Chính vì thế việc xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro nói chung và hoàn thiện các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò rất quan trọng đối với hoạt động củ
Tính cấp thiết của đề tài
Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại, đóng góp lớn vào nguồn thu và lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tín dụng có thể gây ra những tác động tiêu cực đến hoạt động này, bao gồm rủi ro về thanh khoản và ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo nguồn vốn hoạt động, việc tăng cường các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng là rất quan trọng, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế khó khăn do đại dịch Covid-19 Tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống ngân hàng vẫn gia tăng, đòi hỏi các ngân hàng phải quản lý và kiểm soát rủi ro một cách hiệu quả Do đó, nghiên cứu và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng là cần thiết Đề tài “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Thanh Hoá” sẽ góp phần vào việc cải thiện tình hình này.
Mục tiêu nghiên cứu
Dựa trên lý thuyết về rủi ro tín dụng và thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Thanh Hóa, bài viết phân tích và đánh giá các rủi ro còn tồn tại trong quản lý rủi ro tín dụng.
Để nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Thanh Hóa, cần đề xuất các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cụ thể dựa trên những phân tích và đánh giá hiện tại.
Phương pháp nghiên cứu
Khoá luận đã áp dụng phương pháp thống kê kinh tế để thu thập số liệu thực tế về hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Thanh Hoá trong giai đoạn 2019 – 2021 Phương pháp so sánh được sử dụng để phân tích sự biến động của số liệu, đảm bảo tính đồng nhất về thời gian, đối tượng và đơn vị tính Bên cạnh đó, phương pháp phân tích tổng hợp số liệu cũng được áp dụng để đánh giá mức tăng trưởng qua các năm, từ đó đưa ra những nhận xét về hoạt động tín dụng tại ngân hàng.
Kết quả đạt được
Nghiên cứu này đánh giá hiệu quả và thực trạng hoạt động tín dụng cũng như công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Thanh Hóa Bài viết cũng đề xuất các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng này trong tương lai.
Thực hiện hoàn chỉnh khoá luận làm tài liệu tham khảo cho chi nhánh và các đối tượng liên quan.
Kết cấu khoá luận
Ngoài phần mở đầu, kết luận, các phụ lục, bảng tóm tắt và tài liệu tham khảo, khóa luận được kết cấu thành 3 chương, cụ thể:
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là nguyên nhân chính ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), vì phần lớn thu nhập của ngân hàng đến từ các khoản cho vay Mặc dù cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản, nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro có thể dẫn đến phá sản Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần tuân thủ quy trình tín dụng nghiêm ngặt và phân tích hiệu quả các yếu tố liên quan đến khách hàng vay Việc hoàn trả khoản vay phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm cả yếu tố khách quan và chủ quan từ phía khách hàng, cùng với chất lượng phân tích thông tin của đội ngũ cán bộ tín dụng Do đó, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu trong hoạt động kinh doanh của NHTM, và ngân hàng chỉ có thể phòng ngừa và hạn chế chứ không thể hoàn toàn loại bỏ rủi ro này.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ mà ngân hàng phải đối mặt khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng Điều này có thể dẫn đến tổn thất tài chính cho ngân hàng Để kiểm soát rủi ro tín dụng, quản lý và nhân viên cần hiểu rõ về rủi ro này và theo dõi sát sao tình hình kinh doanh thực tế, nhằm phát hiện và xử lý kịp thời để giảm thiểu rủi ro một cách hiệu quả.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại và tiếp cận theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu và quản lý Dựa trên các tiêu chí phân loại, rủi ro tín dụng được chia thành nhiều loại khác nhau.
- Dựa vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, gồm:
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế và sai sót trong quá trình giao dịch, thẩm định và xét duyệt cho vay Rủi ro này bao gồm ba loại chính: rủi ro đảm bảo, rủi ro nghiệp vụ và rủi ro lựa chọn Rủi ro đảm bảo liên quan đến các tiêu chuẩn và điều kiện trong hợp đồng tín dụng, loại tài sản đảm bảo và mức cho vay dựa trên giá trị tài sản Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến quản lý các khoản cho vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Cuối cùng, rủi ro lựa chọn đối nghịch xảy ra do sự bất cân xứng thông tin giữa khách hàng và ngân hàng trong quá trình phân tích và đánh giá tín dụng trước khi quyết định cho vay.
Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng xuất phát từ những hạn chế trong quản lý danh mục tín dụng của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại liên quan đến việc ngân hàng quản lý và kiểm soát yếu kém, cũng như những quan điểm của nhà điều hành không phù hợp với thực tế kinh doanh Trong khi đó, rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn vào một hoặc một số khách hàng trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc khu vực địa lý, dẫn đến nguy cơ cao.
- Dựa vào mức độ tổn thất, gồm:
Rủi ro đọng vốn là tình trạng xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được vốn đúng hạn từ khách hàng, dẫn đến việc khách hàng chưa trả nợ theo hợp đồng tín dụng Tình trạng này ảnh hưởng tiêu cực đến tính thanh khoản trong hoạt động kinh doanh và kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng trong tương lai.
Rủi ro mất vốn là tình huống ngân hàng có thể mất toàn bộ số vốn cho vay khi khách hàng không thể trả nợ gốc và lãi, buộc ngân hàng phải thanh
- Dựa vào phạm vi của rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng cá biệt là loại rủi ro liên quan đến một khoản vay hoặc một khách hàng cụ thể, xuất phát từ những biến động bất thường trong thiện chí trả nợ, khả năng quản lý và tình hình tài chính của khách hàng, cũng như đặc điểm của ngành nghề kinh doanh mà họ hoạt động.
Rủi ro tín dụng hệ thống không chỉ ảnh hưởng đến một khoản tín dụng hay một ngân hàng cụ thể, mà khi xảy ra, nó có thể kích hoạt hàng loạt rủi ro khác, dẫn đến hiệu ứng đổ vỡ lan truyền trong toàn bộ hệ thống tài chính.
- Dựa vào các giai đoạn phát sinh rủi ro:
Rủi ro trước cho vay xảy ra khi ngân hàng đưa ra các phân tích và đánh giá không chính xác về khả năng hoàn trả nợ của khách hàng Điều này có thể dẫn đến việc khách hàng không thể đảm bảo khả năng trả nợ trong tương lai, gây tổn thất cho ngân hàng.
Rủi ro trong cho vay: Rủi ro xảy ra trong quá trình ngân hàng điều chuyển vốn cho phía khách hàng vay
Rủi ro sau cho vay xuất hiện khi ngân hàng không thực hiện giám sát và theo dõi tình hình tài chính của khách hàng sau khi giải ngân Việc không nắm bắt kịp thời thông tin thực tế và mục đích sử dụng vốn có thể dẫn đến khách hàng sử dụng vốn sai mục đích ban đầu, gây tổn thất cho ngân hàng.
- Dựa vào sự tác động từ bên trong lẫn bên ngoài:
Rủi ro khách quan là những rủi ro bất ngờ và không thể dự đoán, như thiên tai, lũ lụt, hay trường hợp khách hàng vay bị qua đời, dẫn đến tổn thất vốn cho vay của ngân hàng Những rủi ro này xảy ra dù cả khách hàng và ngân hàng đều tuân thủ đúng quy trình, quy định và chính sách tín dụng trong hợp đồng cho vay.
Rủi ro chủ quan là rủi ro phát sinh từ quan điểm cá nhân của khách hàng và ngân hàng cho vay, có thể do sự thiếu hiểu biết hoặc sai lầm trong đánh giá, dẫn đến việc thất thoát nguồn vốn cho vay.
