GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu
Hội nhập kinh tế thế giới thúc đẩy tự do hóa tài chính và tăng cường cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước và quốc tế Để đảm bảo sự phát triển bền vững, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ hoạt động cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Mặc dù hoạt động tín dụng là nguồn thu nhập chính của ngân hàng, nhưng nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn, có thể dẫn đến tăng chi phí, chậm thu lãi, và thất thoát vốn Rủi ro tín dụng ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín và sự tồn tại của ngân hàng, do đó, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp phòng ngừa để giảm thiểu thiệt hại khi rủi ro xảy ra.
Trong những năm gần đây, các ngân hàng đã chú trọng vào hoạt động cho vay khách hàng cá nhân do lợi nhuận cao và rủi ro được phân tán hơn so với các hình thức cho vay khác.
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ ghi nhận sự gia tăng đáng kể trong dư nợ khách hàng cá nhân (KHCN) trong giai đoạn 2016 – 2018.
Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) gia tăng dẫn đến rủi ro tín dụng (RRTD) cũng tăng theo Do đó, việc nhận diện các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong cho vay KHCN là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Xuất phát từ lý do này, tác giả đã chọn đề tài nghiên cứu “Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ” cho luận văn thạc sĩ của mình.
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu tổng quát của nghiên cứu là đánh giá thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cần Thơ, từ đó nhận diện các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại các ngân hàng thương mại.
- Hệ thống hóa những vấn đề lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
- Nghiên cứu, đánh giá các rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại
Vietinbank Cần Thơ thông qua phân tích số liê ̣u dư nợ của chi nhánh trong 3 năm 2015-
2018, từ đó nhận diện các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay
Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, luận văn đề xuất các giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay phân khúc khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cần Thơ.
Xác định vấn đề nghiên cứu
Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ.
Nghiên cứu này được thực hiện trong khoảng thời gian từ 2016 đến 2018, giai đoạn sau khi Chính phủ Việt Nam triển khai chính sách tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Thời điểm này cũng chứng kiến sự gia tăng đáng kể của nợ xấu, đe dọa đến sự an toàn của toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ các Báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tại Chi nhánh Cần Thơ.
1.3.2 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong cho vay KHCN tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ.
Phương pháp nghiên cứu
Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, luận văn áp dụng chủ yếu phương pháp nghiên cứu định tính, kết hợp với các phương pháp tổng hợp, thống kê, diễn dịch và quy nạp.
Phương pháp tổng hợp sẽ tổng hợp các lý thuyết liên quan đến những yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN), từ đó tạo dựng nền tảng lý thuyết cho luận văn.
Phương pháp thống kê mô tả được áp dụng để phân tích số liệu về thực trạng rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ Nghiên cứu này nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình RRTD, từ đó giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro và cải thiện chất lượng cho vay.
Phương pháp diễn dịch và quy nạp được áp dụng để phân tích số liệu nhằm đưa ra kết luận về rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Qua việc phân tích các dữ liệu liên quan, bài viết sẽ làm rõ mối liên hệ giữa các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD và đưa ra những khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay.
Bài viết sử dụng phương pháp diễn dịch và phân tích thực trạng rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) dựa trên số liệu từ báo cáo tài chính Đồng thời, phương pháp quy nạp được áp dụng để tổng quát hóa các đặc trưng và điểm chung trong quản lý RRTD tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ, thuộc Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
Ý nghĩa của đề tài
Làm rõ cơ sở lý luận về phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong cho vay
Phân tích thực trạng RRTD trong cho vay KHCN tại ngân hàng TMCP Công
Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) tại Ngân hàng TMCP Công Thương Tuy nhiên, vẫn còn một số hạn chế tồn tại cần được khắc phục để nâng cao hiệu quả quản lý RRTD trong tương lai.
Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Đề xuất những giải pháp nhằm hạn chế RRTD trong cho vay KHCN tại ngân hàng
TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ, giúp ngân hàng phát triển bền vững và an toàn.
Kết cấu của đề tài
Luận văn "Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ" được cấu trúc thành 05 chương, nhằm nghiên cứu sâu sắc các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay cá nhân tại ngân hàng.
