NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VÀ ĐẶC TRƯNG HOẠT ĐỘNG
Những vấn đề cơ bản về Ngân hàng thương mại
1.Khái niệm và bản chất của Ngân hàng thương mại (NHTM):
1.1 Khái niệm: Ở mỗi nước có một cách định nghĩa riêng về ngân hàng thương mại Ví dụ: Ở Mỹ: ngân hàng thương mại là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và họat động trong ngành dịch vụ tài chính Ở Pháp: ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận tiền của công chúng dưới hình thức kí thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính… Ở Việt Nam, theo quy định tại điều 20 khoản 2 và 7 Luật các tổ chức tín dụng (luật số 02/1997/QH10) được Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành thì: Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, là một tổ chức tín dụng thực hiện huy động vốn nhàn rỗi từ các chủ thể trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn tín dụng và cho vay phát triển kinh tế, tiêu dùng cho xã hội.
- NHTM là một tổ chức kinh tế.
- NHTM hoạt động mang tính chất kinh doanh.
- NHTM hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng.
Ngân hàng (NH) vừa là người “cung cấp” đồng vốn, đồng thời cũng là người “tiêu thụ” đồng vốn của khách hàng Tất cả những hoạt động “mua,bán” này thường thông qua một số công cụ và nghiệp vụ của ngân hàng Là
4 một doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn, NHTM luôn tìm cách tối đa hoá lợi nhuận NHTM kiếm lợi nhuận bằng cách đi vay và cho vay Để thu hút tiền vào, ngân hàng đưa ra các điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền Tiếp đó, ngân hàng phải tìm ra những cách có lợi để đem cho vay những gì đã vay được Với tư cách là trung gian tài chính,ngân hàng hoạt động theo nguyên tắc phát hành các phiếu ghi nợ (sổ tiết kiệm, tín phiếu, mở tài khoản ) để thu hút tiền của công chúng, sau đó sử dụng tiền vay được để mua các chứng khoán (cổ phiếu, trái phiếu, vật cầm cố ) và để cho vay Nói theo ngôn ngữ thị trường, ngân hàng thu nhận vốn bằng cách bán (phát hành) các tài sản nợ (nguồn vốn), rồi vốn này có thể dùng để mua những tài sản có (cho vay, đầu tư vào các giấy tờ có giá ) mang lại thu nhập.
Sơ đồ: Hoạt động của Ngân hàng thương mại
Tiết kiệm Dịch vụ NH
2 Đặc điểm của Ngân hàng thương mại:
- NHTM là một doanh nghiệp đặc thù kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ- tín dụng Các hoạt động của NHTM nhằm thúc đẩy và lưu chuyển các dòng tiền tệ phục vụ cho việc giao dịch, thanh toán phát sinh hàng ngày trong nền kinh tế, đồng thời thông qua các hoạt động huy động vốn và cho vay các NHTM có khả năng tạo tiền từ các nghiệp vụ kinh doanh của mình thông qua các công cụ lãi suất, tỷ giá.
- Sản phẩm, hàng hoá mà NH kinh doanh và làm dịch vụ là hàng hóa tài chính (tài sản tài chính) đó là tiền và các chứng từ có giá như cổ phiếu, thương phiếu, hối phiếu, trái phiếu, tín phiếu đó là sản phẩm cao cấp của nền
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh
Các DN, cá nhân Ngân hàng khác thương mại kinh tế thị trường Vì vậy, nó vận động theo một quy trình và phải được điều hành bởi nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn nhất định, dựa trên những cơ sở pháp lý do Luật pháp quy định.
- Trong quá trình hoạt động, NHTM không tạo ra sản phẩm dở dang, tồn kho mà tạo ra sản phẩm hàng hoá trực tiếp cung ứng cho người tiêu dùng khi có nhu cầu, bởi lẽ đó hoạt động của NH dựa vào thương hiệu, uy tín tạo ra đối với khách hàng Vì vậy, các NH phải không ngừng nâng cao chất lượng, dịch vụ cung cấp và không ngừng quảng bá tiếp thị hình ảnh của mình tới khách hàng.
- Hoạt động của NH là cầu nối giữa các nhà đầu tư, các doanh nghiệp, cá nhân có vốn nhàn rỗi và các nhà đầu tư, các doanh nghiệp, các cá nhân có nhu cầu vay vốn Vì vậy, các NH góp phần không nhỏ vào việc giải quyết nạn thất nghiệp, nâng cao thu nhập và mức sống của dân cư, góp phần ổn định trật tự xã hội cũng như góp phần đảm bảo vốn đối với các ngành kinh tế nhằm phát triển ngành nghề, chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong một quốc gia
3 Chức năng của Ngân hàng thương mại:
3.1.Chức năng trung gian tín dụng: Đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của NHTM và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển
Quan hệ tín dụng trực tiếp giữa chủ thể có tiền chưa sử dụng và chủ thể có nhu cầu tiền tệ cần bổ sung gặp phải nhiều hạn chế Hoạt động tín dụng của NHTM đã góp phần khắc phục các hạn chế đó Thực hiện chức năng này,một mặt, NHTM huy động và tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay; mặt khác, trên cơ sở vốn đã huy động được, ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng của các chủ thể kinh tế, góp phần đảm bảo sự vận động liên tục của guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng
6 trưởng kinh tế Như vậy, NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng của NHTM là đi vay để cho vay.
Vốn sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế vận động liên tục và biểu hiện các hình thái khác nhau qua mỗi giai đoạn của quá trình sản xuất, tạo thành chu kỳ tuần hoàn và luân chuyển vốn, điểm xuất phát và kết thúc của một vòng tuần hoàn này thể hiện dưới dạng tiền tệ Trong quá trình sản xuất kinh doanh, để duy trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các doanh nghiệp phải đồng thời tồn tại ở 3giai đoạn: dự trữ- sản xuất- lưu thông Từ đó xảy ra hiện tượng thừa và thiếu vốn tạm thời: tại một thời điểm nhất định có những đơn vị kinh tế có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi (thừa vốn) và có những đơn vị khác tạm thời thiếu vốn Hiện tượng này làm nảy sinh yêu cầu ngày càng bức thiết phải giải quyết cho được vấn đề điều hoà vốn NHTM với vai trò là một trung gian tín dụng đứng ra tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ, điều hoà cung và cầu vốn trong các doanh nghiệp của nền kinh tế, đã góp phần điều tiết các nguồn vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp không bị gián đoạn.