1.1.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
- Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài
Rủi ro từ thiên nhiên, như lũ lụt và dịch bệnh, gây ra những tác động tiêu cực nghiêm trọng, đặc biệt là làm gia tăng nợ quá hạn giữa khách hàng vay vốn và ngân hàng cho vay.
Rủi ro tín dụng có thể biến động tùy thuộc vào giai đoạn phát triển hoặc suy thoái của nền kinh tế Khi có sự thay đổi mạnh mẽ trong các chính sách kinh tế quốc gia, cùng với các vấn đề như tỷ giá và lãi suất, mức độ rủi ro tín dụng sẽ tăng hoặc giảm đáng kể.
Tổng quan nghiên cứu có liên quan về phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 20 1 Các nghiên cứu nước ngoài
Nhận thức rõ tầm quan trọng của công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay, nhiều nghiên cứu lý thuyết, khóa luận, báo cáo và mô hình thử nghiệm đã được thực hiện Sự quan tâm này không chỉ đến từ các nhà nghiên cứu mà còn từ các lãnh đạo ngân hàng, nhằm xây dựng và hoàn thiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả.
1.2.1 Các nghiên cứu nước ngoài
Rủi ro tín dụng, hay còn gọi là rủi ro vỡ nợ, liên quan đến khả năng của khách hàng hoặc đối tác trong việc thực hiện các cam kết tài chính Rủi ro này bao gồm rủi ro giao dịch, rủi ro vỡ nợ và rủi ro danh mục đầu tư, trong đó rủi ro danh mục đầu tư được chia thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng bao gồm cả yếu tố bên ngoài như tình hình kinh tế, biến động giá hàng hóa, tỷ giá hối đoái và lãi suất, cũng như các yếu tố bên trong như chính sách cho vay, sự thận trọng trong quản lý tín dụng và quy trình thẩm định tài chính Việc thiếu sót trong các khía cạnh này có thể dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng, đòi hỏi ngân hàng phải có cơ chế giám sát và phòng ngừa hiệu quả.
Bài viết "Rủi ro tập trung: Đặt giới hạn tín dụng trong danh mục cho vay, trường hợp của Maroc" của nhóm tác giả Bazzi Mehdi, Chhaiba Hassan & Chamlal Hasna (2016) phân tích những điểm yếu trong hệ thống tài chính toàn cầu, đặc biệt là sau cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008 Rủi ro tập trung đã được các cơ quan quản lý nhận diện và đưa ra các biện pháp kiểm soát Nhóm tác giả đề xuất một mô hình toán học nhằm tối ưu hóa việc phân bổ vốn cho danh mục tín dụng của ngân hàng, đồng thời xem xét các yếu tố pháp lý tại Maroc.
1.2.2 Các nghiên cứu trong nước
Bài viết "Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội" của Nguyễn Quang Hiện (2016) đã hệ thống hoá lý luận về rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro theo quy định của Basel II Tác giả rút ra bài học kinh nghiệm từ các ngân hàng thương mại toàn cầu và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2011 – 2015, chỉ ra nguyên nhân và đề xuất biện pháp kiểm soát rủi ro Đào Văn Chung (2021) trong bài viết của mình đã nêu rõ sự cải thiện trong quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng TMCP Việt Nam, nhấn mạnh việc xây dựng quy trình cấp tín dụng chặt chẽ và mô hình tổ chức theo thông lệ quốc tế Mặc dù có những tiến bộ, nhưng vẫn tồn tại khó khăn trong việc thích nghi với bối cảnh kinh tế Việt Nam Để hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng, cần nâng cao nhận diện, phân loại, đánh giá rủi ro và điều chỉnh phương pháp phòng ngừa, phù hợp với chiến lược ngân hàng và quy định của nhà nước.
Kinh nghiệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
1.3.1 Kinh nghiệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng trong nước
1.3.1.1 Kinh nghiệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng HDBank
Bảng 1.1 Rủi ro tín dụng tại HDbank giai đoạn 2019-2021
Tỷ lệ nợ khó đòi 0,61 0,39 0,41
(Nguồn: Báo cáo thường niên HDBank)
Ngân hàng tiên phong trong việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với 9 bộ chỉ tiêu cho 4 đối tượng khách hàng, bao gồm Định chế tài chính, Tổ chức kinh tế, Hộ kinh doanh và Cá nhân Hệ thống này giúp ngân hàng đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng, phân loại khách hàng và lượng hoá mức độ rủi ro thông qua phân loại nợ, từ đó nâng cao chất lượng quản trị tín dụng một cách toàn diện và thống nhất.
Trong báo cáo thường niên của HDBank, tỷ lệ nợ xấu đã giảm mạnh từ 4,18% xuống còn 1,25% trong năm 2020, bất chấp ảnh hưởng nghiêm trọng của dịch bệnh HDBank duy trì kiểm soát nợ xấu ở mức dưới 2% mỗi năm Ngân hàng đã xây dựng ban kiểm soát rủi ro tuân theo chuẩn mực quốc tế, đảm bảo sự liên kết giữa các phòng ban để kiểm soát rủi ro hiệu quả HDBank cũng hoàn thiện các tiêu chuẩn văn bản nội bộ và quy trình giám sát từ xa, góp phần nâng cao sự hài lòng của khách hàng thông qua việc xử lý nghiệp vụ nhanh chóng và đơn giản.
1.3.1.2 Kinh nghiệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng
Bảng 1.2 Rủi ro tín dụng tại Vietinbank giai đoạn 2019-2021
Tỷ lệ nợ khó đòi 1,08 0,76 0,59
(Nguồn:Báo cáo thường niên VietinBank)
Vietinbank đã chuyển đổi mô hình tổ chức tín dụng toàn hệ thống với các phòng ban độc lập, nâng cao tính chuyên nghiệp và khả năng kiểm tra Chức năng nghiên cứu và tham mưu chính sách tín dụng được tách biệt khỏi quản lý khách hàng và thẩm định tín dụng Các phòng ban như Quản lý rủi ro và Quản lý nợ có vấn đề cũng được phân công rõ ràng, cùng với Ban kiểm tra nội bộ thực hiện giám sát độc lập Quá trình đổi mới này đã mang lại kết quả tích cực thông qua cơ chế quản lý tập trung và phân quyền, đảm bảo hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro thống nhất trên toàn hệ thống.
Ngân hàng đã linh hoạt điều chỉnh chính sách tăng trưởng tín dụng theo từng giai đoạn kinh tế, kiểm soát hiệu quả tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng và quản lý nợ xấu Từ năm 2018 đến 2020, tỷ lệ nợ xấu của VietinBank giảm mạnh từ 1,54% xuống còn 0,93%, trong khi tỷ lệ nợ xấu toàn ngành vẫn tăng Ngân hàng cũng đã áp dụng các chính sách ưu tiên cho những lĩnh vực kinh tế có rủi ro, từ đó nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng và tăng cường biện pháp quản lý tín dụng.
1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
Dựa trên các nghiên cứu trong và ngoài nước về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Thanh Hóa đã tích lũy một số kinh nghiệm quan trọng trong hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng Những kinh nghiệm này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro mà còn góp phần đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của ngân hàng.
Tăng cường giám sát và kiểm tra hoạt động nội bộ của hệ thống tín dụng để nhận diện rủi ro và báo cáo sớm cho chi nhánh, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng Phát triển tiềm lực cả bên trong lẫn bên ngoài, chú trọng vào nguồn nhân lực chất lượng cao và cải thiện mối quan hệ với các đối tác quan trọng, từ đó cung cấp thông tin kịp thời và dự báo các vấn đề biến động của thị trường Qua đó, đưa ra khuyến nghị và định hướng cho từng giai đoạn phát triển cụ thể.
