T ỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG
Một số vấn đề về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trường
I.1 Khái niệm và đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt
Cuối thời kỳ công xã nguyên thuỷ, xã hội bắt đầu phân hoá với sự phân công lao động và chuyên môn hoá sản xuất, tạo ra nhiều loại sản phẩm khác nhau Sự phát triển này đã dẫn đến sự hình thành của trao đổi hàng hoá.
Quá trình trao đổi hàng hóa đã tiến triển từ hình thức đơn giản ban đầu, gọi là 'vật đổi vật', khi chưa có tiền tệ Khi sản xuất hàng hóa phát triển, việc trao đổi trở nên phổ biến hơn, và hình thức này không còn phù hợp Để thuận tiện, người ta đã chọn ra một hàng hóa phổ biến làm vật ngang giá chung, cho phép trao đổi trực tiếp với các hàng hóa khác Ban đầu, vật ngang giá chung là hàng hóa có giá trị cao được xã hội chấp nhận, sau đó được cố định bằng một số kim loại quý.
Luận văn Quản trị kinh doanh hiếm đó là bạc và vàng và sau cùng là vàng Vàng đã trở thành tiền tệ trong trao đổi
Mặc dù tiền bằng kim loại đã tồn tại lâu dài, nhưng qua nhiều năm, nó bộc lộ những hạn chế, đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế phát triển mạnh Việc sử dụng tiền vàng yêu cầu nhà nước phải dự trữ một khối lượng vàng lớn, điều mà các nước có nền kinh tế kém phát triển khó có thể thực hiện Do đó, tiền giấy ra đời như một giải pháp thay thế cho tiền vàng, với ưu điểm nhẹ nhàng và dễ dàng thay đổi mệnh giá, phù hợp cho nhu cầu trao đổi và thực hiện đầy đủ các chức năng của tiền.
Với sự phát triển mạnh mẽ của sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa, thanh toán bằng tiền mặt ngày càng không đáp ứng đủ nhu cầu, dẫn đến tăng khối lượng tiền mặt trong lưu thông và gây áp lực lên giá cả, góp phần vào lạm phát Việc sử dụng tiền mặt cũng tốn kém chi phí cho in ấn, vận chuyển, bảo quản và kiểm đếm Để khắc phục những hạn chế này, hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, với sự tham gia của ngân hàng làm trung gian, đã ra đời, đáp ứng nhu cầu thanh toán hiệu quả hơn trong nền kinh tế hiện đại.
Thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức giao dịch mà không cần sử dụng tiền mặt, thay vào đó, tiền được trích từ tài khoản của người dùng.
Người chi trả trong luận văn Quản trị kinh doanh có thể chuyển tiền sang tài khoản của người thụ hưởng tại Ngân hàng hoặc thực hiện giao dịch thông qua việc bù trừ lẫn nhau với sự hỗ trợ của Ngân hàng như một trung gian.
I.1.2 Đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt
Sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt gắn liền với sự ra đời của đồng tiền ghi sổ và hệ thống ngân hàng Hệ thống ngân hàng mạnh mẽ đã tạo điều kiện cho cá nhân và tổ chức mở tài khoản tiền gửi và thực hiện thanh toán qua chuyển khoản Thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ là công cụ kế toán mà còn chuyển hóa giá trị hàng hóa và dịch vụ.
Nó có một số đặc điểm sau:
Trong thanh toán không dùng tiền mặt, sự chuyển động của tiền tệ diễn ra độc lập với sự vận động của hàng hóa, cả về thời gian lẫn không gian, thường không có sự khớp nhau Đây là đặc điểm quan trọng và nổi bật nhất của hình thức thanh toán này.
Trong thanh toán không dùng tiền mặt, vật trung gian trao đổi không hiện hữu như trong hình thức thanh toán tiền mặt truyền thống Thay vào đó, giao dịch được thực hiện thông qua tiền kế toán hoặc tiền ghi sổ, được ghi chép trên các chứng từ kế toán Đây là một đặc điểm đặc trưng của phương thức thanh toán không dùng tiền mặt.
Trong thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng đóng vai trò là tổ chức và thực hiện các giao dịch Chỉ ngân hàng, với tư cách là người quản lý tài khoản tiền gửi của khách hàng, mới có quyền thực hiện các chuyển khoản theo các nguyên tắc chuyên môn Nhờ vào nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán cho khách hàng của mình.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Thanh toán không dùng tiền mặt, khi được tổ chức và thực hiện hiệu quả, sẽ mang lại nhiều lợi ích tích cực Trong tương lai, với sự phát triển của xã hội và nhu cầu thị trường, hình thức thanh toán này sẽ đóng vai trò quan trọng trong lưu chuyển tiền tệ và thanh toán giá trị của nền kinh tế.
I.2.Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trường
Thanh toán không dùng tiền mặt đang trở thành xu hướng phổ biến trong mọi tầng lớp dân cư tại nhiều quốc gia, nhờ vào tính hiệu quả và sự tiện lợi mà nó mang lại.
Thanh toán không dùng tiền mặt mang lại sự đơn giản, an toàn và tiết kiệm cho khách hàng trong quá trình giao dịch Với tài khoản ngân hàng, khách hàng có thể dễ dàng rút tiền bất kỳ lúc nào và từ ngân hàng nào, chỉ cần gửi yêu cầu đến ngân hàng.
Thanh toán không dùng tiền mặt là công cụ quan trọng giúp các ngân hàng thực hiện thanh toán bù trừ mà không cần giấy bạc, từ đó tăng cường hiệu quả thanh toán và lưu thông tiền tệ Nó đóng vai trò huy động vốn tạm thời từ khách hàng vào tổ chức tín dụng, đảm bảo khả năng thanh toán cho các nhu cầu của khách hàng Đồng thời, loại hình này cung cấp nguồn vốn cho các hoạt động sinh lời của ngân hàng thương mại, giúp giảm chi phí huy động vốn, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, giúp tiết kiệm lượng tiền mặt lưu thông và giảm bớt chi phí xã hội liên quan đến phát hành và lưu thông tiền Điều này bao gồm việc giảm chi phí in tiền và các khoản chi phí cho việc kiểm đếm và vận chuyển tiền mặt.
Những hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện hành
II.1 Hình thức thanh toán bằng séc.
Séc là một phương thức thanh toán quan trọng trong hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay Dù đã xuất hiện từ lâu và có nhiều công cụ thanh toán hiện đại, séc vẫn giữ vai trò thiết yếu trong các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt.
Séc là một tài liệu tài chính do chủ tài khoản phát hành, yêu cầu ngân hàng chi tiền từ tài khoản của họ để thanh toán cho người thụ hưởng được ghi trên séc hoặc cho người cầm séc.
Séc là một loại chứng từ thanh toán phổ biến toàn cầu, với quy định sử dụng đã được chuẩn hóa theo Công ước quốc tế.
Séc là phương tiện thanh toán cho hàng hóa, dịch vụ, nộp thuế và trả nợ, đồng thời cũng có thể được sử dụng để rút tiền mặt tại ngân hàng Tất cả khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng đều có quyền sử dụng séc Thời hạn hiệu lực của séc thường là 15 ngày kể từ ngày phát hành cho đến khi người thụ hưởng nộp séc vào ngân hàng, bao gồm cả ngày chủ nhật và ngày lễ Nếu ngày hết hạn rơi vào ngày nghỉ hoặc lễ, thời hạn sẽ được gia hạn đến ngày làm việc tiếp theo.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Sau đây ta sẽ xem xét hai loại séc: Séc chuyển khoản và Séc bảo chi.
