Nâng cao chất lượng của việc cấp tín dụng tại quỹ bảo vệ môi trường việt nam

1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Phát triển bền vững đôi với bảo vệ môi trường vừa mục tiêu vừa nguyên tắc trình phát triển hầu hết quốc gia giới, Việt Nam ngoại lệ Việt Nam đà phát triển thành công nhiều lĩnh vực, giữ vững ổn định trị, phát triển kinh tế - xã hội nâng cao đời sống người dân Cùng với phát triển đó, Việt Nam trở thành nước chịu ảnh hưởng ô nhiễm môi trường nghiêm trọng; nhiều vùng, nhiều địa phương khu dân cư trở thành điểm nóng nhiễm môi trường Một nguyên nhân dẫn đến tình trạng nhiễm mơi trường ngày nghiêm trọng doanh nghiệp thiếu nguồn vốn đầu tư cho cơng tác bảo vệ mơi trường Vì vậy, nhằm tạo chế hỗ trợ tài cho hoạt động bảo vệ mơi trường, ngày 26/6/2002 Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số 82/2002/QĐTTg việc thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam có chức cho vay với lãi suất ưu đãi, tài trợ, hỗ trợ lãi suất cho chương trình, dự án, hoạt động, nhiệm vụ bảo vệ mơi trường ứng phó với biến đổi khí hậu khơng nằm kế hoạch ngân sách phạm vi toàn quốc Trong hoạt động nghiệp vụ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, hoạt ẠI Đ động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, định đến tồn phát triển Quỹ Chính vậy, việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ln đặt Ọ H lên hàng đầu chiến lược phát triển dài hạn Quỹ C Kể từ thành lập từ năm 2002 đến nay, hoạt động tín dụng Quỹ Bảo vệ KI môi trường Việt Nam thu kết tích cực địn bẩy quan trọng N doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực đầu tư bảo vệ môi trường Tuy H nhiên, với phát triển, hoạt động tín dụng Quỹ thời gian qua TẾ tồn tại, hạn chế cần giải nhằm nâng cao chất lượng tín dụng TP đảm bảo phát triển bền vững Quỹ CM H Xuất phát từ lý đó, tác giả định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ kinh tế - Chuyên ngành Tài - Ngân hàng Tình hình nghiên cứu 2.1 Các cơng trình nghiên cứu Đã có nhiều cơng trình nghiên cứu khoa học, luận án, luận văn báo khoa học đề cập đến việc nâng cao chất lượng tín dụng TCTD Tuy nhiên, qua nghiên cứu tổng thể cho thấy, nghiên cứu chủ yếu tập trung vào việc tìm kiếm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTM, việc tìm biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tổ chức tài phi ngân hàng quan tâm nghiên cứu Vì vậy, tác giả lựa chọn luận án, luận văn, báo khoa học việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM để tìm hiểu tham khảo * Luận án Tiến sỹ Nghiên cứu sinh Nguyễn Thị Thu Đơng “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam trình hội nhập”, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, 2012: Luận án trình bày lý luận tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng NHTM, nghiên cứu chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Trên sở lý thuyết thực tiễn chất lượng tín dụng, luận án đưa số giải pháp để góp phần ẠI Đ nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam xu hội nhập như: Giải pháp mở rộng quy mô hoạt động tín dụng Ngân hàng Ọ H TMCP Ngoại Thương Việt Nam; Hoàn thiện hệ thống đảm bảo chất lượng tín dụng; C Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng; Xây dựng sách đầu tư nguồn lực cho N KI ngân hàng phù hợp với xu hội nhập; Nâng cao tiềm lực tài uy tín nước giới số giải pháp hỗ trợ khác H TẾ * Luận án Tiến sỹ Nghiên cứu sinh Nguyễn Văn Tuấn “Giải pháp nâng TP cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt CM H Nam”, Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2015: Luận án trình bày vấn đề chất lượng tín dụng NHTM kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng NHTM nước ngồi học cho NHTM Việt Nam Luận án phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam như: Hồn thiện sách tín dụng nâng cao chất lượng cơng tác thu thập, xử lý thông tin quản lý chất lượng tín dụng; Nâng cao tính cân đối cơng tác huy động sử dụng nguồn