Tăng cường rà soát và cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là cần thiết để cung cấp số liệu phù hợp với thực tiễn Cần điều chỉnh kịp thời các chỉ tiêu và phương pháp chấm điểm tín dụng, phân bổ trọng số hợp lý hơn nhằm hoàn thiện bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng tại chi nhánh, phục vụ cho từng đối tượng khách hàng hiện tại và trong tương lai.
Xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro sớm tại các chi nhánh ngân hàng là cần thiết để phát hiện các nghi ngờ về đảo nợ của khách hàng Hệ thống này cũng giúp giám sát việc cấp tín dụng cho những khách hàng có tài sản bảo đảm (TSBĐ) không đủ điều kiện Ngoài ra, nó còn ngăn chặn tình trạng cho vay trùng lặp giữa các chi nhánh và phòng giao dịch, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Chương 1 đã khái quát những nội dung cơ bản về cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng, công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của các NHTM Trong đó, làm rõ những các khái niệm về bản chất rủi ro tín dụng, các tiêu chí phân loại, các chỉ tiêu đo lường và các nhân tố tác động, ảnh hưởng đến công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM Bên cạnh đó, còn nêu chi tiết về sự cần thiết, nội dung và phương pháp về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, mặt khác tìm hiểu, phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến kiểm soát rủi ro tín dụng của NHTM Trong chương này, cũng đã chỉ ra những kinh nghiệm trong các nghiên cứu đi trước về quản lý phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời lược khảo, trích dẫn một số nghiên cứu có liên quan để đánh giá, nghiên cứu thêm về thực trạng trong và ngoài nước, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm đối với hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Thanh Hoá Những nghiên cứu trên sẽ làm cơ sở lý luận cho việc nghiên cứu thực trạng và đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá, cũng như là đề tài gợi ý cho công tác quản trị rủi ro tín dụng cho NHTM khác
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH THANH HOÁ
2.1 Tổng quan về LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá Để phục vụ cho việc mở rộng quy mô, mạng lưới hoạt động cũng như phát triển thương hiệu LienVietPostBank, căn cứ theo quyết định 1171/2010/QĐ-HĐQT ngày 21/12/2010 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt về việc thành lập chi nhánh Thanh Hoá, ngày 05/01/2011 LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá chính thức đi vào hoạt động tại trụ sở chính số 01A Nguyễn Hiệu, Đại lộ Lê Lợi, phường Đông Hương, thành phố Thanh Hoá, tỉnh Thanh Hoá với các hoạt động đầy đủ: dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, huy động vốn, hoạt động tín dụng, các hoạt động khác theo quy định của pháp luật và ngân hàng Bưu Điện Liên Việt, trong đó hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động cơ bản và chủ yếu của LienVietPostBank
Trong hơn 11 năm phát triển, chi nhánh Thanh Hóa của Bưu Điện Liên Việt đã đóng góp quan trọng cho nền kinh tế và đáp ứng nhu cầu tài chính khu vực Với hơn một triệu dân tại thành phố Thanh Hóa, chi nhánh cung cấp đa dạng dịch vụ như tiết kiệm, chi trả lương hưu và ngân hàng điện tử, đồng thời phủ sóng khắp các xã, phường và thị trấn Nhờ áp dụng công nghệ tiên tiến, Bưu Điện Liên Việt đã phát triển nhiều sản phẩm mới như Ví Việt và Tiết kiệm online, giúp khách hàng dễ dàng quản lý tài chính và thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt Đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm và chuyên môn cao luôn sẵn sàng phục vụ, đảm bảo chất lượng dịch vụ tốt nhất Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Thanh Hóa là lựa chọn tối ưu cho khách hàng trong khu vực.
2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
* Chức năng của chi nhánh
Chức năng kinh doanh trực tiếp của LienVietPostBank bao gồm việc triển khai cung cấp dịch vụ và sản phẩm theo cấp uỷ quyền của ngân hàng, đồng thời tuân thủ các quy định pháp luật Việt Nam.
Để nâng cao độ nhận diện thương hiệu, ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động quảng bá và xây dựng mối quan hệ chặt chẽ với các đối tác trong và ngoài nước Điều này bao gồm việc hợp tác với các tổ chức tài chính, cơ quan quản lý, cũng như củng cố mối quan hệ với các ngân hàng trong nước và bưu điện tại các tỉnh/thành phố.
- Thực hiện quản lý, giám sát các hoạt động của phòng giao dịch tại địa bàn hoạt động theo quy định của ngân hàng
- Thực hiện các chức năng do hội sở chính giao phó
* Nhiệm vụ của chi nhánh
Ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh trực tiếp bao gồm cấp tín dụng, huy động vốn, cung cấp dịch vụ thanh toán và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật Việt Nam.
- Tăng cường quảng bá, mở rộng độ nhận diện và uy tín thương hiệu của ngân hàng trong thị trường nội địa
- Thực hiện kiểm tra, quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh của các phòng giao dịch trên địa bàn hoạt động theo quy định của ngân hàng
- Các nhiệm vụ liên quan khác: Phòng Kế toán - Ngân quỹ, phòng Quản lý nhân sự - Hành chính, tổng hợp, trung tâm giám sát và xử lý nợ
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và nguồn nhân lực
Bộ máy quản lý LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá gồm:
Ban giám đốc có vai trò quan trọng trong việc chỉ đạo và tổ chức hoạt động của doanh nghiệp, chịu trách nhiệm toàn diện về mọi hoạt động diễn ra Phó giám đốc thường trực phụ trách chỉ đạo phòng Kế toán - Ngân quỹ, trong khi Phó giám đốc kinh doanh đảm nhận việc chỉ đạo trực tiếp phòng kinh doanh.
Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy của LienVietPostBank - CN Thanh Hóa
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Khái quát hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank – CN Thanh Hoá
2.2.1 Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn tại LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá bao gồm các hình thức như tiền gửi của khách hàng, vay mượn, phát hành trái phiếu và các nghiệp vụ ngân hàng quan trọng khác Số lượng vốn huy động được sẽ quyết định các hoạt động sử dụng nguồn vốn, phục vụ cho vay khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Tình hình huy động vốn của chi nhánh trong những năm gần đây đã có những biến chuyển đáng chú ý.
Bảng 2.2 Huy động vốn của LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn
Tổng số vốn huy động Triệu đồng 5.198.877 6.277.085 5.734.142
Mức tăng số vốn huy động so với năm trước Triệu đồng 762.056 1.078.208 -542.943
Tốc độ tăng trưởng vốn huy động % 17,18% 20,74% -8,65%
(Nguồn: LienVietPostbank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Từ bảng 2.2, có thể thấy tổng nguồn vốn huy động của LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá đã tăng trưởng nhanh chóng từ năm 2019 đến 2020 với tốc độ trung bình đạt 18,96% Cụ thể, năm 2019, tổng vốn huy động đạt 5.198.877 triệu đồng, tăng 17,18% so với năm 2018, và đến năm 2020, tổng vốn huy động đạt 6.277.085 triệu đồng, tăng mạnh 20,74% so với năm 2019 Tuy nhiên, từ năm 2020 đến 2021, do ảnh hưởng nghiêm trọng của đại dịch Covid-19, chi nhánh đã phải tuân thủ các quy định và chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN, nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, bao gồm việc hạn chế huy động vốn từ các cá nhân và doanh nghiệp bị ảnh hưởng cũng như điều chỉnh lãi suất liên tục.
