Huy động vốn tại sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam thực trạng và giải pháp,

1— - < b o w 00 H I 00 =1 Thư viện - Học viện Ngân Hàng Ù€ LV.003818 V IE T N A M ' B ộ G IÁ O D Ụ C V À B A O í ■VIỆN NGÂN HÀNG L NGUYỄN THỊ PHƯƠNG NGÂN HẢNG THƯƠNG MẠI c ỡ V IỆ T NÁM - T H Ụ C TR Ạ N G VẢ G IA I PH A I LUẬN V A N T H Ạ C HẢ N Ộ I - 2019 T O NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —0O 0— NGUYỄN DUY HÒ Q U Ả N TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TH Ư Ơ N G M ẠI CỎ PHẦN CỒ NG TH Ư Ơ N G VIỆT NAM CHI N H ÁNH Q U A N G TR U N G - T H Ụ C TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 L U Ậ N V Ă N T H Ạ C s ĩ K IN H TÉ H O C VIÊN N G À N H À N G TRUNG TÀM THÔNG TIN-THƯ VIỆN sỏ':- ự j m N guôi hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN THỊ TH AN H TỦ HÀ NỘI - 2019 ị i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu luận văn Thạc sỹ chuyên ngành Tài - Ngân hàng tơi Các phân tích, số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa công bố cơng trình nghiên cứu khoa học Mọi thơng tin thứ cấp sử dụng đề tài trích dẫn đầy đủ Hà Nội, ngày thảng năm 2019 Tác giả luận văn NGUYỄN DUY HÒ 11 LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cửu, tơi nhận giúp đỡ tận tình bảo tập thể cá nhân, quan ngồi Học viện Ngân hàng Tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn PGS.TS Trần Thị Thanh Tú (Chủ nhiệm Khoa Tài - Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN) tận tình hướng dẫn, bảo tơi suốt q trình nghiên cứu đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình phịng ban Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam —Chi nhánh Quang Trung giúp tơi thu thập số liệu, nghiên cứu hồn thiện luận văn Bên cạnh họp tác giúp đỡ công việc quên động viên gia đình bạn bè trình học tập nghiên cứu thực tế Dù cố gắng trình độ thân cịn hạn chế, báo cáo tơi khơng tránh khỏi thiếu sót, kính mong thầy, giáo, bạn sinh viên đóng góp ý kiến để nội dung nghiên cứu hồn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn NGUYỄN DUY HÒ Ill MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN i DANH MỤC TỪ NGỮ VIÉT TẮT V DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: C SỞ LÝ LUẬN VÈ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng ; 1.1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.5 Các nhân tổ ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 25 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỰNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG TRUNG : 28 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 28 1.3.2 Bài học cho ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam 32 KÉT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG TRUNG 35 IV 2.1 KHÁI QUÁT CHƯNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2015 - 2018 38 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TIN DỤNG TẠI NGAN HANG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CONG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHANH QUANG TRUNG 42 2.2.1 Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 42 2.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng : 43 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUANG TRƯNG 65 2.3.1 Những kết đạt 65 2.3.2 Hạn chế 66 2.3.3 Nguyên nhân 70 KÉT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÈ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG 77 3.1 ĐỊNH HƯỞNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG TRUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 77 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG 78 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 78 V 3.2.2 Hồn thiện cơng tác theo dõi, kiểm sốt rủi ro tín dụng 79 3.2.3 Đẩy mạnh xử lý nợ xấu để thu hồi nợ 80 3.2.4 Xây dựng sở liệu phục vụ quản trị rủi ro tín dụng 82 3.2.5 Củng cố nâng cao chất lượng tín dụng góp phần hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh 83 3.2.6 Xây dưng đội ngũ cán quản trị rủi ro tín dụng