Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của chi nhánh mb trung hòa

Chuyên đề thực tập CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ HOẠT DỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH TRUNG HỊA MB I Tổng quan hoạt động tín dụng cho nhánh trung hòa MB Những vấn đề chung hoạt động tín dụng 1.1 Khái niệm Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Căn theo khoản 01 Điều 03 Quy chế cho vay Tổ chức Tín dụng khách hàng (ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) th “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo Tổ chức Tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi.” Căn theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX Quốc hội nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam khố X, kỳ họp thứ hai thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 10 năm 1998 “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng” Căn theo Điều 49 Luật “Cấp tín dụng” Tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.2 Bản chất Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi ngồi vốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.3 Phân loại hoạt động tín dụng Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào sau đây: - Dựa vào mục đích cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp + Cho vay tiêu dùng cá nhân + Cho vay mua bán bất động sản + Cho vay sản xuất nông nghiệp Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập + Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu… - Dựa vào thời hạn cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động + Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định + Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư - Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay khơng có bảo đảm: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay + Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác - Dựa vào phương thức cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay theo vay: loại cho vay mà lần vay vốn, khách hàng tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng + Cho vay theo hạn mức tín dụng: loại cho vay mà tổ chức tín dụng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định + Cho vay theo hạn mức thấu chi: việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập toán khách hàng - Dựa vào xuất xứ tín dụng, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp trả nợ vay cho ngân hàng + Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn là: Chiết khấu thương mại; bao toán Giới thiệu chung hoạt động tín dụng MB Một điểm mấu chốt quản lý tín dụng hiệu xây dựng cấu tổ chức tín dụng có khả tn thủ theo sách quy trình tín dụng ngân hàng, trì danh mục tín dụng chất lượng giảm thiểu rủi ro, tối ưu hóa cấp bậc cán sử dụng chi phí nhân lực cách hiệu Tồn quy trình tín dụng liên kết chặt chẽ từ nghiên cứu thị trường thông qua mối liên lạc với khách hàng, điều tra đánh giá tín dụng, phê duyệt, soạn thảo hồ sơ, giải ngân, đánh giá thu nợ quay vòng, gia hạn hay chấm dứt khoản cho vay Quy trình bao gồm phần Tiếp thị (marketing) tín dụng; phân tích đánh giá tín dụng quản lý giám sát tín dụng Bộ máy quản lý tín dụng hợp lý đáp ứng yêu cầu sau: - Cơ cấu lãnh đạo phù hợp với đơn vị kinh doanh nhằm đảm bảo tổ chức hành công việc hiệu - Xác định rõ trách nhiệm phận cá nhân, đặc biệt trách nhiệm kết công việc - Hoạt động theo định hướng khách hàng Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập - Quản lý thông tin chặt chẽ đầy đủ Nguyên tắc tổ chức hoạt động tín dụng Tổ chức hoạt động tín dụng