Bảng 2.3 Cơ cấu huy động vốn của LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021
- Tiền gửi từ dân cư 4.127.908 79,4 5.034.222 80,2 4.914.160 85,7
- Tiền gửi từ tổ chức kinh tế 1.070.969 20,6 1.242.863 19,8 819.982 14,3
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Để duy trì sự ổn định và mở rộng hoạt động huy động vốn hiệu quả, chi nhánh đã triển khai các chiến lược cụ thể đến từng bộ phận, tiếp cận mọi đối tượng tiềm năng để thu hút vốn và bán chéo sản phẩm Hàng tháng, chi nhánh giao chỉ tiêu và phát động phong trào thi đua, kết hợp với công tác khen thưởng nhằm hỗ trợ và khích lệ tinh thần làm việc của cán bộ nhân viên.
Cơ cấu nguồn vốn huy động của LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn, chiếm trung bình trên 76,8%, trong đó tiền gửi từ dân cư chiếm 81,8% Điều này phù hợp với điều kiện kinh tế tại địa bàn hoạt động, do số lượng khách hàng cá nhân lớn và được mở rộng qua liên kết với các hội nông dân tỉnh Số lượng khách hàng doanh nghiệp chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Tóm lại, hoạt động huy động vốn của LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá thể hiện tính khả quan và ổn định, đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cấp tín dụng của chi nhánh.
Tại LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá, hoạt động cấp tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc sử dụng nguồn vốn và tạo ra doanh thu lớn cho ngân hàng Chi nhánh cam kết đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn của cá nhân và doanh nghiệp, nhằm hỗ trợ sản xuất kinh doanh và mở rộng thị trường, từ đó cải thiện chất lượng cuộc sống cho người dân Tình hình cấp tín dụng của chi nhánh trong giai đoạn 2019 – 2021 cho thấy sự phát triển và ổn định trong hoạt động tài chính.
Bảng 2.4 Tình hình hoạt động tín dụng của LienVietPostBank - CN Thanh
Số khách hàng vay vốn Khách hàng 11.426 12.116 12.801
Tổng dư nợ Triệu đồng 1.255.714 1.662.727 1.941.686
Mức tăng dư nợ so với năm trước Triệu đồng 199.769 407.013 278.959
Tốc độ tăng trưởng dư nợ % 18,9% 32,4% 16,8%
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Dư nợ tín dụng tại chi nhánh đã gia tăng đáng kể qua từng năm, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong quy mô hoạt động tín dụng của chi nhánh.
Tổng dư nợ cuối kỳ năm 2019 đạt 1.255.714 triệu đồng, và đến năm 2020, con số này đã tăng mạnh lên 1.662.727 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 407.013 triệu đồng, tức 32,41% Trong năm 2021, tổng dư nợ tiếp tục tăng nhưng với mức tăng nhẹ, đạt 1.941.686 triệu đồng, tương ứng với 278.959 triệu đồng, tức 16,78% so với năm trước.
Năm 2020, ngân hàng LienVietPostBank đã điều chỉnh chiến lược cho vay nhằm tuân thủ quy định của NHNN về tăng trưởng tín dụng, tập trung vào phát triển bán lẻ thay vì cho vay lớn với lãi suất thấp Ngân hàng đã phát triển các sản phẩm cho vay như cho vay hưu trí, tín chấp cho cán bộ công chức, và cho vay mua ô tô, nhà dự án, dẫn đến sự chuyển mình mạnh mẽ trong cơ cấu tín dụng so với cuối năm 2019 Đồng thời, LienVietPostBank đã tận dụng lợi thế cạnh tranh bằng cách đẩy mạnh phát triển sản phẩm tín dụng qua ngân hàng và hệ thống phòng giao dịch bưu điện, tạo ra kết quả khả quan và mở rộng thị phần trong lĩnh vực bán lẻ.
2.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Bảng 2.5 Thu nhập của LienVietPostBank- CN Thanh Hóa giai đoạn
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30.087 37.722 52.394 7.635 25,38 14.672 38,90
Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 2925 473 3533 -2.452 -83,83 3.060 646,93
(Nguồn: LienVietPostbank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Thanh Hóa đã đạt được những kết quả kinh doanh ấn tượng, đồng thời hòa nhập vào sự phát triển năng động của nền kinh tế trẻ Ngân hàng không ngừng cải thiện chất lượng dịch vụ, nâng cao hiệu quả hoạt động và hoàn thiện các chỉ tiêu được giao Lợi nhuận là chỉ số phản ánh chân thực hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại.
Theo LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá, trong giai đoạn từ 2019 -
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng năm 2020 đã tăng 25,38% so với năm 2019, trong khi chi phí dự phòng giảm, dẫn đến tổng lợi nhuận trước thuế của ngân hàng tăng lên Cụ thể, lợi nhuận trước thuế năm 2019 đạt 27.162 triệu đồng, và năm 2020 đã tăng lên 37.249 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 10.087 triệu đồng (37,14%) Đến năm 2021, lợi nhuận trước thuế của chi nhánh tiếp tục tăng lên 48.860 triệu đồng, tăng 11.611 triệu đồng (31,17%) so với năm trước.
Năm 2020, chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (DPRR) tăng mạnh do ảnh hưởng tiêu cực của dịch bệnh, khiến nền kinh tế đình trệ và chuỗi cung ứng bị đứt gãy, dẫn đến nhiều khách hàng không có lợi nhuận hoặc thậm chí phá sản, từ đó tác động trực tiếp đến tín dụng ngân hàng Chi phí dự phòng đã tăng 646,93% so với năm 2020 để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Tuy nhiên, năm 2021, tổng lợi nhuận trước thuế của chi nhánh đạt kết quả như kỳ vọng nhờ phương châm "sống chung với dịch", tạo ra tín hiệu tích cực cho kế hoạch tăng trưởng tín dụng trong tương lai Nhờ nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên và chiến lược đúng đắn của ban lãnh đạo, chi nhánh hiện giữ vững vị thế là đơn vị có hoạt động tín dụng tốt nhất miền Bắc, với lợi nhuận dự kiến sẽ tăng trưởng ổn định vào năm 2022.
Thực trạng rủi ro tín dụng tại LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
Lãnh đạo LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá đã nhận thức rõ tầm quan trọng của tín dụng trong việc phát triển và mở rộng quy mô hoạt động, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ để đạt hiệu quả kinh doanh tối ưu Với phương châm “Chất lượng - An toàn - Hiệu quả”, chi nhánh cam kết tuân thủ nghiêm ngặt các quy định trong hoạt động kinh doanh và huy động vốn Trong nhiều năm qua, chi nhánh đã hoạt động tích cực, duy trì dư nợ tín dụng ở mức tốt và liên tục tăng trưởng cao, đồng thời kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu ở mức an toàn.
Ngân hàng đã xây dựng nhiều sản phẩm tín dụng cạnh tranh trên hai kênh giao dịch chính: ngân hàng và phòng giao dịch bưu điện Các sản phẩm bao gồm cho vay hưu trí, cho vay tiêu dùng tín chấp, cho vay tổ liên kết, cho vay lực lượng vũ trang, và cho vay công chức, viên chức LienVietPostBank đã triển khai mô hình giao dịch qua bưu điện, cung cấp sản phẩm cho vay tiêu dùng và tín dụng hưu trí, đạt kết quả ấn tượng và tạo lợi thế cạnh tranh Điều này góp phần định hướng phát triển ngân hàng theo mô hình bán lẻ trong tương lai.