có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp 88 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước .93 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 94 3.3.3 Kiến nghị với quan quản lý 97 KẺT LUẬN CHƯƠNG : 98 KÉT LUẬN CHUNG 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 VI DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Diễn giải BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam EL Tổn thất uớc tính LGD Tỷ trọng tổn thất ước tính NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PD Xác xuất khách hàng khơng trả nợ PGD Phịng giao dịch QD Quyết định 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 QHKH Quan hệ khách hàng 12 UBND ủy ban nhân dân 13 UL Tổn thất dự tính 14 VAMC Vietnam Asset Management Company Vll DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1 Quy trình thực khai thác sử dụng hệ thống CoreBanking, Clims, Clos phận quản lý rủi ro tín dụng 45 Bảng 2.2 Tình hình nợ xấu Vietinbank Quang Trung .46 Bảng 2.3 Trọng số báo cáo tài doanh nghiệp 51 Bảng 2.4 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp .51 Bảng 2.5 Bảng phân tích dư nợ theo mức xếp hạng tínnhiệm 53 khách hàng Vietinbank Quang Trung .53 Bảng 2.6 Bảng trọng sổ theo v ay 55 Bảng 2.7 Bảng hệ số rủi ro nguồn tài trợ 56 Bảng 2.8 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 56 Bảng 2.9 Điều kiện cấp giới hạn tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Quang Trung 58 Bảng 2.10 Mức độ đáp ứng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 59 Vietinbank Quang Trung 59 Bảng 2.11 Mức độ đáp ứng tín dụng khách hàng cá nhân .59 Vietinbank Quang Trung 59 Bảng 2.12 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Vietinbank Quang Trung .63 Bảng 2.13 Trích lập dự phịng RRTD Vietinbank Quang Trung 63 Biếu đồ 2.1: Tăng trưởng huy động vốn Chi nhánh Quang Trung qua năm 39 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng dư nợ tín dụng Chi nhánh Quang Trung qua năm 40 Biểu đồ 2.3 Đồ thị mô mật độ phân bổ hạng tín nhiệm Vietinbank Chi nhánh Quang Trung 54 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh doanh NHTM tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, Trong tất loại rủi ro kể rủi ro tín dụng (RRTD) loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn phức tạp RJRTD thường phát sinh khách hàng không thực trả nợ theo điều khoản thỏa thuận hợp đồng tín dụng, khiến cho ngân hàng phải gánh chịu tổn thất tài Tình hình nợ xấu tăng cao thời gian gần địi hỏi phải có giải pháp xử lý cấp bách, từ cho thấy phần hệ lụy mà RRTD gây ra, cần thiết phải tăng cường quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiện nay, nợ xấu RRTD tiếp tục vấn đề lớn cản trở phát triển toàn diện hệ thống NHTM, VAMC tích cực mua xử lý nợ xấu, biện pháp tình khơng phải cách giải triệt để vấn đề nợ xấu Đứng trước tình hình trên, để đảm bảo hệ thống ngân hàng Việt Nam hoạt động ổn định vững chắc, NHNN Việt Nam đưa định hướng chiến lược phát triển lĩnh vực ngân hàng từ đến năm 2025 theo hướng tập trung quản trị rủi ro nói chung quản trị RRTD nói riêng Do đó, việc lượng hóa RRTD cách xác khơng giúp NHTM chọn lọc khách hàng, định giá khoản vay hiệu mà giúp NHTM thiết lập dự phòng RRTD mức vốn kinh tế cần thiết để chống đỡ rủi ro Trong hiệp ước Basel khuyến khích NHTM xây dựng cách thức mơ hình nhằm lượng hóa RRTD theo khung giá trị VAR, hệ thống ngân hàng Việt Nam, NHTM chủ yếu đo lường RRTD dựa tiêu nợ xấu nợ hạn, viêc áp dụng phương pháp lượng hóa RRTD đại giai đoạn thử nghiệm Theo quy định Thông tư 41/2016/TTNHNN (Thông tư 41), kể từ 1/1/2020, ngân hàng phải thức áp dụng tỷ lệ an toàn vốn theo chuẩn Basel II Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập ngày 26/03/1988 sở tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 87 cho khoản vay, bảo đảm tài sản hình thành khoản vay, hay bảo đảm tài sản bên thứ ba để đề phòng rủi ro cho khoản vay dự án trung dài hạn có thời gian thu hồi vốn, theo nguyên tắc khoản vay có thời gian vay dài có rủi ro lớn