Chương 1: Giới thiệu đề tài
Chương 2: Cơ sở lý thuyết về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các
Chương 3: Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN
Chương 4: Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
Chương 5: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Theo John J Hamton (2009), rủi ro đối tác (RRTD) là một yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, liên quan đến khả năng vi phạm nghĩa vụ trả nợ RRTD được chia thành các loại sau: rủi ro vỡ nợ, rủi ro giảm uy tín, và rủi ro nguy cơ, trong đó rủi ro nguy cơ đề cập đến khả năng thua lỗ trong tương lai do vỡ nợ, với mức thua lỗ thấp hơn số tiền phải trả nhờ vào sự đảm bảo hoặc thế chấp từ bên thứ ba Ngoài ra, rủi ro đối tác cũng liên quan đến các giao dịch phái sinh, có thể chuyển đổi giữa các đối tác khác nhau.
Theo Delloite (2009), RRTD (Rủi ro tín dụng tiềm tàng) xảy ra khi ngân hàng cho vay một khách hàng, dẫn đến khả năng thu hồi dòng thu nhập dự kiến từ khoản vay không đầy đủ về số lượng và thời gian.
Theo Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel (2004), RRTD (Rủi ro không thực hiện nghĩa vụ) đề cập đến khả năng mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện các nghĩa vụ của mình theo các điều khoản đã thỏa thuận.
RRTD, hay rủi ro tín dụng, là khả năng xảy ra tổn thất kinh tế mà ngân hàng thương mại (NHTM) phải chịu khi khách hàng vay vốn không thực hiện nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi, hoặc trả nợ không đúng hạn.
2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
2.2.1 Căn cứ vào nguyên nhân
Rủi ro đạo đức xuất hiện khi bên cho vay vì lợi ích cá nhân mà bỏ qua thông tin không đáng tin cậy về khả năng trả nợ của bên đi vay Điều này cũng có thể xảy ra khi bên đi vay cố tình không tuân thủ các quy định trong thỏa thuận vay và không cung cấp thông tin liên quan đến khả năng trả nợ trong quá trình sử dụng vốn vay.
Rủi ro từ sự lựa chọn đối nghịch xảy ra khi bên cho vay dựa vào khả năng tài chính của người vay để quyết định cho vay, trong khi người vay cung cấp thông tin không chính xác để có được khoản vay.
2.2.2 Căn cứ vào mức độ tổn thất
Rủi ro đọng vốn xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được vốn vay đúng hạn, điều này ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn và khả năng thanh toán cho khách hàng Việc quản lý rủi ro này là rất quan trọng để đảm bảo sự ổn định tài chính của ngân hàng.
Rủi ro mất vốn xảy ra khi khách hàng vay không có khả năng hoặc không có thiện chí để trả nợ gốc và lãi vay cho ngân hàng Việc thu hồi nợ trong trường hợp này chủ yếu phụ thuộc vào việc xử lý tài sản bảo đảm.
2.2.3 Căn cứ phạm vi của rủi ro tín dụng
Rủi ro cá biệt liên quan đến các khoản vay nhỏ lẻ hoặc nhóm khách hàng cụ thể Để giảm thiểu loại rủi ro này và nâng cao hiệu quả hoạt động, ngân hàng cần thực hiện đa dạng hóa trong hoạt động tín dụng.
Rủi ro hệ thống là loại rủi ro ảnh hưởng đến toàn bộ khu vực ngân hàng, không chỉ riêng một ngân hàng, và có thể xuất phát từ các yếu tố như thay đổi chính sách tiền tệ, thuế, xuất nhập khẩu, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp, GDP, chỉ số chứng khoán và chỉ số giá tiêu dùng Để giảm thiểu rủi ro này, ngân hàng cần tập trung vào việc dự báo chính xác tình hình kinh tế vĩ mô và tác động của các yếu tố như lạm phát và thất nghiệp, thay vì chỉ đa dạng hóa hoạt động tín dụng.
Chính phủ và chủ động đưa ra các giải pháp quản lý rủi ro phù hợp
2.2.4 Căn cứ vào giai đoạn phát sinh
Rủi ro trong quá trình cho vay chủ yếu xuất hiện ở giai đoạn thẩm định hồ sơ vay vốn Khi thông tin thẩm định không chính xác, ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay sai lầm, dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng.
Rủi ro trong cho vay xảy ra trong quá trình cấp tín dụng và có thể xuất phát từ một số nguyên nhân chính Đầu tiên, việc giải ngân không đúng tiến độ sử dụng vốn thực tế của khách hàng có thể gây ra khó khăn tài chính Thứ hai, việc không cập nhật thông tin khách hàng kịp thời dẫn đến quyết định cho vay không chính xác Cuối cùng, khả năng không dự báo được rủi ro tiềm tàng cũng là một yếu tố quan trọng Ngoài ra, một số khách hàng có thể cố tình không trả nợ hoặc cung cấp thông tin không trung thực về khả năng thanh toán của họ.
Rủi ro sau khi cho vay xảy ra khi ngân hàng không theo dõi được cách sử dụng vốn vay của khách hàng hoặc khi khách hàng gặp phải biến động tài chính bất thường Điều này có thể dẫn đến việc không thu hồi được nợ, ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng.
2.2.5 Căn cứ vào quy mô ảnh hưởng của rủi ro tín dụng
Rủi ro khoản vay đề cập đến những nguy cơ liên quan đến mỗi khoản vay cụ thể, với mức độ rủi ro được đánh giá dựa trên từng trường hợp riêng lẻ Mức độ ảnh hưởng của rủi ro này thường bị giới hạn bởi quy mô của khoản vay.
Rủi ro danh mục là loại rủi ro liên quan đến danh mục cho vay, bao gồm khách hàng, đối tượng cho vay và tính chất khoản vay Việc đánh giá rủi ro danh mục rất quan trọng do ảnh hưởng lan tỏa và quy mô tín dụng lớn.
2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng
Môi trường chính trị và pháp lý
GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ
THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 Lịch sử hình thành
Tên giao dịch: Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ
Tên tiếng Anh: Industrial & Commercial Bank of Viet Nam – Can Tho Branch
Tên gọi tắt: VietinBank Cần Thơ Địa chỉ: Số 09 Đường Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ
Ngân hàng TMCP Công thương Cần Thơ tiền thân là ngân hàng khu vực tỉnh Cần
Ngân hàng TMCP Công thương tỉnh Cần Thơ được thành lập vào ngày 01/07/1988 theo Nghị định 53 của Chính phủ, với trụ sở chính tại số 09 Phan Đình Phùng, phường Tân An, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ Đây là một chi nhánh trực thuộc hệ thống ngân hàng thương mại.
VietinBank, VietinBank Cần Thơ hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động tại chổ và nguồn vốn được điều hòa từ ngân hàng hội sở chính
VietinBank Cần Thơ sở hữu một hệ thống giao dịch đa dạng, bao gồm Hội sở chi nhánh cùng với 08 phòng giao dịch, cụ thể là PGD Thắng Lợi, PGD Ninh Kiều, PGD Nguyễn Trãi và PGD Quang.
Trung, PGD An Thới, PGD Cái Răng, PGD Phong Điền, PGD Thốt Nốt
Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Cần Thơ được thiết lập với đầy đủ các phòng ban nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đảm bảo các phòng ban nghiệp vụ hoạt động theo quy trình chuẩn của Vietinbank Số lượng thành viên trong Ban lãnh đạo được bố trí hợp lý để tối ưu hóa hiệu quả công việc.
Ban giám đốc bao gồm 5 thành viên, gồm 1 Giám đốc và 4 Phó Giám đốc Tổ chức có 7 phòng ban tại hội sở chi nhánh và 8 phòng giao dịch Đây là một phần của Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi
Chức năng và nhiệm vụ chính của các phòng tại Vietinbank Cần Thơ:
Giám đốc chi nhánh Vietinbank có trách nhiệm điều hành và chỉ đạo các phòng ban, đồng thời chịu trách nhiệm trước Chủ tịch Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc về kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
PHÒNG BÁN LẺ PHÒNG HÀNH
PHÒNG HỖ TRỢ TÍN DỤNG PHÒNG KẾ TOÁN
KHO QUỸ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
Phó Giám đốc chịu trách nhiệm giải quyết các vấn đề phát sinh trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh theo sự ủy thác từ giám đốc Đồng thời, Phó Giám đốc cũng trực tiếp quản lý một số phòng ban nghiệp vụ được giám đốc phân công.
Phòng Khách hàng doanh nghiệp đảm nhiệm việc thiết lập và duy trì mối quan hệ hợp tác với khách hàng doanh nghiệp trong khu vực, đồng thời bán các sản phẩm phù hợp với đối tượng này Nhiệm vụ của phòng bao gồm tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ giải ngân, đề xuất giải ngân cho lãnh đạo, quản lý hoạt động của khách hàng, giám sát quá trình vay vốn, và đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi.