Trong giai đoạn 2019 - 2021, dư nợ tín dụng tại chi nhánh tăng trưởng mạnh, phản ánh quy mô hoạt động tín dụng Cụ thể, vào năm 2019, tổng dư nợ đạt 1.255.714 triệu đồng, tăng lên 1.662.727 triệu đồng vào năm 2020, tương ứng với mức tăng 32,41% (407.013 triệu đồng) Đến năm 2021, tổng dư nợ tiếp tục tăng nhẹ lên 1.941.686 triệu đồng, với mức tăng 16,78% (278.959 triệu đồng) so với năm 2020.
Vào năm 2020, ngân hàng LienVietPostBank đã thực hiện cơ cấu lại danh mục cho vay nhằm tuân thủ quy định của NHNN về giới hạn tăng trưởng tín dụng, tập trung vào phát triển sản phẩm bán lẻ và khách hàng cá nhân Ngân hàng đã hạn chế cho vay đối với các khoản tín dụng lớn với lãi suất thấp, thay vào đó tập trung vào các sản phẩm như cho vay hưu trí, cho vay tín chấp cho cán bộ công chức, viên chức của tập đoàn Viettel và VNPost, cùng với các sản phẩm cho vay mua ô tô, mua nhà dự án và tín dụng an cư Sự chuyển đổi này đã dẫn đến sự thay đổi trong cơ cấu tín dụng và tăng trưởng mạnh mẽ trong năm 2020.
Về cơ cấu tín dụng:
Từ năm 2019 đến 2021, tổng dư nợ của chi nhánh đã tăng trưởng liên tục, thể hiện nỗ lực kết hợp giữa việc nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng quy mô Chi nhánh cũng chú trọng đến việc thu hút khách hàng và đạt được mục tiêu tăng trưởng, đồng thời đảm bảo an toàn chất lượng tín dụng và hoạt động kinh doanh theo định hướng bán lẻ.
Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ phân bổ theo thời hạn của LienVietPostBank – CN
SL % SL % SL % SL % SL %
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Theo bảng thống kê 2.6, dư nợ trung và dài hạn vẫn chiếm tỷ trọng rất cao từ
Từ năm 2019 đến 2021, tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạn đã giảm nhẹ vào năm 2021, cụ thể là 76,46%, 73,20% và 67,31% Sự gia tăng này chủ yếu do ngân hàng tập trung cho vay trung và dài hạn, cùng với việc áp dụng lãi suất cho vay giảm, trong khi nhu cầu tiêu dùng và sản xuất kinh doanh tăng cao Doanh số cho vay cá nhân trung và dài hạn cũng tăng, dẫn đến dư nợ tín dụng trung và dài hạn liên tục tăng Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn cũng tăng, với dư nợ năm 2020 đạt 445.457 triệu đồng, tăng 26,8% so với 2019, và năm 2021 đạt 634.819 triệu đồng, tăng 32,69% so với 2020 Sự tăng trưởng của dư nợ ngắn hạn cho thấy ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn, chủ yếu cho sản xuất kinh doanh nông nghiệp, với tốc độ luân chuyển vốn nhanh, giúp duy trì mối quan hệ với khách hàng và giảm rủi ro cho ngân hàng trong việc mở rộng dư nợ tín dụng trung và dài hạn.
Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ phân bổ theo thành phần kinh tế của LienVietPostBank – CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021
SL % SL % SL % SL % SL %
Tổng dư nợ 1.255.714 100 1.662.727 100 1.941.686 100 407.013 32,41 278.959 16,78 Cho vay doanh nghiệp 238.027 18,96 249.107 14,98 263.368 15,84 149.868 50,70 189362 42,51 Cho vay cá nhân, hộ gia đình
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá hiện đang dẫn đầu trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ với tỷ trọng khách hàng cá nhân cao, đạt 81,04%, 85,02% và 84,16% trong ba năm gần nhất Ngân hàng đã mở rộng quy mô tín dụng với nhiều sản phẩm cho vay đa dạng, bao gồm cho vay tổ liên kết hội nông dân, cho mua ô tô và cho cán bộ công chức, viên chức Việc tiếp cận khách hàng cá nhân qua kênh phòng giao dịch bưu điện với các sản phẩm tín chấp như cho vay hưu trí và cựu chiến binh đã giúp ngân hàng thu hút một lượng khách hàng lớn Để duy trì vị thế dẫn đầu trong thị trường bán lẻ, ngân hàng cần tiếp tục mở rộng tệp khách hàng truyền thống này Hơn nữa, để giảm thiểu rủi ro, hình thức cho vay có tài sản bảo đảm (TSBĐ) vẫn chiếm ưu thế so với cho vay không có TSBĐ.
Biểu đồ 2.1 Cơ cấu dư nợ phân bổ theo mức độ tài sản bảo đảm của
LienVietPostBank – CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Dư nợ theo mức độ TSBĐ
Dựa vào biểu đồ 2.1, năm 2020 dư nợ tín dụng có TSBĐ là 1.120.657 triệu đồng, tăng 355.422 triệu đồng so với năm 2019 (tương ứng tăng 46,45%), vào năm
Năm 2021, dư nợ của LienVietPostBank đạt 1.343.674 triệu đồng, tăng 233.017 triệu đồng (19,90%) so với năm 2020, chủ yếu do tác động của dịch Covid-19 từ cuối năm 2019 Để tăng cường an toàn trong hoạt động tín dụng, ngân hàng đã tập trung vào cho vay có tài sản bảo đảm (TSBĐ), tạo ra một lớp đệm an toàn khi rủi ro tín dụng xảy ra Đồng thời, hình thức cấp tín dụng không TSBĐ cũng ghi nhận mức tăng nhẹ 10,52% và 10,32%, chủ yếu từ các khoản vay hưu trí Đặc biệt, chi nhánh Thanh Hoá đã phát triển sản phẩm cho vay không yêu cầu tài sản bảo đảm thông qua tổ liên kết hội nông dân, mang lại kết quả vượt mong đợi và nâng tổng lợi nhuận toàn chi nhánh đạt kế hoạch dự tính Tuy nhiên, hình thức tín dụng không TSBĐ vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số sản phẩm tín dụng của chi nhánh, nhưng ngân hàng vẫn duy trì tính an toàn cho nguồn vốn hoạt động tín dụng.
Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ phân bổ theo ngành nghề của LienVietPostBank -
CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Dư nợ tín dụng tại chi nhánh chủ yếu tập trung vào cho vay tiêu dùng, sửa chữa nhà ở, kinh doanh tiểu thương và vận tải, phản ánh nhu cầu ngày càng tăng của người dân trong bối cảnh đời sống phát triển nhưng nguồn vốn tự có hạn chế Điều này dẫn đến việc khách hàng tìm đến ngân hàng để vay vốn nhằm đáp ứng nhu cầu thiết yếu Ngân hàng không chỉ hỗ trợ kịp thời cho khách hàng trong hoạt động sản xuất kinh doanh mà còn thu được lợi nhuận cao từ lãi suất cho vay tiêu dùng Để đạt được thành công này, ban lãnh đạo và nhân viên đã nỗ lực thúc đẩy hoạt động tín dụng và xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng, đồng thời áp dụng các chính sách lãi suất ưu đãi nhằm tạo niềm tin và uy tín, góp phần phát triển các hoạt động kinh doanh khác của chi nhánh.
2.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hóa đã ghi nhận kết quả kinh doanh khả thi trong lĩnh vực tín dụng Tuy nhiên, vấn đề nợ quá hạn, nợ xấu và nợ khó đòi vẫn là mối quan tâm lớn, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả và khả năng sinh lời của chi nhánh.
* Chỉ tiêu nợ quá hạn:
Tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh đã giảm qua các năm nhờ vào chất lượng thẩm định khách hàng vay vốn của ngân hàng được đảm bảo Ngân hàng đã kiểm soát tốt tăng trưởng tín dụng, đồng thời nâng cao chất lượng cho vay để hạn chế rủi ro và xử lý kịp thời những khó khăn trong hoạt động cấp tín dụng.