Ngân hàng cần phân loại đánh giá khách hàng để áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích họp cho khoản khách hàng Trường họp lựa chọn biện pháp cho vay khơng có đảm bảo tài sản nên áp dụng khoản vay có mức độ an toàn thật cao, đổi với khách hàngđáp ứng đủ điều kiện quy định ngân hàng cho vay khơng có bảo đảm khách hàng sử dụng hết tài sản để chấp, khách hàng mà ngân hàng muốn trì mối quan hệ tín dụng lâu dài, đồng thời khách hàng đáp ứng đầu đủ điều kiện cho vay đảm bảo theo quy định Tuy nhiên, ngân hàng tiếp tục chủ động đề nghị đon vị bổ sung tài sản đảm bảo nguồn thu từ họp đồng kinh tể, L/C xuất hay đưa tài sản thành viên hội đồng quản tri, ban kiểm soat vào làm đảm bảo tiền vay Khi áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay tài sản cần phải ý tài sản đủ tính pháp lý để xảy rủi ro xử lý trả nợ cho ngân hàng Vì vây, sử dụng để đảm bảo cho khoản vay đó, tài sản phải định giá để trường hợp khách hàng khơng trả nợ việc lý tài sản giúp cho ngân hàng thu hồi nợ gốc, lãi chi phí khác( có) Thực tế tài sản làm đảm bảo tiền vay phong phú, đa dạng định giá tài sản cần ý đến tính chất an tồn tài sản là: tính ổn định giá trị tài sản suốt thời gian thực nghĩa vụ đảm bảo; tính khoản tài sản đảm bảo; tài sản đảm bảo phải thị trường chấp nhận thời điểm, nơi; tính pháp lý quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản phải rõ ràng; phải thực ưu tiên toán đăng ký giao dịch đảm bảo Ngoài ra, để hạn chế rủi ro ngân hàng cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đổi với tài sản nhà xưởng, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, bảo hiểm kho nguyên liệu, hàng hóa xuất nhập khẩu, Đồng thời, với đặc thù doanh nghiệp mà đưa tiêu quản lý doanh nghiệp mức khác nhau: tỷ lệ hàng 88 tồn kho, công nợ phải thu tổng tài sản, tỷ lệ vốn chủ sở hữu/ tổng nguồn vốn, - Tăng trưởng tín dụng đảm bảo an tồn, hiệu bền vững Căn chủ trương kế hoạch phát triển kinh tế Nhà nước, cần thường xuyên phân tích, đánh giá, chọn lọc, chấm điểm tín dụng, xếp hạng, xác định khách hàng tiềm năng, khách hàng chiến lược, có lực tài lành mạnh, sản xt kinh doanh hiệu cao; có tín nhiệm cao quan hệ tín dụng tốn để xác lập trì quan hệ tín dụng Ngược lại, khách hàng có tình hình tài yếu kém, hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả, công nợ lớn, không trả nợ vay gốc lãi, khách hàng gây tổn thất rủi ro, thiệt hại cho ngân hàng biện pháp phải kiên quyết, nhanh chóng rút dư nợ chấm dứt quan hệ tín dụng Phải chấp hành nghiêm túc chế, quy trình nâng cao chất lượng thẩm đinh, cấp tín dụng, thực nghiêm ngặt nguyên tắc điều kiện tín dụng Hạn chế tập trung đầu tư vào cho vay lớn với khách hàng, hay dùng vốn cho vay tập trung vào ngành nghề đó( cho vay bất động sản, hay chứng khoán năm trước) Tăng cường kiểm tra trước, sau cho vay, kiểm soát chặt chẽ trình sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích, có đơi tượng vật tư hàng hóa tương xứng, bán hàng thuộc vốn vay phải trả nợ ngân hàng đủ, chủ động thu nợ (gốc, lãi) theo kỳ hạn theo họp đồng vay vốn, hạn chế tối đa phát sinh nợ hạn mới, hay chí hạn chế việc phát sinh nợ gia hạn 3.2.6 Xây dưng đội ngũ cán quản trị rủi ro tín dụng có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp Yếu tố người yếu tố quan trọng tất việc Xây dựng phát triên nguôn nhân lực mục tiêu hàng đầu chủa tổ chức không việc riêng ngân hàng Việc phát triển đội ngũ nhân viên nói chung nhân viên quản trị rủi ro nói riêng cần thiết ngân hàng Do trình độ chun mơn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật hạn chế 89 ý thức trách nhiệm không cao, vi phạm đạo đức nghề nghiệp làm sai quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất thoát tài sản ngân hàng Bởi vậy, đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng chắn giảm thiểu phần lớn tổn thất rủi ro chủ quan gây Do vậy, Vietinbank Quang Trung cần có kế hoạch tuyển dụng đào tạo, sử dụng nhân viên cách khoa học, minh bạch bình đẳng Đặt nhân viên vào vị trí thích họp với khả