Séc chuyển khoản là một loại tờ lệnh mà người phát hành séc yêu cầu ngân hàng của mình trích một khoản tiền nhất định từ tài khoản để thanh toán cho người được hưởng được ghi trên tờ séc.
Séc chuyển khoản chỉ áp dụng cho thanh toán giữa khách hàng có tài khoản tại cùng một chi nhánh, với điều kiện các chi nhánh này đã có thỏa thuận giao nhận chứng từ trực tiếp Thời gian hiệu lực của séc là tối đa 10 ngày làm việc Khác với séc lĩnh tiền mặt, khi phát hành séc thanh toán chuyển khoản, chủ tài khoản cần gạch hai đường song song chéo hoặc ghi chữ "chuyển khoản" ở góc trên bên trái của tờ séc trước khi giao cho người thụ hưởng.
Séc chuyển khoản cần được phát hành dựa trên số dư tài khoản tiền gửi hiện có tại ngân hàng Nếu số dư không đủ, ngân hàng sẽ từ chối thanh toán séc, và chủ tài khoản sẽ phải chịu trách nhiệm thanh toán cùng với các khoản phạt và chi phí phát sinh liên quan đến khiếu nại và khởi kiện.
- Sơ đồ luân chuyển séc chuyển khoản:
+ Thanh toán giữa khách hàng mở tài khoản ở cùng một ngân hàng
Người trả tiền Người thụ hưởng
Luận văn Quản trị kinh doanh
(1): Người trả tiền phát hành séc và giao cho người thụ hưởng.
Người thụ hưởng nhận séc và sau khi xác minh tính hợp pháp cũng như tính hợp lệ của séc, sẽ lập 3 liên bảng kê để nộp cùng với séc vào ngân hàng nhằm xin thanh toán.
(3): Ngân hàng kiểm tra tờ séc, nếu đủ điều kiện thì tiến hành trích tài khoản tiền gửi của người trả tiền và báo Nợ cho họ.
(4): Ngân hàng ghi Có vào tài khoản của bên thụ hưởng và báo Có cho họ.
+ Thanh toán khác ngân hàng có tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn
(1): Người trả tiền phát hành séc giao cho người thụ hưởng.
Người thụ hưởng sau khi xác minh tính hợp pháp của tờ séc sẽ lập 3 liên bảng kê để nộp cùng tờ séc vào ngân hàng nhằm xin thanh toán Ngoài ra, người thụ hưởng cũng có thể nộp trực tiếp bảng kê kèm theo tờ séc vào ngân hàng của người trả tiền để yêu cầu thanh toán.
Người trả tiền Người thụ hưởng
Ngân hàng phục vụ người trả tiền Ngân Hàng phục vụ người thụ hưởng
Luận văn Quản trị kinh doanh
Ngân hàng sẽ kiểm tra các tờ séc và bảng kê nộp séc Nếu phát hiện sai sót hoặc có tờ séc không hợp lệ, quá thời hạn hiệu lực thanh toán, ngân hàng sẽ từ chối thanh toán.
Ngân hàng sẽ kiểm tra tính hợp lệ và hợp pháp của tờ séc cũng như số dư tài khoản của người trả tiền Sau khi xác nhận, ngân hàng sẽ tiến hành trích tài khoản của người trả tiền và thông báo số tiền đã bị trừ.
Ngân hàng hỗ trợ người trả tiền thông qua việc sử dụng các liên bảng kê nộp séc, nhằm lập chứng từ thanh toán bù trừ Sau đó, các chứng từ này được chuyển giao cho ngân hàng phục vụ người thụ hưởng để thực hiện thanh toán cho họ.
Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng sẽ ghi Có vào tài khoản của họ khi tiếp nhận các bảng kê nộp séc thông qua thanh toán bù trừ và thông báo cho người thụ hưởng về giao dịch này.
Séc bảo chi là loại séc được ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích trước số tiền từ tài khoản của người trả tiền Số tiền này sẽ được chuyển sang tài khoản "Đảm bảo thanh toán séc", nhằm đảm bảo rằng tờ séc có khả năng thanh toán.
Séc bảo chi có phạm vi thanh toán rộng hơn séc chuyển khoản, cho phép sử dụng không chỉ giữa các chủ thể mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng, mà còn giữa khách hàng tại các ngân hàng khác tham gia thanh toán bù trừ trong cùng địa bàn Hơn nữa, séc bảo chi còn hỗ trợ thanh toán giữa khách hàng mở tài khoản tại các chi nhánh trong cùng hệ thống ngân hàng trên toàn quốc.
- Sơ đồ luân chuyển thanh toán toán séc bảo chi
Luận văn Quản trị kinh doanh
+ Trường hợp hai chủ thể thanh toán mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng
Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại
các ngân hàng thương mại.
III.1 Các nhân tố khách quan
III.1.1 Môi trường kinh tế vĩ mô.
Ngân hàng rất nhạy cảm với các yếu tố từ môi trường kinh tế, vì sự biến động lớn có thể dẫn đến sự sụp đổ của nhiều ngân hàng và gây ra ảnh hưởng hệ thống Khi môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định, nó không chỉ tác động trực tiếp đến thanh toán không dùng tiền mặt mà còn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng, từ đó gián tiếp tác động đến thanh toán không dùng tiền mặt.
Một nền kinh tế phát triển ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho thanh toán không dùng tiền mặt Khi nền kinh tế mạnh mẽ, sản phẩm được sản xuất và tiêu thụ lớn, người tiêu dùng có xu hướng ưa chuộng ngân hàng như trung gian thanh toán Ngân hàng cung cấp nhiều tiện ích giúp giảm chi phí vận chuyển, bảo quản và kiểm đếm khi sử dụng tiền mặt, đồng thời nâng cao tính nhanh chóng, chính xác và an toàn trong quá trình thanh toán.
III.1.2 Môi trường pháp lý.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, hoạt động như một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ Với sự quan tâm và chỉ đạo chặt chẽ từ Chính phủ, ngân hàng góp phần ổn định và phát triển kinh tế quốc dân.
Luận văn Quản trị kinh doanh nhấn mạnh tầm quan trọng của pháp luật đối với ngành ngân hàng Hiện nay, ngành ngân hàng đã có các luật riêng như Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật Tổ chức tín dụng, tạo ra hành lang pháp lý vững chắc cho sự hoạt động và phát triển của hệ thống ngân hàng.
Hiện nay, hoạt động kinh doanh của ngân hàng bị chi phối mạnh mẽ bởi pháp luật, và sự thay đổi nhỏ trong quy định pháp lý có thể tạo ra cơ hội lẫn thách thức cho các ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt, một nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng, cũng chịu ảnh hưởng lớn từ pháp luật Trong nền kinh tế phát triển, mọi giao dịch thanh toán của tổ chức và cá nhân đều qua ngân hàng, do đó, bất kỳ trục trặc nào cũng có thể tác động đến toàn hệ thống Sự thay đổi pháp luật yêu cầu ngân hàng phải có thời gian và chi phí để thích ứng; nếu không giải quyết tốt, ngân hàng có thể mất uy tín với khách hàng, dẫn đến ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh và hiệu quả.
Trong bối cảnh chính trị và pháp luật ổn định, các tổ chức kinh tế và người dân có cơ hội phát triển kinh tế, dẫn đến sự gia tăng tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và tỷ trọng giao dịch qua ngân hàng Điều này tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút lượng tiền mặt từ xã hội, từ đó cung cấp thêm nguồn vốn để đầu tư vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh và mở rộng dịch vụ, nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
III.1.3 Khoa học công nghệ.