Ngày nay, quan niệm vai trò trung gian tín dụng trở nên biến hoá hơn.
Sự phát triển của thị trường tài chính làm xuất hiện những khía cạnh khác của chức năng này Ngân hàng có thể đứng làm trung gian giữa công ty (khi phát hành cổ phiếu ) với những nhà đầu tư: chuyển giao các mệnh lệnh trên thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua bán trái phiếu công ty theo cách này, ngân hàng làm trung gian giữa người đầu tư và người cần vay vốn trên thị trường.
Do đó, ngân hàng không chỉ làm trung gian giữa người gửi tiền và người vay tiền mà còn làm trung gian giữa người đầu tư và người cần vay vốn trên thị trường Những trung gian tài chính làm việc này để kiếm lời bằng việc đặt ra một lãi suất cao hơn cho các món vay so với món lãi họ thanh toán cho
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh người cho vay Như vậy,tác dụng của trung gian tài chính là giảm thiểu những chi phí thông tin và chi phí giao dịch trong nền kinh tế.
Đặc trưng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
1 Quan hệ tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở hoàn trả:
NHTM với tư cách là một doanh nghiệp kinh tế tiền tệ hoạt động trên cơ sở “đi vay” để “cho vay” thông qua nghiệp vụ tín dụng của mình.
Trước hết, vốn mà ngân hàng mua quyền sử dụng của những chủ thể có vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế phải được trả lại cả vốn và lãi cho chủ sở hữu của nó theo những cam kết đã được giao ước Là người đi vay, NHTM phải đảm bảo hoàn trả đúng hạn vốn huy động hoặc đáp ứng yêu cầu thanh toán của khách hàng với một món lợi tức hợp lý kèm theo.
Là người cho vay, NHTM sử dụng vốn đi thuê để cho thuê lại, tức là tạm thời bán quyền sử dụng vốn cho người khác, NHTM vẫn luôn mong muốn khách hàng của mình sử dụng vốn vay có hiệu quả và hoàn trả đầy đủ vốn và lãi đúng kỳ hạn theo những quy định đã cam kết Như vây, trong mối quan hệ tay ba giữa NHTM, người gửi tiền ký thác và người đi vay đều dựa vào lòng tin của nhau để giải quyết tình trạng thừa hay thiếu vốn của các chủ thể nêu trên.
Khác với các quan hệ mua bán thông thường khác (sau khi trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua), quan hệ tín dụng ngân hàng chỉ trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay chứ không trao đổi quyền sử hữu khoản vay. Người cho vay giao giá trị khoản vay dưới dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người kia sử dụng khoản vay trong thời hạn nhất định, sau khi khai thác giá trị sử dụng khoản vay trong thời hạn cam kết, người vay phải hoàn trả toàn bộ giá trị khoản vay cộng thêm khoản lợi tức trả cho người cho vay.
2 Lãi suất- biểu hiện đặc trưng về hoạt động kinh doanh của một trung gian tài chính:
Lãi suất biểu hiện giá cả khoản tiền mà người cho vay đòi hỏi khi tạm thời trao quyền sử dụng khoản tiền của mình cho người khác Người đi vay coi lãi suất như là khoản chi phí phải trả cho nhu cầu sử dụng tạm thời tiền của người khác Như vậy, lãi suất hàm chứa một mâu thuẫn: người cho vay muốn có lãi suất cao nhất, trong khi người đi vay muốn có lãi suất thấp nhất.
Vì vậy, như giá cả của mọi loại hàng hoá khác, lãi suất được xác định bởi cung và cầu Cung vốn có được chủ yếu từ các khoản ký thác của công chúng và lượng vốn được cung ứng phụ thuộc nhiều vào giá cả (lãi suất) Do đó nếu lãi suất quá thấp, đa số dân chúng sẽ quyết định là không đáng kể cho vay các khoản tiết kiệm của mình, họ sẽ giữ các khoản tiền này dưới dạng khả dụng (tức là dễ chuyển thành tiền mặt hơn) và để chi tiêu khi cần Khi lãi suất tăng
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh cao, lượng tiền tiết kiệm mà dân chúng sẵn sàng cho vay tăng lên, và số lượng vốn cung sẽ trở nên lớn hơn Những người đi vay vốn coi lãi suất là một khoản chi phí và như vậy, chi phí càng giảm thì cầu càng tăng, khi lãi suất tăng thì cầu vay vốn giảm xuống.
3 Yếu tố lòng tin trong hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng:
Trong giới tài chính, một người được xem là có uy tín khi người khác tin tưởng và sẵn sàng ký thác tài sản hoặc tiền bạc cho anh ta Tín dụng là sự cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu hiện mức tín nhiệm của người cho vay, yếu tố tín nhiệm là yếu tố bao trùm trong hoạt động tín dụng, là điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh.
Trong quan hệ tín dụng, sự tín nhiệm là yếu tố tuy vô hình nhng không thể thiếu Một tính đặc thù của hoạt động ngân hàng là tình trạng tài chính của ngân hàng phụ thuộc vào niềm tin của khách hàng gửi tiền vào giá trị tài sản của ngân hàng đó Nếu khách hàng gửi tiền tin rằng nhiều tài sản của ngân hàng đã giảm giá trị thì ai cũng cố rút tiền của mình ra và gửi vào một ngân hàng khác Và nếu không khí hoảng loạn về tài chính phát triển, sự phá sản ngân hàng có thể không chỉ giới hạn trong những ngân hàng quản lý kém tài sản của họ Các vấn đề của một ngân hàng có thể dễ dàng lan sang các ngân hàng khác đang hoạt động tốt nếu ngời ta nghi là các ngân hàng đó đã cho ngân hàng kia vay Sự mất tín nhiệm toàn bộ nh vậy đối với các ngân hàng sẽ đem lại sự suy giảm nghiêm trọng trong khả năng của hệ thống ngân hàng tài trợ cho đầu t, do đó có thể đẩy nền kinh tế vào suy thoái.