họ khâu quan trọng công tác cán bộ, nhằm đảm bỏa đội ngũ nhân viên người góp phần vào thành cơng chung ngân hàng Để tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạn, đáp ứng yêu cầu quản trị RRTD, Vietinbank Quang Trung phải tập trung giải tốt vấn đề sau đây: Một là, tạo nguồn cán quản trị rủi ro tín dụng đủ trình độ lực Tham khảo yêu câu tuyên dụng NHTM Công thương Việt Nam NHTM Việt Nam khác cho thây, vị trí cán làm cơng việc quản trị rủi ro phải đạt số yêu cầu trình đọ kiến thức khắt khe sau: (1) rốt nghiệp đại học đại học chuyên ngành Tài ngân hàng Kiểm tốn, (2) Khả sử dụng thành thạo Tiếng Anh, (3) Thành thạo Tin học văn phòng Excel, Word, Power Point (4) Khả làm việc độc lập/làm việc theo nhóm tốt, (5) Kỹ phân tích, tổng họp phục vụ mục đích phân tích, thẩm định giám sát tín dụng; (6) Có kiên thức tốt nghiệp vụ Ngân hàng, hiểu biết quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế Basel II (7) Cỏ hiểu biết hệ thống xếp hạng tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng thu hồi nợ, hệ thống cảnh báo sớm rủi ro NHTM nước(8) Kiến thức kinh tế lượng, am hiểu mơ hình phân tích định lượng, kỹ xử lý phân tích liệu, Biết sử dụng phần mềm phân tích thống kê 90 Trong tám u cầu u cầu thứ tám có nhân viên lẫn sinh viên đạt nhân viên Vietinbank Quang Trung khó đạt Gân BIDV, chí ngân hàng thương mại cổ phần SHB hay STB, mạnh dạn tuyển nhân viên quản lý rủi ro sinh viên khoa toan hay toan tin Bách khoa, hay đại học quôc gia, có sinh viên khoa tốn hay tốn tin họ hiểu sử dụng thành thạo phần mềm kinh tế lượng, thống kê, vw Việc bồi dưỡng kiến thức tài ngân hàng tiếp tục đào tạo họ sau tuyển dụng Đó hướng tuyển dụng cán quản lý rủi ro mà Vietinbank Quang Trung nên học hỏi thêm Bên cạnh đê có ngn nhân lực chất lượng cao lĩnh vực quản tri rui ro thi trươc het cân phải có phơi họp NHTM phần cơng thương Việt Nam nói chung Vietinbank Quang Trung nói riêng với trường đại học học viện, đào tạo sinh viên chuyên ngành tài ngân hàng Ở khu vực miền bắc Học Viện Ngân Hàng, Đại học kinh tế quốc dân, Đại học Ngoại thương Trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN, *về phía nhà trường: - Chương trình đào tạo phần kiến thức bắt buộc cần cập nhật thường xuyền kiến thức Mặt khác, sở khảo sát nhu cầu ngân hàng, chương trình đào tạo cần bám sát thực tiễn theo tiêu chí “cung cấp xã hội, doanh nghiệp cần khơng phải cung cấp nhà trường có” Trong chương trình đào tạo cần có nhiều seminar với tham gia ngân hàng để nhân viên tiếp xúc nhiều với thực tế ngân hàng có điều kiện khảo sát trình độ sinh viên, tạo thuận lợi cho công tác tuyển dụng có nhụ cầu - Trong chương trình đào tạo, nhà trường nên phối hợp tham khảo ý kiến ngân hàng việc phân bổ thời gian mơn học Có mơn học can thiet cho cong việc thực tê sinh viên sau nên tăng cường thêm số tiết học lý thuyết thực hành cho sinh viên, có mơn học liên quan đến cơng việc thực tế giảm số tiết cắt bớt nhằm mục đích đào tạo chiều sâu nội dung chuyên ngành cho sinh viên Đặc 91 biệt cần bổ sung kiến thức kinh tế lượng, mơ hình phân tích định lượng kỹ xử lý phân tích liệu, sử dụng phần mềm phân tích thống kê, - Tăng cường thời gian thực hành thực tế cho sinh viên khơng trường mà cịn phải cho sinh viên thực hành ngân hàng Đối với môn học chuyên ngành, nhà trường nên liên hệ với ngan hàng sinh viên đến thực hành lúc với mơn học trường, khơng nên đợi đến trước tốt nghiệp trương mơi cho smh viên thực tập ngân hàng Nêu làm điều giúp sinh viên có thêm tự tin, thêm kỹ hứng thú chuyên ngành học mà sinh viên chọn - Nhà trường nên chủ động đến với ngân hàng để biết nhu cầu họ từ đề sách chương trình đào tạo hướng phù hợp với yêu cầu ngân hàng Điêu có lợi cho ba bên sinh viên, nhà trường ngân hàng - Quan tâm đến việc đào tạo kỹ mềm cho sinh viên kiến thức chuyên môn ngành nghề đào tạo " Nhà trường chủ động tiếp cận ngân hàng để tiếp thị sản phẩm sinh viên trường *về phía ngân hàng: - Chủ động đề xuất yêu cầu đào tạo cho nhà trường - Ngân hàng nên có kế hoạch nhu