MB xây dựng theo mơ hình quản trị phân quyền dựa sở sách nguyên tắc điều hành tập trung Trong đó, Ban Tín dụng chịu trách nhiệm xây dựng văn hóa tồn sách quy tắc quản trị chung cho cơng tác quản trị tín dụng ngân hàng Đồng thời, Ban nghiệp vụ tín dụng dựa sách ngun tắc trực tiếp thực giao dịch tín dụng, quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng Mơ hình quản lý tín dụng hướng tới: - Xác định mức chấp nhận rủi ro tín dụng phù hợp; - Xây dựng quy trình cấp tín dụng thống khoa học; - Duy trì quy trình giám sát đo lường rủi ro hợp lý; - Bảo đảm kiểm soát chặt chẽ rủi ro tín dụng; - Thu hút khách hàng dự án tín dụng tốt; 4.Cơ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng 4.1 Cơ cấu tổ chức khung Bộ máy quản lý tín dụng MB bao gồm ba nhóm trực tiếp tham gia vào quy trình quản lý tín dụng:  Tổng giám đốc (Giám đốc chi nhánh)  Các phòng ban nghiệp vụ tín dụng  Kiểm tra & giám sát tín dụng độc lập Ba nhóm chịu trách nhiệm xây dựng thực sách, quy trình quy định quản lý tín dụng ngân hàng Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập 4.2 Chức nhiệm vụ 4.2.1 Tổng Giám đốc Trong hoạt động tín dụng quản lý tín dụng, Tổng Giám đốc MBcó vai trò sau: - Phối hợp với Ban nghiệp vụ tín dụng hoạch định chiến lược tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Là người định cuối việc ban hành sách, quy trình tín dụng hướng dẫn thực - Là người có quyền hạn cao cuối toàn hệ thống MB việc phê duyệt khoản cấp tín dụng hạn mức tín dụng (bao gồm hạn mức tín dụng cho khách hàng, hạn mức tín dụng theo cấu danh mục tín dụng mức phán NHCV), khoản cho vay, bảo lãnh tài trợ thương mại - Ra định bổ nhiệm vị trí chủ chốt máy tổ chức quản lý tín dụng hệ thống MB 4.2.2 Giám đốc Sở giao dịch / chi nhánh MB Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh nói chung hoạt động cấp tín dụng nói riêng phạm vi uỷ quyền; Công việc cụ thể liên quan tới hoạt động tín dụng bao gồm: - Xem xét nội dung thẩm định phịng tín dụng trình lên để định cho vay hay không cho vay chịu trách nhiệm định - Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng BĐTV hồ sơ ngân hàng khách hàng lập; - Quyết định biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyển nợ hạn, thực biện pháp xử lý khách hàng Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập Các Phòng ban nghiệp vụ tín dụng A-Tại Trụ sở Các Ban nghiệp vụ tín dụng Trung tâm điều hành MB bao gồm: - Ban Tín dụng - Ban Quản lý Dự án Uỷ thác đầu tư - Ban Thẩm định Dự án - Ban Quan hệ quốc tế - Trung tâm Phòng ngừa xử lý rủi ro - Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản (i) Ban Tín dụng Chức Ban Tín dụng có chức tham mưu cho HĐQT, Tổng giám đốc MB việc quản lý, đạo hoạt động tín dụng bảo lãnh nước, đầu tư ngắn hạn dài hạn, mở rộng thị trường, nghiên cứu đề xuất cải tiến thủ tục vay tạo thuận lợi cho khách hàng nhằm mục tiêu phát triển kinh doanh an toàn, hiệu MB Nhiệm vụ: - Quản lý điều hành hoạt động tín dụng toàn hệ thống MB - Dự thảo quy chế, quy trình hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng - Mở rộng dịch vụ tín dụng thị trường tín dụng nước thành phố nông thôn - Đầu mối phối hợp với ban có liên quan tổ chức đạo đầu tư thử nghiệm cho chương trình nghiên cứu dịch vụ sản phẩm - Mở rộng thị phần tín dụng theo hướng đầu tư khép kín gồm: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất (nội tệ, ngoại tệ) gắn nghiệp vụ tín dụng với Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập toán kể toán quốc tế, vốn nội tệ, ngoại tệ; chuyển đổi tín dụng sản xuất với tín dụng lưu thơng