4 Tín dụng của ngân hàng tạo tiền ký thác, tạo tài
2 0 nguyên cho hoạt động kinh doanh ngân hàng
Chức năng tạo tiền và huỷ tiền là chức năng riêng có của tín dụng ngân hàng Chức năng này đã làm cho hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng khác hẳn với các hoạt động kinh doanh thông thờng khác.
Thuở ban đầu, các ngân hàng có thể tạo tiền bằng việc phát hành các ngân phiếu thanh toán thay cho vàng trong lu thông Ngày nay nhìn chung việc tạo tiền của ngân hàng vẫn nh trớc, nhng chức năng phát hành ngân phiếu đợc giao cho NH Trung ơng, NHTM không còn tạo tiền bằng cách phát hành ngân phiếu, và tạo ra bút tệ (tiền ghi sổ) bằng cách cho khách hàng rút quá số d tiền gửi tài khoản séc qua hình thức thấu chi, hoặc vay thanh toán, hoặc phát hành séc. Tóm lại, ban đầu ngân hàng đã sử dụng giấy bạc ngân hàng thay cho tiền vàng trong lu thông, tiết kiệm đợc chi phí đúc tiền, vận chuyển, bảo quản và hao mòn tiền bạc trong lu thông Kế tiếp, ngân hàng lại sử dụng các công cụ lu thông tín dụng, nh séc, giấy chuyển ngân hàng, thẻ thanh toán… để thay thế cho tiền mặt, đẫ tiết kiệm đợc nhiều chi phí trong việc in,đếm, vận chuyển tiền.
5 Công nghệ ngõn hàng là cụng nghệ đặc biệt: cụng nghệ biến đổi cơ cấu thời hạn của các đồng tiền
Ngân hàng họat động như một trung gian tài chính: nhận tiền gửi của khách hàng và cho vay phần lớn tiền “thu gom” này cho các khách hàng khác. Như vậy, trong bảng tổng kết tài sản ngân hàng, tài sản nợ lớn nhất là tiền gửi trong các tài khoản của những người gửi tiền vào NH, “ tài sản có lớn nhất” là số tiền cho khách hàng vay Việc NH duy trì một lượng tiền mặt và một số tài sản khả dụng cần thiết dùng để thanh toán cho người ký thác là cực kỳ quan
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh trọng Tuy nhiên việc duy trì một lượng tài sản dưới dạng tiền mặt và vốn khả dụng đã nẩy sinh một vấn đề: một tài sản có tính khả dụng càng cao thì khả năng sinh lời càng thấp Tài sản phải mất nhiều thời gian mới chuyển được thành tiền mặt sẽ thu được lãi suất cao và tài sản có lãi suất cao nhất là tài sản kém lưu hoạt nhất, đó là các khoản cho khách hàng vay Do đó, ngân hàng phải chọn một mức cân bằng giữa các tài sản có tính khả dụng tốt nhưng khả năng sinh lời kém và tài sản có khả năng sinh lời cao nhưng tính khả dụng kém, xem xét vấn đề đối nghịch giữa tính khả dụng và khả năng sinh lời trong khả năng chấp nhận được.
Chìa khoá đạt đến thành công đòi hỏi NH phải có năng lực chuyển từ hoạt động truyền thống về tiếp nhận ký thác, cho vay, chuyển tiền sang những lĩnh vực mới như: mua bán tiền tệ, chứng khoán và sản phẩm dẫn xuất, nhưng phải biết xử lý những rủi ro phức tạp trong các thị trường này.
Thước đo hiệu quả kinh doanh của một NHTM là lợi nhuận Muốn đạt được lợi nhuận cao, thì công nghệ NH phải tinh xảo, phải luôn có những công nghệ để đạt hiệu quả trong kinh doanh tín dụng, nghiệp vụ trung gian và thu hút vốn nhàn rỗi vào NH Một trong những nội dung cơ bản của công nghệ
MỘT SỐ CHỈ TIÊU VÀ PHƯƠNG PHÁP THỐNG KÊ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Một số chỉ tiêu phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
1 Khái niệm về hệ thống chỉ tiêu thống kê:
Hệ thống chỉ tiêu thống kê là một tập hợp các chỉ tiêu có thể phản ánh các mặt,các tính chất quan trọng nhất, các mối liên hệ cơ bản giữa các mặt và giữa hiện tượng nghiên cứu với các hiện tượng có liên quan.
Việc xây dựng hệ thống chỉ tiêu thống kê nhằm xác định nhu cầu thông tin cần thu thập cho quá trình nghiên cứu thống kê Hệ thống chỉ tiêu giúp lượng hóa các mặt, cơ cấu và các mối liên hệ cơ bản của đối tượng nghiên cứu.
1.2.Sự hình thành hệ thống chỉ tiêu:
Qua tổng hợp và theo những biểu hiện trực tiếp hay gián tiếp của hiện tượng Hình thành từ những nhóm chỉ tiêu đã được xây dựng cho những nhu cầu riêng
2 Những nguyên tắc và yêu cầu khi xây dựng hệ thống chỉ tiêu: Đảm bảo tính hướng đích:
Hệ thống chỉ tiêu thống kê phải phù hợp với mục đích nghiên cứu và đảm bảo đạt được mục đích nghiên cứu một cách hiệu quả nhất Vì mục đích nghiên cứu quyết định nhu cầu thông tin về những mặt nào đó của hiện tượng nghiên cứu, nó giúp ta lựa chọn các chỉ tiêu thống kê để đưa vào hệ thống. Đảm bảo tính hệ thống:
Các chỉ tiêu trong hệ thống phải có mối liên hệ hữu cơ với nhau, được phân tổ và sắp xếp khoa học Hệ thống chỉ tiêu phải có khái niệm nêu được mối liên hệ giữa các bộ phận, các mặt, giữa hiện tượng nghiên cứu với các hiện tượng có liên quan có sự gắn bó với nhau Trong hệ thống chỉ tiêu phải có các chỉ tiêu mang tính chất chung, các chỉ tiêu mang tính chất bộ phận và các chỉ tiêu nhân tố nhằm phản ánh đầy đủ và sâu sắc hiện tượng nghiên cứu.