cầu nhân khơng ngắn hạn mà phải dài hạn (khoảng năm) đê phối họp với nhà trường công tác đào tạo nguồn nhân lực cho ngân hàng -1 ạo điều kiện tối đa thời gian nhân lực cho sinh viên đển tham quan thực tế ngân hàng - Cử chuyên gia đến phổi họp với nhà trường công tác đào tạo tham gia hội thảo hay cầu nối nhân lực trường tổ chức - Gửi thông tin tuyển dụng, thực tập đến trường nhằm tạo hội cho sinh viên tiếp cận với thơng tin tìm việc Mối liên kết nhà trường với ngân hàng tất yếu khách quan, 92 bối cảnh Việt Nam Liên kết dựa ữên quy luật kinh tế, quan hệ cung câu, góp phần nâng cao chất lượng đào tạo đáp ứng nhu cầu đào tạo xã hội Hai là, thực đào tạo lại cán tín dụng cán quản trị rủi ro tín dụng - Ngân hàng cân rà sốt lại trình độ cán bộ, đặt biệt cán tín dụng, trước hêt phải có kiến thức chuyên môn vững chắc: am hiểu tường tận lĩnh vực ngân hàng hiểu biết thêm lĩnh vực có liên quan Căn vào kết rà sốt, ngân hàng cần kiên có chế hỗ trợ yêu cầu nhân viên chưa đoạt chuẩn theo trương trình đào tạo lại Với biên đổi nhanh môi trường kinh doanh, cán có chun mơn có kinh ngiệm cần bổ sung kiến thức định kỳ, thê khuyên khích cán tín dụng hàng ngày nên tự trau dồi kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, lẫn kiến thức xã hội Mỗi cán phải chuyên sâu lĩnh vực, nắm nhiều việc Xây dựng đội ngũ chuyên gia lĩnh vực chuyên môn mũi nhọn: sản phẩm mới, công nghệ ngân hàng - Phôi hợp với sở đào tạo như: Học Viện Ngân hàng, Học viện tài trường đại học kinh tế quốc dân, trường đại học Ngoại thượng, ĐH Kinh tế ĐHQGHN để mở thêm lóp đào tạo nghiệp vụ ngân hàng nói chung, đặc biệt thâm định dự án thẩm định khách hàng (bao gồm lực quản lý lực sản xuât kinh doanh tình hình tài chính), quản trị RRTD, quản trị tài doanh nhiệp - Trang bị kiến thức liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng kiến thức vê đâu tư xây dựng, vê định giá tài sản, kinh doanh bất động sản, - Ngân hàng cử chuyên gia rủi ro quản trị rủi ro làm hạt nhân việc tham mưu cho lãnh đạo Ngân hàng việc phổ cập kiến thức kinh nghiệm cán nhân viên rủi ro quản trị rủi ro - Muốn có nguồn nhân lực chất lượng tốt, trước hết Vietinbank Quang Trung cân đâu tư kinh phí đê cử sơ cán có lực học tập ngắn hạn nước nể°ài„ Vietinbank Quang Trung cần tổ chức bổi dưỡng nghiệp vụ chỗ chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiên thức vê rủi ro phòng chống rủi ro 93 đội ngũ nghiệp vụ ngân hàng Thực theo phương pháp hiệu cao cần thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ ý thức phòng chống rủi ro ngân lên góp phân nâng cao lực quản lý rủi ro ngân hàng Ba là, giảm bớt ảp lực cơng việc cho cán tín dụng cán quản trị rủi ro tín dụng - Hiện nay, cán ngân hàng ngồi việc thực cơng việc chun mơn giao cịn phải hồn thành tiêu huy động vôn tiêu cho vay chí cịn có tiêu mở thẻ ngân hàng, bán bảo hiểm, tiêu khác phí Trong nhiều trường hợp, áp lực khơng hồn thành tiêu dẫn đến việc cán tín dụng thẩm định qua loa, sơ sài cổ tình thẩm định không dẫn đến việc cho vay khách hàng mà tiềm ẩn nguy rủi ro cao nhằm đạt tiêu Do cân có chế thích hợp để không đặt nặng tiêu mà cán tín dụng cố gắng để hồn thành nhiệm vụ Ngồi ra, cần có chế quy đổi nợ xấu thu hồi với tiêu huy động vôn cho vay đê khuyên khích nhân viên ngân hàng xử lý nợ xấu hiệu - Khi cán hoàn thành tốt nhiệm vụ giao nên có chế khen thưởng thích họp, vừa thỏa mãn nhu cầu vật chất mà lại có tác dụng khiên cho cán tín dụng làm tốt để nâng cao chất lượng tín dụng, giảm phát sinh nợ qua hạn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị vói ngân hàng nhà nưóc Để hồn thiện nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, bên cạnh việc nỗ lực ngân hàng cịn cần hỗ trợ NHNN việc tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng hoạt động Tôi đề xuất số kiến nghị sau: Một là, NHNH cần có quy định cụ thể để khuyến khích NHTM sử dụng phương pháp thống kê để lượng hóa RRTD theo thơng lệ quôc tê Việc giúp đảm bảo hoạt động NHTM Việt Nam chuyên nghiệp hiệu Hai là, tùy giai đoạn nên kinh