Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Sinh viên thực hiện: Nguyễn Linh Chi Mã sinh viên: 21A4010710 Lớp: K21CLCA Khóa học: 2018-2022 Giáo viên hướng dẫn: TS Nguyễn Minh Phương Hà Nội, tháng năm 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126082441000000 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Sinh viên thực hiện: Nguyễn Linh Chi Mã sinh viên: 21A4010710 Lớp: K21CLCA Khóa học: 2018-2022 Giáo viên hướng dẫn: TS Nguyễn Minh Phương Hà Nội, tháng năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Khóa luận cơng trình nghiên cứu em thực hướng dẫn cô TS Nguyễn Minh Phương Các số liệu kết nghiên cứu hoàn toàn xác thực có nguồn gốc rõ ràng Nội dung Khóa luận chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Em xin chịu trách nhiệm trước Hội đồng nhà trường phát có gian lận khóa luận Sinh viên thực Nguyễn Linh Chi i LỜI CẢM ƠN Trong thời gian học tập tài Học viện Ngân hàng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới quý thầy cô trường đã tận tình giảng dạy, truyền đạt những kiến thức bổ ích kinh nghiệm thực tế quý báu hành trang quý giá để vững bước tương lai Để hồn thành khóa luận ngày hơm nay, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo – TS Nguyễn Minh Phương, người đã hướng dẫn tận tình tỉ mỉ giúp em khóa luận có kết tốt Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới những người thân gia đình đã ởbên cạnh động viên em, giúp đỡ em điều kiện để em hồn thiện khóa luận Cuối cùng, kiến thức chuyên môn thực tế cịn nhiều hạn chế nên nghiên cứu khơng thể tránh khỏi những thiếu sót Em mong thầy, thơng cảm sẵn sang góp ý để nghiên cứu hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 23 tháng 05 năm 2022 Sinh viên Nguyễn Linh Chi ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH MINH HỌA vi LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Tổng quan nghiên cứu 2.1 Nghiên cứu nước 2.2 Nghiên cứu nước 3 Khoảng trống nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 6 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Kết cấu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NHTM 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm về NHTM 1.1.2 Chức NHTM 10 1.2 KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTM 10 1.2.1 Bản chất khả sinh lời 10 1.2.2 Các số đo khả sinh lời 11 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTM 13 1.3.1 Các yếu tố bên 13 1.3.2 Các yếu tố bên 16 1.4 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTM 17 1.4.1 Phương pháp đánh giá truyền thống 17 1.4.2 Phương pháp phân tích hồi quy 17 iii CHƯƠNG PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI 20 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NHTMCP QUÂN ĐỘI 20 2.1.1 Giới thiệu về NHTMCP Quân đội 20 2.1.2 Thực trạng hoạt động NHTMCP Quân đội giai đoạn 2017-2021 22 2.2 ĐÁNH GIÁ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI VIỆT NAM BẰNG MƠ HÌNH 27 2.2.1 Mơ hình nghiên cứu 27 2.2.2 Lý chọn biến giải thích dự báo 27 2.2.3 Thống kê mô tả dữ liệu nghiên cứu 30 2.2.4 Kết hồi quy 31 2.2.5 Kiểm định vi phạm giả định hồi quy 33 2.2.6 Thảo luận kết 34 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI 38 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI TRONG GIAI ĐOẠN 2023-2027 38 3.2 HỆ THỐNG CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI 39 3.2.1 Tăng quy mô ngân hàng 39 3.2.2 Hạn chế rủi ro tín dụng 40 3.2.3 Quản lý chi phí hoạt động 41 3.2.4 Quản trị điều hành, thu hút nguồn nhân lực nâng cao hoạt động đào tạo 41 3.2.5 Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ phát triển hoạt động marketing 42 3.3 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 42 KẾT LUẬN 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO 46 PHỤC LỤC 49 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (Military Bank) NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại KNSL Khả sinh lời NHNN Ngân hàng Nhà nước NH Ngân hàng BCTC Báo cáo tài ROAA Return on average Assets ROAE Return on average Aquity ROCE Return on Capital Employed ROA Return on Assets ROE Return on Aquity NIM Net Interest Margin GDP Gross Domestic Product OLS Ordinary Least Square ISO International Organization for Standardization COSO Commitee of Sponsoring Organization v DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH MINH HỌA DANH