Phòng Bán lẻ chịu trách nhiệm thiết lập và duy trì quan hệ với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như khách hàng cá nhân, bán các sản phẩm ngân hàng và hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn Đảm bảo hồ sơ tài liệu được hoàn thiện đúng quy định trước khi trình ký, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ giải ngân, đồng thời đề xuất giải ngân cho lãnh đạo Phòng cũng quản lý hoạt động của khách hàng, giám sát quá trình vay vốn và đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi Đây là đầu mối thực hiện các sản phẩm bán lẻ của Ngân hàng Công Thương Việt Nam.
Phòng Kế toán đảm nhận vai trò giao dịch trực tiếp với khách hàng, tư vấn và hướng dẫn thực hiện các thủ tục liên quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán và tiền tiết kiệm Ngoài ra, phòng cũng tạo và cập nhật thông tin khách hàng, lưu trữ hồ sơ và cung cấp các dịch vụ ngân hàng như xác nhận số dư, thẻ và ngân hàng điện tử Bên cạnh đó, phòng thực hiện thu nợ và giải ngân vốn vay dựa trên hồ sơ giải ngân đã được phê duyệt.
Thực hiện thanh toán, chuyển tiền trong và ngoài nước theo yêu cầu của khách hàng;
Phòng kế toán không chỉ thực hiện thu ngân sách nhà nước mà còn quản lý và hạch toán các số liệu liên quan đến tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Phòng Hỗ trợ tín dụng có nhiệm vụ tiếp nhận và kiểm tra các hồ sơ tín dụng, đồng thời luân chuyển hồ sơ và thực hiện các thủ tục cần thiết để hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng.
Phòng Tiền tệ kho quỹ chịu trách nhiệm thực hiện thu chi tiền mặt lớn của khách hàng theo quy định, quản lý kho và tài sản đảm bảo Ngoài ra, phòng cũng thực hiện xuất/nhập ấn chỉ quan trọng cho các giao dịch viên, cân đối mức tồn quỹ của chi nhánh và đề xuất các biện pháp an toàn kho quỹ cho Giám đốc chi nhánh Đặc biệt, phòng phát triển các dịch vụ liên quan đến kho quỹ và đảm bảo thực hiện đúng quy trình.
Phòng Hành chính tổ chức đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nhân sự, giải quyết chế độ chính sách liên quan đến quyền lợi và nghĩa vụ của người lao động, cũng như xây dựng và phát triển kế hoạch nguồn nhân lực Ngoài ra, phòng còn chịu trách nhiệm về cơ sở vật chất của các phòng ban trong chi nhánh, đồng thời lên kế hoạch mua sắm tài sản cố định và các công cụ lao động cần thiết cho hoạt động ngân hàng.
Phòng tổng hợp có nhiệm vụ tổng hợp dữ liệu từ các phòng ban, thực hiện báo cáo và tiến hành hậu kiểm cũng như lưu trữ các chứng từ giao dịch của giao dịch viên.
Phòng giao dịch là đại diện ủy quyền của chi nhánh, thực hiện các hoạt động kinh doanh tương tự như hội sở Nhiệm vụ của phòng giao dịch bao gồm giao dịch thu chi tiền mặt với khách hàng, huy động vốn, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng, và quản lý thông tin tài khoản theo quy định của Vietinbank.
3.3 Hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN
3.3.1 Tổng quan về dư nợ cho vay tại NH TMCP Công Thương Việt Nam –
Bảng 3.1: Dư nợ cho vay Đvt: tỷ đồng
(Nguồn : Tổng hợp từ BCTD) Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
Biểu đồ 3.1: Dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay trong giai đoạn 2016 – 2018 có xu hướng tăng Năm 2016 đạt mức
4.530 tỷ đồng, tăng lên 5.320 năm 2017 (tăng trưởng 17% so với năm 2016) và đạt mức
CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO
TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
4.1.1 Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng
TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
Bảng 4.1: Dư nợ khách hàng cá nhân ĐVT: Tỷ đồng
Dư nợ cho vay KHCN 1.180 1.549 1.969
Nguồn: Tổng hợp từ BCTD
Biểu đồ 4.1: Dư nợ khách hàng cá nhân
Dư nợ KHCN trong giai đoạn 2016 – 2018 có xu hướng tăng, năm 2016 đạt 1.180, tăng lên 1.549 tỷ đồng năm 2017 (tăng trưởng là 31% so với năm 2016) và tăng lên
Trong những năm qua, tín dụng khoa học công nghệ (KHCN) đã có sự tăng trưởng 27% so với năm 2017, đạt mức 1.969 Công tác phát triển tín dụng KHCN luôn được chú trọng và đẩy mạnh, dẫn đến hoạt động tín dụng KHCN đạt được sự tăng trưởng tương đối tốt.