Bảng 2.8 Tình hình nợ quá hạn của LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021
SL SL SL SL % SL %
Tỷ lệ nợ quá hạn 3,05% 2,55% 2,12%
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Dư nợ quá hạn của chi nhánh đã có sự biến động không đồng đều qua các năm, cụ thể là từ 38.281 triệu đồng vào năm 2019, con số này đã tăng lên 42.374 triệu đồng vào năm tiếp theo.
Năm 2020, dư nợ cho vay tăng 10,69% so với năm 2019, nhưng đến năm 2021 đã giảm xuống còn 41.156 triệu đồng, tương ứng với mức giảm 2,87% so với năm trước Trong năm 2019, các khoản cho vay chủ yếu tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp và nuôi trồng thủy sản Một số khoản nợ quá hạn trong năm này có thể chịu ảnh hưởng từ biến đổi khí hậu, bao gồm bão lụt, hạn hán kéo dài, cùng với sự cạnh tranh mạnh mẽ từ thị trường trong nước.
2020 nợ quá hạn tăng mạnh nguyên nhân chủ yếu là do tình hình dịch bệnh Covid-
Trong bối cảnh 19 bùng mát mạnh mẽ, giãn cách xã hội kéo dài và chuỗi cung ứng bị đứt gãy, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, dẫn đến thất nghiệp và lạm phát gia tăng Dù vậy, đến năm 2021, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay tại chi nhánh vẫn được kiểm soát ổn định trong điều kiện nền kinh tế phục hồi Tuy nhiên, nếu chi nhánh không kiểm soát tốt các khoản nợ quá hạn và không có biện pháp đôn đốc khách hàng trả nợ, cũng như không đưa ra chính sách tín dụng phù hợp, sẽ dễ dẫn đến hình thành các khoản nợ xấu mới, gây khó khăn trong việc thu hồi vốn và xử lý nợ sau này.
* Chỉ tiêu nợ xấu và nợ khó đòi:
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đã cải thiện đáng kể qua các năm, từ 28.362 triệu đồng năm 2019 giảm xuống 22.782 triệu đồng năm 2020, tương ứng với mức giảm 19,67% Năm 2019, tình hình dịch bệnh toàn cầu đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến sản xuất và kinh doanh, khiến nhiều doanh nghiệp phải đóng cửa do quy định giãn cách xã hội, dẫn đến sự gia tăng nợ xấu Đến năm 2021, khi nền kinh tế thích nghi với tình hình mới và được Nhà nước hỗ trợ phục hồi, tỷ lệ nợ xấu đã giảm xuống còn 21.078 triệu đồng, tương ứng giảm 7,48% so với năm 2020 LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá đặt mục tiêu đưa tỷ lệ nợ xấu về dưới 1%.
Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu của LienVietPostBank – CN Thanh Hóa giai đoạn
SL SL SL SL % SL %
(Nguồn: LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá)
Đánh giá hiệu quả công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại
* Cải thiện cơ cấu nhóm nợ
Từ năm 2019 - 2021, tại chi nhánh có số lượng khách hàng vay vốn tại ngân hàng lần lượt là: 11.426, 12.116, 12.801 khách hàng Số lượng khách hàng xếp hạng
Khách hàng thuộc nhóm AA và A chiếm hơn 90% tổng số khách hàng của chi nhánh, trong khi tỷ lệ khách hàng xếp hạng CC và CCC rất thấp Điều này phản ánh những nỗ lực không ngừng của cán bộ tín dụng và ban lãnh đạo trong việc thẩm định và quyết định cấp tín dụng cho những khách hàng có chất lượng tốt.
Chi nhánh hiện chưa thực hiện đánh giá và phân tích nợ theo phương pháp định tính, dẫn đến một số khoản nợ chưa quá hạn nhưng đã tiềm ẩn nguy cơ mất vốn, trong khi khách hàng vay gặp khó khăn trong kinh doanh Điều này khiến các khoản nợ này chưa được xếp vào nhóm nợ xấu, làm giảm khả năng xử lý kịp thời và gây tổn thất Hơn nữa, các chỉ tiêu phân tích và đo lường trong hệ thống tín dụng nội bộ chưa đầy đủ, phụ thuộc vào thói quen và năng lực của cán bộ tín dụng, dẫn đến kết quả phân tích không chính xác và còn phụ thuộc vào quan điểm cá nhân, chất lượng kết quả chỉ đạt mức chấp nhận được.
* Tỷ lệ nợ xấu giảm
Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá đã giảm trong những năm gần đây Từ 2019 đến 2021, tỷ lệ nợ quá hạn luôn duy trì dưới 3%, trong khi tỷ lệ nợ xấu giảm mạnh xuống còn 1,09% vào năm 2021 So với các ngân hàng thương mại nội địa, LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá có tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức thấp và được kiểm soát tốt.
Tình hình dịch Covid-19 đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế, dẫn đến tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn tăng cao Sự suy giảm trong hoạt động kinh doanh và sản xuất đã làm giảm nguồn trả nợ của khách hàng, phản ánh tình trạng chung của toàn ngành.
Tỷ lệ khách hàng có nợ xấu tăng lên, năm 2020 tăng 18 khách hàng tương đương tăng 9,94% so với năm 2019 và năm 2021 đã tăng 22 khách hàng tương đương tăng 11,06%
* Tỷ lệ xóa nợ ròng
Kể từ khi thành lập, Chi nhánh Thanh Hoá của LienVietPostBank chưa từng xóa nợ cho bất kỳ khoản vay nào của khách hàng cá nhân hoặc doanh nghiệp.
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH THANH HOÁ
Định hướng hoạt động của LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
3.1.1 Định hướng phát triển chung
Trong những năm qua, LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá đã nhận định rằng hoạt động tín dụng không chỉ là nguồn lợi nhuận chính mà còn tiềm ẩn rủi ro Hiệu quả kinh doanh của chi nhánh chưa cao, ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững và lợi thế cạnh tranh trên thị trường Do đó, chi nhánh đã xác định phương hướng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh trong tương lai.
Chi nhánh tập trung vào việc đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh bằng cách duy trì mức rủi ro ở mức thấp, trong giới hạn kiểm soát và chấp nhận được Điều này được thực hiện thông qua việc tái cơ cấu toàn diện các hoạt động kinh doanh.
- Đưa ra các chiến lược và xây dựng các chính sách nhằm phát triển về doanh số cho vay đồng thời phải chú trọng về chất lượng tín dụng
- Tăng cường đẩy mạnh các sản phẩm liên kết, sản phẩm bán lẻ dựa trên sự phát triển nền tảng công nghệ
Trong bối cảnh nền kinh tế vĩ mô đang phục hồi và ổn định, các chi nhánh ngân hàng cần nghiên cứu kỹ lưỡng thị trường và phân loại khách hàng trọng tâm Điều này giúp ngân hàng cho vay đúng đối tượng, đảm bảo an toàn vốn, đồng thời mở rộng quy mô hoạt động và giảm thiểu rủi ro tối đa.
Để duy trì sự chủ động trong việc nắm bắt tình hình tài chính, cần tăng cường kiểm tra và giám sát sau giải ngân Điều này giúp điều chỉnh các chỉ tiêu một cách kịp thời và tiếp tục xử lý các khoản nợ xấu tại ngân hàng, hướng tới việc giảm thiểu chúng xuống mức thấp nhất.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng
Trong năm 2022, LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá sẽ tập trung vào việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đồng thời đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ tín dụng Ngân hàng cam kết đảm bảo cân đối tỷ lệ giữa tăng trưởng nguồn vốn và hiệu quả sử dụng vốn Mục tiêu là đạt tỷ lệ thu từ hoạt động tín dụng và ngoài tín dụng vượt kế hoạch chỉ tiêu, nhằm tạo nền tảng tài chính vững chắc cho chi nhánh.
Chi nhánh cần tăng cường phát triển đối tượng khách hàng thông qua việc mở rộng các khu vực hoạt động và tận dụng mối quan hệ giữa nhân viên với khách hàng cũ và đối tác Quy trình cấp tín dụng cần được rà soát và cải thiện liên tục, với các mức giới hạn rủi ro và chính sách tín dụng được ban lãnh đạo phê duyệt để điều chỉnh hợp lý theo từng thời kỳ Định hướng phát triển tín dụng tại chi nhánh cần tập trung vào các giải pháp hiệu quả.
Gia tăng khả năng cạnh tranh bằng cách nghiên cứu và phát triển các gói tín dụng với chính sách ưu đãi hấp dẫn, phù hợp cho từng nhóm và phân khúc khách hàng cụ thể.
Để tăng cường độ nhận diện và khả năng thích ứng linh hoạt của các gói sản phẩm, cần phát triển mạnh mẽ hệ thống công nghệ thông tin và áp dụng đa nền tảng.
Ngân hàng sẽ tập trung vào việc khai thác nhu cầu từ nhóm khách hàng cũ, đồng thời liên tục tìm kiếm khách hàng mới để giới thiệu và đáp ứng các sản phẩm phù hợp.
Tận dụng mọi mối quan hệ của chi nhánh để mở rộng tín dụng thông qua các đơn vị liên kết, đối tác kinh doanh, bạn hàng và cơ quan quản lý Định hướng phát triển các giải pháp chất lượng tín dụng tại chi nhánh nhằm nâng cao hiệu quả và sự bền vững trong hoạt động tài chính.
Kiểm tra và rà soát chất lượng tín dụng từ xa là cần thiết để phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro Điều này giúp tăng cường khả năng cảnh báo nhanh chóng và hiệu quả, từ đó đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng.
Để nắm bắt tình hình tài chính kinh doanh một cách hiệu quả, cần theo dõi sát sao thực tế, kiểm soát tài sản bảo đảm (TSBĐ) và nhận diện những rủi ro, khó khăn mà khách hàng có thể gặp phải trong tương lai.
Để xử lý hiệu quả các khoản vay có dấu hiệu nợ quá hạn và nợ xấu, cần triển khai các biện pháp linh hoạt và đồng bộ, nhằm nhanh chóng can thiệp và giảm thiểu rủi ro tài chính.
Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng
3.2.1.1 Tuân thủ công tác xếp hạng khách hàng tại chi nhánh LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá
LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá đang tập trung vào phát triển kinh doanh bán lẻ, yêu cầu ngân hàng phải xây dựng chính sách khách hàng cụ thể và phân loại rõ ràng từng nhóm khách hàng Việc phân loại khách hàng vay theo ngành nghề, quy mô và năng lực quản lý sẽ giúp ngân hàng tạo ra các nhóm như khách hàng thông thường và khách hàng ưu tiên, từ đó chia thành các bậc khác nhau Chính sách này sẽ mang lại lợi thế cho ngân hàng trong việc đưa ra các chính sách phù hợp cho từng đối tượng khách hàng, đáp ứng nhu cầu thị trường theo từng thời kỳ.
Ngân hàng sẽ nghiên cứu và phân tích lợi ích từ từng nhóm khách hàng để xây dựng kế hoạch chăm sóc phù hợp, như giảm lãi suất cho vay và phí dịch vụ thấp Đối với khách hàng thân thuộc, ngân hàng sẽ đơn giản hóa thủ tục cho vay và tăng cường các chương trình bán sản phẩm với ưu đãi lãi suất ngắn hạn Đồng thời, ngân hàng cần tuân thủ các quy định về kiểm soát rủi ro tín dụng, áp dụng lãi suất cho vay cụ thể dựa trên nhóm khách hàng, đảm bảo bù đắp rủi ro tín dụng mà không làm giảm chất lượng thẩm định và quản lý khoản vay.
3.2.1.2 Tuân thủ các giới hạn về an toàn tín dụng
Trong hoạt động tín dụng, việc thiết lập các giới hạn an toàn là cần thiết để điều chỉnh kịp thời và phù hợp với mục tiêu Với tình hình kinh tế biến động, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng Do đó, các ngân hàng cần quản lý chặt chẽ để không vượt quá các tỷ lệ quy định của NHNN.
Theo Basel III, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) được quy định ở mức 8%, trong khi NHNN yêu cầu duy trì tỷ lệ này ở mức 9% Để tăng cường ổn định trong hoạt động tín dụng và kiểm soát rủi ro, LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá cần đảm bảo hệ số CAR theo quy định Việc tăng tỷ trọng vốn cấp 1 và vốn chủ sở hữu phổ thông trong cấu trúc vốn sẽ là cơ sở quan trọng cho công tác quản trị nguồn vốn và hoạt động tín dụng của chi nhánh.
NHNN quy định giới hạn tăng trưởng tín dụng cho từng ngân hàng thương mại dựa trên tình hình hoạt động kinh doanh Để phòng ngừa rủi ro, các ngân hàng cần thiết lập giới hạn tăng trưởng tín dụng phù hợp với từng ngành nghề và lĩnh vực kinh tế, nhằm đạt được mục tiêu kinh doanh Việc thúc đẩy cho vay các sản phẩm tín dụng với lãi suất trung bình cao sẽ giúp ngân hàng đạt lợi nhuận theo kế hoạch và đồng thời tuân thủ mức tăng trưởng tín dụng quy định.
Việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn cần được giới hạn để tránh chênh lệch kỳ hạn và áp lực lãi suất Theo thông tư 36/2014/TT-NHNN, ngân hàng thương mại chỉ được sử dụng tối đa 60% nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, tuy nhiên, tỷ lệ này sẽ được điều chỉnh giảm trong tương lai để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hoá đã chủ động hạn chế cho vay cho các dự án và khoản vay có giá trị lớn.
3.2.1.3 Thực hiện tốt công tác bảo đảm tín dụng
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, LienVietPostBank - Chi nhánh Thanh Hoá cần tăng cường cho vay có tài sản bảo đảm và hạn chế cho vay không có tài sản bảo đảm Ngân hàng phải xác định rõ hình thức sở hữu tài sản, bao gồm tài sản của khách hàng vay và tài sản của bên bảo lãnh Khi nhận tài sản bảo đảm từ bên thứ ba, ngân hàng cần cẩn trọng trong việc xác minh nguồn gốc, giá trị tài sản, và quyền lợi của đồng sở hữu Việc xử lý tài sản bảo đảm phải diễn ra thuận lợi để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ Đối với việc xác định giá trị tài sản bảo đảm, chủ yếu là quyền sử dụng đất, ngân hàng cần tham khảo giá trị thị trường địa phương tại thời điểm thế chấp, dựa trên các nguồn thông tin như giá chuyển nhượng, hợp đồng quyền sử dụng đất, và dữ liệu từ phòng tài nguyên môi trường cùng các sàn giao dịch bất động sản.