Công nghệ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện hoạt động kinh doanh và thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt Việc áp dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến sẽ giúp tăng tốc độ chu chuyển vốn xã hội và thu hút vốn nhàn rỗi từ dân cư, từ đó hỗ trợ cho việc đầu tư phát triển kinh tế Điều này góp phần vào quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Việc ứng dụng công nghệ tin học và tự động hóa trong thanh toán mang lại sự nhanh chóng, chính xác và an toàn, đồng thời giúp tiết kiệm chi phí Các hoạt động huy động và chi trả tiền gửi cho khách hàng có thể thực hiện trên máy vi tính, đảm bảo tính tiện lợi Ngân hàng có thể mở rộng dịch vụ qua mạng máy vi tính, tiếp cận hàng triệu khách hàng với chi phí thấp Để thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng nên triển khai hệ thống máy rút tiền tự động và tham gia vào hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng.
Công nghệ hiện đại giúp ngân hàng mở rộng hoạt động vượt ra ngoài trụ sở, kết nối và chia sẻ mạng lưới công nghệ Điều này tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cường ảnh hưởng trong thanh toán không dùng tiền mặt và các hoạt động khác.
Theo xu hướng phát triển hiện nay, việc ứng dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật vào lĩnh vực ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng Điều này giúp sáng chế và triển khai các phương tiện thanh toán hiện đại, đảm bảo thanh toán tức thì, đồng thời mang lại độ chính xác, an toàn và bảo mật cao.
Công nghệ ngân hàng hiện nay được xem là vũ khí cạnh tranh mạnh mẽ, với vai trò trung gian thanh toán, các ngân hàng luôn chú trọng cải tiến và đổi mới công nghệ để hoàn thiện hệ thống thanh toán Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, việc sử dụng công nghệ lạc hậu có thể dẫn đến sự thất bại và diệt vong.
III.2 Các nhân tố chủ quan
III.2.1 Yếu tố con người.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Trong bối cảnh ngân hàng ngày càng ứng dụng khoa học kỹ thuật cao, vai trò của con người không những không giảm đi mà còn trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Mặc dù công nghệ tiên tiến giúp giảm số lượng nhân viên, nhưng yêu cầu về trình độ chuyên môn và kỹ năng của họ lại cao hơn Công nghệ hiện đại không thể thay thế con người trong những tình huống cần tư duy sáng tạo, điều mà máy móc không thể thực hiện Sự phức tạp trong các vấn đề phát sinh từ việc ứng dụng công nghệ yêu cầu con người phải có khả năng can thiệp linh hoạt và sáng tạo Do đó, sự kết hợp hiệu quả giữa con người và máy móc là yếu tố quyết định cho sự phát triển mạnh mẽ và hiệu quả của ngân hàng Con người chính là yếu tố then chốt giúp máy móc phát huy tối đa khả năng hoạt động.
Thanh toán không dùng tiền mặt là hoạt động ngân hàng áp dụng công nghệ tiên tiến, trong đó yếu tố con người đóng vai trò quan trọng.
III.2.2 Hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng.
Trong những năm gần đây, các ngân hàng thương mại (NHTM) đã liên tục đổi mới hoạt động kinh doanh để thích ứng với điều kiện kinh tế năng động và sự thay đổi của pháp luật Mặc dù vẫn duy trì các nghiệp vụ cơ bản như nhận tiền gửi, cho vay và chi trả hộ, nhưng các ngân hàng đã mở rộng quy mô và phương thức hoạt động, đặc biệt là ứng dụng công nghệ tiên tiến Nhờ đó, NHTM ngày càng khẳng định vị thế quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế đất nước.
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện ba chức năng chính: trung gian tài chính, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền, với mối quan hệ chặt chẽ và hỗ trợ lẫn nhau Khi đóng vai trò là trung gian tài chính, NHTM huy động vốn thông qua nhiều phương thức khác nhau.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNO&PTNT HUYỆN HOÀ AN
Tổng quan về NHNo&PTNT huyện Hoà an
Luận văn Quản trị kinh doanh
I.1 Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội của huyện Hoà an, ảnh hưởng đến hoạt động của NHNo&PTNT huyện Hoà an
Huyện Hoà An, nằm cách thị xã Cao Bằng 17 km về phía tây nam, là trung tâm kinh tế, văn hoá và xã hội thứ hai của tỉnh Cao Bằng Với tổng diện tích tự nhiên trên 67.736 ha và dân số 63.909 người, huyện có mật độ dân số phân bố không đều Thế mạnh kinh tế của huyện chủ yếu nằm ở lĩnh vực nông nghiệp, bao gồm trồng cây lương thực, cây thuốc lá, và chăn nuôi gia súc, gia cầm.
Huyện Hoà An có vị trí chiến lược quan trọng, luôn nhận được sự quan tâm từ các cấp lãnh đạo huyện, tỉnh và Trung ương Năm 2008, tình hình an ninh chính trị ổn định, trật tự an toàn xã hội được duy trì, kỷ cương văn minh có nhiều cải thiện Kinh tế huyện tiếp tục tăng trưởng mạnh mẽ, đạt được các mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội và an ninh – quốc phòng.
Huyện Hoà An đang đối mặt với một số hạn chế trong phát triển kinh tế, với sản xuất hàng hóa chủ yếu tập trung vào nông nghiệp và quy mô sản xuất nhỏ lẻ Việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế diễn ra chậm, cùng với việc ứng dụng khoa học tiên tiến vào sản xuất còn hiệu quả thấp Thu ngân sách trên địa bàn chưa đáp ứng nhu cầu chi, dẫn đến nhiều khó khăn trong đời sống người dân, với tỷ lệ hộ nghèo lên tới 19% Để thực hiện kế hoạch 5 năm (2005 - 2010) và thúc đẩy phát triển trong tương lai, huyện đề ra mục tiêu giữ vững an ninh chính trị, phát triển kinh tế hiệu quả, cải thiện quản lý đô thị, và nâng cao văn hóa giáo dục, đào tạo.
Luận văn về quản trị kinh doanh tập trung vào tăng trưởng kinh tế nhằm giảm nghèo và tạo việc làm Để duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế, giá trị công nghiệp ngoài quốc doanh cần tăng từ 12 đến 15%, trong khi giá trị sản xuất dịch vụ tăng 15% và thu ngân sách tăng từ 10 đến 15% Huyện Hoà An chủ yếu có các cơ quan hành chính với nguồn kinh phí từ ngân sách nhà nước, và số lượng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh còn hạn chế Nhiều cơ sở kinh doanh gặp khó khăn về vốn và việc áp dụng khoa học công nghệ mới còn hạn chế Đối với ngành ngân hàng, sự biến động của tình hình tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu đã dẫn đến lãi suất huy động cao, đặc biệt từ giữa năm đến cuối năm 2008 Để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi và đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế địa phương, Ngân hàng Nông nghiệp huyện Hoà An đã áp dụng lãi suất huy động ngắn hạn cao hơn lãi suất dài hạn, tuy nhiên điều này đã gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
I.2 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hoà an.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Hoà An, tỉnh Cao Bằng, có trụ sở chính tại Thị trấn Nước Hai và phòng giao dịch Cao Bình tại xã Hưng Đạo Ngân hàng trực thuộc NHNo tỉnh Cao Bằng, thành viên của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, được thành lập theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó bao gồm Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam.