Cả chỉ tiêu bộ phận, chỉ tiêu chung lẫn chỉ tiêu nhân tố đều phải đảm bảo tính thống nhất về nội dung và phương pháp tính, phạm vi nghiên cứu. Đảm bảo tính khả thi:
Hệ thống chỉ tiêu thống kê phải đảm bảo tính khả thi, phù hợp với điều kiện về nhân tài vật lực của ngân hàng để có thể tiến hành thu thập và tổng hợp chỉ tiêu trong sự tiết kiệm nghiêm ngặt. Đảm bảo tính hiệu quả:
Hệ thống chỉ tiêu thống kê được xây dựng phải phù hợp với mục đích nghiên cứu Đồng thời thu thập thông tin đầy đủ nhằm phục vụ cho việc áp dụng các phương pháp thống kê để phân tích,dự đoán Phải xem xét đến khả năng tổng hợp các chỉ tiêu đảm bảo chi phí tối đa Phải cân nhắc thật kỹ để xác định những chỉ tiêu cơ bản quan trọng nhất, vừa đủ số chỉ tiêu Không nên đưa vào hệ thống các chỉ tiêu thừa và chưa thật cần thiết cho công tác quản lý.
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh Đảm bảo tính thích nghi:
Hệ thống chỉ tiêu thống kê phải phù hợp với không gian cũng như thời gian của vấn đề nghiên cứu, cần loại bỏ những chỉ tiêu không còn phù hợp và thêm vào những chỉ tiêu cần thiết đối với vấn đề cần nghiên cứu.
3 Một số chỉ tiêu phân tích hoạt động kinh doanh:
Vốn kinh doanh là toàn bộ nguồn vốn của NHTM Bao gồm:
- Nguồn tiền gửi: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi của các ngân hàng khác.
- Nguồn đi vay: Vay Ngân hàng nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn.
- Nguồn khác: nguồn ủy thác, nguồn trong thanh toán…
Nguồn vốn của NH bao gồm 2 loại chính nếu phân chia theo hình thức sở hữu: nguồn vốn của chủ ngân hàng và các khoản nợ Vốn của chủ NH thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, các khoản nợ là nguồn chủ yếu của NH.
- Khái niệm: Vốn tự có, còn được gọi là vốn chủ sở hữu, là vốn riêng của một NHTM, chủ yếu là do các chủ sở hữu đóng góp và một phần được tạo ra trong quá trình kinh doanh dưới dạng lợi nhuận giữ lại Về phương diện quản lý, vốn tự có là số vốn tối thiểu, bắt buộc một NHTM phải có để được cấp giấy phép kinh doanh, đồng thời là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác.
- Vốn tự có gồm 2phần: vốn cơ bản (vốn cấp1) và vốn bổ sung (vốn cấp2) + Vốn tự có cơ bản bao gồm: vốn cổ phần thường (vốn điều lệ), vốn cổ phần ưu đãi vĩnh viễn, các quỹ dự trữ và dự phòng, lợi nhuận không chia và các khoản khác.
+ Vốn tự có bổ sung gồm có: vốn cổ phần ưu đãi có thời hạn, tín phiếu
2 6 vốn, trái phiếu được chuyển đổi
- Hệ số an toàn vốn tự có:
Tổng tài sản có rủi ro quy đổi
Trong đó: Tổng tài sản có rủi ro quy đổi là tổng tài sản có được tính toán quy đổi theo tỷ lệ rủi ro theo quy định của NHTW.
Tổng tài sản có rủi ro quy đổi = Gía trị tài sản có ¿ Hệ số rủi ro tương ứng (chi tiết xem phụ lục 1)
Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, vốn tự có của một ngân hàng mặc dù chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn ngân hàng nhưng nó giữ vị trí rất quan trọng, quyết định quy mô và phạm vi kinh doanh Nó là cơ sở quyết định huy động bao nhiêu vốn trên thị trường và được sử dụng vào mục đích gì Mặt khác, vốn của NH là cái đệm chống đỡ sự sụt giảm giá trị của tài sản có của
NH (sự sụt giảm giá trị tài sản có là nguyên nhân có thể dẫn đến NH bị phá sản) Đối với kinh doanh tiền tệ, NH có đủ vốn tự có, có vốn tự có lớn và duy trì được vốn tự có là biểu hiện một ngân hàng bền vững.
Một số phương pháp thống kê phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Phân tổ thống kê là căn cứ vào một (hay một số tiêu thức nào đó) để tiến hành phân chia các đơn vị của hiện tượng nghiên cứu thành các tổ (và các tiểu tổ) có tính chất khác nhau.
Các hiện tượng kinh tế xã hội thường rất phức tạp, vì chúng tồn tại và phát triển dưới nhiều loại hình có quy mô và đặc điểm khác nhau Các hiện tượng nghiên cứu thường bao gồm nhiều tổ, nhiều bộ phận có tính chất khác nhau Muốn phản ánh được bản chất và quy luật phát triển của hiện tượng, nếu chỉ dựa vào những con số tổng cộng chung chung thì không thể nêu được vấn đề một cách sâu sắc Phải tìm cách nêu lên được đặc trưng của từng loại hình, của từng bộ phận cấu thành hiện tượng phức tạp, đánh giá tầm quan trọng của mỗi bộ phận, nêu lên mối liên hệ giữa các bộ phận, rồi từ đó nhận thức được các đặc trưng chung của toàn bộ
Phân tổ thống kê giải quyết những nhiệm vụ cơ bản sau đây:
- Phân chia các loại hình kinh tế xã hội của hiện tượng nghiên cứu Hiện tượng kinh tế xã hội mà thống kê học nghiên cứu thường không phải là tổng thể đồng chất mà là tổng thể bao gồm nhiều đơn vị thuộc các loại hình rất khác nhau, phát triển theo những xu hướng không giống nhau.
- Biểu hiện kết cấu của hiện tượng nghiên cứu Một hiện tượng kinh tế xã hội do nhiều bộ phận, nhiều nhóm đơn vị có tính chất khác nhau hợp thành.
- Biểu hiện mối liên hệ giữa các tiêu thức Hiện tượng kinh tế xã hội phát sinh và biến động không phải một cách ngẫu nhiên, tách rời với các hiện tượng xung quanh, mà chúng có liên hệ và phụ thuộc lẫn nhau theo những quy luật nhất định.
1.2 Các loại phân tổ thống kê:
1.2.1 Căn cứ vào nhiệm vụ phân tổ thống kê:
- Phân tổ phân loại: giúp ta nghiên cứu một cách có phân biệt các loại
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh hình kinh tế xã hội, nêu lên đặc trưng và mối quan hệ giữa chúng với nhau.