Trong công tác thẩm định giá trị tài sản bảo đảm (TSBĐ), đội ngũ thẩm định viên cần có kiến thức vững vàng để nhận diện và đánh giá tài sản phù hợp với biến động thị trường Đặc biệt, trong cấp tín dụng trung và dài hạn, tài sản có thể giảm giá trị và hao mòn theo thời gian, dẫn đến rủi ro khi phát sinh tranh chấp, khi đó giá trị tài sản có thể khấu hao gần như hết, khiến ngân hàng khó khăn trong việc thu hồi nợ Do đó, ngân hàng cần chú ý đảm bảo các yếu tố thiết yếu trong nghiệp vụ cấp tín dụng và nhận TSBĐ, bao gồm thời gian khấu hao, theo dõi biến động giá trị thị trường, tính toán mức khấu hao và nhu cầu vốn trong tương lai Các biện pháp dự phòng như đa dạng hóa cơ cấu danh mục TSBĐ và kết hợp các nghiệp vụ bảo lãnh, thế chấp, ký quỹ là cần thiết để đảm bảo hiệu quả thu hồi nợ.
Để hoàn thiện việc thu thập thông tin phục vụ cho công tác định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ), việc định giá chính xác và sát thực tế là rất quan trọng Điều này không chỉ đảm bảo giá trị TSBĐ được phản ánh đúng mà còn là cơ sở vững chắc cho thông tin định giá Do đó, cần chú trọng bồi dưỡng và phát triển đội ngũ định giá chuyên nghiệp tại chi nhánh, nhằm nâng cao hiệu quả trong việc thẩm định và đánh giá TSBĐ.
- Sự thống nhất về nguồn thông tin về giá tài sản và cán bộ định giá chỉ nằm trong một tổ duy nhất
Quy trình định giá cần được thực hiện nhanh chóng và tiết kiệm thời gian trong việc thu thập thông tin về giá trị tài sản trên thị trường Điều này có thể đạt được thông qua việc sử dụng các tài sản cùng loại, cho phép khai thác cùng một luồng thông tin hiệu quả.
Để đảm bảo tính chính xác trong công tác cho vay, cần thiết phải có sự độc lập trong việc định giá tài sản so với thẩm định và phân tích tín dụng Điều này giúp tránh tình trạng cho vay vượt quá giá trị tài sản bảo đảm (TSBĐ) và đảm bảo rằng quyết định cho vay dựa trên nhu cầu thực tế của khách hàng Hơn nữa, việc này cũng góp phần ngăn chặn hành vi gian lận như làm giả giấy tờ nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng.
Để đảm bảo giá trị tài sản không thấp hơn giá trị thị trường, cần thực hiện định giá lại tài sản bảo đảm ngay khi có sự giảm giá, thay vì chỉ định giá định kỳ 12 tháng một lần Thị trường bất động sản hiện nay luôn biến động, do đó, việc không định giá lại tài sản và dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm sẽ dẫn đến việc tài sản dần mất giá trị Vì vậy, các chi nhánh ngân hàng cần tiến hành rà soát và thực hiện định giá lại toàn bộ tài sản đang thế chấp hiện có.
Phần lớn tài sản cầm cố tại ngân hàng là động sản dễ hư hỏng, như máy móc và phương tiện vận chuyển, gây tổn thất cho ngân hàng theo thời gian Do đó, ngân hàng cần yêu cầu cán bộ phòng khách hàng thực hiện kiểm tra định kỳ hàng quý hoặc ngay khi có dấu hiệu rủi ro, thay vì kiểm tra 12 tháng/lần như hiện tại Việc này giúp kịp thời phát hiện tài sản hỏng hóc, mất giá trị để có biện pháp xuất toán và thu nợ trước hạn nếu khách hàng không thể thay thế tài sản Nhờ đó, tài sản bảo đảm (TSBĐ) sẽ phát huy vai trò trong việc phòng ngừa rủi ro và trở thành nguồn thu nợ cuối cùng cho chi nhánh.
3.2.1.4 Xây dựng cơ cấu tín dụng hợp lý để ngăn ngừa rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng không chỉ xuất hiện ở từng khoản vay mà còn liên quan đến toàn bộ danh mục tín dụng của ngân hàng Hiện nay, LienVietPostBank chủ yếu tập trung vào kiểm soát rủi ro tín dụng ở từng khoản vay mà chưa chú trọng đến danh mục cho vay tại chi nhánh Các khoản vay có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, và khi một rủi ro xảy ra, nó có thể dẫn đến hàng loạt rủi ro khác Do đó, bên cạnh việc kiểm soát rủi ro từng khoản vay, chi nhánh cần tập trung vào việc quản lý danh mục cho vay để phòng ngừa rủi ro tín dụng Điều này có thể thực hiện thông qua các chính sách phân tán cho vay đa ngành, giảm tỷ trọng cấp tín dụng cho những lĩnh vực có nguy cơ biến động xấu, nhằm tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.
Để quản lý hiệu quả chi nhánh, cần xác định danh mục ngành/lĩnh vực cụ thể và hạn mức cho từng ngành nghề Việc này giúp chi nhánh có mục tiêu thống nhất trong kinh doanh, đồng thời cho phép lập báo cáo rủi ro, tổn thất và lợi nhuận trên toàn hệ thống ngân hàng Từ đó, chi nhánh có thể đưa ra giải pháp kịp thời, như hạn chế cho vay đối với những ngành có rủi ro cao và mở rộng cho vay cho các ngành nghề ít rủi ro, có khả năng sinh lời và phù hợp với thế mạnh quản lý của chi nhánh.
Các giải pháp hỗ trợ
3.3.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Quy trình phân tích tín dụng phụ thuộc vào phán đoán và quan điểm của cán bộ tín dụng, do đó, việc phòng ngừa rủi ro tín dụng chủ yếu dựa vào đạo đức và năng lực của họ Việc nâng cao kiến thức và tu dưỡng đạo đức là yếu tố quan trọng để xây dựng uy tín thương hiệu và niềm tin khách hàng Lĩnh vực tín dụng nhạy cảm, nên cán bộ cần có chuyên môn vững vàng để tránh vi phạm pháp luật Chi nhánh đã tổ chức tập huấn về hậu quả nghiêm trọng của rủi ro đạo đức nhằm nâng cao trách nhiệm và tâm huyết của đội ngũ cán bộ, từ đó thúc đẩy sự gắn bó lâu dài với ngân hàng.
3.3.2 Ứng dụng công nghệ thông tin trong kiểm soát rủi ro tín dụng
Mặc dù công nghệ hỗ trợ mọi thao tác quản lý, nhưng không phải chi nhánh nào cũng biết cách tận dụng hiệu quả công nghệ thông tin, đặc biệt trong việc kiểm soát rủi ro trong cấp tín dụng Chi nhánh LienVietPostBank Thanh Hoá cần áp dụng công nghệ thông tin một cách hiệu quả vào các lĩnh vực quản lý tín dụng để nâng cao hiệu quả công tác này.
Để nâng cao hiệu quả quản lý của cán bộ quan hệ khách hàng, cần phát triển và cải tiến các phần mềm cảnh báo liên quan đến tài sản bảo đảm (TSBĐ) chưa được định giá đúng hạn hoặc chưa được kiểm tra Những phần mềm này sẽ hỗ trợ cảnh báo kịp thời trong công tác quản lý khách hàng, đặc biệt khi phát sinh nợ quá hạn hoặc nợ xấu.
Để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng, cần tính toán dự phòng rủi ro tín dụng và lãi suất theo mức bù rủi ro cho từng khoản vay và khách hàng cụ thể Việc xây dựng phần mềm tính toán DPRR sẽ hỗ trợ đưa ra các chính sách lãi suất cho vay kịp thời, đồng thời giúp xác định mức rủi ro và tổn thất dự kiến tại từng thời điểm Điều này cần phải được đối chiếu với quy định của NHNN để điều chỉnh lãi suất cho vay một cách phù hợp.