vốn, công tác kiểm tra, kiếm sốt nội bộ; Phát triển hệ thống cơng nghệ thơng tin tín dụng, đại hóa cơng nghệ hệ thống ngân hàng nâng cao công tác tổ chức; Hồn thiện hệ thống cơng cụ bảo đảm chất lượng tín dụng; Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tín dụng, sử dụng hiệu cơng cụ bảo hiểm tín dụng thực đồng giải pháp khác * Luận án Tiến sỹ Nghiên cứu sinh Ngơ Đức Tiến “Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam”, Học viện Tài chính, năm 2015: Luận án hệ thống hóa sở lý luận thẩm định cho vay dự án đầu tư, trình bày thực trạng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, đánh giá kết quả, hạn chế nguyên nhân tồn hoạt động thẩm định dự án đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam như: Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào phục vụ thẩm ẠI Đ định cho vay dự án đầu tư; Hoàn thiện cẩm nang thẩm định dự án cho vay dự án đầu tư; Xây dựng triển khai mơ hình thẩm định dự án; Hồn thiện cơng tác tổ chức điều Ọ H hành, tăng cường hoạt động hỗ trợ thẩm định dự án C * Luận văn Thạc sỹ tác giả Nguyễn Thị Hiệp “Nâng cao chất lượng tín KI dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội - Chi nhánh Vĩnh Phúc”, Học viện H N Ngân hàng, năm 2013: Luận văn hệ thống hóa lý luận tín dụng chất lượng tín dụng NHTM, đánh giá thực trạng đề xuất số giải pháp nhằm TẾ nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội - Chi nhánh TP Vĩnh Phúc như: Đa dạng hóa nghiệp vụ huy động vốn phù hợp với đối tác CM H địa bàn; Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khâu thẩm định khách hàng, thẩm định tính pháp lý, thẩm định thị trường, thẩm định kỹ thuật, thẩm định lực tài khách hàng vay vốn; Xác định phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với đối tượng khách hàng; Xây dựng thực sách khách hàng động đáp ứng thực tiễn; Chun mơn hóa hoạt động thẩm định khách hàng quản lý nợ; Ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn; Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro; Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát ngân hàng khách hàng khoản vay vốn; Đẩy mạnh hoạt động Marketing kèm với đại hóa cơng nghệ ngân hàng; Nâng cao trình độ nghiệp vụ trách nhiệm CBTD * Thẩm định dự án NHTM: Kinh nghiệm từ Techcombank Tác giả Lê Minh, đăng Tạp chí Tài số -2014 Bài viết đưa yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư bao gồm yếu tố người, thông tin, trang thiết bị phục vụ cho trình thẩm định Tác giả đưa giải pháp nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu tăng cao Techcombank thơng qua việc quy chuẩn hóa quy trình thẩm định dự án đầu tư áp dụng cho toàn hệ thống 2.2 Những vấn đề tồn hướng nghiên cứu Trên sở tiếp cận kế thừa cơng trình nghiên cứu tác giả trước đây, tác giả nhận thấy Việt Nam chưa có cơng trình nghiên cứu khoa học đề cập cách có hệ thống lý luận chất lượng tín dụng tiêu, tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam, tổ chức tài ẠI Đ nhà nước hoạt động lĩnh vực môi trường, hướng nghiên cứu tác giả Ọ H Căn vào thực tế tồn nêu trên, Luận văn sâu phân tích thực trạng chất C lượng tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam thông qua tiêu định KI N lượng tiêu chí định tính, tồn hoạt động tín dụng giai H đoạn 2012 - 2016, nguyên nhân dẫn đến tồn đề xuất số TP Việt Nam TẾ biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường CM H Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích: Nhằm tìm biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam - Nhiệm vụ: Để đạt mục đích nghiên cứu tìm đối tượng nghiên cứu, đề tài tự xác định cho nhiệm vụ nghiên cứu sau: + Nghiên cứu sở lý luận tín dụng chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam + Nghiên cứu, phân tích thực trạng chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam + Đề xuất biện pháp nâng cao chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi khơng gian: Hoạt động cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam bao gồm hoạt động cho vay với lãi suất ưu đãi hoạt động bảo lãnh Tuy nhiên, kể từ thành lập đến nay, Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam chưa thực hoạt động bảo lãnh Vì vậy, đề tài tìm kiếm biện pháp nâng cao chất lượng ẠI Đ cấp tín dụng hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam + Phạm vi thời gian: Nghiên cứu giai đoạn 2012- 2016 C Ọ H Phương pháp nghiên cứu H N pháp nghiên cứu sau đây: KI Để thực nhiệm vụ nghiên cứu, đề tài sử dụng phương - Nhóm phương pháp lý thuyết: Phương pháp phân tích, tổng hợp lý TẾ thuyết; Phương pháp phân loại, hệ thống hóa lý thuyết TP CM H - Nhóm phương pháp thực tiễn: Phương pháp quan sát, phương pháp phân tích phương pháp tổng hợp - Phương pháp điều tra khảo sát thông qua Bảng câu hỏi trắc nghiệm: Tác giả thực khảo sát 50 khách hàng doanh nghiệp vay vốn Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam hoạt động địa bàn thành phố Hà Nội Phiếu khảo sát gửi đến hai cán chủ chốt có liên quan đến việc vay sử dụng vốn vay Giám đốc Kế toán trưởng + Thời gian tiến hành khảo sát từ ngày 15 tháng 01 năm 2017 đến hết ngày 15 tháng năm 2017 + Số phiếu khảo sát phát 50 phiếu + Số phiếu thu hợp lệ 43 phiếu Phiếu khảo sát thông tin chia làm ba phần: + Phần thứ câu hỏi đưa nhằm thu thập thông tin doanh nghiệp vay vốn như: loại hình doanh nghiệp, số lần vay vốn, tần suất vay vốn + Phần thứ hai gồm thông tin liên quan đến hoạt động cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam Khách hàng đánh giá mức độ thỏa mãn theo tiêu chí từ thấp đến cao + Phần thứ ba câu hỏi đưa nhằm thu thập thông tin khách hàng ẠI Đ độ tuổi, giới tính, trình độ học vấn Trên sở kết thu từ khảo sát, tác giả tiến hành đánh giá Ọ H thực trạng chất lượng hoạt động cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt C Nam thông qua số tiêu chí định tính lựa chọn KI - Bên cạnh đó, tác giả cịn sử dụng nguồn liệu báo cáo Quỹ Bảo N H vệ môi trường Việt Nam, website văn Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt trình, sách tham khảo tác giả nước TẾ Nam, Ngân hàng nhà nước, website tổ chức, quan nhà nước, giáo TP CM H Đóng góp luận văn Việc nghiên cứu có ý nghĩa đóng góp lý luận thực tiễn: - Về lý luận: Đề tài tóm tắt, củng cố bổ sung số kiến thức hoạt động cấp tín dụng chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam - Về thực tiễn: Đề tài đánh giá thực trạng chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn 2012 - 2016 đề xuất số biện pháp để nghiên cứu áp dụng vào thực tiễn hoạt động cấp tín dụng Quỹ nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cấp tín dụng, góp phần mang lại lợi ích thiết thực môi trường, kinh tế - xã hội cho đất nước nói chung phát triển Quỹ nói riêng tương lai Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, sơ đồ, biểu đồ, mục lục phụ lục, nội dung luận văn thể ba chương sau đây: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động tín dụng chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Chương 2: Thực trạng chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Chương 3: Biện pháp nâng cao chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo ẠI Đ vệ môi trường Việt Nam C Ọ H H N KI TẾ TP CM H CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG CỦA VIỆC CẤP TÍN DỤNG TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 1.1 Tổng quan Quỹ Bảo vệ mơi trường 1.1.1 Tổ chức tài phi ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm Các tổ chức tài phi ngân hàng trung gian tài hoạt động, kinh doanh lĩnh vực tài - tiền tệ, thực số hoạt động ngân hàng không nhận tiền gửi không kỳ hạn khơng cung cấp hệ thống tốn Ngày nay, nhu cầu mở rộng phạm vi hoạt động, đa dạng hóa nghiệp vụ tổ chức tài trung gian nên khó phân biệt cách rõ rệt tổ chức tài trung gian NHTM với tổ chức tài phi ngân hàng khác Sự tách biệt đan xen cạnh tranh lẫn nghiệp vụ, nội dung phạm vi hoạt động trung gian tài có nhiều mặt tích cực, đồng thời lại có hạn chế định, tác động không tốt tới phát triển kinh tế Bởi vậy, tuỳ theo phát triển kinh tế - xã hội nước, Chính phủ thường can thiệp vào việc thiết lập tổ chức tài trung gian, quy định giới hạn, nội dung phạm vi hoạt động loại để phát huy cao mạnh loại hệ thống tổ chức tài trung gian 1.1.1.2 Vai trị tổ chức tài phi ngân hàng ẠI Đ Các tổ chức tài phi ngân hàng có vai trị quan trọng đời sống kinh tế - xã hội, góp phần làm đa dạng hóa dịch vụ, tài cho kinh tế, Ọ H đem lại lợi ích thiết thực tạo hội sinh lời cho nguồn tiết kiệm nhỏ lẻ C thúc đẩy cạnh tranh N KI Các hoạt động tổ chức tài phi ngân hàng đem lại hợp đồng bảo hiểm, dịch vụ cung cấp thông tin, cho khách hàng, giúp bảo vệ tài H phân tán rủi ro TẾ 1.1.1.3 Sự khác tổ chức tài phi ngân hàng NHTM TP Tổ chức tài phi ngân hàng khác với NHTM điểm sau: CM H - Tổ chức tài phi ngân hàng chủ yếu sử dụng vốn chủ sở hữu, không huy động tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dân chúng, không nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức với thời hạn ngắn vay đầu tư Trong khi, NHTM định chế tài nhận tiền gửi theo yêu cầu khách hàng sử dụng tiền vay, NHTM mở tài khoản toán thực chức tốn cho khách hàng - Tổ chức tài phi ngân hàng khơng thực dịch vụ tốn tiền mặt, không sử dụng vốn làm phương tiện tốn cho khách hàng Vì vậy, tổ chức tài phi ngân hàng khơng bị NHNN quản lý, giám sát chặt chẽ NHTM 1.1.2 Quỹ Bảo vệ môi trường 1.1.2.1 Khái niệm Theo từ điển Bách khoa toàn thư, từ “Quỹ” sử dụng để mô tả thực thể pháp lý riêng biệt Các quỹ tổ chức hợp pháp (pháp nhân) và/hoặc cá nhân hợp pháp (thể nhân), có đa dạng hình thức làm theo quy định khác tùy thuộc vào thẩm quyền mà họ tạo Theo quan điểm quản lý Nhà nước, “Quỹ Bảo vệ môi trường tổ chức tài lập để hỗ trợ việc sử dụng bảo tồn tài nguyên bền vững” Hiện nay, nước phát triển nước có kinh tế chuyển đổi, vấn đề thị trường vốn, tài chưa phát triển, chi phí giao dịch cao, ẠI Đ thông tin không đầy đủ gây khó khăn, hạn chế việc đầu tư bảo vệ mơi trường Chính vậy, Quỹ Bảo vệ môi trường thành lập quốc Ọ H gia, địa phương nhằm hỗ trợ cho hoạt động liên quan đến công tác bảo vệ C mơi trường Nguồn tài Quỹ Bảo vệ môi trường lấy từ nhiều nguồn KI khác nhau phí, khoản bồi thường thiệt hại môi trường, tiền phạt vi H N phạm hành lĩnh vực mơi trường,… Cơ chế cấp vốn Quỹ Bảo vệ môi trường tương đối thống thơng qua hình thức cấp kinh phí cho vay với TẾ lãi suất ưu đãi không lãi suất Ngồi cịn số hình thức hỗ trợ lãi TP CM H 10 suất sau đầu tư đơn vị vốn vay ngân hàng, cho vay vốn thông qua ngân hàng trung gian,… Như vậy, Quỹ Bảo vệ môi trường tổ chức tài thành lập trung ương địa phương để hỗ trợ tài cho hoạt động đầu tư bảo vệ môi trường 1.1.2.2 Đặc điểm Quỹ Bảo vệ môi trường Quỹ Bảo vệ môi trường tổ chức tài phi ngân hàng với hoạt động chủ yếu cung cấp vốn cho đầu tư bảo vệ môi trường Điểm khác biệt Quỹ Bảo vệ mơi trường tổ chức tài phi ngân hàng khác mục đích hoạt động Quỹ Bảo vệ mơi trường tổ chức tài hoạt động khơng mục đích lợi nhuận Quỹ Bảo vệ môi trường hoạt động với mục tiêu hỗ trợ tài cách có hiệu cho chương trình, dự án, hoạt động, phịng, chống, khắc phục nhiễm, suy thối cố mơi trường Quỹ Bảo vệ mơi trường coi tổ chức tài phi ngân hàng số điểm khác biệt Quỹ so với ngân hàng Quỹ Bảo vệ mơi trường huy động vốn nhiều hình thức khác khơng nhận tiền gửi dân cư tổ chức kinh tế hình thức mở tài khoản; khơng làm trung gian tốn cho khách hàng Với vai trị tổ chức tài phi ngân hàng, Quỹ Bảo vệ mơi trường trở thành trung gian tài dẫn chuyển vốn từ người có vốn đến người cần vốn cho đầu tư bảo vệ môi trường ẠI Đ Tóm lại, Quỹ Bảo vệ mơi trường tổ chức tài phi ngân hàng, hoạt động lĩnh vực mơi trường khơng mục đích lợi nhuận Ọ H 1.1.2.3 Hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường H N KI - Ngân sách nhà nước cấp C a Nguồn vốn hoạt động - Phí, lệ phí khoản bồi thường thiệt hại môi trường TẾ - Lệ phí bán/chuyển CERs từ dự án CDM Việt Nam TP CM H