- Phân tổ kết cấu: nêu lên bản chất của hiện tượng trong điều kiện nhất định và để nghiên cứu xu hướng phát triển của hiện tượng qua thời gian.
- Phân tổ liên hệ: Khi tiến hành phân tổ liên hệ, các tiêu thức có liên hệ với nhau được phân thành 2 loại: tiêu thức nguyên nhân và tiêu thức kết quả. Như vậy các đơn vị tổng thể trước hết được phân tổ theo một tiêu thức (thường là tiêu thức nguyên nhân), sau đó trong mỗi tổ tính các trị số bình quân của tiêu thức còn lại (thường là tiêu thức kết quả).
1.2.2 Căn cứ vào số lượng tiêu thức của phân tổ:
- Phân tổ theo một tiêu thức: là tiến hành phân chia các đơn vị thuộc hiện tượng nghiên cứu thành các tổ có tính chất khác nhau trên cơ sở một tiêu thức thống kê hay còn gọi là phân tổ giản đơn.
- Phân tổ theo nhiều tiêu thức: là tiến hành phân chia các đơn vị thuộc hiện tượng nghiên cứu thành các tổ và các tiểu tổ có tính chất khác nhau trên cơ sở nhiều tiêu thức thống kê (từ 2 tiêu thức trở lên).
Trong nghiên cứu thống kê kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, phương pháp phân tổ được sử dụng chủ yếu là phân tổ theo một tiêu thức Phương pháp này được áp dụng để nghiên cứu vốn huy động, dư nợ cho vay theo đối tượng, theo hình thức, theo thời gian, theo loại tiền tệ.
Bảng 2.1: Phân tổ vốn huy động theo đối tượng huy động
Vốn huy động (tỷ đồng)
Tổng Dân cư TCKT,TCTD
2 Phương pháp dãy số thời gian:
Dãy số thời gian là dãy các số liệu thống kê của hiện tượng nghiên cứu được sắp xếp theo thứ tự thời gian Trong phân tích kết quả kinh doanh của Ngân hàng, ta dùng phương pháp dãy số thời gian để phân tích một số chỉ tiêu như: vốn tự có, vốn huy động, dư nợ cho vay, nợ quá hạn, lợi nhuận, thu nhập qua các năm.
Áp dụng vào tài liệu vốn huy động của MB Bank
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh
Bảng2.2: Vốn huy động của MB Bank giai đoạn 2003- 2008
2.1 Mức độ bình quân qua thời gian:
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đại diện cho các mức độ tuyệt đối của dãy số thời gian.
- Đối với dãy số thời kỳ: y= y 1 + y 2 + .+ y n n = ∑ y i n
Áp dụng vào tính vốn huy động bình quân của MB Bank giai đoạn 2003-2008: y = 3.485 + 4.933+ 7.046,6 +11.602,4 + 23.136,4+ 35000
(tỷ đồng) Như vậy, vốn huy động bình quân hàng năm từ năm 2003 đến năm 2008 đạt 14.700,56 tỷ đồng.
- Đối với dãy số thời điểm (có khoảng cách thời gian bằng nhau): y= y 1
2.2 Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối:
Chỉ tiêu này phản ánh sự biến động về mức độ tuyệt đối giữa 2 thời gian
- Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn (hay từng kỳ): phản ánh sự biến động về mức độ tuyệt đối giữa 2 thời gian liền nhau và được tính theo công thức sau: δ i =y i −y i−1 (với i= 2,3, ,n)
Từ số liệu bảng 2.2, ta có:
3 8 δ 2 = y 2 − y 1 = 4.933- 3.485 = 1.448 tỷ đồng δ 3 =y 3 −y 2 = 7.046,6- 4.933 = 2.113,6 tỷ đồng δ 4 =y 4 −y 3 = 11.602,4- 7.046,6= 4.555,8 tỷ đồng δ 5 =y 5 −y 4 = 23.136,4- 11.602,4.534 tỷ đồng δ 6 =y 6 −y 5 = 35.000- 23.136,4.836,6 tỷ đồng
Như vậy, lượng vốn huy động của ngân hàng đều tăng qua các năm.
- Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối định gốc: phản ánh sự biến động về mức độ tuyệt đối trong những khoảng thời giản dài và được tính theo công thức sau: Δ i =y i −y 1 (với i= 2,3, ,n)
Từ số liệu ở bảng 2.2 ta có: Δ 2 = y 2 − y 1 = 4.933- 3.485 = 1.448 tỷ đồng Δ 3 =y 3 −y 2 = 7.046,6- 3.485= 3.561,6 tỷ đồng Δ 4 =y 4 −y 3 = 11.602,4- 3.485 = 8.117,4 tỷ đồng Δ 5 =y 5 −y 4 = 23.136,4- 3.485 = 19.651,4 tỷ đồng Δ 6 =y 6 −y 5 = 35.000- 3.485 = 31.515 tỷ đồng
- Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối bình quân: phản ánh mức độ đại diện của các lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn và được tính theo công thức sau: δ = δ 2 +δ 3 + +δ n n−1 = Δ n n −1 = y n − y 1 n−1
6−1 =6.303 tỷ đồng Như vậy, trong giai đoạn từ năm 2003- 2008, lượng vốn huy động tăng
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh bình quân hàng năm là 6.303 tỷ đồng.
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ và xu hướng biến động của hiện tượng nghiên cứu qua thời gian.
- Tốc độ phát triển liên hoàn: phản ánh tốc độ và xu hướng biến động của hiện tượng ở thời gian sau so với thời gian liền trước đó và được tính theo công thức sau: ti y i y i−1 (với i= 2,3, ,n)
- Tốc độ phát triển định gốc: phản ánh sự biến động của hiện tượng trong những khoảng thời gian dài: ti y i y i−1 (với i= 2,3, ,n)
VẬN DỤNG MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP THỐNG KÊ PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN 2003-2008
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội
1 Qúa trình hình thành và phát triển:
MB Bank với tên gọi đầy đủ là Ngân hàng TMCP Quân Đội được thành lập vào năm 1994, theo Quyết định số 00374/ GP-UB của Uỷ ban nhân dân Thành phố Hà Nội Ngày 4/11/1994, MB chính thức đi vào hoạt động theo Giấy phép số 0054/NH-GP của Ngân hàng nhà nước Việt Nam với thời gian hoạt động là 50 năm 13 năm hình thành và phát triển là 13 năm MB khẳng định vị trí và tên tuổi của mình trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng MB có các cổ đông chính là các tổ chức thuộc các lĩnh vực công nghiệp, tài chính- ngân hàng, dịch vụ và khoảng 7.000 cổ đông cá nhân khác Hiện nay MB có vốn điều lệ 2.000 tỷ đồng và dự kiến con số này sẽ tăng lên đến 7.300 tỷ đồng vào năm 2010, trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng có quy mô lớn tại Việt Nam.