2016 2017 2018 Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
Bảng 4.2: Cơ cấu dư nợ khách hàng cá nhân theo kỳ hạn
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
Dư nợ cho vay KHCN 1.180 100% 1.549 100% 1.969 100%
Nguồn: Tổng hợp từ BCTD
Dư nợ khách hàng cá nhân (KHCN) trung và dài hạn chiếm tỷ trọng cao hơn so với dư nợ ngắn hạn Trong năm 2016, dư nợ KHCN trung và dài hạn đạt 685 tỷ đồng, chiếm 58% tổng dư nợ, cho thấy sự gia tăng đáng kể trong lĩnh vực này.
Trong năm 2017, dư nợ KHCN dài hạn đạt 1.154 tỷ đồng, chiếm 59% tổng dư nợ, tăng từ 873 tỷ đồng (56%) năm 2016 Đồng thời, dư nợ KHCN ngắn hạn cũng tăng từ 495 tỷ đồng (42%) năm 2016 lên 676 tỷ đồng (44%) năm 2017, và tiếp tục tăng lên 816 tỷ đồng (41%) Sự gia tăng này tiềm ẩn rủi ro thanh khoản cho ngân hàng, do đó, ngân hàng cần chủ động trong việc quản lý nguồn vốn trung và dài hạn.
Bảng 4.3: Cơ cấu dư nợ khách hàng cá nhân theo mục đích vay
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
Dư nợ cho vay KHCN 1.180 100% 1.549 100% 1.969 100%
+ Dư nợ cá nhân vay SXKD 526 45% 820 53% 1.001 51%
+ Dư nợ cá nhân vay tiêu dùng 616 52% 677 44% 906 46% + Dư nợ cá nhân vay khác
Cơ cấu dư nợ trong lĩnh vực cho vay của các ngân hàng thương mại đã có sự chuyển dịch rõ rệt từ cho vay cá nhân tiêu dùng sang cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh Đặc biệt, vào năm 2016, tổng số tiền cho vay cá nhân cho mục đích sản xuất kinh doanh đã đạt 526 tỷ đồng.
(chiếm 45%), tăng lên 820 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 53%) và tăng lên 1.001 (chiếm
51%) Trong khi đó, dư nợ cho vay cá nhân tiêu dùng năm 2016 là đạt 616 tỷ đồng
(chiếm 52%), tăng lên 677 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 44%) và tăng lên 906 (chiếm Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
Chính phủ đang hướng tới phát triển kinh tế, trong khi cho vay sản xuất kinh doanh (SXKD) đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng, với tỷ lệ nợ xấu chỉ ở mức 46%.
Bảng 4.4: Cơ cấu dư nợ khách hàng cá nhân theo sản phẩm ĐVT: Tỷ đồng
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
Dư nợ cho vay KHCN 1.180 100% 1.549 100% 1.969 100%
Cho vay cầm cố STK 28 2% 43 2% 51 2%
Cho vay phục vụ tiêu dùng khác 4 0% 14 1% 22 1%
Cho vay chứng minh tài chính 13 1% - 0% - 0%
Cho vay mua nhà ở, đất ở 477 37% 520 30% 720 33%
Cho vay mua phương tiện đi lại 38 3% 41 2% 41 2%
Cho vay xây dựng nhà ở 69 5% 80 5% 92 4%
Cho vay sửa chữa nhà ở 24 2% 32 2% 41 2%
Cho vay phục vụ kinh doanh tại chợ - 0% - 0% - 0%
Cho vay phục vụ NNNT 250 20% 401 23% 527 24%
Cho vay phục vụ thương nghiệp 253 20% 379 22% 449 21%
Nguồn: Tổng hợp từ BCTD
Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng cá nhân theo sản phẩm cho thấy cho vay mua nhà ở và đất ở luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong nhiều năm Cụ thể, vào năm 2016, tổng dư nợ cho vay mua nhà ở và đất ở đạt 477 tỷ đồng.
37%), tăng lên 520 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 30%) và tăng lên 720 (chiếm 33%)
Tiếp sau đó là cho vay phục vụ NNNT và cho vay phục vụ Thương nghiệp Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
Trong những năm qua, ngân hàng đã nỗ lực tăng cường hoạt động cho vay khách hàng cá nhân (KHCN), nhưng tốc độ tăng trưởng cho vay KHCN đã chậm lại do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại khác, dẫn đến thị phần cho vay bị thu hẹp Để cải thiện tình hình này, ngân hàng cần tập trung phát triển hoạt động cho vay cá nhân trong những năm tới.