tín dụng tiêu dùng khách hàng - Nghiên cứu đề xuất cải tiến thủ tục cho vay - Xây dựng đạo mơ hình chuyển tải vốn quản lý tín dụng có hiệu - Phối hợp với Ban có liên quan xây dựng thực chiến lược khách hàng tổ chức quản lý phân loại khách hàng - Phân tích kinh tế theo ngành nghề kinh tế kỹ thuật, lựa chọn đối tượng, biện pháp cho vay đạt hiệu cao - Bảo lãnh tín dụng nước - Trực tiếp thẩm định, tái thẩm định dự án tín dụng thuộc quyền phán Tổng giám đốc HĐQT MB - Chỉ đạo, kiểm tra, phân tích hoạt động tín dụng, phân loại nợ, phân tích nợ q hạn để tìm ngun nhân biện pháp khắc phục Phân tích hiệu vốn đầu tư, thống kê tổng hợp, báo cáo chuyên đề hàng tháng, quý, năm chi nhánh - Thực chế độ báo cáo định kỳ đột xuất theo quy định - Định kỳ sơ kết, tổng kết chuyên đề, đánh giá cơng tác tín dụng MB - Phối hợp với Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro để xử lý rủi ro kinh doanh MB (ii) Ban Quản lý Dự án Uỷ thác đầu tư Chức Ban Quản lý dự án uỷ thác đầu tư có chức tham mưu cho HĐQT, Tổng giám đốc MB việc thực quản lý chương trình dịch vụ uỷ thác đầu tư phủ bộ, ngành, tổ chức kinh tế xã hội nước MB đảm nhiệm Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập Nhiệm vụ: - Nghiên cứu phát triển nghiệp vụ tín dụng uỷ thác đầu tư, tín dụng định Chính phủ tổ chức, cá nhân nước - Xây dựng quy chế, quy định nghiệp vụ hướng dẫn thực quy trình nghiệp vụ sở hợp đồng ký cho dự án đầu tư - Quản lý đạo thực chương trình dịch vụ uỷ thác Chính phủ, tổ chức tài - tín dụng, tổ chức kinh tế - xã hội, cá nhân nước - Đầu mối đạo, thực dự án uỷ thác đầu tư, làm thủ tục vay vốn từ quỹ vốn quay vòng Tổ chức rút vốn, giao vốn, giải ngân, theo dõi đánh giá việc sử dụng vốn hoàn trả vốn theo dự án - Quản lý khoản vốn uỷ thác đầu tư MB - Quản lý hệ thống thông tin báo cáo dự án uỷ thác đầu tư, phân tích định kỳ đánh giá hiệu dự án lập báo cáo thực dự án cho chủ đầu tư - Tham mưu, đề xuất cho Tổng giám đốc tiếp nhận, tham gia dự án uỷ thác đầu tư với nhiều tổ chức tín dụng nước ngồi nước tham gia - Thực chế độ báo cáo định kỳ đột suất theo quy định - Phối hợp với Trung tâm đào tạo tổ chức tập huấn, hướng dẫn nghiệp vụ uỷ thác đầu tư toàn hệ thống MB - Thực lưu trữ hồ sơ dự án (bản chụp) - Dự thảo hợp đồng dịch vụ uỷ thác, đầu tư Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B Chuyên đề thực tập (iii) Ban Thẩm định Dự án Chức - Dự thảo chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ thẩm định, triển khai, hướng dẫn thực chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ đến đội ngũ làm công tác thẩm định - Thẩm định dự án vay vốn, bảo lãnh vượt quyền phán cho vay Giám đốc Chi nhánh vay HĐQT, Tổng giám đốc Giám đốc chi nhánh quy định, định - Nắm định hướng phát triển kinh tế xã hội nhà nước, Bộ, Ngành, địa phương định hướng phát triển doanh nghiệp, ngành hàng, định mức kinh tế-kỹ thuật liên quan đến đối tượng đầu tư Thu nhập, phân tích thơng tin kinh tế, thơng tin khách hàng, thơng tin thị trường….có liên quan đến dự án cần thẩm định, để đảm bảo cho việc thẩm định có hiệu quả, hướng - Tổ chức kiểm tra chuyên đề công tác thẩm định Nhiệm vụ: - Xây dựng quy chế, quy trình thẩm định; giúp HĐQT Tổng giám đốc ban hành triển khai tập huấn đào tạo cho Chi nhánh toàn hệ thống - Trực tiếp thẩm định dự án HĐQT, Tổng giám đốc định thẩm định dự án vượt quyền phán Chi nhánh cấp I, Công ty trực thuộc - Đối với dự án đặc thù thông tin quan trọng phục vụ cho việc thẩm định, thuê chuyên gia tư vấn mua thông tin (khi Tổng giám đốc chấp thuận) Sinh Viên : Nguyễn Anh Thơ – Lớp TK47B