* Một số sự kiện quan trọng:
- Tổ chức thành công lễ bán đấu giá cổ phần: MB là ngân hàng đầu tiên bán đấu giá cổ phần với tổng trị giá 20 tỷ đồng.
- Phát hành thẻ Active Plus: Đây là sản phẩm thẻ ghi nợ đầu tiên trên thị trường mà chủ thẻ được bảo hiểm an toàn cá nhân với mức bảo hiểm lên tới
- Triển khai tái cấu trúc mô hình tổ chức: Đây là sự chuyển dịch theo mô hình quản lý mới theo hướng tách hoạt động quản lý và hoạt động kinh doanh,
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh hướng tới khách hàng và từng bước hoàn thiện qui trình, qui chế… nhằm mang lại hiệu quả hoạt động ngày càng cao cho MB.
- Được Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt nam tặng bằng khen vì đã có thành tích hoạt động tốt năm 2003.
- Ký kết thỏa thuận ba bên với Ngân hàng ngoại thương Việt Nam Vietcombank, Tổng công ty viễn thông quân đội Viettel về việc thanh toán cước viễn thông của Viettel qua thẻ ATM.
- Ký kết thỏa thuận hợp tác với Citibank.
- Triển khai dự án hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin nhằm tăng sức cạnh tranh và mang lại cho khách hàng những dịch vụ và tiện ích ngân hàng tốt nhất Đây là phần mềm hiện đại được cung cấp bởi tập đoàn Temenos Thuỵ Sỹ.
- Triển khai dịch vụ Mobile Banking và Internet Banking
- Phát hành thành công 220 tỉ đồng trái phiếu chuyển đổi với kỳ hạn 5 năm
- Tham gia tài trợ tuyên truyền sự kiện lớn nhất Việt nam năm 2006- APEC 14.
- Nhận giải thưởng thương hiệu mạnh Việt nam 2005
- Thành lập Công ty Quản lý quĩ đầu tư Hà nội
- Hợp tác với tổ chức CIDA trong chương trình tăng cường năng lực quản trị rủi ro.
- Triển khai thành công dự án công nghệ thông tin Core banking T24, - Hoàn thành Đề án xếp hạng tín dụng nội bộ và liên tục nhận được các giải thưởng về thương hiệu
- Ngày 18/5/2007, MB là ngân hàng đại chúng đầu tiên đáp ứng được đầy đủ các yêu cầu của Uỷ ban chứng khoán nhà nước về phát hành chứng
5 0 khoán ra công chúng kể từ khi Luật chứng khoán có hiệu lực ngày 1/1/2007
- Hoàn thành việc xây dựng Chiến lược phát triển thương hiệu, hiệu chỉnh logo, thiết kế hệ thống nhận diện thương hiệu và đẩy mạnh truyền thông ra công chúng
- Các giải thưởng về thương hiệu như Thương hiệu mạnh Việt Nam, Nhãn hiệu cạnh tranh, Sao vàng đất Việt tiếp tục là kết quả cho những nỗ lực không ngừng trong hoạt động kinh doanh.
2 Chức năng và nhiệm vụ:
Cũng giống như các ngân hàng thương mại khác, hoạt động của MBBank tập trung vào các hoạt động chủ yếu như: huy động vốn, cho vay vốn và thực hiện các nghiệp vụ bảo quản và môi giới trên thị trường tiền tệ, mua bán chứng khoán trên thị trường chứng khoán khi được sự cho phép của NHNN Các hoạt động cụ thể của MBBank bao gồm:
1 Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ từ cá nhân và các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước dưới các hình thức không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn.
2 Thực hiện hoạt động cho vay các đối tượng trong nền kinh tế
3 Thực hiện kinh doanh dịch vụ ngân hàng: đối với khách hàng doanh nghiệp, cá nhân và các tổ chức tín dụng.
4 Thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ, bảo lãnh vay vốn đầu tư phát triển
5 Đầu tư vào giấy tờ có giá
6 Thực hiện dịch vụ đại lý và uỷ thác
7 Cho thuê tài chính, cầm cố tài sản.
8 Kinh doanh chứng khoán, môi giới chứng khoán.
9 Đầu tư góp vốn liên doanh mua cổ phần
10 Đầu tư sủa chữa cải tạo nâng cấp tài sản thế chấp, cầm cố đã chuyển
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh thành tài sản thuộc sở hữu nhà nước do BIDV quản lý và kinh doanh.
11 Thực hiện nhiệm vụ uỷ nhiệm khác của nhà nước và ngân hàng nhà nước.
Nhiệm vụ: Kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng phù hợp với quy định của pháp luật, không ngừng nâng cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế Đất nước.
3 Đặc điểm về sản phẩm và dịch vụ:
Sản phẩm dịch vụ của MBBank ngày càng được đa dạng hóa và phong phú hơn.Nhóm sản phẩm dịch vụ của MBBank được tiếp cận theo đối tượng phục vụ:
3.1.Với khách hàng cá nhân, có các nhóm sản phẩm, dịch vụ sau:
- Giấy tờ có giá ngắn hạn
- Dịch vụ ngoại hối cá nhân
3.2 Với khách hàng doanh nghiệp:
- Dịch vụ thanh toán quốc tế
- Dịch vụ thanh toán trong nước
- Sản phẩm giấy tờ có giá
3.3 Với khách hàng định chế:
Ngoài ra, để tạo sự thuận tiện trong việc sử dụng dịch vụ ngân hàng, MB cung cấp dịch vụ Ngân hàng điện tử với nhiều phương tiện để bạn lựa chọn. Với dịch vụ Ngân hàng điện tử của MB, bạn có thể truy vấn thông tin về tài khoản và các thông tin ngân hàng khác tại bất cứ thời điểm nào trong ngày mà không phải đến các điểm giao dịch của MB Có các dịch vụ sau:
Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích kết quả hoạt động sản xuất
1 Phân tích tình hình vốn chủ sở hữu:
Vốn chủ sở hữu (hay vốn tự có) là điều kiện pháp lý cơ bản đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo các khoản nợ đối với các khách hàng Chính vì vậy,quy mô vốn tự có là yếu tố quyết định quy mô huy động vốn và các quy mô thuộc tài sản có.