tế mà ngân hàng nhà nước dùng 94 cơng cụ để điều hành sách tiền tệ cách hiệu quả, cần nới lỏng tín dụng cần thắt chặt, có ngân hàng có định hướng phát triển hoạt động tín dụng thích hợp, nhằm làm cho hoạt động tín dụng hiệu quả, hạn chế nợ xấu giảm thiểu rủi ro tín dụng Ba hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng (CIC) CIC có chức thu nhận, lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thơng tin tín dụng phục vụ cho yêu cầu quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước; thực dịch vụ thông tin ngân hàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước pháp luật sở để đưa định xem có cấp tín dụng cho khách hàng hay khơng Bốn là, NHNN quan quản lý cần nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý đầy đủ để NHTM có thực xếp hạng tín dụng nội hướng theo thơng lệ quốc tế cần đưa lộ trình rõ ràng đảm bảo tất NHTM phải tuân thủ, qua thúc đẩy cơng tác hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng Năm là, tiếp tục thực số nội dung khác liên quan đến tra, giám sát, xử lý nợ xấu, mua bán nợ NHNN cần ban hành văn hướng dẫn hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản công ty quản lý nợ với tổ chức cá nhân khác ngược lại Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hướng lệch lạc để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp giúp ngân hàng có sở để tiến hành xúc tiến cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp để thu hồi nợ 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng thưong mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam Một là, hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Mơ hình quản trị RRTD đưa hoạt động quản trị RRTD theo thông lệ 95 quốc tế xem vấn đề mang tính chất quan trọng hàng đầu nỗ lực nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Các nhà lãnh đạo ngân hàng đại hiêu rõ răng, đa hóa lợi nhuận khơng thể song hành tối thiều hóa rủi ro mà phạm vi rủi ro mà ngân hàng chấp nhận được, nguyên tắc rủi ro phải phù hợp với thu nhập mang lại.Hơn nữa, việc gia tăng giá trị ngân hàng qua tối ưu hóa rủi ro đương nhiên đạt được, mà phải thông qua việc nâng cao tồn diện cơng tác quản lý RRTD ngân hàng, từ cấp độ khoản vay riêng lẻ đến toàn danh mục đầu tư theo thông lệ quốc tế tốt đặc biệt đưa hoạt động thành mơ hình chuẩn quốc tế, mang lại hiệu tối ưu cho ngân hàng Áp dụng mơ hình quản trị RRTD giúp ngân hàng chủ động xây dựng kế hoạch hành động sử dụng vốn phù hợp hạn chế tổn thất Việc áp dụng mơ hình quản trị RRTD giúp cho ngân hàng có nhìn nhận xác triển vọng kinh doanh tương lai, từ có khả hoạch định sách kinh doanh phù hợp Quan tâm đến việc áp dụng mơ hình quản trị rủi ro có nghĩa ngân hàng đưa rủi ro vào thành vấn đề cấp thiết hoạt động kinh doanh bên cạnh mục tiêu lợi nhuận rủi ro chưa xảy Một lý khác cho việc áp dụng mơ hình quản trị RRTD rủi ro làm phát sinh chi phí tương lai cần xác định cách Hiện tại, chi phí khoản lỗ tiềm tàng sau tôn thât thực Việc kiểm sốt chi phí tương lai góp phần làm tăng thu nhập ngân hàng Bởi vì, điều kiện cạnh tranh cho phép ngân hàng nên coi rủi ro chi phí cần tính khách hàng Sự nhận biết rủi ro giúp đưa mức giá phù họp với khách hàng Nếu khơng có quản lý rủi ro để có sở định giá cho khách hàng, ngân hàng giảm ưu cạnh tranh so với ngân hàng khác ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh ngân hàng Như nội dung trình bày mục 2.2.1.Hệ thống quản trị RRTD NHTM cổ phần công thương Việt Nam cho thấy NHTM cổ phần công thương Việt Nam hướng tới mơ hình hoạt động chuẩn mực phù họp với thông lệ quốc tế 96 xây dựng khung quản trị rủi ro vững chắc,, cân lợi nhuận mục tiêu rủi ro chấp nhận Sự chuyển đổi nhằm tạo chun mơn hóa phận, tăng cường kiểm sốt RRTD, hướng tới u cầu, thơng lệ quốc tế quản trị rủi ro theo Basel 2, bước tạo tiền đề cho việc chuyển đổi tồn mơ hình hoạt động kinh doanh, quản trị rủi ro toàn diện hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, Vietinbank Quang Trung giao quyền phán với khoản tín dụng 30 tỷ đồng, khoản tín dụng tách bạch chức định tín dụng với chức quản lý tín dụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng thực chưa thực hiệu Trong nhiều trường họp cán tín dụng vừa người tìm kiếm khách hàng, vừa người thẩm định người kiểm tra, kiểm sốt khoản vay Điều đơi dẫn đến rủi ro đạo đức, cán tín dụng cố ý thơng đồng với khách hàng để nhằm chiếm đoạt sử dụng sai mục đích vốn vay dẫn đến gia tăng RRTD Vietinbank chi nhánh Quang Trung Đổi yêu cầu để theo kịp với thực tiễn, thông qua đổi dần bước tiến tới cải tổ toàn diện yếu tố có ảnh hưởng tác động đến lực quản trị rủi ro bao gồm hoạch định xây dựng chiến lược, mục tiêu sách quản trị rủi ro Việc chuyển đổi mơ hình tín dụng phải theo giai đoạn có lộ trình cụ thê, phù họp với tình hình hoạt động đặc thù ngân hàng Trong thời gian đầu thực chuyển đổi mơ hình, NHTM cổ phần cơng thương Việt Nam chưa thể việc tập trung toàn hồ sơ lên phận thẩm định tập trung trụ sở nguồn lực cịn hạn chế Điển hình nguồn lực người có đủ số lượng chưa đủ chất lượng, cán chưa quen với mơi trường làm việc, tính chất cơng việc quy trình Ngồi hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng chưa đáp ứng địi hỏi Hai là, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nơi sở giúp NHTM đo lường rủi ro khách hàng NHTM cổ phần Công thương Việt Nam đầu tư 97 xây dựng hệ thơng xêp hạng tín dụng nội cho ngân hàng mình, thân hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộc lộ nhiều điểm hạn chế Kết xêp hạng tín dụng nội mang tính chủ quan chưa thực để làm sơ xay dựng cac thước đo lượng hóa rủi ro, hơ trợ ngân hàng tính tốn chuẩn xác tổn thất dự tính yêu cầu vốn tối thiểu bù đắp rủi ro Do NHTM cổ phần Công thương Việt Nam cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đảm bảo họp lý tiêu chí trọng số kết chuẩn xác Trước mắt NHTM cổ phần Công thương Việt Nam nên hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo phương pháp tiếp cận nội nâng cao theo chuẩn Basel II Việc xếp hạng tín dụng phải trên: (i) Các số liệu thống kê lịch sử ngân hàng cho đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính tốn thước đo rủi ro PD (khả vỡ nợ) LGD (tỷ lệ vốn dự kiến), EAD (dư nợ khách hàng thời điểm không trả nợ) cho đối tượng (ii) Áp dụng điều chỉnh cần thiết sở ý kiến chun gia ( địi hỏi phải có cán chuyên sâu, am hiểu nghiệp vụ) Có việc xếp hạng tín dụng thực cơng cụ hạn chế rủi ro hữu ích hoạt động tín dụng dể định giá theo rủi ro NHTM 3.3.3 Kiến nghị vói CO’ quan quản lý Một là, nhà nước nên có sách bắt buộc doanh nghiệp (kể doanh nghiệp chưa niêm yết thị trường chứng khoán) công khai thông tin Việc buộc doanh nghiệp phải hoạt động minh bạch mà giúp cơng tác quản lý hiệu Nhờ NHTM có nguồn thơng tin để đảm bảo việc đo lường RR1D xác Việc cơng bố thơng tin giúp cho ngân hàng, việc khiến họ phải làm việc hiệu hơn, để khơng làm ảnh hưởng hình ảnh cho họ mắt khách hàng họ người gửi tiền lẫn người vay Hai là, Nhà nước nên có sách khuyến khích thành lập đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập chuyên xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nước lấy 98 làm sở tham chiếu chung công tác đánh giá xếp hạng tín dụng Ba la, đay mạnh cai cách khu vực ngân hàng Tiêp tục cải cách khu vực ngân hàng, bao gôm NHNN NHTM điều kiện trì tăng trưởng nên kinh tế hội nhập quốc tế Thúc đẩy trình cổ phần hóa ngân hàng, cho phép nhà đầu tư nước tham giá khu vực ngân hàng nhằm tăng cường lực tài tăng cường quản trị, điều hành NHTM Nhà nước Đây giải pháp lầu dài bền vững nhằm ngắn chặn nguy gia tăng nợ xấu Để tái cấu, tái cấu trúc hoạt động NHTM cần có hỗ trợ tài từ phía nhà nước thơng qua cấp bổ sung von điêu lệ đê tăng vơn tự có đạt hệ sô CAR theo chuẩn mức quốc tế nhà nước cần cho phép cổ phần hóa, cho phép phát hành trái phiếu đặc biệt để thu hút vốn, đổi phương thức quản lý, quản trị kinh doanh KẾT LUẬN CHƯƠNG Kết nghiên cứu chương hồn thành số nội dung sau: Nêu lên đinh hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nhà nước Vietinbank