Từ khi được thành lập và đi vào hoạt động đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và
Luận văn Quản trị kinh doanh
PTNT Việt Nam ( nói chung) và NHNo huyện Hoà an (nói riêng) được đổi tên ba lần, vào các thời điểm cụ thể như sau:
Giai đoạn từ tháng 3 năm 1988 đến tháng 11 năm 1990, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp huyện Hòa An, viết tắt là NHPTNo, được thành lập theo Nghị định 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ).
- Giai đoạn từ 11/1990 đến 11/1996, có tên là Ngân hàng Nông nghiệp huyện Hoà an, theo QĐ 400/CT, ngày 14/11/1990 của Chủ tịch Hội đồng bộ trưởng (nay là Chính phủ).
Từ tháng 11 năm 1996 đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Hòa An, viết tắt là NHNo, đã được thành lập theo Quyết định 280/QĐ - NH5 ngày 15 tháng 10 năm 1996 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Phạm vi địa bàn hoạt động kinh doanh của NHNo huyện Hoà an, qua các thời thời điểm có sự thay đổi, cụ thể như sau:
Từ khi thành lập cho đến cuối năm 2004, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Hòa An đã mở rộng hoạt động đến tất cả 24 xã và thị trấn trong huyện.
Từ năm 2005 đến 2007, hoạt động của đơn vị đã bị thu hẹp tại 23/23 xã và thị trấn Theo quy hoạch hành chính của tỉnh Cao Bằng đến năm 2010, tỉnh này sẽ trở thành thành phố loại IV, với địa giới hành chính xã Đề Thám được chuyển về thị xã Cao Bằng.
Từ đầu năm 2008, theo chỉ đạo của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Cao Bằng, Ngân hàng No&PTNT huyện Hòa An đã chuyển giao khách hàng từ 05 xã phía nam huyện Hòa An về giao dịch tại Ngân hàng loại III phường Tân Giang, thị xã Cao Bằng, mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh của đơn vị.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Cuối năm 2008, Ngân hàng No&PTNT huyện Hòa An đã được chuyển đổi và xếp loại từ Ngân hàng loại II thành Ngân hàng loại III Chi nhánh Cao Bình cũng được chuyển đổi thành Phòng giao dịch Cao Bình, theo tiêu chí xếp hạng doanh nghiệp của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đối với các ngân hàng thành viên trong hệ thống NHNo Việt Nam.
I.3 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hoà an
- Tổng số cán bộ của NHNo&PTNT huyện Hoà an, đến thời điểm 31/12/2008 là 36 người.
- Hoạt động của NHNo&PTNT huyện Hoà an, được điều hành bởi Ban giám đốc gồm: 3 người, trong đó:
+ Giám đốc : là người quản lý và điều hành chung, đồng thời trực tiếp quản lý phòng tín dụng.
Phó Giám đốc thường trực đóng vai trò là trợ lý cho Giám đốc, quản lý trực tiếp phòng Kế toán - Kho quỹ và được uỷ quyền điều hành hoạt động kinh doanh của đơn vị khi Giám đốc vắng mặt, ngoại trừ công tác tổ chức cán bộ.
+ 01 phó Giám đốc Ngân hàng huyện, trực tiếp điều hành hoạt động kinh doanh của phòng giao dịch
- Các phòng, tổ của NHNo&PTNT huyện gồm có :
* Tại trung tâm Ngân hàng huyện gồm có: 23 người, chiếm tỷ lệ 63,8%/Tổng số biên chế
Phòng kế toán – Ngân quĩ có 10 nhân viên, chiếm 27,7% tổng biên chế Trưởng phòng chịu trách nhiệm quản lý và điều hành, trực tiếp kiểm soát và xác nhận các giao dịch hàng ngày của nhân viên kế toán, đồng thời thực hiện công tác khóa sổ.
Luận văn Quản trị kinh doanh hàng ngày toàn chi nhánh và tham gia kiểm quỹ trực tiếp cuối ngày là thành viên
Ban quản lý kho quỹ nghiệp vụ của đơn vị thực hiện việc kiểm soát ra vào kho tiền hàng ngày, tuân thủ theo chế độ quản lý kho quỹ được quy định bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
+ Phòng tín dụng gồm 13 người chiếm tỷ lệ 36,1%/tổng biên chế.
Trưởng phòng tín dụng là người điều hành chung, hàng ngày thực hiện xác nhận giao dịch của các giao dịch viên tín dụng
* Tại Phòng Giao dịch Cao bình gồm 13 người chiếm tỷ lệ 36,1%/tổng biên chế
+ Tổ kế toán Ngân quỹ: 06 người.
Phó Giám đốc Ngân hàng huyện chịu trách nhiệm quản lý hoạt động kinh doanh của phòng giao dịch, xác nhận giao dịch hàng ngày của các giao dịch viên kế toán và tín dụng Ông/bà tham gia trực tiếp vào việc kiểm quỹ cuối ngày và là thành viên của Ban quản lý kho, đảm bảo an toàn cho kho tiền của phòng giao dịch.
Tổ chức bộ máy của NHNo&PTNT được thể hiện qua sơ đồ:
Luận văn Quản trị kinh doanh
I.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNThuyện Hoà an
I.4.1.Công tác huy động vốn:
Thực hiện qua các năm 2006; 2007; 2008 cụ thể như sau
Bảng tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2006,2007,2008.
Nguồn: “báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNTcác năm 2006, 2007, 2008“.
- Nguồn vốn huy động đến 31/12/2006 là: 62.087triệu đồng, đạt 97%/KH huy động vốn, so với 31/12/2005 giảm 7.166 triệu đồng, tỷ lệ giảm 10,35%
- Nguồn vốn huy động đến 31/12/2007 là: 82.073 triệu đồng, đạt 102,0%/KH huy động vốn, so với 31/12/2006 tăng 19.986 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 32,19%
- Nguồn vốn huy động đến 31/12/2008 là: 106.577 triệu đồng, đạt 98%/KH huy động vốn, so với 31/12/2007 tăng 24.504 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 29,86%
Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Hoà an
II.1.Tình hình tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt nói chung tại NHNo&PTNT huyện Hoà an.
Tình hình thanh toán chung của ngân hàng được thể hiện qua bảng
Luận văn Quản trị kinh doanh
Tình hình thanh toán chung của NHNo&PTNT huyện Hoà an các năm
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
(Nguồn báo cáo kế toán năm 2006, 2007, 2008)
Tình hình thanh toán của ngân hàng đã có sự cải thiện rõ rệt trong ba năm qua, với doanh số tăng liên tục từ năm 2006 đến năm 2008, đạt mức tăng tổng cộng 4.437 tỷ đồng.
Tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam đã tăng nhanh chóng, từ 44,91% doanh số thanh toán năm 2006 lên 71,36% năm 2007 và đạt 73,37% vào năm 2008 Sự gia tăng này cho thấy công tác thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng ngày càng được cải thiện và phát triển mạnh mẽ.
Tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt đang giảm, nhưng giá trị tuyệt đối lại tăng lên, với 520 tỷ đồng vào năm 2006.
Năm 2008, doanh thu thanh toán đạt 1.433 tỷ đồng, phản ánh sự phát triển đồng bộ của các thành phần kinh tế Ngành ngân hàng đã không ngừng đổi mới hoạt động tài chính nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán của cá nhân và doanh nghiệp, dẫn đến sự gia tăng rõ rệt trong doanh số thanh toán.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) huyện Hòa An hoạt động trong khu vực có mật độ dân cư cao và nhiều tổ chức kinh tế Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt qua NHNo&PTNT huyện Hòa An đối với các chủ thể kinh tế cho thấy sự phát triển và tiềm năng trong việc thúc đẩy giao dịch điện tử, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh và tiện ích cho người dân.