Bảng 3.1: Quy mô vốn tự có và hệ số an toàn vốn
Vốn tự có bình quân (tỷ đồng)
Hệ số an toàn vốn
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh
Nguồn số liệu:Báo cáo thường niên về kết quả hoạt động kinh doanh của MB Bank
Vốn tự có của MB liên tục tăng qua các năm Điều này giúp NH tăng khả năng mở rộng cho vay và đầu tư, đặc biệt là trung và dài hạn, bảo vệ ngân hàng trước những rủi ro, cũng như tạo ra trang thiết bị và công nghệ ngân hàng hiện đại
Năm 2008, vốn tự có là 2.664,8 tỷ đồng tăng 33,6% so với năm 2007 Có được điều đó là do ngân hàng có tỷ lệ lợi nhuận để lại để bổ sung vốn tự có ổn định qua các năm và tương ứng với tốc độ tăng trưởng tài sản có là dấu hiệu tốt, thể hiện sự phát triển ổn định của ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng còn tăng vốn bằng phát hành cổ phiếu, trái phiếu dài hạn, trái phiếu chuyển đổi.
Hệ số an toàn vốn là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh năng lực tài chính của các ngân hàng Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, đến năm 2008, hệ số an toàn vốn tối thiểu của các ngân hàng phải đạt 8%, theo tiêu chuẩn của Basel I do Ủy ban giám sát các ngân hàng Basel ban hành Hệ số an toàn vốn của MB các năm 2006,2007,2008 đều lớn hơn nhiều so với hệ số tối thiểu do Ngân hàng nhà nước đặt ra Chỉ tiêu này đảm bảo MB có khả năng trong việc thanh toán các khoản nợ có thời hạn và đối mặt với các rủi ro khác như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất.
2.Phân tích hoạt động huy động vốn:
2.1 Phân tích quy mô vốn huy động:
Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng bậc nhất của MB Bank Thông qua hoạt động này NH có đầy đủ nguồn vốn để thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ NH.
Bảng 3.2: Biến động vốn huy động của MB Bank giai đoạn 2003- 2008
Vốn huy động (tỷ đồng)
Lượng tăng,giảm tuyệt đối(tỷ đồng) Tốc độ phát triển (lần)
Tốc độ tăng, giảm (lần) g i
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh
Vốn huy động (tỷ đồng)
Biểu đồ biến động Vốn huy động của MB
Từ bảng tính toán ta thấy, vốn huy động của MB tăng khá cao qua các năm Lượng vốn huy động tăng trung bình hàng năm là 6.303 tỷ đồng, tốc độ phát triển trung bình là 158,6%, tốc độ tăng trung bình là 58,6% Cụ thể, năm
2003 vốn huy động là 3.485 tỷ đồng, nhưng đến năm 2008 lên đến 35.000 tỷ đồng, tăng 9,904 lần
Năm 2006, lượng vốn huy động tăng cao, tăng 64,6% so với năm 2005. Đặc biệt, năm 2007 là năm có tốc độ tăng vốn huy động lớn nhất, tăng 11.534 tỷ đồng, tức là tăng 99,4% so với năm 2006 Nguyên nhân là do, từ giữa năm 2006,TTCK bùng nổ một cách nhanh chóng, thu hút được sự quan tâm của nhiều nhà đầu tư Cổ phiếu của ngân hàng luôn trong tình trạng khan hàng, giá được đẩy lên ở mức khá cao Thậm chí,nhiều doanh nghiệp chưa kịp xây dựng kế hoạch đầu tư, nhưng vốn huy động về khá dồi dào thông qua phát hành cổ phiếu đã nhờ ngân hàng giữ hộ khiến vốn khả dụng của ngân hàng luôn trong tình trạng dư thừa Về phía ngân hàng, MB đã làm tốt công tác thanh toán vốn cho khách hàng Với hệ thống phần mềm mới T24 được triển khai thành công, MB đã tạo một bước chuyển biến trong việc nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đẩy nhanh thời gian xử lý giao dịch của các giao dịch viên, phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại Đây là một hệ thống hiện đại, thông minh, linh hoạt và tích hợp, có thể đáp ứng các yêu cầu của MB ở phạm vi chi nhánh cũng như trụ sở chính, đáp ứng các yêu cầu trực tuyến và môi trường xử lý tức thời, theo sát các thông lệ và các yêu cầu nghiệp vụ của MB Bên cạnh đó, NH thường xuyên theo dõi và điều chỉnh kịp thời lãi suất huy động để đảm bảo tính cạnh tranh; thực hiện chương trình khuyến mãi với nhiều phần quà và giải thưởng hấp dẫn dành cho khách hàng gửi tiền Bằng các biện pháp trên, MB đã duy trì được tốc độ tăng trưởng vốn cao. Đến năm 2008, lượng vốn huy động vẫn tăng nhưng tăng ít hơn Lượng vốn huy động chỉ tăng 11.863,6 tỷ đồng, tăng 51,3% so với năm 2007 Năm
2008, nền kinh tế có nhiều điều kiện bất lợi, trên thị trường tài chính nguồn vốn trở nên khan hiếm, xu hướng chạy theo phong trào trong mua bán chứng khoán cũng giảm dần nên cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt MB đã liên tục tăng lãi suất huy động để phù hợp với diễn biến của thị trường MB Bank đã triển khai chương trình khuyến mại mới dành cho khách hàng gửi tiền mang tên: “Tiết kiệm MB, lì xì tiền tỷ” Vì vậy, nguồn vốn huy động của MB năm 2008 vẫn tăng nhưng không tăng mạnh.
