Luận văn thạc sĩ các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ MỘNG LINH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ MỘNG LINH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THANH PHONG TP Hồ Chí Minh - Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ với đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Tơi tự nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, vận dụng kiến thức học trao đổi với người hướng dẫn khoa học, bạn bè… Các số liệu, kết luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng thu thập từ nhiều nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo TP.Hồ Chí Minh, tháng 05 năm 2016 Tác giả Lê Mộng Linh MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ Chương 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Phương pháp nghiên cứu định tính 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu định lượng 1.6 Kết cấu đề tài 1.7 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Chương 2: TỔNG QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.2 Đặc thù kinh doanh ngân hàng 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 2.1.3.2 Hoạt động cấp tín dụng 2.1.3.3 Hoạt động toán 2.1.3.4 Hoạt động đầu tư 2.1.3.5 Hoạt động kinh doanh khác 2.1.4 Kết kinh doanh ngân hàng thương mại 10 2.1.4.1 Các khoản thu nhập ngân hàng thương mại 10 2.1.4.2 Các khoản chi phí ngân hàng thương mại 11 2.1.4.3 Lợi nhuận ngân hàng 11 2.2 Khả sinh lời ngân hàng thương mại 12 2.2.1 Khái niệm khả sinh lời 12 2.2.2 Chỉ tiêu đánh giá khả sinh lời ngân hàng thương mại 12 2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại 14 2.3.1 Các yếu tố thuộc ngân hàng thương mại 14 2.3.1.1 Quy mô ngân hàng 14 2.3.1.2 Vốn chủ sở hữu 14 2.3.1.3 Khả khoản 15 2.3.1.4 Quy mô cấp tín dụng 16 2.3.1.5 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 16 2.3.1.6 Chi phí hoạt động 17 2.3.1.7 Năng lực quản lý 17 2.3.2 Các yếu tố kinh tế vĩ mô 17 2.3.2.1 Tăng trưởng kinh tế 17 2.3.2.2 Lạm phát 18 2.3.2.3 Lãi suất 18 2.3.2.4 Tỷ giá hối đoái 18 2.4 Các nghiên cứu thực nghiệm ảnh hưởng yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại 19 2.4.1 Nghiên cứu nước 19 2.4.2 Nghiên cứu nước 20 Tóm tắt chương 23 Chương 3: THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 24 3.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 24 3.1.1 Quá trình phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam 24 3.1.2 Ngân hàng thương mại Việt Nam 26 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 27 3.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 27 3.1.3.2 Hoạt động cấp tín dụng 28 3.2 Khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam từ 2007 – 2014 29 3.3 Tương quan yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 32 3.3.1 Quy mô vốn chủ sở hữu 32 3.3.2 Khả khoản 33 3.3.3 Quy mơ cấp tín dụng 35 3.3.4 Dự phịng rủi ro tín dụng 36 3.3.5 Chi phí hoạt động 37 3.3.6 Tăng trưởng GDP 38 3.3.7 Lạm phát 39 Tóm tắt chương 40 Chương 4: KIỂM ĐỊNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 42 4.1 Để xuất mơ hình nghiên cứu 42 4.2 Mô tả biến 42 4.2.1 Biến phụ thuộc 42 4.2.2 Biến độc lập 43 4.2.3 Biến kiểm soát 43 4.3 Phương pháp kiểm định mô hình 45 4.4 Kết nghiên cứu 46 4.4.1 Kết phân tích thống kê mơ tả 46 4.4.2 Kết phân tích tương quan 48 4.4.3 Kết hồi quy kiểm định giả thuyết hồi quy 49 4.4.3.1 Kết kiểm định lựa chọn mơ hình 49 4.4.3.2 Kiểm định vi phạm giả thuyết mô hình 50 Tóm tắt chương 54 Chương 5: GIẢI PHÁP CHO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 55 5.1 Định hướng phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam đến năm 2020 55 5.2 Giải pháp cho yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 57 5.2.1 Tăng quy mô vốn chủ sở hữu 57 5.2.2 Nâng cao khả khoản 58 5.2.3 Tăng trưởng tín dụng 59 5.2.4 Ngăn ngừa rủi ro tín dụng 60 5.2.5 Quản lý chi phí 63 5.3 Kiến nghị Chính phủ, ngân hàng Nhà nước quan chức 64 5.3.1 Đối với ngân hàng Nhà nước 64 5.3.2 Đối với Chính phủ 65 5.4 Giới hạn đề tài kiến nghị hướng nghiên cứu 66 5.4.1 Giới hạn đề tài 66 5.4.2 Hướng nghiên cứu đề tài 66 KẾT LUẬN 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên CSTT Chính sách tiền tệ DATC Cơng ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ Eximbank Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam MDB Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Mê Kông NamABank Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín SaiGonBank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng thương SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội TCTD Tổ chức tín dụng Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam WTO Tổ chức Thương mại Thế giới VAMC Công ty Quản lý Tài sản VCCI Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Nội dung bảng Trang 1.1 Các NHTM Việt Nam phạm vi nghiên cứu đề tài 2.1 Mô tả tóm tắt kết nghiên cứu thực nghiệm 21 3.1 Số lượng ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2007 - 2014 26 4.1 Diễn giải kỳ vọng biến mơ hình 44 4.2 Thống kê mơ tả biến 46 4.3 Kết phân tích tương quan biến 48 4.4 Kết hồi quy kiểm định giả thuyết hồi quy 49 4.5 Kiểm định phương sai sai số thay đổi tự tương quan 50 4.6 So sánh kết phân tích thực tế kỳ vọng 51 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu hình vẽ Nội dung hình vẽ Trang 3.1 Tăng trưởng huy động vốn giai đoạn 2007 – 2014 27 3.2 Tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2007 – 2014 28 3.3 ROA bình quân giai đoạn 2007 – 2014 30 3.4 Quy mô vốn chủ sở hữu giai đoạn 2007 – 2014 32 3.5 Tỷ lệ khoản giai đoạn 2007 – 2014 34 3.6 Tỷ lệ dư nợ cho vay giai đoạn 2007 – 2014 35 3.7 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng giai đoạn 2007 - 2014 36 3.8 Tỷ lệ chi phí hoạt động giai đoạn 2007 – 2014 37 3.9 Tỷ lệ GDP giai đoạn 2007 – 2014 38 3.10 Tỷ lệ lạm phát giai đoạn 2007 – 2014 39 ... CHO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 55 5.1 Định hướng phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam đến năm 2020 55 5.2 Giải pháp cho yếu tố ảnh hưởng. .. NHTM Việt Nam thông qua tiêu đo lường khả sinh lời ngân hàng Tìm yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời NHTM Việt Nam kiểm định ảnh hưởng yếu tố đến khả sinh lời NHTM Việt Nam Đề xuất giải pháp cho yếu. .. QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại