Nghiên cứu tác động của covid 19 tới rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI THAM DỰ CUỘC THI “SINH VIÊN NGHIÊN CỨU KHOA HỌC” CẤP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NĂM HỌC 2020-2021 ĐỀ TÀI: NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA COVID19 TỚI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LĨNH VỰC: NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Hà Nội, Tháng Năm 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014127926391000000 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI THAM DỰ CUỘC THI “SINH VIÊN NGHIÊN CỨU KHOA HỌC” CẤP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NĂM HỌC 2020-2021 ĐỀ TÀI: NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA COVID19 TỚI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LĨNH VỰC: NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG SINH VIÊN THỰC HIỆN: Lê Thảo Nhi – F13B – F13-154 Đào Mai Linh – F13B – F13-127 Nguyễn Thu Hương – F13B – F13-117 Đặng Thị Trang – F13B – F13-069 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: Th.S Tạ Thanh Huyền Hà Nội, Tháng Năm 2022 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương I: Lý luận chung rủi ro tín dụng nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Rủi ro tín dụng 1.2 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng 13 Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 18 2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam trước Covid 19 18 2.2 Tác động Covid-19 đến hoạt động NHTM đến rủi ro tín dụng NHTM 22 Chương III: Xây dựng mơ hình nghiên cứu 31 3.1 Xây dựng mơ hình 31 3.2 Mô tả liệu 36 3.3 Kết mơ hình 37 Chương IV: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM đại dịch Covid-19 kết luận 49 4.1 Giải pháp 49 4.2 Kết luận 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO 53 PHỤ LỤC 62 DANH MỤC HÌNH ẢNH/ BẢNG BIỂU Hình 2.1: Diễn biến tăng trưởng NHTM giai đoạn 2013-2019 18 Hình 2.2: Diễn biến dư nợ doanh số 26 NHTM năm 2019 19 Hình 2.3: NPL từ năm 2012-2019 19 Hình 2.4: Tỷ lệ trích DPRRTD từ năm 2012-2019 20 Hình 2.5: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo lĩnh vực giai đoạn 2012-2019 22 Hình 2.6: Tỷ suất sinh lời tài sản 27 NHTM Việt Nam giai đoạn 2007 đến 2020 24 Hình 2.7: Mức tăng trưởng thu nhập từ lãi vay chi phí từ lãi vay 25 Hình 2.8: Phục hồi TTTD tồn ngành thời kỳ Covid 26 Bảng 3.1: Phương pháp đo lường dấu kỳ vọng biến 35 Bảng 3.2: Thống kê mơ tả biến mơ hình 38 Bảng 3.3: Bảng ma trận tương quan Pearson 39 Bảng 3.4: Bảng kiểm định tượng đa cộng tuyến VIF 40 Bảng 3.5: Kết phân tích hồi quy 42 Bảng 3.6: Kiểm định F-test 43 Bảng 3.7: Kiểm định Hausman 44 Bảng 3.8: Kiểm định tượng tự tương quan 45 Bảng 3.9: Kiểm tra tượng phương sai thay đổi 45 Bảng 3.10: Mơ hình FGLS 46 DANH SÁCH CÁC TỪ ĐƯỢC VIẾT TẮT TRONG ĐỀ TÀI Từ Viết tắt Báo cáo tài BCTC Báo cáo thường niên BCTN Capital Adequacy Ratio/ Hệ số an toàn vốn CAR Dư nợ tín dụng DNTD Dự phịng rủi ro tín dụng DPRRTD Độ lệch chuẩn ĐLC Feasible Generalized Least Squares Estimators FGLS Fixed Effect Model/ Mơ hình tác động cố định FEM Giá trị trung bình GTTB Giá trị lớn GTLN Giá trị nhỏ GTNN Gross domestic product GDP Loan to Deposit LDR Net Interest Margin NIM Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân hàng Thế giới NHTG Random Efect Model/ Mơ hình tác động ngẫu nhiên REM Return on equity ROE Rủi ro tín dụng RRTD Tăng trưởng tín dụng TTTD Tỷ lệ nợ xấu NPL Tỷ lệ thất nghiệp TLTN LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Làn sóng đại dịch Covid-19 gần tác động tiêu cực đến kinh tế nói chung Nền kinh tế bị ảnh hưởng nặng nề hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, nhiều hoạt động văn hóa xã hội bị ảnh hưởng nặng nề Khơng doanh nghiệp phải tuyên bố giải thể, ngừng hoạt động kinh doanh khơng đủ tài để trả lương cho nhân viên trả nợ cho công ty, cho ngân hàng nguyên nhân làm gia tăng nợ xấu ngân hàng Theo Tổng cục Thống kê, tháng qua, có 45.100 công ty tạm ngừng hoạt động 32.400 công ty đóng cửa chờ giải thể Trong đó, doanh nghiệp cịn hoạt động đối mặt với khơng khó khăn doanh thu dịng tiền sụt giảm đại dịch COVID 19 gây Ngoài ra, tác động kéo dài đại dịch đến hộ gia đình trở nên rõ nét Thu nhập giảm mạnh kéo theo khó khăn tài chính, điều khiến cho nợ hộ gia đình Việt Nam tăng mạnh Cụ thể, nhóm vốn chiếm nửa tổng dư nợ toàn thị trường Năm 2013, khoản cho vay hộ gia đình chiếm 28% tất khoản cho vay Big 4, đến năm 2020 số 46% Điều có nghĩa nợ hộ gia đình tăng nhanh chóng từ 25% lên 61% GDP so với kỳ Dịch bệnh kéo dài gây khó khăn cho doanh nghiệp khách hàng, giảm vòng quay vốn, gián đoạn dịng tiền, giảm lợi nhuận Điều dẫn đến khơng có khả tốn khoản nợ đến hạn làm tăng rủi ro đòi nợ Theo báo cáo tài quý 3/ 2021 ngân hàng thương mại, số dư nợ xấu tuyệt đối 27 NHTM lên 111 nghìn tỷ đồng, tăng 26% so với đầu năm Trong đó, có 10 ngân hàng gia tăng nợ xấu hoạt động kinh doanh cho vay gặp nhiều khó khăn dịch Covid-19 bùng phát Nợ xấu NHTM Nhà nước tăng mạnh, chiếm phần lớn tổng tín dụng tồn ngành Sau lời kêu gọi NHNN Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, từ tháng năm 2021 nay, nhiều NHTM đồng loạt cắt giảm lãi vay để hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn dịch Covid-19 gây Bên cạnh đó, ngân hàng thực cấu lại nợ cho khoản vay khách hàng bị ảnh hưởng giữ nguyên nhóm nợ, đồng thời thực miễn giảm lãi phí nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch COVID-19 Với ý nghĩa đó, nhóm nghiên cứu lựa chọn vấn đề “Nghiên cứu tác động Covid-19 tới rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu khoa học Mục tiêu nghiên cứu Đề tài gồm mục tiêu nghiên cứu cụ thể sau: • Tổng quan nghiên cứu liên quan đến RRTD giới Việt • Cung cấp lý thuyết RRTD nhân tố tác động đến RRTD • Phân tích thực trạng RRTD tác động Covid-19 đến RRTD Nam NHTM Việt Nam • Ứng dụng phương pháp nghiên cứu định lượng để đánh giá tác động Covid-19 đến RRTD NHTM Việt Nam • Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế RRTD NHTM Việt Nam bối cảnh đại dịch Covid-19 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu RRTD NHTM Việt Nam • Phạm vi nội dung: Tập trung nghiên cứu RRTD NHTM Việt Nam trước tác động Covid-19 • Phạm vi khơng gian: Tập trung nghiên cứu 20 NHTM Việt • Phạm vi thời gian: Nghiên cứu RRTD NHTM Việt Nam qua số Nam liệu từ năm 2012 đến năm 2021 (trước đại dịch) Phương pháp nghiên cứu Nghiên cứu thực phân tích hồi quy liệu bảng cách sử dụng phương pháp khác nhau: Pooled OLS, FEM REM Để kiểm định tượng đa cộng tuyến mơ hình, nhóm nghiên cứu sử dụng hệ số nhân tử phóng đại phương sai (VIF) bảng ma trận tương quan Pearson Bên cạnh đó, phương pháp Ftest kiểm định Hausman nhóm nghiên cứu lựa chọn để đưa mơ hình phù hợp FGLS sử dụng để khắc phục mơ hình Ngồi ra, nhóm nghiên cứu sử dụng liệu bảng từ 20 mẫu quan sát NHTM Việt Nam từ năm 2012 đến năm 2021 thu thập từ nhiều nguồn như: BCTC, BCTN, Tổng cục thống kê Worldbank Ngoài ra, phương pháp diễn dịch quy nạp thống kê mô tả, tổng hợp, so sánh, phân tích nhóm nghiên cứu sử dụng để thực mục tiêu nghiên cứu tổng quan tác động Covid-19 tới RRTD NHTM Tổng quan nghiên cứu 5.1 Thế giới Trước đây, số nhà nghiên cứu kiểm tra ảnh hưởng COVID-19 RRTD ngân hàng khắp quốc gia Aldasoro cộng (2020) Agustin cộng (2021) Riani (2021) nghiên cứu tác động đáng kể Covid-19 RRTD mà ngân hàng Indonesia gặp phải phương pháp định lượng Kết cho thấy Covid-19 có ảnh hưởng tiêu cực tới NHTM thông thường Indonesia diện Covid-19 làm tăng trường hợp nợ xấu gây vấn đề tạo tín dụng mức cho ngân hàng thông thường Trong thời kỳ đại dịch, nợ kéo dài thời gian tốn khoản vay, dẫn đến nguy vỡ nợ (Quanyun, Du, & Wu, 2021) Bên cạnh đó, báo cáo Ciobu Và Tataru (2021) thực sở phân tích lĩnh vực ngân hàng Cộng hòa Moldova cho thấy ảnh hưởng đại dịch Covid-19 RRTD lĩnh vực ngân hàng tiếp tục dự báo tổn thất tiềm ẩn Ông có tới năm thách thức Covid-19 gây môi trường RRTD, bao gồm: thay đổi mức độ tín nhiệm cấp ngành cấp phân ngành; khó phân biệt người vay lĩnh vực phân ngành; liệu trễ điều kiện khủng hoảng; sách trách nhiệm xã hội cần thiết để đáp ứng sở thích thay đổi khách hàng giải phóng sóng lớn khoản nợ xấu cần giải theo cách Tại Hoa Kỳ, quy định khuyến nghị lời nói buộc ngân hàng phải tạm ngừng toán cổ tức cho năm 2020 đến hết năm 2021 ảnh hưởng dịch Covid-19 (Federal Reserve System, 2020) Điều mang đến ổn định khu vực ngân hàng thời kỳ COVID-19 bị ảnh hưởng tích cực hành động quan giám sát tài Trong giai đoạn đầu đại dịch, ngân hàng Hoa Kỳ phần lớn sống theo kỳ vọng xã hội ngân hàng đóng vai trị đường dẫn quan trọng cho khả khoản, khoản tín dụng khoản vay (Buehler cộng sự, 2020) Với sức mạnh nguồn vốn dồi tính khoản, ngân hàng nhanh chóng di chuyển để bảo vệ nhân viên khách hàng họ Cũng theo báo dự đốn, tổn thất tín dụng ngân hàng Hoa Kỳ dao động từ 400 tỷ la đến nghìn tỷ la từ năm 2020 đến năm 2024 (Buehler cộng sự, 2020) Dựa phân tích trước nhà chức trách châu u, Aiyar cộng (2021) xây dựng phát triển nghiên cứu nhằm đánh giá tác động khủng hoảng Covid-19 gây ngân hàng Châu Âu Nó nhấn mạnh khủng hoảng kéo dài, rủi ro ngân hàng bị suy giảm đáng kể chất lượng tài sản danh mục cho vay họ cao Hoạt động kinh tế bị trì trệ việc mở cửa trở lại bị trì hỗn làm trầm trọng thêm vấn đề khoản người vay làm tăng dư nợ, đặc biệt lĩnh vực dễ bị tổn thương Điều dẫn đến DPRRTD có khả cao nhiều tổn thất tín dụng lớn 5.2 Trong nước Theo Đào Minh Tuấn (2020), đại dịch Covid-19 tác động tiêu cực đến hoạt động NHTM Nghiên cứu Covid-19 khiến cho nhiều doanh nghiệp khơng có khả vay vốn khơng có nhu cầu vay chưa ký hợp đồng tiêu thụ hàng hóa Trong năm 2020, DNTD tăng so với năm 2019, đồng thời tiền gửi tăng dù lãi suất giảm mạnh, cộng với việc nguy nợ xấu gia tăng (đặc biệt nhóm nợ có khả vốn), khoản RRTD NHTM ngày cao, dẫn đến lợi nhuận hiệu kinh doanh NHTM suy giảm Bên