2.2 Phân tích cơ cấu vốn huy động:
2.2.1 Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng huy động:
Bảng 3.3: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng huy động của MB Bank giai đoạn 2003-2008
Vốn huy động (tỷ đồng) Tỷ trọng vốn huy động(%)
Tổng Dân cư TCKT,TCTD Dân cư TCKT,TCTD
Nguồn số liệu:Báo cáo thường niên về kết quả hoạt động kinh doanh của MB Bank
Qua bảng số liệu, ta thấy vốn huy động từ các TCKT,TCTD chiếm tỷ lệ lớn, luôn chiếm trên 60% trong tổng vốn huy động và có xu hướng tăng dần qua các năm Cụ thể, năm 2003, lượng vốn huy động từ các TCKT,TCTD là 2.099 tỷ đồng, thì đến năm 2008 là 23.000 tỷ đồng Còn vốn huy động từ dân
Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh cư chiếm tỷ trọng thấp hơn so với vốn huy động từ các TCKT,TCTD và cũng có xu hướng tăng dần qua các năm Năm 2003, lượng vốn huy động từ dân cư là 1.386 tỷ đồng, thì đến năm 2008 là 12.000 tỷ đồng Có được điều đó là do ngân hàng đã mở thêm nhiều chi nhánh, điểm giao dịch ở các quận huyện kèm theo nhiều chương trình khuyến mại như phát hành phiếu dự thưởng cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng và tạo nhiều thuận lợi cho người dân tham gia vào các hoạt động gửi hoặc vay tiền từ các ngân hàng, tổ chức tín dụng Ngân hàng còn đưa ra nhiều chương trình khuyến khích, tạo mọi thuận lợi cho các cá nhân, các thành phần kinh tế được vay vốn ngân hàng để đầu tư, kinh doanh, mua sắm hàng tiêu dùng, nhà ở, đi du lịch
2.2.2 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ:
Bảng 3.4: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ của MB Bank giai đoạn 2003-2008
Vốn huy động (tỷ đồng) Tỷ trọng vốn huy động(%)
Tổng Nội tệ Ngoại tệ Nội tệ Ngoại tệ
Nguồn số liệu:Báo cáo thường niên về kết quả hoạt động kinh doanh của MB Bank
Vốn nội tệ luôn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn vốn huy động và liên tục tăng qua các năm Năm 2003, vốn huy động từ nội tệ là 3.012 tỷ đồng, còn đến năm 2008 thì tăng lên tới 29.792 tỷ đồng Năm 2006,2007, tỷ lệ vốn nội tệ tăng mạnh hơn, còn tỷ lệ vốn ngoại tệ lại giảm, đó là bởi lãi suất gửi tiết kiệm bằng tiền đồng hấp dẫn hơn lãi suất ngoại tệ đã tác động đến quyết định chọn gửi tiết kiệm
5 8 bằng tiền đồng của người dân Người dân không giữ ngoại tệ là do thời điểm này có nhiều kênh sử dụng nguồn vốn như đầu tư chứng khoán, bất động sản
Năm 2008, vốn nội tệ lại giảm, còn vốn ngoại tệ lại tăng mạnh Nguyên nhân, trước hết là tiền gửi thanh toán bằng nội tệ của doanh nghiệp và cá nhân, tiền gửi tiết kiệm nội tệ không kỳ hạn giảm mạnh do lãi suất cho vay cao nên doanh nghiệp và hộ gia đình tận dụng vốn cho kinh doanh, hoặc cho đối tác, người thân mượn để kinh doanh Thứ hai, do lạm phát tăng cao, chỉ số giá tiêu dùng biến động mạnh, người dân phải chi tiêu nhiều hơn cho cuộc sống, nên số tiền nhàn rỗi có thể gửi NHTM giảm mạnh Ngoài ra, thị trường vàng,bất động sản diễn biến phức tạp, nên cũng làm giảm lượng tiền gửi NHTM Bên cạnh đó, thị trường chứng khoán có dấu hiệu phục hồi, thu hút một lượng tiền nhất định của nhà đầu tư trở lại thị trường, nên cũng giảm tiền gửi NHTM.
3 Phân tích hoạt động cho vay:
3.1.1 Phân tích biến động của dư nợ cho vay theo thời gian:
Bảng 3.5: Biến động dư nợ cho vay của MB Bank giai đoạn 2004- 2008
Dư nợ cho vay đồng)(tỷ
Lượng tăng,giảm tuyệt đối(tỷ đồng) Tốc độ phát triển (lần) Tốc độ tăng, giảm (lần) g i đồng)(tỷ δ i Δ i t i T i a i A i
Nguồn số liệu:Báo cáo thường niên về kết quả hoạt động kinh doanh của MB Bank Sv: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê Kinh doanh
Bảng số liệu cho thấy, mức dư nợ trung bình hàng năm của MB Bank là 7.456 tỷ đồng, lượng tăng trung bình là 2.526,8 tỷ đồng, tốc độ tăng hàng năm là 39,4% Mức dư nợ cho vay tăng liên tục qua các năm Năm 2007 có tốc độ tăng lớn nhất, tăng 88,3% so với năm 2006 Bởi năm 2007, được coi là năm bội thu của ngành ngân hàng Sự phát triển mạnh của nền kinh tế thúc đẩy nhu cầu vốn tăng cao Hàng loạt DN được thành lập mới, hoạt động kinh doanh ổn định Đặc biệt, với đòi hỏi rất lớn của các DN hoạt động trong các khu công nghiệp, khu chế xuất, nhu cầu vay vốn đang tăng Các lĩnh vực kinh tế có nhu cầu vay vốn gia tăng gồm cả nuôi tôm và nuôi trồng thuỷ hải sản; cà phê, cao su, hạt điều đang được giá và có sức tiêu thụ tốt; sản xuất lúa được mùa và cơ hội xuất khẩu gạo đang tăng lên Bên cạnh đó, lĩnh vực cho vay tiêu dùng: mua xe máy, sửa chữa nhà ở, mua sắm vật dụng đắt tiền đối với cán bộ, lực lượng vũ trang, người về hưu, cũng được NH đẩy mạnh.
Trong xu hướng chung nhằm đáp ứng các nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, MB đã có những tiến bộ trong công tác nghiên cứu và phát triển
Biểu đồ biến động dư nợ cho vay của MB