nói chung Vietinbank Quang Trung nói riêng Theo đó, mở rộng tín dụng phai đơi VỚI nâng cao chât lượng tín dụng, tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Đê thực định hướng đó, giải pháp đưa dựa khung lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng Chương kết nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Quang Trung chương kết hợp tham khảo kinh nghiệm số ngân hàng thương mại giới Hệ thống giải pháp đưa có tính đồng bộ, bám sát nội dung quản trị RRTD từ công tác nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro đến tăng cường công tác kiểm tra đôn đoc thu hoi nợ xâu nâng cao chât lượng nguôn nhân lực, hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 99 KÉT LUẬN CHƯNG Ngân hàng hệ thông huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp người tiêu dùng, công cụ để chinh phủ điều tiết chinh sách vĩ mõ thịng qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Hoạt động tín dụng có vai trị vơ quan trọng ngân hàng thương mại, nguồn thu yếu ngân hàng (tại Việt Nam thướng chiếm khoảng 70%) Tuy nhiên vấn đề đặt hoạt động tín dụng ln ln kèm theo nhiều rủi ro Khi mà rủi ro tín dụng cao ảnh L o n g đên hoạt động kinh doanh ngân hàng Đề tài “Quàn trị rủi ro tin dụng Ngân hàng Thương mại cô ph in công thương Việt Nam Chi hhánh Qnang Trang - Thực trạng vá giãi pháp ” làm rô nội dung sau: Thứ nhất, hệ thống hỏa làm rõ vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thứ hai, két phân tích số liệu Vietinbank Quang Trung từ nãm 2016 dên 2018, đề tài đa chi rõ kết đạt hạn chế, đồng thời tim nguyên nhân bân công tác quản trị rủi ro tín dụng Thứ ba, sờ phân tích thực trạng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng vấn đề bất cập quản ro dụng cùa Vietinbank Quang Trung, kết họp với lý thuyết quản trị rúi ro tín dụng hoạt dộng ngân hàng định hướng phát triển ngành ngân hàng, quan điểm chi đạo cùa Nhà nước rùi ro tin dụng, để tài dã đề xuất hệ thống giải pháp hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Quang Trung Trong đó, tác giả đặc biệt nhân mạnh đèn việc hồn thiện mơ hình xếp hạng tin dụng nội áp dụng mơ hình đại vào việc đo lường rủi ro tín dung Victinbank Quang Trung Bên cạnh việc nâng cao nâng lực cán tín dụng cán quản rủi ro 100 Đối chiếu với mục đích nghiên cửu xác định phần mở đầu, khăng đinh đê tài đạt mục đích đặt Kết đề tài công sức tác giả với đóng góp ý kiến, hướng dẫn PGS.TS Trần Thị Thanh Tú (Chủ nhiệm Khoa Tài - Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN) Ben cạnh tư vân cung câp sơ liệu ơng Lê Đức Lam —Phó giám đốc Vietinbank chi nhánh Quang Trung Đề tài tài liệu tham khảo cho nhà nghiên cứu có nhu câu nghiên cứu vê rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đồng thời, tác giả hi vọng kết nghiên cứu đề tài có đóng góp định vào việc giảm thiểu rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Vietinbank Quang Trung thời gian tới Mặc dù tác giả cố gắng để nội dung đề tài đảm bảo tính lý luận thực tiễn cao, song đối tượng nghiên cứu đề tài vấn đề phức tạp cịn nhiều mẻ, việc tiếp cận số liệu khó khăn, đề tài lại thực điều kiện thời gian không đủ dài, số liệu nghiên cứu nguồn tài liêu tham khỏa hạn chể nên tránh khỏi khiếm khuyết định Do tác giả mong muốn nhận nhiều ý kiến đóng góp để đề tài hồn thiện 101 TÀ I L IỆ U T H A M K H Ả O Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16/06/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/TT- NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 127/2005/QĐ- NHNN ngày 03/02/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quy định 1627/2001/QĐNHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nước Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê Peter s Rose (2001), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Tài Hà Nội Frederic s Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng Thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Quang Trung (2015, 2016, 2017, 2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh