẻ nhân viên, cũng như thẻ đồng thương hiệu Coop-mart Mỗi dòng thẻ được thiết kế với tính năng và tiện ích riêng, phù hợp với từng phân khúc khách hàng trên thị trường.
BIDV đã nâng cấp thẻ ghi nợ nội địa với nhiều dịch vụ tiện ích như gửi tiền tiết kiệm online qua ATM, thanh toán hóa đơn (điện, nước, viễn thông, học phí, vé máy bay), phát hành sổ séc, nạp tiền điện thoại và ví điện tử Chủ thẻ có thể thực hiện giao dịch 24/7 tại tất cả các ATM của BIDV và các ngân hàng khác kết nối với BIDV Ngoài ra, BIDV cung cấp kênh thanh toán qua POS tại các siêu thị, khách sạn, nhà hàng và cửa hàng thời trang, đáp ứng nhu cầu mua sắm không dùng tiền mặt Hạn mức giao dịch của thẻ Harmony lên đến 80 triệu đồng/ngày cho rút tiền ATM, 100 triệu đồng/ngày cho chuyển khoản và 20-30 triệu đồng/ngày cho thanh toán trực tuyến.
BIDV đã triển khai thẻ ghi nợ quốc tế từ năm 2013, giúp khách hàng chi tiêu toàn cầu và thanh toán trực tuyến trên các trang thương mại điện tử Thẻ ghi nợ quốc tế không chỉ phục vụ nhu cầu tiêu dùng trong nước mà còn mở rộng ra thị trường quốc tế Hiện tại, BIDV cung cấp các dòng thẻ truyền thống như Master Card Ready và Master Card MU.
Năm 2017, BIDV đã ra mắt thẻ Master Card Young Plus với 12 thiết kế năng động, thu hút giới trẻ Sản phẩm này không chỉ nổi bật với hình ảnh ấn tượng mà còn mang đến nhiều ưu đãi tiện ích phù hợp với nhu cầu của thanh niên hiện nay.
Thẻ tín dụng quốc tế của BIDV đã chính thức được triển khai từ năm 2009, mang đến cho khách hàng nhiều lựa chọn đa dạng Hiện tại, BIDV cung cấp nhiều dòng thẻ tín dụng phù hợp với từng phân khúc khách hàng, bao gồm thẻ Visa Flexi, Visa Precious, Master Mu, và Visa Premium/Infinite.
Thẻ tín dụng BIDV cung cấp nhiều tiện ích hấp dẫn cho khách hàng, bao gồm khả năng chi tiêu trước và trả tiền sau với thời gian miễn lãi lên đến 45 ngày Khách hàng có thể ứng tiền mặt và kiểm tra hạn mức tại các ATM có biểu tượng Visa/Master Card, cũng như thực hiện giao dịch thanh toán hàng hóa và dịch vụ tại các điểm chấp nhận thẻ Thẻ phụ cho phép người dùng chia sẻ tiện ích với người thân, trong khi hạn mức tín dụng và giao dịch luôn được kiểm soát bởi thẻ chính Để thanh toán, khách hàng có thể chuyển khoản từ tài khoản nội địa hoặc quốc tế, và dịch vụ hỗ trợ 24/7 luôn sẵn sàng giải đáp mọi thắc mắc liên quan đến sản phẩm và dịch vụ thẻ tín dụng BIDV.
Sự phát triển của các thương hiệu thẻ tín dụng đã mang lại nhiều tiện ích sản phẩm đa dạng, đáp ứng nhu cầu của từng đối tượng khách hàng Chẳng hạn, MasterCard cung cấp dịch vụ hỗ trợ khách hàng toàn cầu và dịch vụ du lịch, trong khi chủ thẻ tín dụng BIDV được hưởng nhiều lợi ích như trải nghiệm ngân hàng điện tử, tích lũy điểm thưởng với Vietnam Airlines, cùng các dịch vụ hỗ trợ y tế và du lịch, cũng như các chương trình ưu đãi hấp dẫn theo từng thời kỳ.
2.3.1.2 Thực trạng hoạt động thanh toán thẻ
- Về số lượng thẻ, theo số liệu của Hiệp hội thẻ Ngân hàng 6 tháng đầu năm
Tính đến năm 2017, BIDV là một trong bốn ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam với hơn 12 triệu thẻ phát hành, chiếm hơn 11% thị trường, chỉ đứng sau Vietcombank, VietinBank và Agribank Trong đó, thẻ ghi nợ của BIDV vẫn chiếm ưu thế về thị phần so với thẻ tín dụng Tuy nhiên, số lượng thẻ tín dụng của BIDV tính đến hết quý II/2017 chỉ đạt chưa đến 1/3 so với Vietcombank và 1/6 so với VietinBank.
Bảng 2.2 Số lượng và thị phần thẻ một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam thời điểm 30/06/2017
Tổng số thẻ Thẻ ghi nợ nội địa Thẻ ghi nợ quốc tế Thẻ tín dụng quốc tế
Số lƣợng Thị phần Số lƣợng Thị phần Số lƣợng Thị phần Số lƣợng Thị phần
NH Đầu tƣ và PT
Nguồn: Hiệp hội thẻ Ngân hàng Việt Nam[10]
Biểu đồ 2.6 Thị phần số lƣợng thẻ của BIDV so với các ngân hàng khác 6 tháng đầu năm 2017
Nguồn: Hiệp hội thẻ Ngân hàng Việt Nam[10]
Số lượng thẻ của BIDV đã tăng trưởng mạnh mẽ, đạt hơn 14 triệu thẻ vào năm 2017, với tỷ lệ tăng trưởng bình quân 22,81%.
Biểu đồ 2.7 Số lƣợng thẻ của BIDV (2014-2017)
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh thẻ BIDV (2014-2017)[11]
Vào năm 2017, tổng doanh số sử dụng thẻ đã tăng trưởng khoảng 25% so với năm 2016 Doanh số sử dụng thẻ của BIDV chủ yếu tập trung vào việc rút tiền mặt với thẻ ghi nợ, tiếp theo là chuyển khoản, thanh toán tại POS và thanh toán trực tuyến Biểu đồ dưới đây minh họa cơ cấu doanh số sử dụng thẻ ghi nợ nội địa của BIDV trong 6 tháng đầu năm.
Tính đến năm 2017, hơn 90% tổng doanh số dịch vụ thẻ (DSSD) đến từ việc khách hàng sử dụng thẻ để rút tiền tại ATM, trong khi doanh số thanh toán chỉ chiếm dưới 10% Điều này cho thấy rằng việc rút tiền và sử dụng tiền mặt cho các nhu cầu tiêu dùng vẫn là thói quen phổ biến của người dùng hiện nay.
Biểu đồ 2.8 Tỷ trọng DSSD thẻ BIDV năm 2017
Nguồn: Hiệp hội thẻ Ngân hàng Việt Nam[10]
Trong 6 tháng đầu năm 2017, doanh số thanh toán thẻ của BIDV đạt hơn 143.300 tỷ đồng, chiếm 11,8% thị phần thanh toán và xếp thứ 4 trên thị trường, sau Vietcombank, Agribank và VietinBank Doanh số thanh toán thẻ tại ATM chiếm khoảng 90% tổng doanh số, trong khi doanh số tại điểm chấp nhận thẻ (ĐVCNT) chiếm phần còn lại Mặc dù tỷ trọng doanh số thanh toán thẻ tín dụng vẫn cao hơn so với thẻ nội địa, nhưng vẫn còn cách xa các ngân hàng hàng đầu Doanh số thanh toán thẻ tín dụng quốc tế tại ĐVCNT đạt hơn 9.000 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng trên 47%, trong khi Vietcombank và VietinBank lần lượt đạt hơn 34.000 tỷ đồng và 21.000 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.9 Tỷ trọng DSTT thẻ một số NHTM tính đến hết 30/06/2017
Nguồn: Hiệp hội thẻ Ngân hàng Việt Nam[10]
Trong thời gian gần đây, hiệu quả tài chính từ dịch vụ thẻ đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, với tổng thu phí đạt hơn 887 tỷ đồng vào năm 2017, tương ứng với mức tăng trưởng bình quân 18,79% Đặc biệt, doanh thu từ dịch vụ thanh toán tại ATM và POS chiếm tỷ trọng lớn hơn so với thu phí từ nghiệp vụ phát hành thẻ, cho thấy dấu hiệu tích cực trong việc phát triển các dịch vụ thanh toán và đóng góp đáng kể vào nguồn thu chủ yếu của BIDV.
Bảng 2.3 Tổng thu phí dịch vụ thẻ BIDV (2014-2017) Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
1 Thu phí phát hành thẻ 274,13 319,82 350,64 412,44
1.1 Thu phi phát hành thẻ ghi nợ nội địa 106,30 123,60 134,35 163,84
1.2 Thu phí phát hành thẻ ghi nợ quốc tế 59,75 71,99 78,25 89,94
1.3 Thu phí phát hành thẻ tín dụng quốc tế 108,08 124,23 138,04 158,66
2 Thu phí nghiệp vụ chấp nhận thanh toán thẻ
3.Thu phí khác trong dịch vụ thẻ 0,03 0,03 0,04 0,04
Tổng thu phí từ dịch vụ thẻ 606,79 693,60 756,93 887,95
Nguồn: Bảng cân đối kế toán BIDV (2014-2017)[13]
2.3.1.3 Thực trạng phát triển mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ và hệ thống ATM
Sự phát triển của hệ thống ATM
Bảng 2.4 Một số chỉ tiêu phản ánh sự phát triển mạng lưới ATM của BIDV
(2014-2017) Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số lƣợng ATM lũy kế 1.507 1.619 1.755 1.803
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh thẻ của BIDV (2014-2017)[11]
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Định hướng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng
BIDV đặt mục tiêu trở thành Tập đoàn tài chính – ngân hàng đa sở hữu hàng đầu tại Việt Nam, với tầm nhìn đến năm 2010 là “Tập đoàn Tài chính Ngân hàng có chất lượng, hiệu quả, uy tín” Giá trị cốt lõi bao gồm “Hướng đến khách hàng – Đổi mới phát triển – Chuyên nghiệp sáng tạo – Trách nhiệm xã hội – Chất lượng tin cậy” Trong lĩnh vực bán lẻ, BIDV tập trung vào cải tiến dịch vụ, ứng dụng công nghệ mới, và phát triển sản phẩm phù hợp với từng phân khúc khách hàng Ngân hàng cũng đẩy mạnh ngân hàng điện tử như một kênh phân phối hiện đại, nhằm gia tăng thị phần và nguồn thu dịch vụ BIDV cam kết phát triển sản phẩm ngân hàng - bảo hiểm trọn gói, đa dạng hóa danh mục sản phẩm và tối đa hóa bán chéo Về quản trị, BIDV chú trọng đổi mới toàn diện trong điều hành và đầu tư, tập trung vào phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử Đặc biệt, yếu tố con người và công nghệ thông tin được BIDV đặt lên hàng đầu trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh và chất lượng dịch vụ.