* Đối với các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác:
Mở tài khoản là yêu cầu bắt buộc cho các tổ chức kinh tế có đăng ký kinh doanh Tại NHNo&PTNT huyện Hoà An, tiền gửi của dân cư chiếm hơn 70% tổng số dư tài khoản tiền gửi không kỳ hạn Tuy nhiên, nhu cầu gửi tiền và thực hiện thanh toán qua ngân hàng của các tổ chức kinh tế trên địa bàn còn thấp, đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt Vấn đề này không chỉ riêng NHNo&PTNT Hoà An mà còn là thách thức chung của các ngân hàng thương mại, do chức năng trung gian thanh toán của hệ thống ngân hàng còn hạn chế Thời gian thanh toán giữa các ngân hàng còn chậm và chưa kiểm soát được toàn bộ hoạt động thanh toán của tổ chức và cá nhân, dẫn đến nhiều giao dịch thanh toán giữa các doanh nghiệp chưa được thực hiện qua ngân hàng.
Nhu cầu mở và sử dụng tài khoản ngân hàng phụ thuộc vào khả năng cung cấp các dịch vụ thanh toán thuận lợi, nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm chi phí Đây là yếu tố quan trọng trong việc thu hút các tổ chức kinh tế mở tài khoản tại ngân hàng, đặc biệt là tại NHNo&PTNT Hòa An Tuy nhiên, hiện nay, nhiều người dân vẫn còn ngại ngần và chưa quen với giao dịch ngân hàng, dẫn đến việc sử dụng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt gặp khó khăn Nếu khách hàng phải thực hiện nhiều lần đi lại hoặc hoàn tất thủ tục phức tạp, họ sẽ không mặn mà với các dịch vụ này.
Luận văn Quản trị kinh doanh chỉ ra rằng NHNo huyện Hoà An có địa bàn hoạt động rộng và môi trường kinh doanh thuận lợi hơn so với các huyện khác trong tỉnh Mặc dù tiềm năng vốn bằng tiền mặt tạm thời nhàn rỗi trong dân cư còn nhiều, nhưng tỷ lệ mở tài khoản và sử dụng tài khoản của khách hàng dân cư lại thấp Cụ thể, tiền gửi không kỳ hạn của dân cư chỉ chiếm 5,0% tổng số dư tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tại NHNo&PTNT huyện Hoà An.
NHNo&PTNT huyện Hoà an thực hiện việc thanh toán trong phạm vi nội, ngoại tỉnh và thanh toán kiều hối, chưa thực hiện được thanh toán quốc tế.
Phí thanh toán chuyển khoản mà NHNo&PTNT Hoà an áp dụng như sau:
Khách hàng vãng lai không mở tài khoản tại NHNo&PTNT huyện Hoà An sẽ phải chịu mức phí chuyển tiền 0,05% tính trên số tiền thực tế thanh toán, với mức phí tối thiểu là 22.000 đồng cho mỗi giao dịch khi chuyển tiền đến các ngân hàng nội, ngoại tỉnh khác hệ thống.
Khách hàng mở tài khoản tại NHNo&PTNT huyện Hoà An sẽ được miễn phí khi thực hiện thanh toán chuyển khoản giữa các tài khoản cùng ngân hàng Đối với giao dịch chuyển tiền nội và ngoại tỉnh trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp, mức phí áp dụng là 0,05% trên số tiền thực tế, với mức phí tối thiểu là 16.500,00 đồng cho mỗi giao dịch.
*Số cán bộ phụ trách công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT huyện Hoà an là: 1 người.
* Mới sử dụng hình thức thanh toán thẻ ngân hàng.
Thu nhập từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đã có sự gia tăng qua các năm, tuy nhiên vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng Cụ thể, năm 2006, thu nhập từ dịch vụ thanh toán đạt 62 triệu đồng, tương đương 0,6% tổng thu nhập Đến năm 2007, con số này tăng lên 134 triệu đồng, chiếm 0,8% tổng thu nhập Năm 2008, thu nhập từ dịch vụ thanh toán tiếp tục tăng lên 169 triệu đồng, đạt tỷ trọng 1,0% trong tổng thu nhập.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Doanh số thanh toán qua ngân hàng trong những năm gần đây có sự biến động, với năm cao năm thấp Tuy nhiên, xu hướng hiện tại cho thấy khách hàng ngày càng để tiền lại trong ngân hàng nhiều hơn.
Hiện nay, thanh toán không dùng tiền mặt ở NHNo&PTNT huyện Hoà mới được áp dụng trong nước, còn với quốc tế thì chưa được áp dụng.
Số máy ATM của ngân hàng là 1 chiếc, đặt tại trụ sở chính, hoạt động 24/24.
Chủ yếu thực hiện thanh toán bù trừ qua NHNN Việt Nam và thanh toán nội bộ hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Các hình thức thanh toán được sử dụng chủ yếu là UNC.
NHNo&PTNT huyện Hoà An nhận thức rõ rằng khách hàng mong muốn dịch vụ thanh toán qua ngân hàng diễn ra nhanh chóng, chính xác và an toàn với chi phí thấp Vì vậy, ngân hàng luôn chú trọng đến công tác thanh toán và đã đạt được những kết quả nhất định, mặc dù vẫn còn một số hạn chế trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt.
II.2 Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT huyện Hoà an.
Bảng phân tích các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại
NHNo&PTNT Hoà An 2007. Đơn vị : triệu đồng
Các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt
Số món Số tiền Tỷ trọng(%)
Luận văn Quản trị kinh doanh
Nguồn : “Báo cáo quyết toán năm 2007 của NHNo&PTNT huyện Hoà an“.
BẢNG SO SÁNH TÌNH HÌNH THANH TOÁN UỶ NHIỆM CHI CỦA NH
CÁC NĂM 2006, 2007, 2008. Đơn vị triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Số món Số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền
Nguồn: “Báo cáo quyết toán các năm 2006, 2007, 2008 của NHNo&PTNT huyện
Tại NHNo huyện Hòa An, hình thức thanh toán không dùng tiền mặt chủ yếu là ủy nhiệm chi, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các giao dịch Mặc dù thẻ thanh toán được quy định trong hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt, nhưng việc áp dụng còn hạn chế do yêu cầu về kỹ thuật điện tử và trình độ dân trí Các hình thức thanh toán như séc bảo chi và ủy nhiệm thu gần như không phát sinh trong những năm gần đây Nguyên nhân của tình trạng này là do quy định cụ thể của từng hình thức, mức độ tín nhiệm khác nhau, cũng như thói quen sử dụng các phương thức truyền thống của khách hàng.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng đang gia tăng nhanh chóng, chứng minh sự phát triển và uy tín của ngân hàng trong khu vực Điều này giúp ngân hàng kiểm soát hiệu quả tình hình vốn của các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế, từ đó thực hiện chức năng tạo tiền Ngân hàng cũng góp phần giảm lượng tiền mặt lưu thông, ổn định giá cả và điều hòa vốn trong nền kinh tế, tránh tình trạng thừa thiếu vốn Để đánh giá những ưu điểm và tồn tại, cần phân tích sâu từng hình thức thanh toán.