4.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
Căn cứ Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN của Thống đốc NHNN thì “Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nhóm 3, nhóm
4 và nhóm 5.” Cụ thể, Nợ nhóm 3 là nợ dưới chuẩn; Nợ nhóm 4 là nợ nghi ngờ; Nợ nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn
Bảng 4.5: Nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân ĐVT: Tỷ đồng Năm
5 Nợ có khả năng mất vốn 13 2 8
Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN 1.37% 0.63% 0.84%
Tỷ lệ nợ xấu hệ thống 2.34% 2.28% 1.82%
Nguồn: Tổng hợp từ BCTD Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
Biểu đồ 4.2: Nợ xấu cho vay KHCN và hệ thống ngân hàng
Nợ xấu cho vay KHCN hiện thấp hơn so với nợ xấu của toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, giữ ở mức dưới 3% theo quy định của NHNN.
Trong giai đoạn 2016 – 2018, nợ xấu trong lĩnh vực khách hàng cá nhân (KHCN) có xu hướng giảm, cụ thể là từ 1.37% vào năm 2016 xuống còn 0.63% vào năm 2017, trước khi tăng trở lại lên 0.84% Nguyên nhân chính của sự biến động này là ảnh hưởng kéo dài từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 đối với sự phát triển của nền kinh tế trong nước.
Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp đang đối mặt với nhiều khó khăn, dẫn đến tình trạng phá sản và nợ xấu gia tăng Để ứng phó với vấn đề này, Chính phủ đã triển khai chính sách tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, qua đó góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và giảm thiểu nợ xấu trong ngân hàng, giữ tỷ lệ nợ xấu dưới 3% Tuy nhiên, đến năm 2018, tỷ lệ nợ xấu đã tăng trở lại lên 0,84%, chủ yếu do sự gia tăng trong tăng trưởng tín dụng cùng với chính sách tiền tệ nới lỏng.
NHNN khi mà lạm phát và nợ xấu đã được kiểm soát
Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng hiện đang ở mức an toàn, đáp ứng mục tiêu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) là duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 3% Tuy nhiên, kể từ năm 2018, nợ xấu trong cho vay đã có những biến động đáng chú ý.
KHCN đang trên đà phục hồi, do đó các ngân hàng cần triển khai các giải pháp hiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN, từ đó tăng cường thu nhập cho ngân hàng.
Phần kế tiếp tác giả sẽ đi sâu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay
KHCN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn 2016 đến 2018
Nợ xấu hệ thống Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
4.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ:
4.2.1 Chiến lược và chính sách quản trị rủi ro tín dụng:
Quá trình xét duyệt tín dụng diễn ra qua nhiều cấp độ để đảm bảo tính độc lập, với mỗi cấp thẩm quyền được giao trách nhiệm phán quyết cụ thể Đặc biệt, đối với các hồ sơ vay lớn, cần phải trình duyệt qua bộ phận phê duyệt tín dụng độc lập tại trụ sở chính.
Hoạt động tín dụng được thực hiện với mục tiêu đảm bảo rủi ro trong khả năng chịu đựng của ngân hàng thông qua các tiêu chuẩn và biện pháp quản lý tín dụng Cán bộ và đơn vị được phân quyền dựa trên trình độ và kinh nghiệm, từ đó chủ động trong việc thực hiện cấp tín dụng.
4.2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng:
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm ba bộ phận chính: bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định tín dụng và bộ phận hỗ trợ tín dụng Tuy nhiên, do hạn chế về nhân sự và cấu trúc tổ chức gọn nhẹ, các bộ phận này thường hoạt động trong cùng một phòng quản lý, như KHCN hoặc Phòng giao dịch Điều này dẫn đến việc không tách biệt rõ ràng giữa các giai đoạn tiếp cận khách hàng, thẩm định hồ sơ tín dụng và hoàn thiện hồ sơ tín dụng Hệ quả là công tác quản lý rủi ro chưa đảm bảo tính độc lập và khách quan đối với các hồ sơ vay thuộc thẩm quyền của chi nhánh.
4.2.3 Tổ chức thực hiện quản trị rủi ro tín dụng
4.2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro trước khi cho vay: bộ phận tín dụng sẽ thận trọng hơn khi xét duyệt các hồ sơ vay có các dấu hiệu sau:
- Khách hàng cung cấp thông tin không trung thực, thiếu chính xác cho ngân hàng