Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng tmcp quân đội giai đoạn 2003 2008 và dự đoán cho các năm tiếp theo

Chuyên đề thực tập MC LC CHNG I: NHNG VN ĐỀ CƠ BẢN VÀ ĐẶC TRƯNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Những vấn đề Ngân hàng thương mại: .3 1.Khái niệm chất Ngân hàng thương mại: 1.1 Khái niệm: .3 1.2 Bản chất: .3 Đặc điểm Ngân hàng thương mại: Chức Ngân hàng thương mại: .5 3.1.Chức trung gian tín dụng: 3.2.Chức làm trung gian toán quản lý phương tiện toán: 3.3.Chức tạo tiền: .9 3.5.Chức tài trợ ngoại thương, mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế: 11 Vai trò Ngân hàng thương mại: 12 4.1 Vai trị thực thi sách tiền tệ: 12 4.2 Vai trị góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô thông qua chức tạo tiền NHTM: .14 Các dịch vụ Ngân hàng thương mại: 14 5.1.Các dịch vụ truyền thống ngân hàng: .15 5.2.Những dịch vụ ngân hàng phát triển gần đây: .17 II Đặc trưng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại: 20 1.Quan hệ tín dụng ngân hàng dựa sở hoàn trả: 20 Lãi suất- biểu đặc trưng hoạt động kinh doanh trung gian tài chính: .21 3.Yếu tố lòng tin hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng: 22 Tín dụng ngân hàng tạo tiền ký thác, tạo tài nguyên cho hoạt động kinh doanh ngân hàng: 23 Công nghệ ngânq hàng công nghệ đặc biệt công nghệ biến đổi cấu thời hạn đồng tiền .24 SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên ®Ò thùc tËp NHTM trung tâm biến đổi tiếp nhận rủi ro kinh tế:25 III Phân tích kết kinh doanh NHTM: 26 1.Khái niệm phân tích kết kinh doanh NHTM: 26 Mục đích ý nghĩa: 26 CHƯƠNG II: MỘT SỐ CHỈ TIÊU VÀ PHƯƠNG PHÁP THỐNG KÊ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .28 I Một số tiêu phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại: 28 Khái niệm hệ thống tiêu thống kê: 28 1.1.Tác dụng : .28 1.2.Sự hình thành hệ thống tiêu: 28 Những nguyên tắc yêu cầu xây dựng hệ thống tiêu: 28 Một số tiêu phân tích hoạt động kinh doanh: 29 3.1.Vốn tự có: .29 3.2 Vốn huy động: .30 3.3 Dư nợ cho vay: 33 3.4 Nợ hạn: 33 3.5.Hệ số khả toán nhanh: 34 3.6.Thu nhập: .34 3.7.Lợi nhuận: 35 3.9.Hệ số ROE: 36 II Một số phương pháp thống kê phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng: .36 1.Phương pháp phân tổ: .36 1.1 Khái niệm ý nghĩa: 36 1.2 Các loại phân tổ thống kê: 37 Phương pháp dãy số thời gian: 38 2.1 Mức độ bình quân qua thời gian: 38 2.2 Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối: .38 2.3 Tốc độ phát triển: 39 2.4 Tốc độ tăng ( giảm ): 39 Phương pháp số: 40 SV: Ng« Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên đề thùc tËp Phương pháp dự đoán thống kê ngắn hạn .41 4.1 Một số phương pháp dự đoán đơn giản .42 4.2 Dự đoán phương pháp san mũ: .43 4.3 Dự đốn dựa vào mơ hình tuyến tính ngẫu nhiên ( phương pháp Box_Jenkins) .45 CHƯƠNG III: VẬN DỤNG MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP THỐNG KÊ PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 47 I.Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân đội: .47 Qúa trình hình thành phát triển: 47 Chức nhiệm vụ: 49 Bộ máy tổ chức: 50 Đặc điểm sản phẩm dịch vụ: 52 4.1.Với khách hàng cá nhân, có nhóm sản phẩm, dịch vụ sau: 52 4.2 Với khách hàng doanh nghiệp: 52 4.3 Với khách hàng định chế: 53 II Vận dụng số phương pháp thống kê phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội: .53 Phân tích tình hình vốn chủ sở hữu: .53 2.Phân tích hoạt động huy động vốn: 54 2.1 Phân tích quy mơ vốn huy động: 54 2.2 Phân tích cấu vốn huy động: 56 3.Phân tích hoạt động cho vay: .58 3.1 Dư nợ cho vay: 58 3.2 Tỷ lệ rủi ro 66 Phân tích khả tốn: .63 Phân tích tiêu lợi nhuận: 63 5.1 Phân tích tiêu ROA, ROE: 63 5.2 Phân tích biến động lợi nhuận theo thời gian: 64 5.3.Vận dụng phương pháp số phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận: 66 Phân tích tiêu tổng thu nhập: .70 SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên đề thực tËp 6.1 Phân tích biến động tổng thu nhập theo thời gian: 70 6.2 Vận dụng phương pháp số phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tổng thu nhập: .71 Vận dụng số phương pháp dự đoán thống kê dự báo lợi nhuận MB Bank năm 2009, 2010: 73 Vận dụng số phương pháp dự đoán thống kê dự báo dư nợ cho vay MB Bank năm 2009, 2010 .77 III Kiến nghị giải pháp: .83 1.Kiến nghị: 83 Gỉai pháp: 83 2.1.Hoàn thiện chiến lược: 83 2.2 Tái cấu mơ hình tổ chức: .83 2.3 Củng cố Tổ chức-Nhân sự: 84 2.4 Tiếp tục hồn thiện dự án cơng nghệ thơng tin: .85 2.5.Phát triển quy mô MB: 85 KẾT LUẬN .86 SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên đề thực tập LI M U Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế- xã hội gửi tiền ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ cho tồn xã hội Thu nhập từ Ngân hàng nguồn thu nhập quan trọng nhiều hộ gia đình Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Đối với doanh nghiệp, ngân hàng thường tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hóa dự trữ xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị Khi doanh nghiệp người tiêu dùng phải toán cho khoản mua hàng hóa dịch vụ, họ thường sử dụng séc, uỷ nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng nhất, thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, vậy, kênh quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm ổn định kinh tế Phân tích hoạt động kinh doanh cơng tác có tầm quan trọng đặc biệt giúp cho nhà quản lý đánh giá hoạt động ngân hàng, xây dựng mục tiêu tìm biện pháp nâng cao hiệu hoạt động Công tác phân tích làm rõ thực trạng hoạt động ngân hàng, nhân tố tác động tới thực trạng đó, so sánh với tổ chức tín dụng khác nhằm thúc đẩy cạnh tranh Ban lãnh đạo ngân hàng phải thường xuyên phân tích hoạt động ngân hàng để phát kịp thời mặt mạnh, chỗ yếu đơn vị mình, sở có biện pháp thích hợp sử dụng lao động, vốn, góp phần hạn chế rủi ro nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng Phương pháp thống kê công cụ hữu hiệu để phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng Con số thống kê sở quan trng kim nh, SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên đề thực tập đánh giá tình hình thực kế hoạch, chiến lược mà ngân hàng đề Từ đó, giúp ngân hàng dự báo, hoạch định chiến lược, xây dựng kế hoạch phát triển ngắn hạn dài hạn Qua thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Quân đội, em nhận thấy phương pháp thống kê quan trọng cơng tác hoạt động Ngân hàng Chính vậy, em chọn đề tài: “ Vận dụng số phương pháp thống kê phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2003-2008 dự đoán cho năm tiếp theo” làm chuyên đề thực tập Kết cấu chuyên đề em bao gồm chương: Chương I: Những vấn đề đặc trưng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương II: Một số tiêu phương pháp thống kê phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương III: Vận dụng số phương pháp thống kê phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 20032008 dự đoán cho năm Đây đề tài nghiên cứu rộng phức tạp Do trình độ cịn hạn chế nên chun đề em khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong thầy giúp đỡ em để chuyên đề em c hon thin hn SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên đề thực tập CHNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VÀ ĐẶC TRƯNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Những vấn đề Ngân hàng thương mại: 1.Khái niệm chất Ngân hàng thương mại: 1.1 Khái niệm: Ở nước có cách định nghĩa riêng ngân hàng thương mại Ví dụ: Ở Mỹ: ngân hàng thương mại công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài họat động ngành dịch vụ tài Ở Pháp: ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở thường xun nhận tiền cơng chúng hình thức kí thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Ở Ấn Độ: ngân hàng thương mại sở nhận khoản kí thác vay hay tài trợ đầu tư Ở Thổ Nhĩ Kì: ngân hàng thương mại hội trách nhiệm hữu hạn thiết lập nhằm mục đích nhận tiền kí thác thực nghiệp vụ hối đối, nghiệp vụ cơng hối phiếu, chiết khấu hình thức vay mượn khác… Ở Việt Nam, theo quy định điều 20 khoản Luật tổ chức tín dụng (luật số 02/1997/QH10) Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành thì: Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, tổ chức tín dụng thực huy động vốn nhàn rỗi từ chủ thể kinh tế để tạo lập nguồn vốn tín dụng cho vay phát triển kinh tế, tiêu dùng cho xã hội 1.2 Bản chất: - NHTM tổ chức kinh tế - NHTM hoạt động mang tính chất kinh doanh - NHTM hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng dch v ngõn hng SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên đề thực tập Ngõn hàng vừa người “cung cấp” đồng vốn, đồng thời người “tiêu thụ” đồng vốn khách hàng Tất hoạt động “mua, bán” thường thông qua số công cụ nghiệp vụ ngân hàng Là doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn, NHTM ln tìm cách tối đa hố lợi nhuận NHTM kiếm lợi nhuận cách vay cho vay Để thu hút tiền vào, ngân hàng đưa điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền Tiếp đó, ngân hàng phải tìm cách có lợi để đem cho vay vay Với tư cách trung gian tài chính,ngân hàng hoạt động theo nguyên tắc phát hành phiếu ghi nợ (sổ tiết kiệm, tín phiếu, mở tài khoản ) để thu hút tiền cơng chúng, sau sử dụng tiền vay để mua chứng khoán (cổ phiếu, trái phiếu, vật cầm cố ) vay Nói theo ngơn ngữ thị trường, ngân hàng thu nhận vốn cách bán (phát hành) tài sản nợ (nguồn vốn), vốn dùng để mua tài sản có (cho vay, đầu tư vào giấy tờ có giá ) mang lại thu nhập Sơ đồ: Hoạt động Ngân hàng thương mại Các DN, cá nhân Gửi tiền Thanh toán Ngân hàng thương mại Tiết kiệm Cho vay Cung cấp Các DN, cá nhân khác Dịch vụ NH Đặc điểm Ngân hàng thương mại: - NHTM doanh nghiệp đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệtín dụng Các hoạt động NHTM nhằm thúc đẩy lưu chuyển dòng tiền tệ phục vụ cho việc giao dịch, toán phát sinh hàng ngày kinh tế, đồng thời thông qua hoạt động huy động vốn cho vay NHTM có khả tạo tiền từ nghiệp vụ kinh doanh thơng qua cơng cụ lãi suất, tỷ giá - Sản phẩm, hàng hoá mà NH kinh doanh làm dịch vụ hàng hóa tài SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên đề thực tập chớnh (ti sn ti chớnh) tiền chứng từ có cổ phiếu, thương phiếu, hối phiếu, trái phiếu, tín phiếu sản phẩm cao cấp kinh tế thị trường Vì vậy, vận động theo quy trình phải điều hành nguồn nhân lực có trình độ chun mơn định, dựa sở pháp lý Luật pháp quy định - Trong q trình hoạt động, NHTM khơng tạo sản phẩm dở dang, tồn kho mà tạo sản phẩm hàng hoá trực tiếp cung ứng cho người tiêu dùng có nhu cầu, lẽ hoạt động NH dựa vào thương hiệu, uy tín tạo khách hàng Vì vậy, NH phải khơng ngừng nâng cao chất lượng, dịch vụ cung cấp không ngừng quảng bá tiếp thị hình ảnh tới khách hàng - Hoạt động NH cầu nối nhà đầu tư, doanh nghiệp, cá nhân có vốn nhàn rỗi nhà đầu tư, doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vay vốn Vì vậy, NH góp phần khơng nhỏ vào việc giải nạn thất nghiệp, nâng cao thu nhập mức sống dân cư, góp phần ổn định trật tự xã hội góp phần đảm bảo vốn ngành kinh tế nhằm phát triển ngành nghề, chuyển dịch cấu kinh tế quốc gia Chức Ngân hàng thương mại: 3.1.Chức trung gian tín dụng: Đây chức đặc trưng NHTM có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển Quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể có tiền chưa sử dụng chủ thể có nhu cầu tiền tệ cần bổ sung gặp phải nhiều hạn chế Hoạt động tín dụng NHTM góp phần khắc phục hạn chế Thực chức này, mặt, NHTM huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay; mặt khác, sở vốn huy động được, ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng chủ thể kinh tế, góp phần đảm bảo vận động liên tục guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh Chuyên đề thực tập t Nh vy, NHTM va l người vay vừa người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng NHTM vay vay Vốn sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế vận động liên tục biểu hình thái khác qua giai đoạn trình sản xuất, tạo thành chu kỳ tuần hoàn luân chuyển vốn, điểm xuất phát kết thúc vịng tuần hồn thể dạng tiền tệ Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn doanh nghiệp phải đồng thời tồn 3giai đoạn: dự trữ- sản xuất- lưu thơng Từ xảy tượng thừa thiếu vốn tạm thời: thời điểm định có đơn vị kinh tế có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi (thừa vốn) có đơn vị khác tạm thời thiếu vốn Hiện tượng làm nảy sinh yêu cầu ngày thiết phải giải cho vấn đề điều hoà vốn NHTM với vai trị trung gian tín dụng đứng tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, điều hoà cung cầu vốn doanh nghiệp kinh tế, góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn Để mở rộng sản xuất, doanh nghiệp yêu cầu vốn mối quan tâm hàng đầu đặt Các doanh nghiệp trơng chờ vào vốn tự có, mà cịn phải biết dựa vào vốn nhiều nguồn khác xã hội NHTM với tư cách nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi, trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển Như vậy, tín dụng ngân hàng vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích luỹ vốn nhanh chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung tích luỹ vốn cho kinh tế Ngày nay, quan niệm vai trị trung gian tín dụng trở nên biến hố Sự phát triển thị trường tài làm xuất khía cạnh khác chức Ngân hàng đứng làm trung gian cơng ty (khi phát hành cổ phiếu ) với nhà đầu tư: chuyển giao mệnh lệnh thị SV: Ngô Thị Minh Hiền Khoa: Thống kê kinh doanh