II.2.1 Hình thức thanh toán bằng séc
Đánh giá công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Hoà an
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Hòa An đã được trang bị hệ thống mạng máy tính kết nối với các ngân hàng thành viên trên toàn quốc, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh và thanh toán không dùng tiền mặt Nhiều ứng dụng công nghệ thông tin đã được áp dụng trong các nghiệp vụ ngân hàng, bao gồm thanh toán bù trừ, thanh toán nội bộ và quản lý thông tin Công nghệ thông tin cũng được sử dụng rộng rãi trong chuyển tiền điện tử, phòng ngừa rủi ro và thanh toán giám sát từ xa, giúp tăng tốc độ chu chuyển, giảm thời gian đọng vốn và rút ngắn thời gian chờ đợi của khách hàng, đồng thời đảm bảo tính bảo mật, an toàn và chính xác.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Hệ thống văn bản quy tắc nghiệp vụ đã được cập nhật kịp thời để phù hợp với các ứng dụng kỹ thuật mới và thông lệ quốc tế, đồng thời vẫn giữ được tính chặt chẽ và thông thoáng.
Ngân hàng NHNo&PTNT huyện Hoà An nhận thức rõ tầm quan trọng của yếu tố con người trong mọi hoạt động ngân hàng Để đảm bảo hiệu quả vận hành trong giai đoạn hiện tại và đáp ứng nhu cầu phát triển tương lai, ngân hàng đã chú trọng vào việc tạo nguồn nhân lực Trên cơ sở tổ chức biên chế hiện có, NHNo&PTNT huyện Hoà An đã tiến hành đào tạo lại và phân công lao động hợp lý, từ đó đáp ứng tốt các nhiệm vụ đặt ra trong giai đoạn hiện nay.
Hệ thống thanh toán nội bộ ngân hàng hiện nay đã phát triển đáng kể, với khả năng thực hiện thanh toán qua máy tính một cách hoàn chỉnh Các giao dịch chuyển tiền trong nội bộ được quyết toán ngay trong ngày, mang lại hiệu quả và tiện lợi cho người sử dụng.
Ngân hàng NHNo&PTNT huyện Hoà An hoạt động trên một phạm vi rộng lớn hơn so với các huyện khác trong tỉnh, nơi có trình độ dân trí cao Điều này giúp người dân dễ dàng tiếp thu các tiến bộ xã hội, đặc biệt là trong việc sử dụng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt Với mức thu nhập tương đối khá, việc áp dụng thanh toán không dùng tiền mặt trở nên thuận lợi hơn cho người dân địa phương.
Hoạt động thương mại phát triển tại huyện Hòa An, với dân số hơn 630.000 người và sự hiện diện của nhiều khu công nghiệp mới, tạo ra môi trường thuận lợi cho thanh toán không dùng tiền mặt Lưu lượng giao dịch thương mại lớn cung cấp cơ hội cho ngân hàng NHNo&PTNT huyện Hòa An mở rộng dịch vụ thanh toán điện tử, thúc đẩy sự phát triển của hình thức thanh toán hiện đại này.
III.2 Kết quả đạt được
Luận văn Quản trị kinh doanh
Qua phân tích thực trạng thanh toán, đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT huyện Hòa An trong những năm gần đây, có thể thấy rằng ngân hàng đã khẳng định vị trí quan trọng của mình trong nền kinh tế, bất chấp sự cạnh tranh khốc liệt Với sự quyết tâm của ban Giám đốc và đội ngũ nhân viên, NHNo&PTNT huyện Hòa An đã vượt qua khó khăn ban đầu, chủ động hòa nhập với nền kinh tế thị trường, hoàn thành tốt các nhiệm vụ đề ra, góp phần vào công cuộc hiện đại hóa và thực hiện các chiến lược kinh doanh của NHNo Việt Nam, đồng thời thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương.
Nhận thức được tầm quan trọng của thanh toán không dùng tiền mặt, NHNo&PTNT huyện Hoà An đã chủ động đề nghị NHNo&PTNT tỉnh Cao Bằng đầu tư hiện đại hóa trang thiết bị và ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác thanh toán Ngân hàng đã tích cực tham gia thanh toán điện tử liên ngân hàng, đưa hệ thống máy ATM vào hoạt động và cải tiến báo Có qua mạng SWIFT Nhờ đó, công tác thanh toán đã chuyển từ phương pháp thủ công sang phương pháp tin học hiện đại, chuyển đổi từ thanh toán qua thư bưu điện hoặc điện thoại sang thanh toán qua mạng vi tính, đảm bảo an toàn, chính xác và thuận lợi.
NHNo&PTNT huyện Hòa An không ngừng hiện đại hóa cơ sở vật chất và nâng cao trình độ cán bộ nghiệp vụ thanh toán, đồng thời cải thiện kỹ năng khoa học để làm chủ công nghệ mới Điều này nhằm đáp ứng yêu cầu cải cách hành chính phù hợp với cơ chế thị trường hiện nay.
Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hoà An đã diễn ra hiệu quả, góp phần quan trọng vào kết quả chung của toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Hoạt động thanh toán tại Chi nhánh ngày càng thu hút đông đảo khách hàng mở tài khoản và thực hiện giao dịch Các nghiệp vụ phát sinh được hạch toán kịp thời và chính xác, đồng thời thực hiện nghiêm túc các quy chế về chứng từ Điều này đảm bảo khả năng thanh toán, giúp Chi nhánh luôn nhận được sự tín nhiệm từ khách hàng.
Doanh số thanh toán không dùng tiền mặt đã liên tục tăng trưởng qua các năm, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của các hình thức thanh toán này Sự tiện lợi và ưu điểm vượt trội của thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng được người tiêu dùng và doanh nghiệp ưa chuộng.
Trong năm vừa qua, thanh toán không dùng tiền mặt đã ghi nhận những kết quả tích cực, chiếm hơn 23% tổng doanh số thanh toán Cụ thể, doanh số thanh toán không dùng tiền mặt đạt 230.600 triệu VND vào năm 2008.
III.3 Hạn chế và nguyên nhân dẫn đến hạn chế
Chi nhánh không thể thực hiện thanh toán bù trừ trực tiếp với các ngân hàng khác, mà cần phải thông qua Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Cao Bằng do chưa đáp ứng đủ điều kiện về quản lý và kỹ thuật.
Ngân hàng NHNo&PTNT huyện Hòa An chưa kết nối mạng với các khách hàng lớn và truyền thống do thiếu điều kiện thuận lợi về vốn và công nghệ Hiện tại, khách hàng phải thông qua nhân viên ngân hàng để biết thông tin tài khoản, không thể theo dõi trực tiếp qua hệ thống mạng Đây là một hạn chế cần được khắc phục sớm, và ngân hàng cần kiến nghị với NHNo&PTNT tỉnh Cao Bằng và NHNo&PTNT Việt Nam Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Cao Bằng đã có những bước đi tiên phong trong vấn đề này.
- Chưa nối mạng trực tiếp giữa các hệ thống ngân hàng với nhau Đây còn là hạn chế chung của tất cả các ngân hàng thương mại ở Việt Nam.
Luận văn Quản trị kinh doanh
G IẢI PHÁP MỞ RỘNG CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNO&PTNT HUYỆN HOÀ AN
Định hướng của Ngân hàng trong thời gian tới về công tác thanh toán không dùng tiền mặt
- Hạn chế cho vay bằng tiền mặt, tăng cường cho vay bằng chuyển khoản.
- Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ chuyển tiền nhanh WU.
- Khuyến khích sử dụng tài khoản cá nhân.
- Tham gia hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng.
- Nối mạng với các khách hàng lớn hoặc khách hàng truyền thống để thực hiện các giao dịch qua mạng.
- Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt ở các phòng giao dịch.
- Nâng cao trình độ nghiệp vụ và chuyên môn của các cán bộ phụ trách phần thanh toán không dùng tiền mặt.
Một số giải pháp nhằm mở rộng công tác thanh toán không dùng tiền mặt
II.1 Nhóm giải pháp chung Đề cập đến vấn đề mở rộng và nâng cao chất lượng TTKDTM đã có nhiều người nghiên cứu và đưa ra nhiều giải pháp khác nhau, tuy nhiên không phải các giải pháp đó áp dụng ở Ngân hàng nào cũng đem lại hiệu quả Trên cơ sở kế thừa và phát huy những kinh nghiệm thực tế, căn cứ vào tình hình thực tế tại địa phương và mục tiêu hoạt động của chi nhánh, cộng với những kiến thức lý luận được học tại
Luận văn Quản trị kinh doanh trường và qua thực tập tại NHĐT&PT Cao Bằng xin đề xuất một số giải pháp như sau:
II.1.1 Giải pháp về công tác cán bộ.
Con người là nguồn lực quan trọng nhất trong mọi tổ chức và doanh nghiệp Sự thành công của doanh nghiệp phụ thuộc vào năng lực và hiệu suất của nhân viên Để đạt được mục tiêu, các tổ chức cần sử dụng hiệu quả nguồn nhân lực, và các ngân hàng cũng không phải là ngoại lệ.
Nhưng vấn đề đặt ra là làm thế nào để tăng năng suất hay tăng hiệu suất làm việc của người lao động?
Hiệu suất làm việc của nhân viên ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào công cụ lao động mà còn vào năng lực quản trị nhân lực Quá trình khai thác và sử dụng hiệu quả nguồn nhân lực giúp tăng năng suất lao động và đạt được mục tiêu của ngân hàng Điều này bao gồm việc tạo lập môi trường làm việc tích cực và thực hiện các biện pháp để phát huy năng lực, khuyến khích sự tự giác, cố gắng và sáng tạo của nhân viên Mục tiêu cuối cùng là mỗi cá nhân có thể đóng góp tối đa sức lực và trí tuệ cho sự phát triển của ngân hàng.
Để tối ưu hóa nguồn nhân lực, ngân hàng cần xây dựng chiến lược đào tạo, sắp xếp và sử dụng hợp lý lực lượng lao động, đặc biệt là cán bộ kế toán Điều này đòi hỏi xác định chính xác nhu cầu từng loại nhân lực, từ đó sử dụng tiết kiệm và hiệu quả nguồn nhân lực trong quá trình kinh doanh.
Luận văn Quản trị kinh doanh doanh, tránh xảy ra hiện tượng thừa, thiếu lao động, đó là bí quyết nâng cao năng suất lao động của Ngân hàng.
Để đảm bảo sự phát triển liên tục của Ngân hàng và hoạt động kinh doanh, cần xây dựng những tố chất lao động mới cho cán bộ kế toán thông qua đào tạo và bồi dưỡng Việc động viên và khuyến khích người lao động sẽ tạo cơ hội cho họ phát triển bản thân, nâng cao khả năng nhận thức và tư duy lý luận Qua đó, năng lực tiếp thu kiến thức mới và áp dụng vào công việc sẽ được cải thiện, góp phần nâng cao năng suất và hiệu suất công tác.
Thúc đẩy phát huy sự cố gắng, sáng tạo của cá nhân, củng cố và nâng cao sức mạnh của tập thể.
Để đảm bảo hiệu quả trong công tác kế toán, cần lựa chọn đúng người cho đúng việc, đồng thời chú trọng đến lợi ích vật chất và tinh thần của người lao động Điều này giúp duy trì sự công bằng và kết hợp hài hòa giữa mục tiêu của Ngân hàng và lợi ích của nhân viên.
Thường xuyên tổ chức các hoạt động giao lưu và trao đổi nghiệp vụ giúp nâng cao kỹ năng giao tiếp và mở rộng mối quan hệ học tập, từ đó học hỏi kinh nghiệm quý báu từ đồng nghiệp.
Cần có kế hoạch đào tạo và đào tạo lại cho cán bộ kế toán tại các trường đại học hoặc qua các lớp ngắn hạn do NHĐT Việt Nam tổ chức Việc thường xuyên tập huấn nghiệp vụ tại NHĐT sẽ giúp nâng cao trình độ và kiến thức thị trường cho cán bộ kế toán Đồng thời, cần tạo điều kiện thuận lợi để họ liên tục được đào tạo và tiếp thu những kiến thức mới.
Chuyên môn hóa từng cán bộ tín dụng giúp ngân hàng duy trì khả năng đa dạng hóa đầu tư, từ đó giảm thiểu rủi ro Điều này không chỉ khắc phục mâu thuẫn giữa chuyên môn hóa và đa dạng hóa mà còn nâng cao chất lượng và độ tin cậy của các thông tin tài chính.
Luận văn Quản trị kinh doanh tin kế toán tạo cơ sở cho việc xây dựng các mối quan hệ khách hàng lâu dài
II.1.2 Tăng cường hoạt động Marketing.
Ngày nay, các ngân hàng phải đối mặt với sự biến động không ngừng của môi trường kinh doanh và cuộc cạnh tranh thị trường khốc liệt Để nâng cao vị thế cạnh tranh, các ngân hàng cần điều chỉnh cấu trúc và cách thức hoạt động của mình Việc này chỉ có thể thực hiện hiệu quả khi áp dụng các giải pháp marketing năng động và đúng hướng.
Tăng cường tuyên truyền và quảng bá hoạt động kinh doanh là rất quan trọng, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, nơi mà dân trí và hiểu biết về ngân hàng còn hạn chế Để "xã hội hóa công tác ngân hàng," cần củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống nhằm duy trì nguồn vốn Đồng thời, cần đẩy mạnh công tác thông tin và tiếp thị để thu hút khách hàng mới, đặc biệt là những khách hàng tiềm năng Chính sách khuyến khích các tổ chức kinh tế, xã hội và đơn vị sự nghiệp mở tài khoản và giao dịch thường xuyên cũng cần được triển khai.
Sản phẩm và dịch vụ của Ngân hàng thường vô hình, gây khó khăn cho hộ sản xuất và cá nhân trong việc nhận biết Vì vậy, việc tăng cường tuyên truyền và quảng cáo để khuyếch trương hình ảnh của Ngân hàng là rất cần thiết.
Marketing đóng vai trò quan trọng trong việc cân bằng lợi ích giữa khách hàng, nhân viên và chủ Ngân hàng Bộ phận Marketing hỗ trợ chủ Ngân hàng trong việc xây dựng và thực hiện chính sách lãi suất, phí dịch vụ, cũng như tạo ra các chương trình khuyến mãi hấp dẫn phù hợp với từng nhóm khách hàng Đồng thời, Marketing khuyến khích nhân viên phát triển sáng kiến nhằm mang lại nhiều tiện ích hơn cho khách hàng.
II.1.3 Hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng.
Đổi mới phương thức giao dịch trong quản trị kinh doanh không chỉ liên quan đến kỹ thuật mà còn ảnh hưởng đến văn hóa giao tiếp xã hội, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Để phát triển nghiệp vụ giao dịch và thanh toán hiện đại, ngân hàng cần xây dựng hệ thống cơ sở vật chất hoàn hảo và đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm, có kiến thức khoa học đầy đủ cùng thái độ phục vụ tận tình Đồng thời, việc tăng cường tiếp cận các thành tựu khoa học hiện đại, đặc biệt là công nghệ thông tin, là điều cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động.