MỤC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1 Bảng mô tả biến mơ hình 29-30 Bảng 2.2 Thống kê mơ tả biến 30 Bảng 2.3: Kết chạy mơ hình 31 Bảng 2.4: Hệ số hồi quy 33 Bảng 2.5: Kết kiểm định đa cộng tuyến 33 Bảng 2.6: Bảng mơ tả biến sau chạy mơ hình 34 DANH MỤC HÌNH Hình Trang Hình 2.1 Q trình hình thành phát triển MB 21 Hình 2.2 Mơ hình tở chức máy 22 Hình 2.3 Tởng tài sản MB giai đoạn 2017-2021 22 Hình 2.4 Vốn chủ sở hữu MB giai đoạn 2017-2021 23 Hình 2.5 Huy động vốn MB giai đoạn 2017-2021 24 Hình 2.6 Tởng dư nợ MB giai đoạn 2017-2021 25 Hình 2.7 Biểu đồ ROE MB giai đoạn 2017 – 2021 26 Hình 2.8 Biểu đồ ROA MB giai đoạn 2017 – 2021 26 vi LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Sự mở rộng hệ thống ngân hàng có tác động to lớn nền kinh tế thời kỳ hội nhập Việc đẩy mạnh phát triển ngành ngân hàng đóng góp to lớn việc hỗ trợ tăng trưởng góp phần khơng nhỏ vào q trình phát triển nước ta thời kỳ nền kinh tế mở NHTM “trung gian tài chính” đóng vai trị trọng yếu việc phân bổ nguồn lực kinh tế quốc gia, “huyết mạch” hỗ trợ thúc đẩy hoạt động kinh tế phát triển “Việc nâng cao hoạt động kinh doanh NHTM vấn đề cần quan tâm, ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp, ổn định phát triển thị trường tài chính” (Lê Đồng Huy Trung, 2020) Trong đó, KNSL chính chìa khóa then chốt việc hỗ trợ ngân hàng đổi đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm thúc thúc đẩy khả cạnh tranh giữa ngân hàng Do vậy, việc phải xác định yếu tố có tác động tới chúng, sau đề giải pháp để để thúc đẩy KNSL cho ngân hàng Hơn nữa, bùng phát dịch Covid-19 vào đầu năm 2020 đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế giới, có ngành ngân hàng Việt Nam Việc tuân thủ quy định về giãn cách xã hội để tránh bùng phát dịch bệnh đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa doanh nghiệp dẫn đến hoạt động kinh doanh NHTM bị suy giảm MB cần hoạch định chiến lược hiệu để nâng cao KNSL có chính sách lộ trình phát triển cụ thể, bền vững Xuất phát từ những lý nêu trên, tác giả lựa chọn đề tài khóa luận “Các yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội " để phân tích yếu tố ảnh hưởng đến KNSL NHTMCP Quân đội giai đoạn 2017- 2021, từ đề xuất giải pháp phù hợp để giúp nhà quản trị MB nâng cao hiệu sinh lời đạt mục tiêu mà ngân hàng đã đề thời gian tới Tổng quan nghiên cứu 2.1 Nghiên cứu nước Với mục đích nghiên cứu yếu tố tác động đến KNSL NHTM Banglades, Fadzlan Sufian Muzafar Shah Habibullah (2009) đã dựa vào công cụ phân tích tài chính Bankscope Cơ sở dữ liệu Thống kê Tài chính Quốc tế Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) 37 NHTM tại Banglades từ 1997-2004 với 129 mẫu quan sát Các nhà nghiên cứu đã áp dụng phương pháp phân tích mơ hình hồi quy, ROAA, ROAE, NIM biến phụ thuộc, biến độc lập “quy mô tổng tài sản”, “rủi ro tín dụng”, “quy mô ngân hàng”, Kết cho thấy “cường độ cho vay”, “rủi ro tín dụng” “chi phí” có ảnh hưởng tích cực, trái với “thu nhập ngồi lãi” có ảnh hưởng tiêu cực đến KNSL ngân hàng Yếu tố “quy mô ngân hàng” có ảnh hưởng tích cực với ROAA NIM, nhiên lại ảnh hưởng tiêu cực đến ROAE Các yếu tố kinh tế vĩ mơ khơng có tác động nhiều đến lợi nhuận ngân hàng, ngoại trừ yếu tố “lạm phát” có tác động tiêu cực đến lợi nhuận ngân hàng Bangladesh Nghiên cứu Nouran Mohamed Kassem Ahmed Sakr với chủ đề: “Tác động đặc điểm cụ thể ngân hàng đến KNSL ngân hàng thương mại Ai Cập” đã thu thập dữ liệu 19 ngân hàng tại Ai Cập năm từ 2007 – 2016 Tác giả đã sử dụng mơ hình bình phương nhỏ (OLS) để tìm mối liên hệ giữa yếu tố đặc trưng với KNSL NHTM, “biến phụ thuộc” ROA, ROE NIM; biến độc lập “quy mô ngân hàng”, “tỷ lệ cho vay”, “tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay”, “tỷ lệ tiền gửi tỷ lệ vốn” Kết cho thấy “quy mơ ngân hàng” yếu tố có ảnh hưởng lớn sau “nguồn vốn” yếu tố quan trọng định đến KNSL ngân hàng Ai Cập Mặt khác, khơng có kết chắc cho thấy “tỷ lệ tiền gửi” “tỷ lệ cho vay” cao dẫn đến KNSL cao “Tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay” yếu tố có ảnh hưởng đáng kể ngân hàng cụ thể KNSL ngân hàng Ai Cập Bằng cách cung cấp nhìn toàn diện về yếu tố định lợi nhuận ngân hàng thương mại Ai Cập, tác giả khiến nghị nên nghiên cứu mở rộng việc nghiên cứu thêm nhân tố ảnh hưởng khác yếu tố nội yếu tố khác để phân tích sâu về KNSL NHTM tại nước