II.1.4 Nâng cao chất lượng dịch vụ và phát triển các sản phẩm mới.
Nâng cao chất lượng phục vụ và ứng dụng công nghệ trong quy trình nghiệp vụ là yếu tố quan trọng để cải thiện chất lượng các dịch vụ hiện có, bao gồm bảo lãnh, thanh toán và kinh doanh ngoại tệ.
Kiến nghị
III.1 Đối với Chính phủ.
Trả lương cho cán bộ công nhân viên qua hệ thống tài khoản ngân hàng giúp người dân làm quen với việc sử dụng tài khoản ngân hàng, từ đó hình thành thói quen thanh toán không dùng tiền mặt.
Chính phủ áp dụng các chính sách khuyến khích doanh nghiệp giao dịch qua hệ thống tài khoản ngân hàng, đồng thời quy định giới hạn quỹ tiền mặt mà doanh nghiệp được phép duy trì dựa trên quy mô và lĩnh vực hoạt động Số tiền dư thừa phải được gửi vào các tài khoản ngân hàng mở.
Luận văn Quản trị kinh doanh hàng cho thấy rằng trước đây, việc rút tiền mặt từ ngân hàng gặp khó khăn do tình trạng khan hiếm tiền mặt và hệ thống thanh toán yếu kém, khiến các tổ chức kinh tế thường xuyên thiếu hụt vốn để đầu tư Tuy nhiên, Chính phủ đã nới lỏng quy định này để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp Hiện nay, tình hình đã được cải thiện, các doanh nghiệp có thể dễ dàng rút tiền hoặc thực hiện thanh toán chuyển khoản, cho thấy giải pháp này đã trở nên khả thi hơn bao giờ hết.
Việc xây dựng một hệ thống văn bản quy phạm pháp luật hoàn chỉnh là rất cần thiết để tạo hành lang pháp lý cho thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Hiện tại, hệ thống pháp lý về thanh toán không dùng tiền mặt vẫn chưa đầy đủ và tồn tại nhiều bất cập, gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc triển khai dịch vụ này.
Việc thanh toán tiền điện, nước, nhà và thuế qua hệ thống ngân hàng đang trở thành xu hướng quan trọng tại Việt Nam Trước đây, việc này đã từng được thực hiện nhưng đã giảm sút do nhu cầu tiền mặt tăng cao và khó khăn trong việc rút tiền Chính phủ cần yêu cầu các cơ quan thu tiền thực hiện giao dịch qua ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho người dân không phải đến trực tiếp để nộp tiền Điều này không chỉ tiết kiệm chi phí cho các cơ quan thu tiền mà còn giúp ngân hàng sử dụng số tiền gửi để tài trợ cho các khoản tín dụng ngắn hạn, thúc đẩy nền kinh tế.
Việc giảm số lượng luận văn Quản trị kinh doanh không chỉ giúp tiết kiệm chi phí in ấn và vận chuyển mà còn giảm thiểu công sức kiểm đếm cho các ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng Nhà nước.
Hiện nay, nhiều ngân hàng cung cấp dịch vụ thu tiền tại nhà và tại cơ quan, giúp giảm thiểu chi phí thời gian và tiền bạc cho khách hàng Điều này khuyến khích người dân sử dụng tài khoản ngân hàng và hình thức thanh toán không dùng tiền mặt Đồng thời, dịch vụ này cũng tạo ra sự quản lý tập trung và tăng cường mối liên hệ giữa ngành ngân hàng và ngành thuế.
Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp và thúc đẩy hoạt động của thị trường chứng khoán thông qua các văn bản hướng dẫn cụ thể là rất quan trọng Giao dịch trên thị trường chứng khoán thường có giá trị lớn và chủ yếu diễn ra qua việc chuyển khoản giữa các tài khoản Do đó, một thị trường chứng khoán sôi động sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt.
III.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Hợp tác nghiên cứu và tiếp thu công nghệ từ nước ngoài giúp liên kết máy ATM của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam với các ngân hàng khác, mang lại lợi ích cho cả hai bên Giải pháp này không chỉ tiết kiệm chi phí trang bị, lắp đặt và sửa chữa mà còn mở rộng phạm vi hoạt động mà không cần tăng số lượng máy ATM Hơn nữa, việc này tạo sự đồng bộ trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, thuận lợi cho quản lý, thống kê và bảo mật.
Tăng cường hợp tác với Ngân hàng Thế giới (WB) và các tổ chức tín dụng quốc tế khác là cần thiết để tiếp thu công nghệ và phương pháp quản lý ngân hàng mới Việc này sẽ giúp ngành ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.
Ngành quản trị kinh doanh hàng ở Việt Nam đang trong quá trình hiện đại hóa, tuy đã đạt được một số thành tựu quan trọng nhưng vẫn còn lạc hậu so với công nghệ ngân hàng thế giới, với khoảng cách lên tới vài chục năm Do đó, việc tăng cường hợp tác với các tổ chức quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng để tiếp thu công nghệ mới là vô cùng cần thiết Nếu thực hiện hiệu quả, điều này sẽ giúp rút ngắn khoảng cách công nghệ ngân hàng của Việt Nam so với thế giới, tạo nền tảng cho sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng trong tương lai.
Để phù hợp với dịch vụ chuyển tiền nhanh WU, cần sửa đổi hệ thống chứng từ giao dịch hiện tại WB đã đầu tư hàng trăm triệu đô la để hỗ trợ Việt Nam hiện đại hóa hệ thống ngân hàng, đặc biệt trong việc triển khai dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Tuy nhiên, công nghệ này gặp khó khăn do không tương thích với hệ thống chứng từ kế toán hiện hành Do đó, ngành ngân hàng cần nghiên cứu và điều chỉnh hệ thống chứng từ kế toán, đảm bảo đáp ứng yêu cầu của công nghệ mới và phù hợp với điều kiện thực tế của Việt Nam, bắt đầu từ hệ thống chứng từ thanh toán.
Hiện đại hóa công nghệ thanh toán ngân hàng là một bước quan trọng, bao gồm việc đầu tư vào thiết bị và công nghệ tiên tiến, ưu tiên cho các ngân hàng lớn Cần thuê chuyên gia quốc tế và cử cán bộ ngân hàng đi đào tạo ở nước ngoài Giải pháp này đòi hỏi kế hoạch cụ thể và thực hiện từng bước một để đảm bảo tính bền vững.
III.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam.
Luận văn Quản trị kinh doanh
Mở rộng mạng lưới máy ATM là một giải pháp đầu tư lớn nhưng mang lại hiệu quả lâu dài, đặc biệt khi uy tín ngân hàng tăng cao Việc này không chỉ đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực thanh toán không dùng tiền mặt Đồng thời, nó cũng góp phần hình thành thói quen sử dụng các hình thức thanh toán hiện đại cho người dân Để tối ưu hóa dịch vụ, cần đảm bảo các máy ATM hoạt động 24/24 giờ, từ đó nâng cao trải nghiệm khách hàng.
Ngân hàng cho phép các chi nhánh mở thêm phòng giao dịch nhằm tạo hình ảnh quy mô lớn, từ đó tăng cường niềm tin của khách hàng trong giao dịch Mặc dù việc mở thêm phòng giao dịch làm tăng chi phí, nhưng nó đi kèm với việc mở rộng chức năng và nâng cao chất lượng phục vụ, chẳng hạn như cho phép tham gia thanh toán chuyển khoản với các tài khoản của tổ chức.